DANH MỤC CÁC VIẾT TẮT 1 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ HÌNH VẼ CHƯƠNG 1 LỜI MỞ ĐẦU 5 CHƯƠNG 2 CÁC VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 8 2 1 Tín[.]
1 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ HÌNH VẼ CHƯƠNG 1: LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 2: CÁC VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 2.1.Tín dụng rủi ro tín dụng 2.1.1.Hoạt động tín dụng ngân hàng 2.1.2 Rủi ro tín dụng: 10 2.2 Quản lý rủi ro tín dụng 22 2.2.1 Khái niệm: 22 2.2.2 Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 22 2.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 24 2.2.4 Phân tán rủi ro tín dụng: 25 2.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng học kinh nghiệm cho Việt Nam .26 2.3.1 Cuộc khủng hoảng nợ chuẩn .26 2.3.2 Tăng Minh Phụng- Vụ phá sản lớn kỷ 20 Việt Nam 29 2.3.3 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam: 30 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH QUANG MINH, NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 32 3.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh chi nhánh Quang Minh 32 3.1.1.Vài nét ngân hàng TMCP công thương Việt Nam 32 3.1.2 Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh Quang Minh, ngân hàng Công thương Việt Nam 33 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Quang Minh thời gian qua 36 3.2 Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Quang Minh 45 3.2.1 Quy trình việc thực quy trình tín dụng chi nhánh .45 3.2.2 T ình hình hoạt động tín dụng : 47 3.2.3 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 49 3.2.4 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 50 3.2.5 Tình hình quản lý nợ xấu, nợ hạn 53 3.2.6 Trích lập dự phòng rủi ro .53 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH QUANG MINH 56 4.1 Định hướng chiến lược NHTMCP CT chi nhánh Quang Minh thời gian tới 56 4.1.1 Định hướng chiến lược đến năm 2015 56 4.1.2 Định hướng mục tiêu chi nhánh năm 2012 .56 4.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh 58 4.2.1 Xây dựng nâng cao nguồn nhân lực 58 4.2.2 Hệ thống thông tin 60 4.2.3 Xây dựng cơng cụ quy trình tín dụng, tn thủ chặt chẽ quy trình: 60 4.2.4 Các biện pháp phân tán giảm thiểu rủi ro 61 4.2.5 Những giải pháp khác: 68 4.3 Kiến nghị 68 4.3.1 Kiến nghị Nhà nước 68 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước: 70 4.3.3 Kiến nghị NHTMCP Công thương Việt Nam 70 KẾT LUẬN 72 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 DANH MỤC CÁC VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần CIC: Trung thâm thông tin tín dụng Ngân hàng nhà nước DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ Bảng 3.1: Nguồn vốn huy động chi nhánh 37 Bảng 3.2: Dư nợ tín dụng chi nhánh .38 Bảng 3.3: Cơ câu dư nợ tín dụng chi nhánh năm 2009, 2010, 2011 48 Bảng 3.4: Tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn khoản vay .51 Bảng 3.5: Tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn khoản vay .52 Bảng 3.6: Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh 54 Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức Chi nhánh .35 CHƯƠNG 1: LỜI MỞ ĐẦU Trong năm qua, nước ta thực vận hành kinh tế theo chế thị trường mở, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp Ngân hàng phát triển mạnh mẽ Sau Ngân hàng tổ chức lại, trở thành hệ thống Ngân hàng hai cấp theo định 53/HDBT, Ngân hàng thương mại tách rời với tư cách đơn vị kinh doanh tiền tệ với mục tiêu chủ yếu “tối đa hóa lợi nhuận” Gắn liền với khả thu lợi nhuận cao ln xuất tiềm tàng rủi ro Đáng ý hoạt động kinh doanh tiền tệ “ khả rủi ro Ngân hàng số cộng dồn khả rủi ro doanh nghiệp” Bởi hầu hết doanh nghiệp tiến hành sản xuất kinh doanh - dịch vụ, nguồn vốn chủ yếu vay Ngân hàng Vì rủi ro dù lớn hay nhỏ, xảy doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Ngân hàng gây rủi ro cho Ngân hàng Như rủi ro tín dụng bệnh vốn có hoạt động kinh doanh Ngân hàng Cho nên Ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Cơng thương Quang Minh nói riêng cần có giải pháp hạn chế, phịng ngừa rủi ro để nâng cao hiệu lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Tính cấp thiết đề tài Ở Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế, Ngân hàng không đứng trước cạnh tranh gay gắt nước mà đối mặt với cạnh tranh khốc liệt thị trường nước Rủi ro đầu tư sản xuất kinh doanh Ngân hàng không tránh khỏi nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan Nghiệp vụ tín dụng mang lại nguồn thu nhập cho Ngân hàng thân lại tiềm ẩn rủi ro cao Hiện rủi ro tín dụng trở thành vấn đề cộm, nỗi lo Ngân hàng thương mại Vì “ an toàn” “ ngăn ngừa” rủi ro phải nguyên tắc hàng đầu Ngân hàng phải có nhiều biện pháp phòng chống, ngăn ngừa rủi ro hạn chế rủi ro hiệu quả, đảm bảo an tồn vốn có