Các loại lc trong thanh toán quốc tế

Untitled BÀI LÀM LC l vit tt ca cm t Letter or Credit, dch sang ting Viê t chnh l thư tn dng Thư tn dng l b#c thư đư%c lâ p ra b(i ngân hng đ)i diê n ca bên mua hng (t#c bên nhâ [.]

BÀI LÀM LC l vit tt ca cm t Letter or Credit, dch sang ting Viê t chnh l thư tn dng Thư tn dng l b#c thư đư%c lâ p b(i ngân hng đ)i diê n ca bên mua hng (t#c bên nhâp kh-u) theo yêu c0u ca ngư1i nhâp kh-u Theo đ2, bên mua s3 cam kt tr4 mô t kho4n ti6n nh7t đnh cho bên b8n vo mô t th1i đi9m no đ2 m hai bên đ: tho4 thuâ n t trư;c nu bên xu7t kh-u c2 th9 xu7t tr=nh đư%c bô  ch#ng t h%p lê  N2i mô t c8ch d? hi9u hơn, LC chnh l thư cam kt ca ngân hng viê c to8n cho bên xu7t kh-u NhAng c8 th9 tham gia vo qu8 tr=nh to8n bCng LC bao gDm ngư1i mua, ngư1i b8n v ngân hng  CÁC LOẠI L/C TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ C8ch phân lo)i L/C đư%c thực theo c8c tiêu ch dư;i đây:  Phân loại L/C theo tính chất GDm c2 loại L/C sau: Thư tn dng c2 th9 hy ngang (Revocable L/C): + L thư tn dng m sau đư%c m( th= tổ ch#c nhập kh-u c2 th9 sửa đổi, bổ sung hy bỏ b7t c# lúc no m không c0n b8o trư;c cho ngư1i hư(ng l%i L/C + Lo)i thư tn dng ny t đư%c sử dng b(i v= L/C c2 th9 hy bỏ l l1i h#a không c2 cam kt đ4m b4o c8ch chc chn + Khi muốn thỏa thuận sử dng L/C hy ngang, ngư1i XK v ngư1i NK thư1ng ghi h%p đDng: “Payment by Revocable L/C” Còn L/C, đi6u ny th9 ( trư1ng: 40A: Form of Documentary Credit-lo)i L/C Tuy nhiên, đi6u ny thư1ng t x4y ra, v= qu8 ri ro v b7t l%i cho ngư1i xu7t kh-u V d: Nu bên b8n không th9 giao hng kho4ng th1i gian c0n thit, sau đ2 ngư1i b8n s3 đơn gi4n l thay đổi lô hng đ2 phù h%p v;i họ Trong trư1ng h%p ny, bên mua b7t lực 0 Thư tn dng không th9 hy ngang (Irrevocable L/C) + l lo)i thư tn dng sau đ: m( th= ngân hng m( L/C không đư%c sửa đổi, bổ sung hy bỏ th1i h)n hiệu lực ca n2, tr c2 thỏa thuận kh8c ca c8c bên tham gia thư tn dng + L/C ny đ4m b4o quy6n l%i ca ngư1i xu7t kh-u + Đây l lo)i thư tn dng đư%c 8p dng rộng r:i nh7t to8n quốc t v l lo)i L/C b4n nh7t + Khi muốn thỏa thuận sử dng L/C không hy ngang, ngư1i xu7t kh-u v ngư1i nhập kh-u thư1ng ghi h%p đDng: “Payment by Irrevocable L/C” Còn L/C, đi6u ny th9 ( trư1ng: 40A: Form of Documentary Credit-lo)i L/C V d: Nu ngư1i b8n muốn kho4n tn dng tr gi8 100.000 đô la, đ2 ngư1i mua sẵn sng tr4 10%, ILOC s3 đư%c so)n th4o v;i gi8 10.000 đô la Xem xét chi ph ca ILOC l 2% ca số ti6n đư%c b4o hi9m, chi ph cho ILOC s3 l 200 đô la  Phân loại L/C theo thời hạn toán C2 lo)i thư tn dng sau: Thư tín dụng trả (L/C at sight) + l lo)i L/C m ngư1i xu7t kh-u s3 đư%c to8n kho4ng th1i gian ngy lm việc xu7t tr=nh c8c ch#ng t phù h%p v;i c8c đi6u kho4n quy đnh L/C + Đ9 to8n h=nh th#c tr4 ngay, ngư1i xu7t kh-u s3 ký ph8t hối phiu tr4 đ9 yêu c0u to8n + Đây l h=nh th#c to8n c2 tnh an ton cao cho ngư1i b8n v= ngư1i b8n s3 nhận ti6n ngư1i mua chưa nhận đư%c hng hng qu8 tr=nh vận chuy9n đn cng v;i số tuyn di 30 ngy 0 Thư tín dụng trả chậm (Deferred payment L/C) + L lo)i thư tn dng không hy ngang đ2 c2 quy đnh ngân hng m( L/C cam kt v;i ngư1i hư(ng l%i s3 to8n ton số ti6n L/C vo th1i h)n c th9 tương lai ghi L/C sau nhận đư%c ch#ng t v không c0n hối phiu + Khi đnh ngân hng to8n tr4 chậm, ngân hng ph8t hnh cho phép ngân hng đ2 thực to8n ton ch#ng t đư%c xu7t tr=nh phù h%p v;i quy đnh Thư tn dng vo th1i đi9m x8c đnh tương lai đ: nêu thư tn dng + Th1i h)n to8n cng ngn s3 cng c2 l%i v ngư1i xu7t kh-u không nên đ9 di qu8 năm  Một số loại L/C đặc biệt Thư tín dụng khơng thể hủy ngang có xác nhận (Confirmed irrevocable L/C) + L lo)i thư tn dng không th9 hy ngang v đư%c ngân hng th# ba đ#ng b4o đ4m việc tr4 ti6n theo thư tn dng đ2 v;i ngân hng m( L/C Đi6u đ2 c2 nghĩa l Ngân hng x8c nhận chu tr8ch nhiệm to8n ti6n cho ngư1i xu7t kh-u, nu Ngân hng m( thư tn dng không tr4 ti6n đư%c Thư tn dng không th9 hy ngang v khơng đư%c truy địi l)i ti6n ( Irrevocable without recourse L/C) + L lo)i thư tn dng không th9 hy bỏ đ2 quy đnh Ngân hng m( L/C sau đ: to8n cho tổ ch#c xu7t kh-u th= khơng đư%c quy6n truy địi ti6n v;i b7t c# lý no + Khi sử dng L/C ny tổ ch#c xu7t kh-u ký ph8t hối phiu ph4i ghi câu “khơng đư%c truy địi l)i ti6n ngư1i ký ph8t” (Without recourse to drawers) 0 Thư tín dụng tuần hồn (Revolving L/C) + L lo)i L/C không th9 hy ngang m sau đ: sử dng ht gi8 tr ca n2 đ: ht th1i h)n hiệu lực th= n2 l)i (tự động) c2 gi8 tr cũ v tip tc đư%c sử dng c8ch tu0n hon th1i gian nh7t đnh cho đn tổng gi8 tr h%p đDng đư%c thực + Đối v;i nhAng mặt hng đư%c mua b8n thư1ng xuyên, đnh k=, số lư%ng l;n, giao nhi6u l0n th1i gian nh7t đnh c8c bên mua b8n quen thuộc v tin cậy lẫn th= nên dùng L/C tu0n hon đ9 tr8nh gây # đọng vốn không c0n thit, c2 l%i cho c4 đôi bên mua b8n + L/C tu0n hon t)o đi6u kiện tốt nh7t cho nh nhập kh-u mua đư%c hng h2a suốt th1i gian di th trư1ng c2 l%i th cho m=nh v m( L/C th= không ph4i yêu c0u ngân hng m( thêm c8c L/C kh8c cho đơn đặt hng + L/C tu0n hon đư%c dùng phổ bin buôn b8n v;i c8c b)n hng quen thuộc c2 ting th trư1ng v c8c bên tin cậy lẫn + L/C tu0n hon đư%c chia thnh lo)i chnh: Thư tn dng tu0n hon tch lũy: nu bên b8n chưa giao đ hng theo quy đnh L/C th1i h)n giao hng, th= th1i gian quy đnh tip theo, ngư1i b8n c2 quy6n giao hng bCng v;i lư%ng hng kỳ t)i kèm theo ph0n giao thiu t kỳ trư;c, t#c l giao bổ sung số hng thiu Thư tn dng tu0n hon không tch lũy: nu ngư1i b8n giao thiu kỳ trư;c th= kỳ sau không đư%c phép giao hng vư%t qu8 gi8 tr giao hng kỳ t)i, dù kỳ trư;c đ2 bên b8n không hon thnh việc giao hng theo quy đnh + L/C c2 th9 thực tu0n hon theo c8ch: Tự động: L/C tu0n hon c2 gi8 tr t8i t)o lệnh to8n tương tự L/C trư;c không c0n c2 thông b8o ca Ngân hng ph8t hnh cho bên b8n bit B8n tự động: sử dng xong L/C th1i h)n nh7t đnh, k9 t ngy L/C ht h)n 0 hiệu lực đ: sử dng ht sau số ngy nh7t đnh m Ngân hng ph8t hnh không thông b8o g= th= L/C k tip tự động c2 gi8 tr cũ H)n ch: L/C k tip m;i c2 hiệu lực đư%c đDng ý ca ngân hng ph8t hnh t bên ngư1i mua gửi t;i ngư1i b8n Thư tín dụng giáp lưng (Back to back L/C) + L lo)i thư tn dng không th9 hy bỏ ngư1i xu7t kh-u yêu c0u ngân hng phc v m=nh ph8t hnh thư tn dng ph8t hnh thư tn dng kh8c cho ngư1i kh8c hư(ng c# vo thư tn đ: đư%c ph8t hnh trư;c đ2 lm đ4m b4o + Sau nhận đư%c L/C ngư1i nhập kh-u m( cho m=nh hư(ng, nh xu7t kh-u c# vo nội dung L/C ny v dùng chnh L/C ny đ9 th ch7p m( L/C kh8c cho ngư1i kh8c hư(ng v;i nội dung g0n giống L/C ban đ0u + GiAa L/C ch v L/C đối không c2 mối liên hệ ph8p lý no Ngư1i m( L/C ch khơng liên quan g= đn L/C đối, cịn ngư1i th hư(ng L/C đối không c2 liên quan g= đn L/C ch Tuy hai L/C gốc v L/C đối l giống nhau, xét c th9 c2 số đi9m kh8c nhau: Số ti6n ca L/C đối thư1ng nhỏ so v;i số ti6n ca L/C gốc Số chênh lệch ny bao gDm chi ph v ph0n thư(ng cho nh trung gian Đơn gi8 ca L/C đối thư1ng th7p đơn gi8 ca L/C gốc Số lo)i ch#ng t ca L/C đối thư1ng nhi6u L/C gốc Th1i h)n giao hng ca L/C đối ph4i s;m L/C gốc Th1i h)n hiệu lực ca L/C đối l ngn L/C gốc 0 Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C): + L lo)i thư tn dng bt đ0u c2 hiệu lực c2 tn dng kh8c đối #ng v;i n2 đư%c m( + Áp dng mua b8n thông qua h=nh th#c hng đổi hng (Barter), đ2 c8c bên trao đổi trực tip hng h2a, dch v ny l7y hng h2a, dch v kh8c Trong số trư1ng h%p kh8c c2 th9 8p dng h=nh th#c gia công hng xu7t kh-u + Ưu đi9m: Một L/C đối #ng v;i cam kt s3 b4o đ4m tnh “fairplay” (công bCng) cho c4 hai bên Lo)i L/C giúp c8c đối t8c chưa hi9u rõ v6 c2 th9 h%p t8c lm ăn v;i + Như%c đi9m Th tc rư1m r, c7u trúc L/C kh8 ph#c t)p Ph ngân hng tương đối cao Thư tín dụng điều khoản đỏ (Red clause L/C) + l lo)i m Ngân hng ph8t hnh cho phép Ngân hng thông b8o #ng trư;c cho ngư1i th hư(ng đ9 mua hng h2a, nguyên liệu, phc v s4n xu7t hng h2a theo L/C m( + Ngân hng ph8t hnh cam kt #ng số ti6n nh7t đnh ca L/C nhận đư%c c8c ch#ng t: Hối phiu ca số ti6n #ng trư;c, H2a đơn, Gi7y nhận n% cam kt giao hng + V6 pha bên b8n: Nhận đư%c số ti6n trư;c giao hng (c2 th9 bCng 10%, 20%,25% ) tùy hai bên thỏa thuận đ9 sử dng vo việc chu-n b hng h2a xu7t kh-u, gi4m đư%c kh2 khăn v6 ti chnh v c2 th trư1ng xu7t kh-u ổn đnh 0 + V6 pha bên mua: Ph4i m( L/C tương đối s;m trư;c giao hng, ph4i chu chi ph v ri ro v6 việc #ng trư;c, đ8p l)i họ đư%c bù đp bCng gi8 hng th7p v ổn đnh đư%c nguDn hng nhập kh-u c4 gi8 c4 quốc t đột bin + V6 pha ngân hng: Ngân hng m( Red Clause L/C tự m=nh c7p ti6n #ng trư;c nhận đư%c lệnh đòi ti6n #ng trư;c t ngư1i b8n, đ2 ngân hng bên b8n x8c nhận rCng hối phiu đòi ti6n đ#ng trư;c v c8c đi6u kiện liên quan đ: phù h%p Ngân hng ph8t hnh y quy6n ngân hng bên b8n c7p ti6n #ng trư;c theo đi6u kho4n đỏ đ: quy đnh Sau đ2 số ti6n #ng trư;c v ti6n l:i su7t s3 đư%c hon tr4 b(i Ngân hng ph8t hnh đư%c kh7u tr vo h2a đơn ti6n hng ca bên b8n Thư tín dụng dự phịng (Stand-by L/C) + L lo)i thư tn dng đư%c thực b(i ngân hng thay mặt cho kh8ch hng, đ4m b4o s3 to8n v đư%c thực c4 kh8ch hng ca họ không th9 thực to8n + B4n ch7t: cam kt dự phòng, độc lập, không th9 hy ngang, kèm ch#ng t, rng buộc tr8ch nhiệm c8c bên + Chi ph m( L/C dự phịng thơng thư1ng l ngư1i xu7t kh-u tr4, v= họ không t)o đư%c ni6m tin nơi ngư1i nhập kh-u Thư tín dụng chuyển nhượng (Transferable L/C) + L lo)i L/C không hy ngang, ngư1i hư(ng l%i th# nh7t chuy9n như%ng ph0n hay ton nghĩa v thực L/C quy6n đòi ti6n m m=nh c2 đư%c cho nhAng ngư1i hư(ng l%i th# hai, ngư1i hư(ng l%i th# hai nhận cho m=nh ph0n ca thương v 0 + Việc chuy9n như%ng đư%c phép ph8t hnh l0n, không th9 chuy9n như%ng theo yêu c0u ca ngư1i hư(ng l%i th# hai cho b7t k= ngư1i hư(ng l%i th# ba no kh8c + L/C ny thư1ng đư%c sử dng mua hng qua c8c đ)i lý, mua hng qua trung gian, hng c8c công ty con, chi nh8nh giao ngư1i hư(ng l%i l công ty mẹ + Trư1ng h%p ngư1i th# hai không giao hng giao hng không hay ch#ng t không hon h4o th= ngư1i hư(ng l%i th# nh7t ph4i chu tr8ch nhiệm v6 pha bên xu7t kh-u theo h%p đDng đ: ký v= th lo)i thư tn dng ny ch#a r7t nhi6u ri ro cho ngư1i m( thư tn dng ngư1i đư%c chuy9n như%ng không c2 hi9u bit lẫn Liên hệ Sau t=m hi9u v6 L/C v c8c lo)i L/C to8n quốc t th= ta c2 th9 th7y phương th#c to8n tn dng ch#ng t (L/C) đư%c cho l phương th#c to8n quốc t an ton nh7t cho ngư1i b8n v ngư1i mua theo đ2 ngân hng cam kt to8n cho ngư1i b8n nu ngư1i b8n xu7t tr=nh t)i ngân hng ton to8n phù h%p v;i c8c quy đnh ca L/C, v ngư1i mua đư%c ngân hng đ4m b4o s3 đư%c giao theo yêu c0u m( L/C m ngư1i mua gửi cho ngân hng 0  QUY TRONH THANH TỐN LC Trong ho)t ng xuất nhâpPkhQu, quy tr=nh to8n LC sau:  C8c bên ký kt h%p đDng mua b8n  Bên mua hng s3 lm gi7y đ6 ngh m( LC v tin hnh nô p vo ngân hng c8c lo)i ch#ng t c0n thit Nu đư%c yêu c0u, bên mua hng s3 ký qu€ đ9 ngân hng c2 th9 ph8t hnh LC cho bên b8n hng  Theo gi7y đ6 ngh m( LC, ngân hng s3 ph8t hnh LC theo yêu c0u Sau đ2 s3 chuy9n LC t;i ngân hng đ)i lý ca m=nh t)i quốc gia xu7t kh-u lô hng  Ngân hng tin hnh thông b8o chuy9n LC cho đơn v b8n hng nhCm mc đch đ8nh gi8 kh4 thực hiê n to8n LC ca m=nh  Bên b8n hng s3 ph4i giao hng theo c8c đi6u kho4n LC  Ngư1i b8n hng s3 lâ p bô  hD sơ theo LC quy đnh Bên c)nh đ2 c0n kèm theo c8c văn b4n tu chỉnh đ9 tr=nh lên ngân hng theo th1i h)n đ: giao ư;c  Ngân hng đ)i lý c2 tr8ch nhiê m  tip nhâ n v ki9m tra tnh h%p lê  ca bô  hD sơ ch#ng t, sau đ2 viê c chuy9n t;i ngân hng to8n  Ngân hng ph8t hnh LC s3 ki9m tra bô  hD sơ to8n LC Trong trư1ng h%p bô  bô  sơ không đ8p #ng đư%c quy đnh ca LC th= ngân hng c2 quy6n t chối 0 to8n v tr4 bô  hD sơ v6 cho bên b8n hng Cịn nu bơ  hD sơ tho4 m:n c8c đi6u kho4n ca LC th= tin hnh to8n  Ngư1i xu7t kh-u s3 nhâ n đư%c số ti6n to8n cho lô hng ca m=nh  Ngân hng ph8t hnh LC s3 trao bô  hD sơ ch#ng t cho bên mua hng ĐDng th1i ph8t lê nh đòi ti6n to8n t bên mua hng  CÁC LOẠI PHÍ LIÊN QUAN ĐẾN MỞ L/C Về phí mở L/C tùy theo mức độ mà người mở LC thực ký quỹ:  Nu ký qu€ 100% tr gi8 L/C: ph 0,075% tr gi8 L/C m(;  Nu ký qu€ 30 – 50% tr gi8 L/C: ph 0,10% tr gi8 L/C m(;  Dư;i 30% tr gi8 L/C: ph 0,15% tr gi8 L/C m( (min USD v max 200 USD);  Mi?n ký qu€: ph 0,2% tr gi8 L/C m( (min USD v max 300 USD) Khi m( L/C tr4 chậm ph4i c2 b4o l:nh ca Ngân hng nên Nh nhập kh-u ph4i tr4 thêm 0,2% – 0,5% cho quý tùy vo tng mặt hng nhập kh-u 0  Rủi ro mở L/C nhập khQu sản phầm từ Mỹ Phương th#c to8n tn dng ch#ng t (Letter of Credit-L/C) đư%c cho l phương th#c to8n quốc t an ton nh7t cho ngư1i b8n v ngư1i mua theo đ2 ngân hng cam kt to8n cho ngư1i b8n nu ngư1i b8n xu7t tr=nh t)i ngân hng ch#ng t to8n phù h%p v;i c8c quy đnh ca L/C, v ngư1i mua đư%c ngân hng đ4m b4o hng s3 đư%c giao theo yêu c0u ca ngư1i mua th9 văn b4n yêu c0u m( L/C m ngư1i mua gửi cho ngân hng Phương th#c to8n tn dng ch#ng t (Letter of Credit-L/C) đư%c cho l phương th#c to8n quốc t an ton nh7t cho ngư1i b8n v ngư1i mua theo đ2 ngân hng cam kt to8n cho ngư1i b8n nu ngư1i b8n xu7t tr=nh t)i ngân hng ch#ng t to8n phù h%p v;i c8c quy đnh ca L/C, v ngư1i mua đư%c ngân hng đ4m b4o hng s3 đư%c giao theo yêu c0u ca ngư1i mua th9 văn b4n yêu c0u m( L/C m ngư1i mua gửi cho ngân hng Ri ro x4y đối v;i ngư1i mua ngư1i b8n lm gi4 c8c ch#ng t giao hng m ngân hng không ph8t V ri ro x4y đối v;i ngư1i b8n ngư1i mua cố t=nh gi bẫy bCng c8ch đưa vo c8c quy đnh ca L/C yêu c0u m ngư1i b8n không th9 thực đư%c C th9 trư1ng h%p Công ty XNK Ton C0u., L/C yêu c0u ngoi vận đơn (Bill of Lading-B/L) ngư1i b8n ph4i xu7t tr=nh thêm gi7y ch#ng nhận h:ng t0u ký v đ2ng d7u Tuy nhiên sau giao hng, h:ng t0u c7p cho Công ty XNK Ton C0u gi7y ch#ng nhận c2 chA ký m không đ2ng d7u ca h:ng t0u v;i lý theo quy đnh ca luật quốc t 8p dng lĩnh vực vận t4i bi9n Theo gi8o tr=nh to8n quốc t ca trư1ng đ)i học ngo)i thương th= nhận đư%c L/C nhân viên ph tr8ch to8n quốc t ph4i nghiên c#u ht s#c c-n thận nội dung ca L/C đn tng d7u ch7m, d7u ph-y Sau x8c đnh t7t c4 c8c quy đnh ca L/C đối v;i ch#ng t to8n, nhân viên ph tr8ch to8n quốc t ph4i thông b8o đn t7t c4 c8c phận kh8c ca công ty đ9 đ4m b4o h%p đDng thuê t0u ký v;i h:ng t0u phù h%p v;i quy đnh ca L/C, h%p đDng b4o hi9m, gi7y ch#ng nhận gi8m đnh, gi7y ch#ng nhận 0 xu7t x# v.v ph4i phù h%p v;i c8c quy đnh ca L/C Nu c2 phận liên quan ph4n hDi không th9 thực quy đnh ca L/C th= nhân viên ph tr8ch to8n quốc t ph4i b8o c8o đ6 xu7t L:nh đ)o yêu c0u kh8ch hng đi6u chỉnh L/C Nu kh8ch hng không ch7p nhận đi6u chỉnh L/C th= doanh nghiệp buộc ph4i t chối giao hng nu không muốn đối diện v;i nguy b t chối to8n Thanh to8n theo L/C l thử th8ch khc nghiệt đối v;i nhân viên ph tr8ch to8n quốc t v= theo quy đnh quốc t ca phương th#c ny, c0n ch#ng t to8n c2 sai s2t r7t nhỏ lỗi chnh t4, ch d7u ch7m, d7u ph-y đ8nh m8y thiu sai v tr đ đ9 kh8ch hng v ngân hng c2 lý đ9 t chối to8n Đặc biệt l thực t nhân viên ph tr8ch to8n quốc t b s#c ép v6 th1i gian v= L/C c2 quy đnh th1i h)n giao hng, v th1i h)n xu7t tr=nh ch#ng t to8n t)i ngân hng thư1ng l vòng 15 ngy k9 t ngy cuối ca th1i h)n giao hng Chnh v= nhiệm v to8n theo L/C thư1ng đư%c giao cho nhân viên ph tr8ch to8n quốc t c2 kinh nghiệm nh7t Sau doanh nghiệp xu7t tr=nh ch#ng t to8n ngân hng (đây l ngân hng to8n t)i nư;c ngư1i b8n, thư1ng đư%c gọi l ngân hng thông b8o-Notifying Bank), ngân hng c2 tr8ch nhiệm ki9m tra ch#ng t, nu ch#ng t phù h%p v;i quy đnh ca L/C th= tin hnh to8n cho ngư1i b8n v gửi ch#ng t cho ngân hng m( L/C đDng th1i yêu c0u ngân hng m( L/C hon tr4 số ti6n đ: to8n cho doanh nghiệp Ngân hng l tổ ch#c chuyên v6 to8n v to8n quốc t, thư1ng xuyên va ch)m v;i c8c v7n đ6 to8n quốc t nên c2 kinh nghiệm doanh nghiệp việc thực c8c quy đnh ca to8n quốc t v đối ph2 v;i c8c lo)i bẫy đư%c gi vo c8c nghiệp v to8n quốc t B4o vệ quy6n l%i ca doanh nghiệp l tr8ch nhiệm ca ngân hng đối v;i kh8ch hng v g2p ph0n xây dựng uy tn ca ngân hng Do tnh ch7t ph#c t)p ca to8n L/C nên việc ny thư1ng đư%c giao cho c8c chuyên gia ngân hng c2 thâm niên v uy tn 0 Tuy nhiên, k9 c4 trư1ng h%p việc to8n L/C đ: đư%c giao cho nhân viên ph tr8ch to8n quốc t c2 kinh nghiệm nh7t v đư%c ki9m tra b(i chuyên gia ngân hng c2 thâm niên v uy tn không tr8nh khỏi trư1ng h%p c2 sơ su7t V= ngân hng thư1ng tư v7n cho doanh nghiệp yêu c0u ngư1i mua đưa vo L/C nội dung “Tr4 ti6n bCng điện” (With T.T reimbursement) V;i nội dung ny, ngân hng m( L/C s3 ph4i chuy9n ti6n cho ngân hng to8n th1i h)n ngy k9 t ngy ngân hng to8n gửi điện thông b8o ngư1i b8n đ: xu7t tr=nh ch#ng t to8n v ngân hng đ: ki9m tra v ch7p nhận ch#ng t phù h%p v;i quy đnh ca L/C V= ch#ng t chuy9n qua đư1ng chuy9n ph8t nhanh đn đư%c ngân hng m( L/C th= việc to8n đ: đư%c thực Nu ngân hng m( L/C ph8t c2 sai s2t ch#ng t th= c2 th9 khiu n)i ngân hng to8n m Như Phương th#c to8n tn dng ch#ng t (L/C) l phương th#c to8n quốc t an ton nh7t cho c8c doanh nghiệp xu7t kh-u, đòi hỏi doanh nghiệp ph4i c2 nhân viên to8n quốc t đư%c đo t)o b4n v c2 kinh nghiệm Trong bối c4nh ton c0u h2a v hội nhập quốc t, bối c4nh khuyn khch ph8t tri9n doanh nghiệp va v nhỏ đ9 ph8t huy nội lực ca ton dân, ca t7t c8c c8c vùng, mi6n, đa phương đ9 ph8t tri9n v hội nhập, đòi hỏi liệu c2 h%p lý v thực ti?n Nên ngân hng, v;i tư c8ch l tổ ch#c chuyên ngnh v6 to8n v to8n quốc t, thư1ng xuyên va ch)m v;i c8c v7n đ6 to8n quốc t nên c2 kinh nghiệm doanh nghiệp to8n quốc t v việc đối ph2 v;i c8c lo)i bẫy đư%c gi vo c8c nghiệp v to8n quốc t, nâng cao nAa tr8ch nhiệm hỗ tr% doanh nghiệp to8n quốc t? Trong trư1ng h%p Công ty XNK Ton C0u đ: nêu ( trên, ngân hng to8n đ: không kp th1i ph8t c8c sai s2t doanh nghiệp xu7t tr=nh ch#ng t to8n Ngoi c2 trư1ng h%p chnh ngân hng mc sai s2t nghiệp v to8n quốc t trư1ng h%p nêu dư;i 0 Trong bối c4nh ton c0u h2a v hội nhập quốc t, bối c4nh khuyn khch ph8t tri9n doanh nghiệp va v nhỏ đ9 ph8t huy nội lực ca ton dân, ca t7t c8c c8c vùng, mi6n, đa phương đ9 ph8t tri9n v hội nhập, doanh nghiệp Việt Nam r7t c0n đDng hnh v hỗ tr% ca c8c tổ ch#c chuyên môn ngân hng, vận t4i, b4o hi9m … đ9 ho)t động an ton v thnh công th trư1ng th gi;i đ0y th8ch th#c Không riêng lĩnh vực ngân hng, lĩnh vực vận t4i hng h2a xu7t nhập kh-u l th8ch th#c không nhỏ đối v;i doanh nghiệp Đ: tng x4y trư1ng h%p doanh nghiệp xu7t kh-u ký h%p đDng thuê “t0u ma” đ: sử dng dch v ca c8c tổ ch#c chuyên môn v6 thuê t0u, dẫn đn hậu qu4 m7t hng, ch khng ho4ng quan hệ quốc t  BIỆN PHÁP HẠN CHẾ CÁC RỦI RO Rủi ro hàng hóa từ bên xuất C2 th9 số lý no đ2, nh nhập kh-u c2 th9 đ: chưa to8n, v nh xu7t kh-u không chu cung c7p hng h2a Đây l nguyên tc tối thi9u không tr8nh khỏi mua b8n xuyên biên gi;i v chưa đư%c gặp nh cung c7p trực tip Đi6u ny gây r7t nhi6u phi6n ph#c cho nh nhập kh-u: Chậm tin độ cho hng h2a đn, trư1ng h%p nh nhập kh-u l công ty s4n xu7t cung #ng hng h2a cho doanh nghiệp kh8c, đi6u ny gây r7t nhi6u phi6n to8i v6 bên kh8ch hng ca doanh nghiệp nhập kh-u Ngoi nhi6u v7n đ6 kh8c v;i bên vận chuy9n, b4o hi9m, … Hướng giải quyết: Đ9 tr8nh x4y t=nh ny, nh xu7t nhập kh-u nên ch động trư;c thực giao dch T=m nguDn cung #ng c2 uy tn 0 V= bên nhập kh-u liên hệ giao dch v;i bên xu7t kh-u thông qua đơn v th# ba l ngân hng, đ2 trư;c giao dch, nh nhập kh-u nên tham kh4o thông tin v6 qu8 tr=nh kinh doanh ca bên xu7t kh-u thông qua ngân hng, đ9 x8c đnh c8ch chc chn Nên quy đnh rõ rng h%p đDng thương m)i v6 đi6u kho4n Penalty