Luận văn hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh cẩm phả

1 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong 20 năm qua, công đổi kinh tế đạt nhiều thành công, số kinh tế GDP, xuất nhập khẩu, đầu tư, thu chi ngân sách nhà nước đạt cao bền vững, tệ nạn xã hội đẩy lùi, đời sống nhân dân cải thiện rõ rệt Có kết trên, ngồi đóng góp chung nước, phải kể đến nỗ lực ngành, cấp, có ngành ngân hàng Trong thời kỳ, đổi hoạt động ngân hàng coi đột phá có đóng góp tích cực cho q trình đổi phát triển kinh tế Việt Nam Và công hội nhập với giới, ngành ngân hàng ngành đầu công hội nhập kinh tế giới Hệ thống ngân hàng với vai trò cung cấp lượng vốn lớn cho nhu cầu đầu tư tiêu dùng, hoạt động dịch vụ ngân hàng ngày đa dạng, phong phú tiện ích Nhiều chế sách tiền tệ, tín dụng vào sống, nhiều đổi tổ chức công nghệ triển khai Tuy nhiên, hội nhập làm nảy sinh ngày nhiều khó khăn thách thức mơi trường tài biến động khơng ngừng khó kiểm sốt, hoạt động ngân hàng thương mại thường đối mặt với nhiều rủi ro, có rủi ro tín dụng Với ngân hàng thương mại, tín dụng nghiệp vụ kinh doanh quan trọng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu, đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro nhất, ngồi rủi ro tín dụng nói chung cịn chứa đựng rủi ro liên quan đến hoạt động thương mại quốc tế (tỷ giá, phương thức mua bán, toán,v.v…) Từ thực tế hoạt động cho thấy, rủi ro tín dụng rủi ro thường xuyên nhất, mang lại mức độ tổn thất lớn đối NHTM, dẫn đến tình trạng vốn, khả toán ngân hàng Ngồi ra, rủi ro tín dụng NHTM không quản trị tốt, đến tỷ lệ nợ xấu cao không ảnh hưởng trực tiếp đến tồn tại, phát triển tổ chức tín dụng, mà cao cịn gây tác động xấu đến toàn hệ thống ngân hàng kinh tế Trong năm trở lại chất lượng tín dụng NHTM mức thấp, tỷ lệ nợ xấu nhiều vấn đề phát sinh khả kiểm soát trở thành toán khó hầu hết ngân hàng Việt Nam Do vậy, vấn đề nghiên cứu để đưa giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng vấn đề cấp thiết, quan trọng thời kỳ phát triển NHTM, cần phải thường xuyên cập nhật, thay đổi sách quản lý để giải pháp phù hợp với phát triển chung xã hội, điều kiện kinh tế Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả Chi nhánh có tuổi đời trẻ hệ thống BIDV, nâng cấp hoạt động với mơ hình Chi nhánh cấp I từ năm 2016, mạng lưới Chi nhánh chủ yếu thành phố Cẩm Phả - tỉnh Quảng Ninh, địa bàn chủ yếu ngành công nghiệp khai thác than nước, có đặc thù phát triển kinh tế - xã hội khác biệt với địa phương khác Quảng Ninh nước Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả cần thiết Do vậy, đề tài “Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả” lựa chọn nghiên cứu Tình hình nghiên cứu Luận văn Thạc sỹ: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á" Học viên: Chu Văn Sơn, bảo vệ đại học Kinh tế quốc dân, tháng 12-2008 Luận văn tập trung nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng NHTM cổ phần Bắc Á, NHTM cổ phần có quy mơ nhỏ, trụ sở đóng thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An Hoạt động tín dụng NHTM cổ phần Bắc Á chủ yếu cho vay khách hàng cá nhân, khách hàng quốc doanh, nên thực trạng giải pháp quản lý rủi ro tác giả đề cập chủ yếu nhóm khách hàng nằm phạm vị hẹp Luận văn Thạc sỹ kinh tế với đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam địa bàn Hà Nội"; Học viên: Nguyễn Văn Chinh, bảo vệ Học viện Ngân hàng, ngày 8-10-2009 Luận văn nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn địa bàn Hà Nội, số liệu thực trạng đến hết năm 2008 Các chi nhánh địa bàn hoạt động cho vay khu vực đô thị, cơng trình nghiên cứu chi nhánh Hà Nội cũ, chưa bao gồm tỉnh Hà Tây chưa sáp nhập, nên chưa đề cập nhiều đến cho vay hộ sản xuất, đến rủi ro lĩnh vực Nông nghiệp - Nông thôn Phạm vi nghiên cứu rủi ro tín dụng luận văn dừng lại việc quản lý chi nhánh địa bàn Luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB - Thực trạng giải pháp” tác giả Nguyễn Lan Khanh, năm 2013 Đề tài tác giả trình bày chi tiết sâu vào hoạt động ngân hàng VIB nhằm đưa giải pháp thiết thực, nhiên tác giả cịn phân tích tiêu rủi ro tín dụng tương đối chưa đủ để đưa giải pháp để hạn chế rủi ro ngân hàng Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển KomTum” tác giả Phan Thanh Hiền, năm 2015 Đề tài nêu lý luận quản trị rủi ro tín dụng NHTM tác giả trọng nhiều tới lý thuyết mà không đưa hết thực trạng quản lý rủi ro tín dụng thơng qua mơ hình phân tích định tính định lượng nên giải pháp quản trị rủi ro tín dụng đề tài cịn chung chung, nghiêng nhiều lý thuyết chưa áp dụng vào nhiều thực tế Luận văn Thạc sỹ với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB)” tác giả Nguyễn Thị