ưu cạnh tranh thị trường tín dụng Trong năm gần Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Quang Minh nói riêng có biện pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng phát huy vai trị q trình hoạt động tài an tồn hiệu quả, phương châm hoạt động Ngân hàng “ thành đạt người, nhà, doanh nghiệp”, “ tin cậy, hiệu đại, chuẩn mực quốc tế” Vì tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Quang Minh, ngân hàng Công thương Việt Nam: Thực trạng giải pháp” Đối tượng phạm vi nghiên cứu + Đối tượng: Tập trung nghiên cứu thực trạng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng NHTMCP Công thương Quang Minh + Phạm vi nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay Chi nhánh NHTMCP Công thương Quang Minh năm gần đây, từ đề xuất giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp nghiên cứu: Với đề tài nêu trên, luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu như: phương pháp so sánh, phương pháp phân tíchtổng hợp, phương pháp mơ tả khái qt… Trong đó, phương pháp so sánh phân tích tổng hợp phương pháp chủ yếu - Nguồn liệu sử dụng luận văn: liệu thu thập từ báo cáo thường niên, báo cáo tổng hợp hàng tháng, biểu, số thơng tin nội phịng ban: kế toán, quan hệ khách hàng quản lý rủi ro chi nhánh Quang Minh, form mẫu theo quy định ngân hàng Công thương Việt Nam… Kết cấu đề tài Chương 1: Lời mở đầu Chương 2: Các vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Chương 3: Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Quang Minh, Ngân hàng Công Thương Việt Nam Chương 4: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Quang Minh, Ngân hàng Công Thương Việt Nam Chương 5: Kết luận Giới hạn luận văn: Do hạn chế thời gian, nguồn liệu tiếp cận (từ năm 2009 đến tháng 6.2012) kiến thức có hạn nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót CHƯƠNG 2: CÁC VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 2.1.Tín dụng rủi ro tín dụng 2.1.1.Hoạt động tín dụng ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm: Tín dụng hiểu quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc hoàn trả, quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thức tiền tệ vật) từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian định thu lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Theo tín dụng có đặc điểm quan trọng: - Quan hệ chuyển dời mang tính tạm thời - Tính hồn trả: thể lượng giá trị chuyển nhượng thu sau thời gian định, tính đến giá trị theo thời gian (gồm gốc lãi) - Quan hệ tín dụng dựa sở tin tưởng người cho vay người vay 2.1.1.2 Phân loại tín dụng NHTM: Hoạt động tín dụng ngân hàng hình thức phát triển cao tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại doanh thu cho ngân hàng Đó chuyển nhượng quyền sử dụng lượng giá trị ngân hàng cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức trị xã hội, tổ chức tín dụng… theo nguyên tắc hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian định Có thể phân loại hình thức tín dụng theo nhiều tiêu thức khác nhau: 10 - Phân loại tín dụng theo thời gian: + Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân, đảm bảo toán đến hạn, bổ sung cho vốn lưu động, bổ sung ngân quỹ… + Tín dụng trung dài hạn: tín dụng có thời hạn năm Loại tín dụng thường sử dụng để đảm bảo trình tái sản xuất… Việc phân loại tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng với ngân hàng Tín dụng ngắn hạn có mức rủi ro thấp thời gian hoàn vốn nhanh, tránh rủi ro lãi suất, lạm phát, bất ổn định mơi trường kinh tế xã Vì lãi suất thường thấp cá loại tín dụng khác Trong đó, tín dụng trung dài hạn chứa nhiều rủi ro - Phân loại theo mức độ rủi ro: Cách phân loại đóng vai trị lớn việc đánh giá tính rủi ro khoản tín dụng, trích lập dự phịng : + Tín dụng lành mạnh: khoản tín dụng an tồn, có khả thu hồi vốn cao + Tín dụng có vấn đề: khoản tín dụng có dấu hiệu khơng lành mạnh như: khách hàng gặp thiên tai, khách hàng trì hỗn khơng gửi báo cáo tài + Tín dụng q hạn có khả thu hồi: khoản tín dụng hạn khoảng thời gian ngắn, khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn + Tín dụng khó thu hồi: khoản tín dụng qua hạn lâu, có khả trả nợ kém, tài sản chấp bị giảm giá giá… ... lý rủi ro tín dụng chi nhánh Quang Minh, Ngân hàng Công Thương Việt Nam Chương 4: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Quang Minh, Ngân hàng Công Thương Việt Nam Chương 5: Kết... định ngân hàng Công thương Việt Nam? ?? Kết cấu đề tài Chương 1: Lời mở đầu Chương 2: Các vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Chương 3: Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng. .. CHƯƠNG 2: CÁC VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 2.1 .Tín dụng rủi ro tín dụng 2.1.1.Hoạt động tín dụng ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm: Tín dụng hiểu quan hệ vay