v6 việc nu bên vi ph)m h%p đDng th= c2 h=nh th#c xử lý th no Hai bên tham gia ký qu€ t)i ngân hng đ9 cam kt thực theo h%p đDng Yêu c0u ngân hng thực c4 c8c đi6u kho4n 8p dng cho h%p đDng l;n Standby L/C, Bank Guarantee, Performance Bond,… nhCm tối đa h2a l%i ch cho nh xu7t nhập kh-u Gi4i ph8p no cho c8c ri ro nh xu7t nhập kh-u thư1ng gặp to8n quốc t L/C Rủi ro liên quan đến chứng từ xuất nhập Không him c8c trư1ng h%p gặp ph4i giao dch to8n liên quan đn ch#ng t C8c trư1ng h%p ny c2 th9 liệt kê bao gDm: Một bên đưa ch#ng t gi4, ch#ng t không h%p lệ, khai khống ch#ng t, chênh lêch thông tin r so8t thông tin hng h2a không kh;p v;i ch#ng t Việc ny 4nh hư(ng l;n đn tin độ thực ca qu8 tr=nh xu7t nhập kh-u, b7t qu8 c2 th9 liên đ;i đn ph8p luật ca nư;c b)n xu7t nhập kh-u lê 8nh c2 tốt không Hướng giải quyết: V7n đ6 v6 ch#ng t, c8c bên c2 th9 quy đnh rõ h%p đDng thương m)i: Y6u c0u c8c bên ph4i đ6 cập c th9 v6 c4 nội dung v h=nh th#c 0 C8c bên cịn l)i đư%c bên cung c7p thơng tin, ch7p nhận c8c gi7y t1 t c8c quan c2 uy tn cung c7p, đư%c x8c nhận Do vận đơn không chnh nhập kh-u lập m t h:ng tu đch danh, vậy, nh nhập kh-u c0n ki9m so8t v đối chiu kp th1i thông tin vận đơn v lch tu đ9 x8c minh tnh chân thực Nh nhập kh-u yêu c0u bên xu7t kh-u gửi thẳng 1/3 vận đơn gốc Rủi ro khác: Một số ri ro thư1ng xuyên x4y to8n đư%c liệt kê như: Ri ro v6 ch7t lư%ng hng h2a lỗi sp xp không theo quy đinh, ri ro liên hệ v;i hng tu không đ uy tn,… Đi6u ny thư1ng x4y l doanh nghiệp ph thuộc vo bên l)i việc thực xu7t nhập kh-u hng h2a, l c8c bên thiu c8c kin th#c quan trọng liên quan Hướng giải quyết: Thay v= ph thuộc, c8c bên nên ch động việc thuê tu vận chuy9n, đi6u ny s3 giúp b)n ki9m so8t đư%c c8c thông tin v6 hng h2a tr8nh đư%c nhAng ri ro Mua b4o hi9m hng h2a Liên hệ v;i h:ng tu c2 uy tn Lựa chọn đi6u kiện giao hng Incoterms thuận l%i cho nh nhập kh-u v bt buộc v6 tr8ch nhiệm ca nh xu7t kh-u FOB, CFR, CIF,… Như vậy, L/C đư%c coi l phương th#c to8n an ton cho c4 hai bên nh nhập kh-u v nh xu7t kh-u Tuy nhiên xu7t nhi6u như%c đi9m v ri ro Nu c8c bên gi4i quyt đư%c c8c ri ro ny th= L/C l lựa chọn tối ưu đ9 đ4m b4o quy6n l%i cho c4 hai bên 0 ... ngân hng 0  QUY TRONH THANH TOÁN LC Trong ho)t đô ng xuất nhâpPkhQu, quy tr=nh to8n LC sau:  C8c bên ký kt h%p đDng mua b8n  Bên mua hng s3 lm gi7y đ6 ngh m( LC v tin hnh nô p vo... ngân hng c2 th9 ph8t hnh LC cho bên b8n hng  Theo gi7y đ6 ngh m( LC, ngân hng s3 ph8t hnh LC theo yêu c0u Sau đ2 s3 chuy9n LC t;i ngân hng đ)i lý ca m=nh t)i quốc gia xu7t kh-u lô hng... chuy9n LC cho đơn v b8n hng nhCm mc đch đ8nh gi8 kh4 thực hiê n to8n LC ca m=nh  Bên b8n hng s3 ph4i giao hng theo c8c đi6u kho4n LC  Ngư1i b8n hng s3 lâ p bô  hD sơ theo LC quy