Ngọc Diệp, năm 2018 Đề tài sâu vào hoạt động Ngân hàng NCB, từ đưa giải pháp quản trị rủi ro tín dụng, nhiên giải pháp đề tài phù hợp ngân hàng có quy mơ phù hợp, chưa có tính thực tiễn cao Ngân hàng có quy mô lớn thị trường Luận văn Thạc sỹ với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương” tác giả Nguyễn Quang Huy, năm 2018 Từ lý luận NHTM rủi ro tín dụng chung, Đề tài phân tích đưa giải pháp để nâng cao quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp, hạn chế phạm vi nghiên cứu, đối tượng đề tài rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp nên giải pháp đề tài hạn chế phạm vi áp dụng, chưa theo kịp với bối cảnh hoạt động cấp tín dụng khách hàng cá nhân ngày NHTM trọng đẩy mạnh gia tăng thị phần mạnh mẽ tổng dư nợ NHTM Bài báo khoa học “Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng theo thơng lệ Basel NHTM Việt Nam: Kết ban đầu khuyến nghị” Nhóm nghiên cứu đề tài cấp Ngành ngân hàng 2013 đăng Tạp chí ngân hàng tháng 2/2014 Đây báo đánh giá chi tiết tình hình quản lý rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam thực biện pháp quản lý rủi ro theo hiệp ước quốc tế Basel Tuy nhiên chưa tỷ lệ nợ xấu NHTM năm 2013 từ đánh giá mức độ áp dụng NHTM Việt Nam theo hiệp ước Basel Bài đánh giá sâu Basel chưa thực đánh giá hiệu hiệp ước Basel quản lý rủi ro áp dụng NHTM Việt Nam Tuy có nhiều đề tài nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng khác chưa có nghiên cứu quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả, đề tài nghiên cứu Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả đề tài có ứng dụng thực tiễn cao Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng, từ thực trạng quản lý rủi ro tín dụng để tìm giải pháp nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả Nhiệm vụ nghiên cứu - Nghiên cứu hệ thống hóa vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả, từ tìm ngun nhân hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng - Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả - Về thời gian: Từ năm 2016 đến năm 2019 Do giới hạn phạm vi nghiên cứu, luận văn tập trung cơng tác quản lý rủi ro tín dụng từ năm 2016 đến năm 2019, đưa đánh giá kết đạt được, tồn nguyên nhân, từ đưa giải pháp nâng cao quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả phù hợp với điều kiện thực tế chi nhánh Phương pháp nghiên cứu Trong luận văn sử dụng số phương pháp như: Phương pháp thu thập liệu từ báo cáo hoạt động kinh doanh qua năm từ 2016 đến năm 2019 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả; phương pháp phân tích tổng hợp; phương pháp diễn giải qui nạp; phương pháp so sánh đối chiếu; phương pháp phân tích đồ thị, biểu đồ, bảng biểu Kết cấu luận văn Kết cấu luận văn phần Mở đầu, phần Kết luận bao gồm Chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Theo Luật Tổ chức tín dụng số 47/2020/QH12 ngày 16/6/2010, “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã” “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Trong nghiệp vụ cấp tín dụng, cho vay nghiệp vụ chủ yếu, hình thức cấp tín dụng theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Các đặc điểm tín dụng ngân hàng gồm: - Tài sản quan hệ tín dụng ngân hàng tiền - Xuất phát từ nguyên tắc hồn trả, ngân hàng chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có cở sở để tin người vay trả hạn Đây yếu tố quản trị tín dụng, lý mà ngân hàng phải thực phân tích kỹ lưỡng trước định cho vay - Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói khác người vay phải trả thêm phần lãi phần vốn gốc - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện, theo bên vay cam kết hồn trả vơ điều kiện cho ngân hàng đến hạn toán Hoạt động tín dụng hoạt động NHTM, thu nhập từ tín dụng thường chiếm từ tỷ trọng lớn tổng thu nhập NHTM Thống kê liệu Vietstock cho thấy, tỷ trọng đóng góp thu nhập tín dụng tổng thu nhập ngân hàng biến động qua năm: từ 78% vào năm 2017 xuống 75% vào 2018 tăng lên 76% vào năm 2019 Bên cạnh việc mang lại thu nhập cho ngân hàng rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung vào danh mục tín dụng Chính mà hoạt động tín dụng ln mối quan tâm lớn NHTM Vai trị tín dụng NHTM Tín dụng ngân hàng đóng vai trị trung gian giải mâu thuẫn phát sinh q trình tuần hồn, chu chuyển vốn doanh nghiệp Với nghiệp vụ huy động vốn ngân hàng thương mại tạo điều kiện cho doanh nghiệp có hội đầu tư, sinh lợi từ vốn nhàn rỗi tạm thời Bằng nguồn vốn huy động ngân hàng có điều kiện đáp ứng vốn cho doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn Là cầu nối bên thừa vốn bên thiếu vốn tạm thời, tín dụng ngân hàng góp phần điều hịa vốn toàn kinh tế, tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh tiến hành cách liên tục, khơng bị gián đoạn Tín dụng ngân hàng góp phần giải mâu thuẫn chu kỳ thu nhập chu kỳ tiêu dùng Trong thời gian đầu sống người phải học tập, học nghề, chờ việc… họ chưa tạo khoản thu nhập đáng kể nào, lại có nhu cầu chi tiêu cao Khi tham gia vào trình sản xuất xã hội, lao động họ tạo thu nhập đủ để đáp ứng nhu cầu chi tiêu cịn có khả dành phần để tích lũy, tích lũy để thỏa mãn nhu cầu cao hay để dự phịng Tín dụng ngân hàng không giải mâu thuẫn chu kỳ thu nhập chu kỳ tiêu dùng cá nhân, mà cịn góp phần nâng cao đời sống cho người lao động, kích thích sản xuất phát triển Tín dụng ngân hàng thu hút nguồn vốn tiết kiệm thúc đẩy trình tập trung vốn, đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế Đối với doanh nghiệp vốn tự có dùng để đầu tư có giới hạn, bên cạnh việc huy động vốn trực tiếp đòi hỏi điều kiện chặt chẽ mà doanh nghiệp thực được, trường hợp vốn tín dụng nguồn tài trợ quan trọng cho nhu cầu đầu tư Tín dụng thực huy động vốn tiết kiệm cá nhân, doanh nghiệp, nhà nước để đáp ứng nhu cầu đầu tư, phát triển kinh tế Bằng việc thu hút nguồn vốn tiết kiệm đáp ứng cho nhu cầu đầu tư, tín dụng ngân hàng cầu nối tiết kiệm đầu tư Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá Với hoạt động hệ thống tín dụng, nguồn tiền nhàn rỗi cá nhân doanh nghiệp tập trung lại sau tín dụng tiến hành phân phối nguồn vốn tập trung nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất, lưu thơng hàng hóa nhu cầu tiêu dùng toàn xã hội Thơng qua kênh tín dụng, sách tiền tệ thích hợp cho giai đoạn nhà nước điều tiết lượng tiền cung ứng cho kinh tế góp phần ổn định tiền tệ, giá Tín dụng ngân hàng góp phần ổn định đời sống dân cư, tạo công ăn việc làm đảm bảo trật tự xã hội Do tín dụng có vai trị thúc đẩy kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa dịch vụ ngày gia tăng, thỏa mãn nhu cầu đời sống người lao động Bên cạnh đó, việc cung ứng vốn tín dụng cho kinh tế tạo khả khai thác tiềm sắn có xã hội tài nguyên thiên nhiên, lao động… từ thu hút nhiều lực lượng lao động xã hội, tạo công ăn, việc làm Một xã hội phát triển lành mạnh, đời sống ổn định, có cơng ăn việc làm Tín dụng ngân hàng góp phần tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp tổ chức kinh tế sử dụng vốn vay 10 Đặc trưng tín dụng người vay vốn phải hồn trả vốn lãi thời hạn ghi hợp đồng tín dụng, vi phạm phải chịu phạt theo lãi suất hạn phải chịu biện pháp chế tài khác Bằng tác động nên doanh nghiệp vay vốn phải thường xuyên quan tâm thực chế độ hoạch toán kinh tế, giảm chi phí sản xuất kinh doanh, nâng cao hiệu sử dụng vốn, điều kiện định đến khả hồn trả vốn vay tăng tích lũy cho doanh nghiệp 1.1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng a) Phân loại theo thời hạn Thời hạn tín dụng thời hạn tính từ lúc đồng vốn ngân hàng phát lúc đồng vốn lãi cuối phải thu Phân loại theo thời hạn, tín dụng phân thành ba loại: - Tín dụng ngắn hạn: khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Tín dụng ngắn hạn thường gắn với khoản vay doanh nghiệp để bổ sung vào tài sản lưu động, tài sản lưu động thường có vịng quay vòng thấp năm Do ngắn hạn doanh nghiệp hồn trả số tiền vay cho ngân hàng - Tín dụng trung hạn: khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng, dùng vay vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên, sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn b) Phân loại theo mục đích sử dụng vốn vay Phân loại theo mục đích sử dụng vốn vay loại tín dụng sau: 84 NHTM địa bàn nói chung BIDV chi nhánh Cẩm Phả nói riêng cịn có phụ thuộc định vào ngành cơng nghiệp khai khống - Từ đầu năm 2020 đến nay, dịch Covid 19 bùng phát ảnh hưởng nghiêm trọng đến phát triển kinh tế xã hội phạm vi toàn cầu, nhiều ngành kinh tế đứng trước khó khăn lớn, chí dẫn đến phá sản Tại Việt Nam, việc giãn cách xã hội để phòng chống dịch gây ảnh hưởng lớn đến ngành kinh tế, số ngành bị ảnh hưởng lớn như: vận tải, du lịch (bao gồm nhà hàng, khách sạn), xuất nhập khẩu,…Quảng Ninh tỉnh có hoạt động du lịch phát triển mạnh mẽ, đặc biệt gắn liền với Vịnh Hạ Long, tác động dịch Covid 19, hoạt động kinh tế du lịch (bao gồm nhà hàng, khách sạn) sụt giảm, từ ảnh hưởng lớn, tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động tín dụng đầu tư NHTM cho lĩnh vực này, cho hữu xu hướng đầu tư tín dụng tương lai - Tính đến hết 31/12/2019, tổng số cán người lao động BIDV chi nhánh Cẩm Phả 91 người, chưa đáp ứng yêu cầu nhân với mạng lưới gồm Trụ sở chi nhánh 06 Phịng giao dịch trực thuộc, có Phịng giao dịch có 01 cán quản lý khách hàng Số lượng cán quản lý khách hàng chưa đáp ứng tiềm ẩn rủi ro lớn hoạt động tín dụng