Khóa luận tốt nghiệp các yếu tố ảnh hưởng rủi ro thanh khoản của các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH -  - TRƢƠNG KIM NGUYÊN CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HCM -  - Họ tên sinh viên: TRƢƠNG KIM NGUYÊN Mã số sinh viên: 050606180264 Lớp sinh hoạt: HQ6-GE05 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN TRUNG HIẾU THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 i TÓM TẮT Đề tài “Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro khoản Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam” dựa vào nghiên cứu trƣớc liên quan đến yếu tố tác động đến RRTK NHTM nƣớc Bài nghiên cứu sử dụng liệu thu thập từ báo cáo tài chính, báo cáo thƣờng niên 26 NHTM Việt Nam giai đoạn từ 2012 – 2021 bao gồm Quy mô ngân hàng (SIZE), Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản (CAP), Tỷ lệ dƣ nợ cho vay tổng tài sản (TLA), Tỷ lệ nợ xấu (NPL), Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng (LLR), Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE), Tốc độ tăng trƣởng kinh tế (GDP) Tỷ lệ lạm phát (INF) Đề tài nghiên cứu sử dụng số khe hở tài trợ (FGAP) để đo lƣờng RRTK mơ hình hồi quy Pooled OLS, FEM REM, nhƣng kết cho thấy mơ hình nghiên cứu gặp phải tƣợng tự tƣơng quan phƣơng sai sai số thay đổi, sau tác giả tiếp tục sử dụng mơ hình FGLS để khắc phục khuyết tật Kết nghiên cứu cho thấy nhân tố nghiên cứu ảnh hƣởng đến RRTK ngân hàng, biến Quy mơ ngân hàng (SIZE), Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản (CAP), Tỷ lệ dƣ nợ cho vay tổng tài sản (TLA) Tỷ lệ lạm phát (INF) có tác động chiều đến RRTK, biến lại Tỷ lệ nợ xấu (NPL), Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng (LLR), Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) Tốc độ tăng trƣởng kinh tế (GDP) khơng có ý nghĩa thống kê Sau có kết từ mơ hình FGLS, tác giả thảo luận kết nghiên cứu ảnh hƣởng đến RRTK NHTM Việt Nam giai đoạn 2012 - 2021 đƣa khuyến nghị cho ngân hàng nhằm hạn chế RRTK ii ABSTRACT The thesis "Factors affecting liquidity risk at Vietnamese commercial banks" is based on previous research related to factors affecting the liquidity risk of domestic and foreign commercial banks The study uses data collected from financial statements and annual reports of 26 commercial banks in Vietnam in the period from 2012 to 2021 including Bank Size (SIZE), Equity to Total Assets (CAP), Loans to Total Assets (TLA), Bad debt Ratio (NPL), Credit risk Provisions Ratio (LLR), Profitability-to-equity variables (ROE), Economic Growth Rate (GDP) and Inflation Rate (INF) The research topic uses the liquidity gap index (FGAP) to measure liquidity risk and the Pooled OLS, FEM, and REM regression models, but the results show that the research model encounters the phenomenon of autocorrelation and the phenomenon of autocovariance change, then the author continued to use the FGLS model to overcome the defect The research results show that the researched factors affect liquidity risk in banks, in which the variables Bank Size (SIZE), Equity to Total Assets (CAP), Loans to total assets (TLA), and the rate of inflation (INF) have a positive impact on liquidity risk, the remaining variables are Bad debt ratio (NPL), Credit risk Provisions Ratio (LLR), Profitability-to-equity variables (ROE) and Economic Growth Rate (GDP) were not statistically significant After obtaining the results from the FGLS model, the author discusses the research results affecting liquidity risk at Vietnamese commercial banks in the period 2012 - 2021 and makes recommendations for banks to limit liquidity risk iii LỜI CAM ĐOAN Em tên Trƣơng Kim Nguyên, sinh viên chất lƣợng cao khóa ngành Tài – Ngân hàng Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, có nội dung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn dƣợc dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Tác giả Trƣơng Kim Nguyên iv LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô Trƣờng đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh giảng dạy truyền đạt kiến thức liên quan nhƣ kĩ đến với sinh viên nói chung thân tơi nói riêng