Đang tải... (xem toàn văn)
LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn tới Ngân hàng Thương mại TNHH một thành viên Đại Dương nơi em đã thực tập, đã tạo điều kiện tốt nhất để tôi hoàn thành luận văn này Em xin gửi lời cảm ơn tới Trường Họ[.]
LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn tới Ngân hàng Thương mại TNHH thành viên Đại Dương nơi em thực tập, tạo điều kiện tốt để tơi hồn thành luận văn Em xin gửi lời cảm ơn tới Trường Học viện Tài chính, nơi em hưởng chế độ giáo dục hàng đầu Việt Nam nơi cho em trình bày luận văn Cuối em muốn gửi lời cảm ơn sâu sắc đến giảng viên hướng dẫn : ThS Lê Thanh Hà Xin chân thành cảm ơn Cơ lời khun, bảo dành cho em suốt trình thực luận văn Xin chân thành cảm ơn! i Luan van LỜI CAM ĐOAN Em khẳng định cơng trình nghiên cứu khoa học tác giả xây dựng, dựa yêu cầu phát sinh trình thực tập để hình thành hướng nghiên cứu, khơng trùng lặp với cơng trình nghiên cứu trước Các số liệu đảm bảo tính xác thực, khách quan, rõ ràng, tuân thủ nguyên tắc tác giả nghiên cứu trích dẫn từ nguồn thứ cấp Em xin chịu trách nhiệm trước Hội đồng khoa học tính xác thực nguyên tài liệu Hà Nội, ngày 03 tháng 05 năm 2016 Tác giả Bùi Đức Tâm ii Luan van MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .vi LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1.2 Sự hình thành phát triển Ngân hàng thương mại 1.1.1.3 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1.4 Hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại 1.1.2 1.2 Các phương thức toán quốc tế Ngân hàng thương mại TÍN DỤNG CHỨNG TỪ- PHƯƠNG THỨC CHỦ YẾU TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .14 1.2.1 Khái niệm L/C 14 1.2.2 Các bên tham gia 14 1.2.3 Đặc điểm L/C .15 1.2.4 Phân loại L.C 16 1.2.3.1 Các loại L/C bản: 16 iii Luan van 1.2.3.2 Các loại L/C đặc biệt: .17 1.2.5 Quy trình tốn theo phương thức tín dụng chứng từ 18 1.2.6 Ưu nhược điểm phương thức L/C 19 1.2.5.1 Ưu điểm .19 1.2.5.2 Nhược điểm .19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG OCEANBANK VIỆT NAM 21 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG OCEANBANK VIỆT NAM .21 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .21 2.1.2 Các chức hoạt động chủ yếu OceanBank 21 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng OceanBank năm gần .22 2.1.2 Hoạt động toán quốc tế Ngân hàng OceanBank 25 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .26 2.2.1 Thực trạng toán hàng Nhập phương thức L/C ngân hàng OceanBank 26 2.2.1.1 Quy trình nghiệp vụ tốn L/C Nhập OceanBank (vai trị OceanBank ngân hàng mở L/C) 26 2.2.1.2 Hoạt động toán phương thức L/C Nhập OCeanBank 29 2.2.2 Thực trạng toán hàng Xuất phương thức L/C ngân hàng OceanBank 33 2.2.2.1 Quy trình nghiệp vụ toán L/C Xuất OceanBank 33 iv Luan van 2.2.2.2 Hoạt động toán theo phương thức L/C xuất OceanBank 35 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪTẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 36 2.3.1 Kết đạt .36 2.3.2 Một số hạn chế nguyên nhân .39 CHƯƠNG 3: HOÀN THIỆN HOẠT THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG OCEANBANK VIỆT NAM .48 3.1 CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN CỦA SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG OCEANBANK VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2016-2020 48 3.1.1 Mục tiêu tổng quát 48 3.1.2 Nhiệm vụ chiến lược 48 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng OceanBank Việt Nam 50 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG OCEANBANK VIỆT NAM .51 3.2.1 Thực tốt biện pháp nghiệp vụ .51 3.2.2 Xây dựng sách khách hàng phù hợp, phân tích đối thủ cạnh tranh áp dụng Marketing vào hoạt động Thanh toán quốc tế 54 3.2.3 Phát triển hệ thống Ngân hàng đại lý 54 3.2.4 Đa dạng hóa nguồn ngoại tệ kinh doanh dịch vụ 55 3.2.5 Nâng cao lực đội ngũ cán toán 56 3.2.6 Nâng cao hiểu biết tốn tín dụng chứng từ cho khách hàng 57 3.2.7 Hồn thiện đổi cơng nghệ tốn 58 v Luan van 3.3 ĐỀ XUẤT KIẾN NGHỊ 59 3.3.1 