khơng đủ máy, người, thời gian thẩm định khách hàng khoản vay 3.2 Một số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả giai đoạn 2020 2025 3.2.1 Đa dạng đối tượng, lĩnh vực cho vay Trong năm vừa qua, nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn hoạt động kinh doanh dẫn đến phá sản, từ nợ xấu ngân hàng tăng cao, nhiều ngân hàng thay đổi chiến lược kinh doanh, tăng vốn đầu tư tín dụng vào khối khách hàng cá nhân Đây bước đắn ngân hàng việc phân tán mức độ rủi ro, không tập trung vào số khách hàng có dư nợ lớn, mặt khác khách hàng cá nhân đa phần có tài sản bảo đảm, việc thu hồi nợ hiệu khối khách 85 hàng doanh nghiệp, đặc biệt khối khách hàng doanh nghiệp lớn Tuy nhiên để quản lý rủi ro, BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần xác định mục đích sử dụng vốn vay khách hàng thông qua việc thẩm định hồ sơ, tăng cường kiểm tra sử dụng vốn vay, việc xác định vốn vay sử dụng mục đích tiền đề giảm thiểu rủi ro tín dụng từ chưa phát sinh dấu hiệu rủi ro khác, ngân hàng có biện pháp ứng xử kịp thời Với nhóm khách hàng này, BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần tập trung vào sản phẩm cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay tiêu dùng, kiểm sốt mục đích vay vốn tiềm ẩn rủi ro đầu tư kinh doanh bất động sản, kinh doanh không theo quy định pháp luật núp bóng, ngụy tạo hồ sơ khác BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần đẩy mạnh tín dụng lĩnh vực thương mại, dịch vụ để đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư, “bỏ trứng vào nhiều giỏ”, nhiên phải gắn với quy hoạch phát triển kinh tế xã hội, vùng miền tỉnh Quảng Ninh để xác định mặt hàng, địa bàn đầu tư cụ thể, phát huy tối đa thuận lợi đến từ sách quan nhà nước, từ nâng cao tính khả thi phương án kinh doanh, hạn chế phát sinh nợ q hạn, nợ xấu 3.2.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng Rủi ro thiếu thơng tin thơng tin khơng xác, khơng cập nhật đầy đủ thông tin khách hàng làm ảnh hưởng đến định đầu tư tín dụng, lựa chọn khách hàng giám sát khoản vay Do đó: Nâng cao chất lượng thông tin nội bộ: BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần cập nhập thông tin khách hàng vào hệ thống thông tin khách hàng cách thường xun xác nhất, từ Chi nhánh phòng, đơn vị trực thuộc chủ động việc rà sốt thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngồi ra, với thơng tin khách hàng đầy đủ, xác, Chi nhánh phát huy vào tất phận, cá nhân liên quan việc phịng ngừa rủi ro thay thực qua đầu mối đơn vị trực tiếp quản lý khách hàng 86 Khai thác tối đa nguồn thơng tin bên ngồi: Việc khai thác thơng tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) BIDV chi nhánh Cẩm Phả thực đầy đủ với khách hàng vay vốn (thông tin dư nợ, tài sản bảo đảm) Để bổ sung nguồn thông tin phục vụ phán tín dụng, quản lý khách hàng, BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần thực việc khai thác thông tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) cá nhân liên quan đến khách hàng vay vốn như: Ban lãnh đạo, thành viên góp vốn, với khách hàng tổ chức, bố/mẹvợ/chồng/con khách hàng cá nhân, chủ tài sản bảo đảm trường hợp tài sản bên thứ ba, để kịp thời phát dấu hiệu rủi ro vay ké, vay hộ, đảo nợ qua việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu Việc khai thác, cập nhật thơng tin có từ đơn vị khác như: Cơ quan thuế, hải quan, thị trường, đóng vai trị quan trọng quản lý rủi ro tín dụng, khách hàng/khoản vay tiềm ẩn rủi ro lớn điều kiện kinh doanh, việc chấp hành quy định khách hàng không đảm bảo Tăng cường phối hợp, chia sẻ thơng tin với tổ chức tín dụng khác: Hiện NHTM cạnh tranh gay gắt thị trường, nguồn nhân lực… Tuy nhiên mà NHTM không liên kết, hợp tác phát triển Để phát triển an toàn bền vững, BIDV chi nhánh Cẩm Phả nên chủ động việc thiết lập mối quan hệ, chia sẻ thông tin với NHTM khác, chi nhánh khác hệ thống BIDV địa bàn để học hỏi kinh nghiệm quản lý, nắm bắt thông tin xác khách hàng, sử dụng thơng tin tín dụng để sớm nhận dấu hiệu bất thường khách hàng, giúp hệ thống NHTM nói chung BIDV chi nhánh Cẩm Phả nói riêng phịng ngừa rủi ro tín dụng cách chủ động hiệu 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay Việc kiểm tra kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay BIDV chi nhánh Cẩm Phả thực theo quy định, trình tự BIDV Tuy nhiên để cơng tác kiểm tra, giám sát thực đóng góp vai trị việc nâng cao quản lý rủi ro tín dụng, Chi nhánh nghiên cứu tổ chức tiến hành chương trình 87 kiểm tra đột xuất để kịp thời phát khách hàng, khoản nợ có vấn đề có biện pháp ứng xử kịp thời, thay kiểm tra đặn định kỳ hàng quý, tháng nay, khách hàng có hành vi che dấu thơng tin việc kiểm tra kế hoạch từ trước 3.2.4 Nâng cao mức độ an tồn tín dụng từ tài sản bảo đảm Đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn, BIDV chi nhánh Cẩm Phả NHTM khác áp dụng cấp tín dụng tín chấp khoản vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động, điều rủi ro trường hợp xảy rủi ro, nguồn thu nợ thứ hai từ tài sản bảo đảm Do BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần bước u cầu khách hàng có lộ trình bổ sung tài sản bảo đảm, bước nâng cao tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm nhóm khách hàng Ngồi ra, u cầu doanh nghiệp chấp hàng tồn kho, hàng luân chuyển trình sản xuất kinh doanh, khoản phải thu BIDV chi nhánh Cẩm Phả làm tài sản bổ sung (không phải tài sản làm phán tín dụng), điều nâng cao trách nhiệm khách hàng khoản nợ BIDV Với việc định giá tài sản bảo đảm, việc tuân thủ quy định BIDV, BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần ban hành quy định riêng nội chi nhánh theo hướng chặt chẽ hơn, quy định bắt buộc qua thẩm định rủi ro phòng Quản lý rủi ro định giá tài sản bảo đảm trường hợp cần tăng cường mức độ quản lý như: Tài sản nằm địa bàn thành phố Cẩm Phả địa bàn lân cận Hạ Long, Vân Đồn; Tài sản bên thứ ba khơng có quan hệ ruột thịt với khách hàng vay, thành viên góp vốn hay quản lý khách hàng tổ chức 3.2.5 Cải thiện lực cán quản lý khách hàng Con người yếu tố định đến thành bại hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Một ngân hàng muốn thành cơng, trước hết phải có đội ngũ lãnh đạo có lực quản lý, điều hành giỏi, cần có đội ngũ cán có trình độ nghiệp vụ cao, trung thực tâm huyết với nghề nghiệp 88 hồn thành nhiệm vụ, đạt kết cao kinh doanh Công tác xây dựng đội ngũ cán quản lý khách hàng BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần thực theo hướng sau: Yêu cầu cán quản lý khách hàng phải có tinh thần trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp, có tác phong giao dịch tốt, phải có kiến thức chun mơn vững chắc, giỏi nghiệp vụ, có kỹ tìm hiểu, phân tích, kỹ đàm phán với khách hàng, phải hiểu biết sâu rộng lĩnh vực kinh tế - xã hội có liên quan, hiểu biết kiến thức thị trường pháp luật, có khả tư vấn cho khách hàng để khách hàng có phương án kinh doanh tối ưu Việc nâng cao trình độ cán phải thực khâu tuyển dụng, BIDV chi nhánh Cẩm Phả tiếp tục thực công tác tuyển dụng minh bạch, ưu tiên người tài, khơng mối quan hệ có tác động mà tuyển dụng lao động không đáp ứng yêu cầu công việc, không rủi ro tiềm ẩn cho ngân hàng tương lai tiềm ẩn rủi ro cán thực nghiệp vụ ngân hàng mà thân thiếu hiểu biết pháp luật quy định ngành Phân công cán quản lý khách hàng theo mảng công việc, nhóm đối tượng khách hàng, nhóm lĩnh vực để tạo chun mơn hóa, cán có hội tìm hiểu sâu nâng cao hiểu biết cá nhân công việc phân công, tránh dàn trải, từ định tín dụng đưa phù hợp với thực tế, hạn chế rủi ro Tuy nhiên BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần thực chế luân chuyển theo định kỳ định để tránh trì trệ, đề phịng phát sinh mối quan hệ không lành mạnh cán khách hàng 3.2.6 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát nội Thanh tra, kiểm tra, kiểm soát khâu quan trọng trình quản lý, nghiệp vụ quan trọng hoạt động ngân hàng để đảm bảo chất lượng tín dụng Việc mở rộng quy mơ tín dụng phải đôi với việc tăng cường nâng cao chất lượng nghiệp vụ kiểm tra, kiểm soát 89 Để đảm bảo hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội cách khách quan, kết kiểm tra xác, cảnh báo sai sót vi phạm, tham mưu đề xuất biện pháp phòng ngừa rủi ro Chi nhánh cần nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm sốt nội Cần trì cơng tác tự kiểm tra Chi nhánh, có kiểm tra nghiệp vụ tín dụng Tại đợt kiểm tra, ngồi cán phịng Quản lý rủi ro đóng vai trò đơn vị đầu mối hoạt động kiểm tra, Chi nhánh triệu tập thêm cán làm nghiệp vụ đơn vị khác tham gia đoàn kiểm tra để đảm bảo tiến độ công việc, nhiên cần quy định cán không kiểm tra hồ sơ, khách hàng đơn vị để đảm bảo yếu tố khách quan kết kiểm tra Gắn liền kết hoàn thành nhiệm vụ khối Quản lý rủi ro Chi nhánh với việc thực nhiệm vụ kiểm tra nội bộ, xử lý nợ xấu, đảm bảo chất lượng tín dụng chung tồn Chi nhánh để phát huy hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Ngồi nội dung kiểm tra, kiểm tốn theo chương trình BIDV, Chi nhánh cần yêu cầu phòng (khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp, phòng giao dịch) xây dựng chương trình tự kiểm tra hoạt động tín dụng đơn vị mình, thực kiểm tra chéo cán đợn vị Coi trọng việc chấn chỉnh, khắc phục tồn tại, thiếu sót phát q trình kiểm tra, kiểm sốt, bao gồm tự kiểm tra kết tra, kiểm tra, kiểm tốn đơn vị bên ngồi Quy định gắn trách nhiệm đồng chí Ban giám đốc chi nhánh với kết khắc phục kiểm tra mảng nghiệp vụ, đơn vị giao phụ trách để nâng cao hiệu công tác đạo điều hành 3.2.7 Các giải pháp bù đắp, hạn chế tổn thất rủi ro xảy Thực biện pháp phù hợp khoản vay khách hàng để bù đắp, hạn chế tổn thất rủi ro xảy 90 BIDV chi nhánh Cẩm Phả áp dụng điều kiện bảo hiểm khoản vay để phòng ngừa rủi ro trường hợp xảy kiện rủi ro khách hàng cá nhân Để tiếp tục có cơng cụ hữu hiệu việc phịng ngừa hạn chế rủi ro, BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần thực điều kiện bảo hiểm khách hàng tổ chức, cá nhân lãnh đạo, quản lý, cổ đơng lớn, khách hàng Trong q trình thực hiện, cần ưu tiên thực khách hàng có xếp hạng tín dụng thấp, khách hàng áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tín chấp phần hoặt tồn khách hàng tiềm ẩn mức độ tổn thất, rủi ro lớn có kiện bất thường xảy 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Hồn thiện sách, quy trình quản lý rủi ro tín dụng Hiện BIDV xây dựng hệ thống sách tín dụng tương đối đầy đủ chặt chẽ Tuy nhiên để đảm bảo hoạt động tín dụng ngân hàng theo định hướng, đạt mục tiêu an tồn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững kiểm sốt rủi ro, BIDV cần thực nội dung sau: * Hồn thiện quy trình tín dụng Hiện cán thực chức thẩm định tín dụng chức quản lý khách hàng (đề xuất tín dụng ban đầu) thuộc đơn vị trực thuộc Chi nhánh (phòng Khách hàng cá nhân, Khách hàng doanh nghiệp phòng giao dịch), chịu đạo chung Lãnh đạo phòng, yếu tố độc lập ý kiến việc thực chức hạn chế Do để nâng cao hiệu việc thực chức cán thẩm định tín dụng (vai trị quản lý rủi ro tín dụng từ đầu), kiến nghị BIDV hồn thiện mơ hình tổ chức theo hướng tách biệt cán thẩm định tín dụng cán quản lý khách hàng thuộc phận khác nhau, chịu lãnh đạo đạo trực tiếp thành viên Ban giám đốc Chi nhánh khác 91 * Xây dựng, hoàn thiện giới hạn an toàn hoạt động tín dụng tới Chi nhánh Hiện BIDV giao, đánh giá hoạt động tín dụng chung Chi nhánh với tiêu Giới hạn tín dụng cuối kỳ (quản lý quy mơ tín dụng), với áp lực tăng trưởng, lợi nhuân, tiền lương, nhiều Chi nhánh phát triển tín dụng ngồi địa bàn trú đóng, với ngành nghề Chi nhánh khơng có kinh nghiệm thẩm định tín dụng quản lý khách hàng, phát triển tín dụng đồng tài trợ, …dẫn đến nhiều rủi ro tín dụng, nợ xấu tăng mạnh Do BIDV cần vào quy mô, lực, khả đánh giá quản lý tín dụng Chi nhánh, xây dựng giao, quản lý hoạt động tín dụng Chi nhánh chi tiết tới dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế, loại đối tượng khách hàng, tỷ lệ dư nợ trung dài hạn, tỷ lệ tài sản bảo đảm chung tồn Chi nhánh, từ quản lý rủi ro hoạt động tín dụng theo định hướng toàn hệ thống Tiếp tục kiểm soát chặt chẽ việc cho vay địa bàn xa trụ sở trú đóng Chi nhánh, khoản cấp tín dụng chưa đựng rủi ro cao Ngân hàng không thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh, nguồn thu khách hàng * Hồn thiện sách khách hàng hoạt động tín dụng Hiện kết xếp hạng khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, BIDV xây dựng sách khách hàng doanh nghiệp tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh, tài sản bảo đảm Tuy nhiên để bước tăng cường quan hệ với khách hàng tốt, tín nhiệm, đồng thời sàng lọc, giảm dần vốn vay khách hàng có xếp hạng tín dụng thấp, hoạt động kinh doanh tiềm ẩn rủi ro, BIDV cần xây dựng sách lãi suất tiền vay, phí, sách dịch vụ hỗ trợ, tài trợ xuất nhập khẩu, hỗ trợ ngoại tệ, theo nhóm đối tượng khách hàng theo hướng nâng cao mức độ ưu đãi, có sách phí cạnh tranh, phù hợp với nhóm khách hàng tốt, nâng lãi suất cho vay, phí khách hàng tiềm ẩn rủi ro, đảm bảo nguyên tắc rủi ro cao, lãi suất cao Hoàn thiện hệ thống cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng 92 Nâng cao chất lượng công cụ lượng hố rủi ro tiếp tục áp dụng cơng cụ đo lường mới, giúp lượng hoá mức độ rủi ro, phát sớm dấu hiệu rủi ro, nhận biết xác nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro để có giải pháp kịp thời hữu hiệu * Hoàn thiện quy định, hệ thống xếp hạng tín dụng nội Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng hiệu tất doanh nghiệp, BIDV cần hoàn thiện quy định, hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng sau đây: - Đối với khách hàng tổ chức: Về bản, hệ thống tiêu xếp hạng tín dụng nội BIDV gồm tiêu tài theo Báo cáo tài chính, tiêu phi tài trình độ quản lý, kinh nghiệm điều hành lãnh đạo doanh nghiệp, lịch sử quan hệ với BIDV tổ chức tín dụng khác, mức độ giao dịch, tương đối phù hợp, tỷ trọng nhóm tiêu theo nhóm khách hàng (doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp nhỏ vừa), nhóm ngành nghề lĩnh vực Tuy nhiên với riêng nhóm khách hàng tổ chức doanh nghiệp nhỏ vừa, đặc thù nhóm khách hàng có hoạt động kinh doanh mang tính chất gia đình, gắn với thành viên góp vốn, người quản lý cụ thể, BIDV cần nghiên cứu bổ sung tiêu đánh giá liên quan trực tiếp đến cá nhân chủ sở hữu, thành viên góp vốn, người đại diện theo pháp luật Cơng ty để kết xếp hạng tín dụng nhóm khách hàng xác, đầy đủ - Đối với khách hàng cá nhân: Hiện kết xếp hạng khách hàng cá nhân sử dụng để hỗ trợ việc định cấp tín dụng, BIDV cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng khách hàng cá nhân, tiến tới việc sử dụng kết xếp hạng làm sở để định cấp tín dụng, thực sách khách hàng tương tự nhóm khách hàng tổ chức - Tham khảo hệ thống tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tổ chức uy tín Moody’s, Standard & Poor… để bổ sung tiêu đánh giá tiến dần tới chuẩn mực quốc tế 93 - Kiểm sốt chặt chẽ thơng tin đầu vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội Thơng tin đầu vào phải thông tin chuẩn, đáng tin cậy kết xếp hạng xác * Xây dựng công cụ hỗ trợ đo lường mức độ rủi ro BIDV xây dựng hệ thống tiêu chí chuẩn thẩm định dự án, khoản vay theo loại hình doanh nghiệp, lĩnh vực, ngành nghề nhằm hỗ trợ công tác công tác thẩm định, xét duyệt cho vay Chi nhánh Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát Chi nhánh xây dựng mơ hình kiểm tra nội độc lập BIDV cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh Việc kiểm tra, giám sát cần tiến hành thường xuyên, toàn diện để kịp thời xử lý rủi ro tiềm ẩn, đồng thời cần phải có đạo, hướng dẫn chi nhánh phối hợp nhịp nhàng, tránh cạnh tranh không lành mạnh làm ảnh hưởng tới xu phát triển chung tồn hệ thống Hiện tại, phận phụ trách cơng tác kiểm tra Chi nhánh trực thuộc phòng Quản lý rủi ro, việc thực kiểm tra Chi nhánh dễ phát sinh việc nể nang, không phản ánh hết sai phạm lên Hội sở BIDV Vì BIDV cần tổ chức lại hệ thống kiểm tra nội theo mơ hình hệ thống kiểm tra nội trực thuộc Hội sở chính, độc lập hoàn toàn với Chi nhánh nhằm đảm bảo tính khách quan kiểm tra, phát huy hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát nội Để thuận tiện cho hoạt động kiểm tra theo dõi, đặt văn phịng hệ thống kiểm tra nội cụm, miền nước Hồn thiện khơng ngừng cải tiến hệ thống cơng nghệ thông tin BIDV cần xây dựng tảng công nghệ đại, đảm bảo yêu cầu quản lý nội ngân hàng, thỏa mãn yêu cầu phát triển giao dịch kinh doanh ngày đa dạng, yêu cầu quản lý rủi ro, quản lý khoản Hệ thống công nghệ thông tin phải hỗ trợ Chi nhánh khai thác tốt liệu trình tác 94 nghiệp, kịp thời phát sai sót liệu tín dụng đầu vào để kịp thời đưa biện pháp ứng xử phù hợp Hiện tại, ngồi hệ thống lõi corebanking BIDV cịn nhiều chương trình ứng dụng khác phục vụ cho hoạt động ngân hàng, nhiên chưa có liên kết với nhau, trình vận hành, cán BIDV cịn gặp nhiều khó khăn Đối với hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thơng tin phi tài khách hàng quan hệ với BIDV, lịch sử quan hệ, mức độ quan hệ, giao dịch dòng tiền, cán quản lý khách hàng nhập liệu thủ công, nhiều thời gian mà lại khơng đảm bảo tính khách quan, xác BIDV cần hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng tăng dần liệu liên kết tự động, đảm bảo tính khách quan liệu đầu vào Đây biện pháp quan trọng để nâng cao quản lý rủi ro tín dụng từ khâu đầu (xếp hạng tín dụng để định tín dụng, áp dụng sách theo nhóm đối tượng) từ trụ sở đến Chi nhánh 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Với vai trò quản lý nhà nước, NHNN cần cung cấp tới NHTM thơng tin xác, kịp thời, đầy đủ khách hàng doanh nghiệp Ngoài thơng tin dư nợ, lịch sử quan hệ tín dụng, thông tin tài sản bảo đảm cung cấp qua Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), NHNN cần có biện pháp quản lý thơng tin chung tài chính, hiệu kinh doanh, thơng tin chung quản lý điều hành doanh nghiệp, để đáng tin cậy cho NHTM sử dụng trình thẩm định khách hàng, tránh trường hợp khách hàng có nhiều hồ sơ tài chính, thơng tin ngân hàng khác nhau, tự thân NHTM biết thông tin khách hàng NHTM khác NHNN cần cung cấp thường xuyên cho NHTM thông tin phương hướng nhiệm vụ, mục tiêu quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế đất nước, vùng, khu vực thời kỳ Đưa định hướng cho NHTM lĩnh vực, nhóm ngành mũi nhọn cần tập trung đầu tư vốn tín dụng nhằm góp phần thực chủ trương đường lối phát triển chung, đồng thời phát huy hiệu đồng vốn, bảo đảm an tồn tín dụng cho NHTM, cảnh bảo 95 sớm lĩnh vực, nhóm ngành tiềm ẩn rủi ro đến từ thị trường, đường lối sách phát triển kinh tế xã hội Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt từ phía NHNN NHTM Thực thường xuyên công tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ Bộ, Ngành có liên quan