Đang tải... (xem toàn văn)
(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân
VIỆN HÀN LÂMKHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI NGUYỄN THỊ NGỌC DIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC DÂN LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2018 VIỆN HÀN LÂMKHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI NGUYỄN THỊ NGỌC DIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC DÂN Ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HÀ MINH SƠN HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực, xuất phát từ thực tế Ngân hàng TMCP Quốc Dân Hà Nội, ngày 26 tháng 10 năm 2018 Học viên Nguyễn Thị Ngọc Diệp MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NG ÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .5 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại rút số học cho Ngân hàng TMCP Quốc Dân 26 Kết luận chương 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN 29 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Dân 29 2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân giai đoạn 2015 – 2017 31 2.3 Đánh giá chung quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Quốc Dân 50 Kết luận chương 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NG ÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC DÂN 57 3.1.Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân đến năm 2020 57 3.2.Một số giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân 59 3.3 Kiến nghị 72 Kết luận chương 74 KẾT LUẬN 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Nghĩa tiếng Việt Chữ viết tắt BCTC Báo cáo tài CN Chi nhánh CNTT Công nghệ thông tin DN Doanh nghiệp DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ ĐVKD Đơn vị kinh doanh GHTD Giới hạn tín dụng HO Hội sở KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NCB Ngân hàng TMCP Quốc Dân NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TDH Trung dài hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm TSC Trụ sở VCSH Vốn chủ sở hữu XHTD Xếp hạng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Xếp hạng doanh nghiệp Moody's _ 23 Bảng 2.1: So sánh dư nợ tín dụng qua năm _ 31 Bảng 2.2: Cơ cấu nợ hạn theo kỳ hạn giai đoạn 2015-2017 _ 32 Bảng 2.3: Phân loại nhóm nợ theo Thơng tư 02 trích lập dự phòng rủi ro NCB năm 2015 – 2017 32 Bảng 2.4: Tình hình nợ xấu, nợ hạn NCB 40 DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC Phụ lục 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Quốc Dân Phụ lục 2.2: Tình hình huy động sử dụng vốn NCB Phụ lục 2.3: Cơ cấu tiền gửi khách hàng Ngân hàng TMCP Quốc Dân giai đoạn 2015-2017 Phụ lục 2.4: Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng NCB Phụ lục 2.5: Danh mục văn nội sách quy trình cấp tín dụng, quy trình quản trị rủi ro tín dụng Phụ lục 2.6: Các bước quy trình tín dụng Phụ lục 2.7: Quy trình thực khai thác sử dụng hệ thống báo cáo RMS Phụ lục 2.8: Trọng số báo cáo tài doanh nghiệp Phụ lục 2.9: Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Phụ lục 2.10: Bảng trọng số theo vay Phụ lục 2.11: Bảng hệ số rủi ro nguồn tài trợ Phụ lục 2.12: Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân Phụ lục 2.13: Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro NCB Phụ lục 2.14: Những khó khăn gặp phải cấp tín dụng cho khách hàng Phụ lục 2.15: Các nguyên nhân dẫn đến việc chậm trả nợ Phụ lục 2.16: Ý kiến khách hàng khả trả nợ MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM), tín dụng đóng vai trị quan trọng mang lại nguồn thu nhập để trì hoạt động cho máy quản lý, đồng thời tích lũy lợi nhuận cho ngân hàng làm nghĩa vụ với Nhà nước Vì vậy, hiệu hoạt động tín dụng ln quan tâm hàng đầu; muốn nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cần hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng, đồng thời có biện pháp khắc phục kịp thời chủ động rủi ro xảy Trong bối cảnh kinh tế thị trường mở cửa, hội nhập ngày sâu rộng nay, NHTM cạnh trạnh ngày liệt, vấn đề đặt cho tồn phát triển NHTM khả quản trị rủi ro (đặc biệt rủi ro tín dụng - RRTD) cách toàn diện hệ thống Khởi nguồn từ Ngân hàng TMCP Nông thôn Sông Kiên, đến năm 2006 thức chuyển đổi thành mơ hình hoạt động ngân hàng TMCP đô thị với tên gọi Ngân hàng TMCP Nam Việt – Navibank Tính đến cuối năm 2013, tỷ lệ nợ xấu Navibank 6% tổng dư nợ Đến tháng 6/2013, “Đề án tái cấu trúc Navibank” Ngân hàng Nhà nước phê duyệt chấp thuận: cho phép Navibank thức đổi tên thành Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB) chủ động thực công tái cấu trúc Trọng tâm việc tái cấu trúc hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro việc tái cấu tổ chức, tách bạch chức quản trị rủi ro, củng cố hồn thiện quy chế, quy trình quản trị rủi ro theo quy định, pháp luật hành Kể từ thực tái cấu trúc ngân hàng, Ngân hàng TMCP Quốc Dân kiểm sốt tốt chất lượng tín dụng thể qua tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ 31/12/2014 2,19%, giảm mạnh so với năm 2013 (là 6%) Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc Dân cải thiện nhiều, cụ thể đến hết năm 2016 tỷ lệ mức 1,48% có xu hướng tăng lên (ở mức 1,54%) thời điểm 31/12/2017 Sự biến hóa yếu tố rủi ro tín dụng NHTM ngày trở nên đa dạng Thực tế đặt đòi hỏi phải nghiên cứu tìm giải pháp phù hợp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Quốc Dân góp phần nâng cao lực cạnh tranh, bảo đảm tồn tài phát triển Ngân hàng TMCP Quốc Dân