Hoàn thiện công tác định giá tài sản thế chấp trong hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại việt nam

NGƠ HỒI NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN TÀI CHÍNH BỘ TÀI CHÍNH  NGƠ HỒI NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN THẾ CHẤP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2022 Hà Nội – 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN TÀI CHÍNH BỘ TÀI CHÍNH  NGƠ HỒI NAM HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN THẾ CHẤP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành:Tài – Ngân hàng Mã số: 9.34.02.01 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN MINH HOÀNG TS TRẦN TIẾN HƯNG Hà Nội – 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận án cá nhân tơi tự thực sau q trình nghiên cứu, khảo sát phân tích số liệu Nội dung kết nghiên cứu luận án chưa cơng bố người khác Nghiên cứu sinh ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ ix DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC x PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN THẾ CHẤP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .13 1.1 Tài sản chấp hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.1.1 Khái niệm tài sản chấp hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .13 1.1.2 Phân loại tài sản chấp hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .16 1.1.3 Đặc điểm tài sản chấp .17 1.2 Công tác định giá tài sản chấp hoạt động tín dụng ngân hàng thươngmại 17 1.2.1 Giá trị nhân tố ảnh hưởng đến giá trị tài sản chấp .17 1.2.2 Nội dung công tác định giá tài sản chấp ngân hàng thương mại Việt Nam 23 1.2.3 Các tiêu đánh giá mức độ hồn thiện cơng tác định giá tài sản chấp hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 36 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác định giá tài sản chấp hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 39 1.3.1 Các yếu tố chủ quan 39 1.3.2 Các yếu tố khách quan 42 iii 1.4 Kinh nghiệm định giá tài sản chấp hoạt động tín dụng giới 44 1.4.1 Kinh nghiệm định giá tài sản chấp hoạt động tín dụng số nước phát triển giới .44 1.4.2 Bài học cho định giá tài sản chấp hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 47 KẾT LUẬN CHƯƠNG .50 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN THẾ CHẤP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 51 2.1 Khái quát ngân hàng thương mại Việt Nam .51 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam 51 2.1.2 Quy mô vốn điều lệ, chi nhánh sở giao dịch hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam .53 2.2 Thực trạng công tác định giá tài sản chấp hoạt động tíndụng số ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua .57 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay chấp tài sản 57 2.2.2 Thực trạng nội dung công tác định giá tài sản chấp ngân hàng thương mại Việt Nam 59 2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác định giá tài sản chấp ngân hàng thương mại Việt Nam 129 2.3.1 Giả thuyết mơ hình nghiên cứu 129 2.3.2 Phương pháp nghiên cứu .132 2.3.3 Phương pháp chọn mẫu .136 2.3.4 Kiểm định độ tin cậy thang đo 137 2.3.5 Phân tích nhân tố khám phá (EFA) .143 2.3.6 Phân tích tương quan 147 2.3.7 Kiểm định mơ hình lý thuyết giả thuyết nghiên cứu 149 iv 2.4 Đánh giá kết công tác định giá tài sản chấp hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam .154 2.4.1 Những kết đạt 154 2.4.2 Hạn chế 159 2.3.3 Nguyên nhân .161 KẾT LUẬN CHƯƠNG 167 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN THẾ CHẤP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 169 3.1 Định hướng hoàn thiện định giá tài sản chấp hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 169 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 169 3.1.2 Mục tiêu quan điểm hoàn thiện định giá tài sản chấp hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam .175 3.1.2.1 Mục tiêu 175 3.1.2.2 Quan điểm 176 3.2 Giải pháp nhằm hoàn thiện định giá tài sản chấp hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian tới 178 3.2.1 Nhóm giải pháp 