thời gian học tập trƣờng Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đến với chân thành đến thầy TS Nguyễn Trung Hiếu tận tình hƣớng dẫn hỗ trợ nhƣ lời khun bổ ích để hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Cuối tơi xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè ngƣời thân bên cạnh, ủng hộ động viên tơi để tơi hồn thành khóa luận tốt nghiệp tốt Tuy nhiên, vốn kiến thức cịn hạn hẹp chƣa có nhiều kinh nghiệm thực tiễn nên có nhiều thiếu sót nghiên cứu Vì thế, tơi mong đƣợc nhận góp ý từ thầy để tơi cải thiện nghiên cứu cách tốt nâng cao đƣợc kiến thức, tích lũy thêm kinh nghiệm cho thân Tơi xin chân thành cảm ơn! Tác giả Trƣơng Kim Nguyên v MỤC LỤC TÓM TẮT i ABSTRACT ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv DANH MỤC CÁC BẢNG ix DANH MỤC PHỤ LỤC x DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT xi CHƢƠNG GIỚI THIỆU VỀ NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu đề tài 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.6 Đóng góp đề tài 1.7 Bố cục khóa luận CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM 2.1 Tổng quan rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại 2.1.1 Khái niệm rủi ro khoản 2.1.2 Phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro khoản vi 2.2 Cơ sở lý thuyết yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại 2.3 Tổng quan nghiên cứu thực nghiệm liên quan đến yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro khoản 10 2.3.1 Nghiên cứu giới 10 2.3.2 Nghiên cứu nƣớc 13 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 26 3.1 Tiến trình nghiên cứu 26 3.2 Mô hình giả thuyết nghiên cứu 27 3.2.1 Biến phụ thuộc 27 3.2.2 Các biến độc lập 27 3.3 Dữ liệu nghiên cứu 33 3.4 Phƣơng pháp phân tích 34 3.4.1 Phƣơng pháp nghiên cứu 34 3.4.2 Các kiểm định lựa chọn mơ hình phù hợp 35 3.4.3 Kiểm định khuyết tật mơ hình 36 3.4.4 Kiểm định khắc phục mơ hình phƣơng pháp bình phƣơng nhỏ tổng quát khả thi (FGLS) 37 CHƢƠNG KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN KẾT QUẢ YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 38 4.1 Thống kê mô tả 38 4.2 Ma trận tƣơng quan 40 4.3 Kiểm định lựa chọn mơ hình 41 vii 4.3.1 Kiểm định lựa chọn mơ hình bình phƣơng liệu gộp (Pooled OLS) mơ hình hồi quy tác động cố định (FEM) 42 4.3.2 Kiểm định lựa chọn mơ hình hồi quy tác động cố định (FEM) mơ hình hồi quy tác động ngẫu nhiên (REM) 43 4.4 Kiểm định đa cộng tuyến 43 4.5 Kiểm định phƣơng sai sai số thay đổi 44 4.6 Kiểm định tự tƣơng quan 45 4.7 Khắc phục mơ hình phƣơng pháp bình phƣơng nhỏ tổng quát khả thi (FGLS) 45 4.8 Thảo luận kết nghiên cứu 47 4.8.1 Tác động quy mô ngân hàng (SIZE) đến rủi ro khoản 47 4.8.2 Tác động tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản (CAP) đến rủi ro khoản 47 4.8.3 Tác động tỷ lệ dƣ nợ cho vay tổng tài sản (TLA) đến rủi ro khoản 48 4.8.4 Tác động tỷ lệ lạm phát (INF) đến rủi ro khoản 48 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 49 5.1 Kết luận đề tài 49 5.2 Khuyến nghị 51 5.2.1 Ngân hàng cần có sách phát triển sử dụng vốn giai đoạn 51 5.2.2 Ngân hàng cần tăng tổng tài sản có 51 5.2.3 Đa dạng hoạt động kinh doanh ngân hàng 51 5.2.4 Tăng cƣờng khả phân tích, dự báo tỷ lệ lạm phát hoạt động kinh doanh 52 viii 5.3 Hạn chế nghiên cứu hƣớng nghiên cứu .52 5.3.1 Hạn chế đề tài nghiên cứu 52 5.3.2 Đề xuất hƣớng nghiên cứu 52 KẾT LUẬN 53 TÀI LIỆU THAM KHẢO 55 PHỤ LỤC 60 ... động yếu tố ảnh hƣởng đến RRTK khác Do đó, cịn nhiều vấn đề để tranh luận ảnh hƣởng yếu tố đến RRTK Vì vậy, tác giả chọn đề tài ? ?Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro khoản Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam. ”... lƣờng rủi ro khoản vi 2.2 Cơ sở lý thuyết yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại 2.3 Tổng quan nghiên cứu thực nghiệm liên quan đến yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro khoản. .. thảo luận kết yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro khoản Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam Chƣơng tác giả thực nghiên cứu dựa mơ hình đƣợc đề xuất chƣơng liệu thu thập đƣợc từ 26 Ngân hàng TMCP Việt Nam,