Kiến nghị quan quản lý nhà nước 59 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 63 3.3.3 Đối với khách hàng 65 KẾT LUẬN 67 vi Luan van DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Nguyên văn Từ viết tắt NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại TTQT XK NK SWIFT Thanh toán quốc tế Xuất Nhập The Society for Worldwide InterBank Financial Telecommunication ( Tổ chức viễn thông tài quốc tế tồn cầu) Uniform Customs and Practice for Documentary Credit ( Quy tắc thực hành thống Tín dụng chứng từ ) UCP vii Luan van LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp bách đề tài: Ngày nay, hoạt động thiếu hầu hết quốc gia giới hoạt động giao lưu kinh tế quốc tế Xuất nhập trở thành cầu nối quan trọng để đất nước tham gia vào đời sống kinh tế sơi động, đa dạng phong phú tồn cầu nhằm tìm kiếm cac nguồn lực dồi với chi phí hợp lý, mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm, mang lại thu nhập ngày cao cho nhà sản xuất doanh nghiệp, góp phần tăng nhanh tốc độ phát triển kinh tế nâng cao vị quốc gia trường quốc tế Là mắt xích khơng thể thiếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại, hoạt động toán quốc tế Ngân hàng ngày chứng tỏ vị trí vai trị quan trọng Hoạt động tốn quốc tế khơng chỉđ ơn giản lựa chọn phương thức toán phù hợp hay sử dụng phương tiện tốn thơng dụng u cầu đặt hoạt động tốn quốc tế phải thực nhanh chóng, an tồn, xác đạt hiệu khách hàng ngân hàng thương mại Hoạt động toán quốc tế trực tiếp tác động vào việc rút ngắn thời gian chu chuyển vốn, giảm thiểu rủi ro liên quan tới biến động tiền tệ, tới khả toán khách hàng, tạo điều kiện cho việc mở rộng phát triển hoạt động ngoại thương nước Phương thức tín dụng chứng từ phương thức tốn quốc tế phổ biến Đó phương thức giải tốt việc đảm bảo quyền lợi hai bên người mua người bán, đồng thời lại phương thức xảy nhiều tranh chấp mức độ phức tạp Chính vậy, em chọn đề tài nghiên cứu đề tài : “Hoàn thiện hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Luan van OceanBank Việt Nam” để tìm nguyên nhân giải pháp, kiến nghị khắc phục với hi vọng góp phần thúc đẩy phát triển, hồn thiện hệ thống tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng OceanBank Ngoài Phần mở đầu, Kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm chương: Chương 1: Phương thức tín dụng chứng từ toán quốc tế ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng áp dụng phương thức tín dụng chứng từ toán quốc tế Ngân hàng OceanBank Chương 3: Hồn thiện hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng OceanBank Luan van CHƯƠNG 1: PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán Với chức quan như: trung gian tín dụng, trung gian tốn trung gian việc thực sách kinh tế quốc gia Ngân hàng thương mại trở thành chủ thể thiếu kinh tế quốc gia Sự phát triển hệ thống Ngân hàng thương mại có tác động lớn quan trọng dến trình phát triển kinh tế hàng hóa 1.1.1.2 Sự hình thành phát triển Ngân hàng thương mại Hoạt động xuất nhập hàng hóa ngày nhiều, nhu cầu Thanh toán quốc tế nhà Xuất Nhập ngày tăng.Trong nhiều trường hợp, nhà Nhập trả tiền trực tiếp cho nhà Xuất không kịp trả tiền thời gian quy định Đồng thời, việc vân chuyển tiền từ nước Nhập sang nước Xuất có rủi ro cao Do đó, gây thiệt hại cho bên Nhập Xuất khẩu, chi phí cao, lưu chuyển vốn gặp khó khăn Các ngân hàng thương mại, đại lý, chi nhánh ngân hàng thương mại toàn giới giúp nhà Nhập Xuất giải vấn đề thông qua hoạt động Thanh toán quốc tế Luan van ... triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng OceanBank Việt Nam 50 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG OCEANBANK VIỆT NAM. .. dụng chứng từ toán quốc tế ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng áp dụng phương thức tín dụng chứng từ toán quốc tế Ngân hàng OceanBank Chương 3: Hồn thiện hoạt động tốn quốc tế theo phương thức. .. thức tín dụng chứng từ Ngân hàng OceanBank Luan van CHƯƠNG 1: PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA