Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

LỜI CAM ĐOAN LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam" là công trình nghiên cứu của riêng[.]

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam" cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng./ Hà Nội, ngày … tháng … năm … Tác giả luận văn BÙI KHÁNH VÂN MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU Chương 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯƠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư 1.1.3 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư 18 1.1.4 Quy trình thẩm định dự án đầu tư 19 1.2 CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 20 1.2.1 Quan niệm: 20 1.2.2 Chỉ tiêu phản ánh chất lượng thẩm định 21 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ .24 1.3.1.Nhóm nhân tố chủ quan 24 1.3.2 Nhóm nhân tố khách quan 27 Chương 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 29 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 29 2.1.1 Cơ cấu tổ chức, mạng lưới hoạt động Agribank 29 2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh Agribank 31 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI AGRIBANK - giai đoạn 2010-2012 .36 2.2.1 Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư .36 2.2.3 Thực trạng chất lượng thẩm định DA ĐT Agribank .51 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG 56 2.3.1 Kết đạt 56 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 59 Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 66 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA AGRIBANK ĐẾN NĂM 2015 .66 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI AGRIBANK 68 3.2.1 Đổi mơ hình tổ chức tín dụng .68 3.2.2 Nâng cao chất lượng cán thẩm định 69 3.2.3 Hồn thiện quy trình thẩm định 72 3.2.4 Nâng cao chất lượng thông tin xử lý thông tin .74 3.2.5 Kết hợp thẩm định dự án lớn, có tính chất phức tạp .77 3.2.6 Hồn thiện sách tín dụng trung dài hạn 77 3.2.7 Thường xuyên sửa đổi bổ, bổ sung tiêu chí chấm điểm để phân loại khách hàng 80 3.2.8 Hồn thiện mơ hình kiểm tra kiểm sốt nội bộ, mơ hình quản trị rủi ro quy trình, sách liên quan phù hợp với mơ hình tín dụng .81 3.3 KIẾN NGHỊ 82 3.3.1 Đối với Nhà nước 82 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 84 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CB - CNV : Cán công nhân viên DA : Dự án DA ĐT : Dự án đầu tư DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước HĐQT : Hội đồng quản trị HTX : Hợp tác xã HSX : Hộ sản xuất NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại QSDĐ : Quyền sử dụng đất SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TĐ : Thẩm định DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1 Một số tiêu nguồn vốn Agribank năm 2010 - 2012 31 Bảng 2.2: Một số tiêu tín dụng Agribank 2010 - 2012 .35 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Agribank năm 2010 - 2012 .36 Bảng 2.4 Phân cấp phán cho vay dự án đầu tư hệ thống Agribank 38 Bảng 2.5: Các tiêu đạt phản ánh chất lượng thẩm định Tại Agribank 2010 - 2012 51 Bảng 2.6: Kết thu lãi cho vay trung dài hạn Agribank 52 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1.1: Các nội dung thẩm định dự án đầu tư Biểu đồ 1.2: Quy trình thẩm định Dự án đầu tư 19 Biểu đồ 2.1: Thị phần nguồn vốn NHNo&PTNT Việt Nam so với TCTC khác 32 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Quy trình cấp tín dụng 37 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Các doanh nghiệp đóng góp phần không nhỏ phát triển hội nhập, dự án đầu tư doanh nghiệp thực hiện, chiếm phần lớn dự án đầu tư kinh tế, đặc biệt lĩnh vực như: Điện lực, giao thơng, khí chế tạo, vật liệu xây dựng, bưu viễn thơng, dầu khí, thuỷ hải sản, thương mại dịch vụ, nông lâm nghiệp… Các dự án có tính khả thi có đủ sở để thực Đó sở mặt pháp lý, khả tài doanh nghiệp, hiệu mặt tài dự án, thị trường, công nghệ môi trường, khả tổ chức quản lý nguồn vốn thực dự án… Một nhân tố định thành công dự án vốn, vốn tín dụng ngân hàng đóng vai trị quan trọng hỗ trợ doanh nghiệp việc thực thi dự án Muốn vay vốn ngân hàng, doanh nghiệp phải có dự án khả thi, ngân hàng thẩm định có hiệu định cho vay Nhưng thẩm định nào, kỹ năng, phương pháp dựa tiêu chí, chuẩn mực để mang lại chất lượng hiệu tốt có chất lượng nhất, vấn đề không đơn giản Thẩm định khâu quan trọng quy trình tín dụng Thực chất việc thẩm định cho vay thẩm định điều kiện vay vốn doanh nghiệp Để đáp ứng u cầu đó, cán làm cơng tác tín dụng phải tinh thơng nghiệp vụ, hiểu biết pháp luật, nắm bắt thơng tin kịp thời, có kiến thức kinh tế, xã hội, có kỹ phương pháp thẩm định thục nhằm đưa nhận xét, kết luận xác tính khả thi, hiệu dự án để giúp lãnh đạo việc định cho vay hay không cho vay Mục đích cuối việc thẩm định cho vay dự án nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy việc cho vay, đảm bảo khả thu hồi vốn, bảo toàn vốn ngân hàng đồng thời giúp doanh nghiệp