Tiếp tục cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế nói chung khu vực ngân hàng nói riêng, phát triển kinh tế xã hội, hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán hệ thống ngân hàng tạo điều kiện cho NHTM đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng, phân tán rủi ro, phát triển mạnh mẽ dịch vụ ngân hàng để nâng cao hiệu kinh doanh, từ ngân hàng có thêm lực tài để xử lý nợ, quản lý rủi ro tín dụng Hồn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thực xác, giúp NHTM dễ dàng việc đánh giá thẩm định khách hàng từ giảm thiểu khả gặp phải rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Báo cáo tài NHTM tiếp cận cách xác, đầy đủ, đảm bảo khách hàng có báo cáo tài tất tổ chức tín dụng Chính phủ đạo ngành xây dựng hệ thống thông tin kết nối NHTM với tổ chức công chứng, quan đăng ký giao dịch bảo đảm toàn quốc để kịp thời phát dấu hiệu giả mạo liên quan đến tài sản bảo đảm (giấy tờ giả, tài sản nhiều giấy chứng nhận quyền sở hữu, tranh chấp xử lý tài sản bảo đảm, ), giảm rủi ro tín dụng phát sinh liên quan đến tài sản bảo đảm 96 KẾT LUẬN Trong trình học tập Đại học Ngoại thương làm việc BIDV chi nhánh Cẩm Phả, tiến hành phân tích, áp dụng thực tiễn kiến thức học trường để nghiên cứu vấn đề “Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả” Với giúp đỡ hướng dẫn tận tình PGS,TS Bùi Thị Lý, tơi hoàn thành đề tài rút số kết luận sau: Rủi ro tín dụng biến cố xảy làm giảm khả trả nợ làm khả thực cam kết nghĩa vụ nợ khách hàng ngân hàng hoạt động tín dụng Nghĩa vụ nợ cam kết điều khoản, thời hạn, nghĩa vụ toán nợ gốc, nợ lãi Quản lý rủi ro tín dụng q trình mà chủ thể tác động vào đối tượng để đạt mục tiêu nhận diện, đo lường hạn chế biến cố rủi ro xảy làm ảnh hưởng đến khả toán nợ khách hàng ngân hàng hoạt động tín dụng, đồng thời đưa phương thức giảm thiểu tổn thất bù đắp tổn thất rủi ro xảy Tổng hợp nghiệp vụ tín dụng BIDV chi nhánh Cẩm Phả quy định, sách hành, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh BIDV chi nhánh Cẩm Phả sâu phân tích hoạt động tín dụng, cơng tác quản lý rủi ro BIDV chi nhánh Cẩm Phả Xem xét bước quy trình tín dụng, trách nhiệm phận, rủi ro phát sinh khâu, hoạt động tác nghiệp tín dụng, sở nêu lên kết mà BIDV chi nhánh Cẩm Phả đạt được, đồng thời nhìn nhận mặt cịn hạn chế nguyên nhân gây tồn Tuy nhiên trình độ hiểu biết thời gian nghiên cứu cịn hạn chế nên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu xót tính tồn diện, mong thơng cảm góp ý xây dựng thêm thầy, cô Xin chân thành cám ơn! 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tiếng Việt Ngân hàng nhà nước, Luật Tổ chức tín dụng số 47/2020/QH12, 2010 Ngân hàng nhà nước, Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay Tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nước khách hàng, 2016 Ngân hàng nhà nước, Thông tư 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, 2010 Ngân hàng nhà nước, Thơng tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, 2013 Ngân hàng nhà nước, Thông tư 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, 2014 Ngơ Hướng, Phan Đình Thế, Quản trị kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà nội, 2002 Nguyễn Văn Tề, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà nội, 2003 Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà nội, 2009 Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà nội, 2010 10 Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà nội, 2013 98 11 Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình tốn quốc tế, Nhà xuất thống kê, Hà Nội, 2007 12 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả, Báo cáo tổng kết năm (2016, 2017, 2018, 2019) II Tiếng Anh 13 David Cox, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Chính trị Quốc gia, 1997 14 Anthony Saunders and Marcia Millon Cornett: Financial Institutions Management – A Risk Management Approach McGraw-Hill IRWIN, Second Edition, 2011 15 Frederic S Mishkin: The Economics of Money, Banking and Financial Markets Ninth Edition, Pearson Education, Inc., 2010 16 Edward W Reed & Edwad K.Gill, Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, Nxb Thành phố Hồ Chí Minh, 1993 ... rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả cần thiết Do vậy, đề tài ? ?Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm. .. TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả 7 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động tín dụng. .. lý luận rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng, từ thực trạng quản lý rủi ro tín dụng để tìm giải pháp nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP đầu tư Phát triển Việt Nam