Đó lý tác giả định chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân” làm luận văn thạc sỹ chun ngành Tài - Ngân hàng Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Trước đề tài này, có số tổ chức, cá nhân thực nghiên cứu có liên quan đến đề tài luận văn đước công bố, tiêu biểu như: - Luận án Tiến sĩ kinh tế: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam” tác giả Nguyễn Đức Tú (2012) Tác giả phân tích thực trạng quản lý RRTD NHTM cổ phần Công thương Việt Nam giai đoạn 2008 – 2011 Luận án đạt nhữn kết bật là: khái quát hóa nguyên lý rủi ro quản lý RRTD; đưa mơ hình áp dụng để quản lý RRTD NHTM; đánh giá rõ mặt được, chưa đưa hệ thống giải pháp phù hợp với điều kiện NHTM cổ phần Công thương Việt Nam, nhằm thực tốt công tác quản lý RRTD ngân hàng - Luận văn Thạc sỹ kinh tế: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB)” tác giả Lê Nhật Tân (2013) Tác giả trình bày cách tổng quan khái niệm tín dụng, rủi ro tín dụng, phương pháp hiệu quản trị rủi ro tín dụng, cụ thể nguyên tắc Basel khái qt mơ hình hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân - Luận án Tiến sỹ kinh tế: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội” tác giả Nguyễn Quang Hiện (2016) Luận án hệ thống hóa làm rõ thêm số vấn đề lý luận tín dụng Tác giả sâu nghiên cứu thực trạng rủi ro Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2011 – 2015, nghiên cứu kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng giới đề xuất giải pháp nhằm quản trị RRTD hiệu Có thể thấy, đề tài nêu hệ thống hóa số vấn đề lý luận tín dụng, RRTD, phương pháp quản lý RRTD, phân tích thực trạng RRTD, QTRRTD đề xuất giải pháp quản lý RRTD phù hợp đặc thù ngân hàng Những kết đạt từ cơng trình nêu có giá trị lý luận, thực tiễn tài liệu tham khảo bổ ích để tác giả luận văn chọn lọc, kế thừa phát triển Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu luận văn 3.1 Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa sở lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng; đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân; đề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân đáp ứng yêu cầu 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để thực mục đích nghiên cứu, nhiệm vụ nghiên cứu đề tài là: - Nghiên cứu sở lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng; - Phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân; - Đề xuất giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân đáp ứng yêu cầu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu: Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân 4.2 Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi không gian: tập trung nghiên cứu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân; + Phạm vi thời gian: o Số liệu thứ cấp năm từ 2015 – 2017 qua báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Quốc Dân; o Số liệu sơ cấp kết khảo sát tiến hành từ tháng 12 năm 2017 đến hết tháng năm 2018 Cơ sở lý luận phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp luận Đề tài sử dụng phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử Sử dụng phương pháp luận cho phép nghiên cứu quan điểm toàn diện, lịch sử cụ thể đồng thời vận dụng nguyên lý phép biện chứng mối quan hệ phổ biến vận động Từ đó, giúp cho việc xác định, phân loại nguyên nhân gây rủi ro tín dụng mối liên hệ quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, nhờ đưa đánh giá nhận xét khách quan phù hợp với thực tế Đề tài thu thập tài liệu thứ cấp từ sách báo, tạp chí, cơng trình khoa học, luận án, luận văn có liên quan đến đề tài công bố từ báo cáo hoạt đông kinh doanh ngân hàng; thu thập tài liệu sơ cấp qua khảo sát thực tế 5.2 Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng nhiều phương pháp nghiên cứu khác nhau: phương pháp phân tích tổng hợp; phương pháp thống kê so sánh; phương pháp điều tra, khảo sát; phương pháp hệ thống; kết hợp lý luận với thực tiễn Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn Việc nghiên cứu đề tài có ý nghĩa thiết thực mặt lý luận thực tiễn - Về mặt lý luận: hệ thống hóa làm rõ lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM (khái niệm, nội hàm thuật ngữ liên quan; đặc điểm nhận dạng lý thuyết liên quan đến rủi ro quản trị rủi ro…) - Về mặt thực tiễn: cung cấp sở khoa học cho nhà quản lý ngân hàng, Ngân hàng TMCP Quốc Dân, thông tin cách sát thực vấn đề quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Đồng thời đề xuất số giải pháp kiến nghị có sở để góp phần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân Kết đề tài không cung cấp cho ngân hàng thông tin quan trọng lý thuyết, kỹ quản lý mà tài liệu tham khảo cho tổ chức, cá nhân nghiên cứu khoa học… rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Cơ cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận luận văn gồm có chương: Chương 1: Lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân ... Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân Chương LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG... tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng; - Phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân; - Đề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân. .. VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NG ÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .5 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.3 Kinh nghiệm quản