có vốn để thực dự án nhằm phát triển kinh tế xã hội, phát triển doanh nghiệp… Tại Agribank, tỷ lệ nợ xấu tăng cao, đặc biệt năm 2011 Tỷ lệ nợ xấu tăng cao chủ yếu chất lượng tín dụng chi nhánh địa bàn thành phố Hà Nội Thành phố Hồ Chí Minh giảm sút Nợ xấu chi nhánh địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh Hà Nội tăng nhanh chiếm tỷ trọng cao toàn hệ thống Tỷ lệ nợ xấu cao ảnh hưởng khơng tốt đến tình hình tài chính, có nguy suy giảm lực tài uy tín Agribank Xuất phát từ lý trên, tác giả chọn đề tài "Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam" làm đề tài luận văn thạc sỹ kinh tế Mục đích nghiên cứu đề tài - Luận văn hệ thống hoá lý luận chất lượng thẩm định dự án đầu tư, nghiên cứu nội dung thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại (thông qua phương pháp, quy trình, nội dung, hình thức thẩm định), phân tích đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định dự án đầu tư Agribank từ đưa hệ thống giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Agribank Đối tượng, phạm vi nghiên cứu - Luận văn nghiên cứu dự án đầu tư trung dài hạn, công việc thẩm định cho vay dự án đầu tư, đánh giá chất lượng thẩm định cho vay dự án đầu tư Agribank - Những vấn đề nghiên cứu Trụ sở Agribank giai đoạn 2010 - 2012 Phương pháp nghiên cứu Xuất phát từ nguyên lý chung, luận văn vận dụng tổng hợp phương pháp: phương pháp luận vật biện chứng, áp dụng điều tra, thống kê, phân tích so sánh… làm phương pháp luận cho việc nghiên cứu Kết cấu luận văn Tên đề tài: "Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam" Kết cấu: Ngồi phần mở đầu, kết luận tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: Chương 1: Một số vấn đề chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn VN Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chương MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯƠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm 1.1.1.1 Khái niệm Khái niệm: Thẩm định dự án đầu tư sử dụng công cụ kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá cách khách quan, có khoa học nhiều phương diện từ cứ, liệu chuẩn mực liên quan đến dự án, từ đưa nhận xét, kết luận tính khả thi, hiệu dự án nhằm phục vụ cho việc định tín dụng Theo quan điểm ngân hàng (nhà tài trợ vốn), thẩm định dự án việc kiểm tra, phân tích, đánh giá hiệu tài khả trả nợ vốn vay rủi ro xảy dự án, nhằm đưa kết luận việc cho vay hay không cho vay Mục đích thẩm định dự án đầu tư: Đánh giá cách xác trung thực khả trả nợ khách hàng để làm định cho vay Một DAĐT lượng hết biến động rủi ro phát sinh trình thực dự án Do đó,thẩm định DAĐT coi phản biện việc thiết lập dự án, bước quan trọng giai đoạn chuẩn bị dự án 1.1.1.2 Vai trò thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay NHTM Thẩm định dự án có vai trị quan trọng khơng hoạt động tín dụng NHTM, mà cịn có tác dụng thiết thực chủ đầu tư quan quản lý nhà nước Đó q trình kiểm tra, đánh giá, rà sốt lại tồn vấn đề có liên quan đến dự án, làm rõ thuận lợi, khó khăn dự án, tính hợp lệ hợp pháp, minh bạch dự án, hiệu tài dự án, lực tài chủ đầu tư khả nguồn vốn đáp ứng cho việc thực dự án… Đối với nhà tài trợ DA (ngân hàng): Ngồi vấn đề nêu họ cịn quan tâm chủ yếu phương án tài khả hoàn vốn vay cụ thể DA Một nhà tài trợ chủ yếu dự án NHTM cho dù tài trợ cho DA hình thức nghiệp vụ TĐ DAĐT có ý nghĩa quan trọng định ngân hàng DA Việc TĐ DAĐT giúp đánh giá xác hiệu tài hiệu kinh tế xã hội việc đầu tư, ngăn ngừa hạn chế bớt rủi ro, tránh gây thất thốt, khơng thu hồi vốn đầu tư chủ đầu tư, nhà tài trợ xã hội Những DA không thẩm định kỹ thường đưa đến hậu như: Rủi ro mặt pháp lý, kỹ thuật lạc hậu, công nghệ lỗi thời, máy móc thiết bị thiếu đồng bộ, thời gian xây dựng kéo dài, thiếu vốn xây dựng bản, nguồn nguyên liệu cung cấp thiếu đảm bảo số lượng chất lượng, khơng có thị trường tiêu thụ, gây nhiễm mơi trường Trong hệ thống tín dụng ngân hàng, đặc biệt việc cho vay, bảo đảm dự án đầu tư việc thẩm định để đưa định việc cấp tín dụng, bảo lãnh lại quan trọng Đặc trưng việc đầu tư tín dụng dự án đầu tư mức vốn cho vay, bảo lãnh lớn, thời hạn cho vay dài, mà thời hạn cho vay dài rủi ro lớn lường hết biến động tương lai như: Cơ chế sách, biến động thị trường, chênh lệch tỷ giá, cạnh tranh, đổi xếp lại doanh nghiệp, khả quản lý… Thẩm định tín dụng khâu quan trọng tồn quy trình tín dụng ngân hàng thương mại, thể điểm sau: Giúp ngân hàng đánh giá mức độ tin cậy dự án đầu tư mà ... THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 29 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM ... thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn VN Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chương... 1.1.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư 1.1.3 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư 18 1.1.4 Quy trình thẩm định dự án đầu tư 19 1.2 CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 20 1.2.1