Chương I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP PAGE LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi, chưa công bố tại bất cứ nơi nào Mọi số liệ[.]
LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày tháng năm 2012 Tác giả luận văn Lê Bích Liên MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN i LỜI MỞ ĐẦU 1/ Sự cần thiết đề tài: 2/ Vấn đề nghiên cứu 3/ Mục tiêu nghiên cứu .1 4/ Phạm vi nghiên cứu: .2 5/ Khung lý thuyết/cơ sở lý luận vấn đề nghiên cứu: .2 6/ Phương pháp nghiên cứu 7/ Tổng quan nghiên cứu đề tài Chương I: CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .4 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.2.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.2.3 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 27 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .29 1.3.1 Nhân tố chủ quan 29 1.3.2 Nhân tố khách quan 31 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG .33 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Tiên Phong 33 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Tiên Phong .33 2.1.2 Kết kinh doanh chủ yếu Ngân hàng TMCP Tiên Phong 35 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong .40 2.2.1 Xây dựng hệ thống thông tin ngành hàng khách hàng .40 2.2.2 Chính sách quản lý tín dụng, quy trình tín dụng .40 2.2.3 Thực công tác sàng lọc khách hàng trước cho vay 46 2.2.4 Bảo đảm tiền vay 48 2.2.5 Giám sát tín dụng xử lý tín dụng có vấn đề .49 2.2.6 Một số quy định hạn chế tín dụng hạn mức tín dụng, lãi suất 52 2.3 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong 55 2.3.1 Kết đạt 55 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .58 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG 67 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Tiên Phong 67 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Tiên Phong 67 3.1.2 Quan điểm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong .68 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong 70 3.2.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán .70 3.2.2 Xây dựng hệ thống thông tin nội ngành hàng khách hàng có quan hệ với ngân hàng 72 3.2.3 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân .75 3.2.4 Tăng cường phối hợp kiểm tra, kiểm sốt tín dụng phận Quan hệ Khách hàng với phận Quản lý Rủi ro 76 3.2.5 Nâng cao lực quản lý tài sản bảo đảm hàng hố tồn kho tồn hệ thống 78 3.2.6 Sử dụng hạn mức tín dụng lãi suất để thắt chặt tín dụng .80 3.3 Một số kiến nghị 81 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan .81 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .82 KẾT LUẬN 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần QLRR : Quản lý rủi ro DN : Doanh nghiệp KH : Khách hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ Bảng số 1.1: Các tiêu xếp hạng tín dụng cá nhân 20 Bảng số 1.2: Ra định tín dụng theo điểm số khách hàng 21 Bảng số 2.1: Sơ lược tình hình phát triển NH Tiên Phong .35 Bảng số 2.2: Huy động vốn NH Tiên Phong giai đoạn 2008 – 30/06/2011 36 Bảng số 2.3: Các khoản cho vay NH Tiên Phong theo thời gian 37 Bảng số 2.4: Kết kinh doanh số hoạt động khác .38 Bảng số 2.5: Chất lượng khoản nợ vay (giai đoạn 2008 – 30/06/2011) 56 Bảng số 2.6: Trích lập dự phịng rủi ro (giai đoạn 2008 – 30/06/2011) 57 Bảng số 2.7: Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng (giai đoạn 2008 – 30/06/2011) 57 Biểu đồ số 1.1: Tỷ lệ nợ xấu ngành ngân hàng năm 2002 - 2011 28 Biểu đồ số 1.2: Tỷ lệ nợ xấu số ngân hàng năm 2010 – 2011 28 Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng tín dụng giai đoạn 2000 – 2011 34 Biểu đồ số 2.2: Tăng trưởng tín dụng NH Tiên Phong giai đoạn 2008 – 30/06/2011 .37 Biểu đồ số 2.3: Tổng tài sản NH Tiên Phong từ năm 2008 đến 30/06/2011 .39 Biểu đồ số 2.4: Lợi nhuận sau thuế NH Tiên Phong từ năm 2008 tới 30/06/2011 .39 Sơ đồ số 2.1: Quy trình tín dụng NH Tiên Phong 43 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Chương 1: CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Theo Luật tổ chức tín dụng nước Cộng Hịa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam, “hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp gồm có: mua bán ngoại tệ, nhận tiền gửi, cho vay, bảo quản hộ tài sản, quản lý ngân quỹ, cung cấp tài khoản giao dịch thực toán, bảo lãnh, cho thuê thiết bị, cung cấp dịch vụ uỷ thác tư vấn,… Trong đó, thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng từ 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập ngân hàng Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian định người sử dụng hoàn trả lại cho người sở hữu lượng lớn Tín dụng phân chi theo nhiều tiêu chí: theo thời gian (tín dụng ngắn, trung, dài hạn), theo tài sản đảm bảo (tín chấp, có tài sản)… 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận chủ yếu ngân hàng nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro lớn Các tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng gồm: tổng số nợ hạn, tỷ lệ khoản nợ hạn so với tổng dư nợ cho vay, cho thuê, tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ xấu/nợ hạn, tỷ lệ quỹ dự phòng rủi ro/nợ hạn, Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng khách quan từ phía khách hàng mơi trường kinh tế, trị, xã hội Theo Uỷ ban Basel: “Quản lý rủi ro trình liên tục cần thực cấp độ tổ chức tài yêu cầu bắt buộc để tổ chức ii tài đạt mục tiêu đề trì khả tồn minh bạch tài chính” Các ngân hàng quản lý rủi ro tín dụng qua phương thức như: - Xây dựng hệ thống thông tin ngành hàng khách hàng - Xây dựng hệ thống sách, quy trình tín dụng - Thực công tác sàng lọc khách hàng trước cho vay - Giám sát tín dụng xử lý tín dụng có vấn đề - Các điều kiện bảo đảm tín dụng - Một số quy định hạn chế tín dụng hạn mức tín dụng, lãi suất Trong thời gian gần đây, có thay đổi cấu tổ chức máy quy trình cấp tín dụng số ngân hàng Việt Nam Hiện nay, ngân hàng chuyển dần từ mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán sang mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung Giờ đây, đến hầu hết ngân hàng, khơng cịn thấy Phịng tín dụng, phận trước tiếp xúc khách hàng tiến hành thẩm định hồ sơ vay vốn để xem xét định cho vay Chúng ta làm quen với khái niệm Phòng Quan hệ khách hàng, đầu mối tiếp xúc tiếp nhận đầy đủ yêu cầu khách hàng để phận chức xem xét phê duyệt 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Nhân tố chủ quan, gồm: đội ngũ cán ngân hàng, hệ thống sách, quy trình tín dụng ngân hàng, tiềm lực tài trình độ khoa học cơng nghệ - Nhân tố khách quan: khách hàng ngân hàng mơi trường kinh tế trị - xã hội, mơi trường tự nhiên… iii CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Tiên Phong Biểu đồ số 2.3: Tổng tài sản NH Tiên Phong từ năm 2008 đến 30/06/2011 (Đơn vị: triệu đồng) (Nguồn: Báo cáo tài năm 2008, 2009, 2010 Ngân hàng Tiên Phong) Biểu đồ số 2.4: Lợi nhuận sau thuế NH Tiên Phong từ năm 2008 tới 30/06/2011 (Đơn vị: triệu đồng) (Nguồn: Báo cáo tài năm 2008, 2009, 2010 Ngân hàng Tiên Phong) Đánh giá: Với vốn điều lệ 3,000 tỷ đồng, NH Tiên Phong ngân hàng thành lập có vốn điều lệ mức hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Lợi lực tài cho phép NH Tiên Phong gia nhập thị trường đáp ứng quy định an toàn vốn, tăng khả đáp ứng nhu cầu vốn dịch vụ ngân hàng cho iv khách hàng, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho NH Tiên Phong việc đầu tư, phát triển công nghệ, nguồn nhân lực mạng lưới 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong 2.2.1 Xây dựng hệ thống thông tin ngành hàng khách hàng Do thành lập từ năm 2008 nên sở liệu Ngân hàng khách hàng ngành hàng chưa có Thơng tin khách hàng thu thập cách tự phát Ngân hàng có nhu cầu đánh giá khách hàng Hiện tại, NH Tiên Phong chưa có phận thực việc nghiên cứu thị trường để đưa báo cáo định kỳ số ngành kinh tế/mặt hàng trọng điểm Chính yếu cơng tác thu thập lưu trữ thông tin khách hàng thông tin thị trường, khiến cho định Ngân hàng việc cấp tín dụng cho khách hàng cịn nhiều thiếu xót 2.2.2 Chính sách quản lý tín dụng, quy trình tín dụng 2.2.2.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung Ngân hàng TMCP Tiên Phong Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung có tách biệt cách độc lập chức năng: quản lý rủi ro, kinh doanh tác nghiệp Sự tách biệt chức nhằm mục tiêu hàng đầu giảm thiểu rủi ro mức thấp đồng thời phát huy tối đa kỹ chun mơn vị trí cán làm cơng tác tín dụng Với ưu mà mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung mang lại khả áp dụng vào thực tế Ngân hàng Tiên Phong cho thấy, việc Ngân hàng Tiên Phong áp dụng mơ hình phù hợp 2.2.2.2 Quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong NH Tiên Phong áp dụng quy trình tín dụng thống cho khách hàng Đối với ngân hàng đời chưa có lượng khách hàng đơng đảo việc áp dụng quy trình tín dụng phù hợp 2.2.2.3 Chính sách tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong Về giới hạn tín dụng: Giới hạn tín dụng mà NH thực tuân theo Luật Tổ chức Tín dụng năm 2010 phù hợp Ngồi ra, số trường ... đề quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong Chương III: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên. .. hóa lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Đề xuất hệ thống giải pháp nhằm tăng cường quản. .. cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong Trước bối cảnh tình hình kinh tế biến động, Ngân hàng Tiên Phong định hướng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng việc thắt chắt tín dụng: quản