178 3.2.2 Nhóm giải pháp bổ trợ 186 3.3 Một số kiến nghị 195 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ .195 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước 198 3.3.3 Kiến nghị quan liên quan khác 201 KẾT LUẬN CHƯƠNG 203 KẾT LUẬN 204 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH ĐÃ ĐƯỢC CƠNG BỐ CỦA TÁC GIẢ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC v DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT BĐS Bất động sản CLCL Chất lượng cịn lại CNTT Cơng nghệ thơng tin CPI Consumer Price Index (Chỉ số giá tiêu dùng) DN Doanh nghiệp ES Số dư toán hối đoái EU European Union (Liên minh Châu Âu) GDP Gross Domestic Product (Tổng sản phẩm quốc nội) LNST Lợi nhuận sau thuế NCC Nhà cung cấp NĐT Nhà đầu tư NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương NHVN Ngân hàng Việt Nam No PTNT Nông nghiệp phát triển nông thôn NSNN Ngân sách nhà nước NVV Nhỏ vừa OMO Các nghiệp vụ thị trường mở RMBS Residential Mortgage backed securities (Chứng khoán đảm bảo chấp nhà ở) SF Chương trình cho vay cố định SXKD Sản xuất kinh doanh TCTC Tổ chức tài TCTD Tổ chức tín dụng TĐG Thẩm định giá TMCP Thương mại cổ phần TMDV Thương mại dịch vụ TNHH Trách nhiệm hữu hạn vi TS Tài sản TSBĐ Tài sản bảo đảm TSSS Tài sản so sánh TSTĐ Tài sản thẩm định TTCK Thị trường chứng khoán TW Trung ương UBND Ủy ban nhân dân VCBS Cơng ty TNHH Chứng khốn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VN Việt Nam vii DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Bảng 2.1 Các Ngân hàng thương mại nhà nước tính đến 31/12/2020 53 Bảng 2.2 Các ngân hàng thương mại cổ phần tính đến 31/12/2020 55 Bảng 2.3 Các ngân hàng 100% vốn nước ngồi tính đến 31/12/2020 56 Bảng 2.4 Các ngân hàng liên doanh tính đến 31/12/2020 .57 Bảng 2.5 Kết khảo sát, thu thập xử lý thông tin 65 Bảng 2.6 Bảng điều chỉnh tiêu chí TSTĐ TSSS 66 Bảng 2.7 Bảng tính tốn tỷ lệ CLCL 70 Bảng 2.8 Kết khảo sát, thu thập xử lý thông tin 76 Bảng 2.9 Bảng điều chỉnh tiêu chí giống khác TSTĐ TSS 78 Bảng 2.10 Bảng thông số tương quan tài sản thẩm định tài sản so sánh 88 Bảng 2.11 Thông số tương quan tài sản thẩm định tài sản so sánh 91 Bảng 2.12 Kết thẩm định giá 94 Bảng 2.13 Tình hình kinh doanh Agribank 2019 95 Bảng 2.14 Xây dựng mã hóa thang đo .134 Bảng 2.15 Kết kiểm định thang đo “Quan điểm ngân hàng” 137 Bảng 2.16 Kết kiểm định hệ số Cronbach’s Alpha thang đo “Cách thức quy trình” .138 Bảng 2.17 Kết kiểm định hệ số Cronbach’s Alpha thang đo “Hệ thống thông tin định giá” .139 Bảng 2.18 Kết kiểm định hệ số Cronbach’s Alpha thang đo “Phương pháp định giá” 140 Bảng 2.19 Kết kiểm định hệ số Cronbach’s Alpha thang đo “Đội ngũ nhân lực” .141 Bảng 2.20 Kết kiểm định hệ số Cronbach’s Alpha thang đo “Phương tiện hữu hình” .142 Bảng 2.21 Kết kiểm định hệ số Cronbach’s Alpha thang đo “Công tác định giá” 143 viii Bảng 2.22 Kết phân tích nhân tố khám phá (EFA) biến độc lập .144 Bảng 2.23 Ma trận xoay biến độc lập 145 Bảng 2.24 Kết phân tích nhân tố khám phá (EFA) biến phụ thuộc .146 Bảng 2.25 Ma trận xoay biến phụ thuộc .147 Bảng 2.26 Đặt tên đại diện trung bình nhân tố .147 Bảng 2.276 Ma trận tương quan Pearson 148 Bảng 2.28 Tóm tắt mơ hình hồi quy .151 Bảng 2.29 Kiểm định tính phù hợp mơ hình hồi quy tuyến tính đa biến .151 Bảng 2.30 Kết hồi quy 152 Bảng 2.31 Kết kiểm định giả thuyết nghiên cứu 153 Biểu đồ 2.1 Hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2020 52 ... HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN THẾ CHẤP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 169 3.1 Định hướng hoàn thiện định giá tài sản chấp hoạt động tín dụng ngân hàng. .. luận công tác định giá tài sản chấp hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại - Nghiên cứu kinh nghiệm công tác định giá tài sản nước để từ rút học định giá tài sản chấp hoạt động tín dụng NHTM Việt. .. sản chấp hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.1.1 Khái niệm tài sản chấp hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .13 1.1.2 Phân loại tài sản chấp hoạt động tín dụng ngân hàng