Đang tải... (xem toàn văn)
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TPHCM NGUYỄN KIM TUYẾN TÁC ĐỘNG CỦA THU NHẬP NGOÀI LÃI ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TPHCM NGUYỄN KIM TUYẾN TÁC ĐỘNG CỦA THU NHẬP NGOÀI LÃI ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng Mã ngành: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN MINH SÁNG TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2019 Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Lời cảm ơn Tóm tắt luận văn thạc sỹ Mục lục i Danh mục bảng .vi Danh mục từ viết tắt vii Danh mục phụ lục viii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Tác động thu nhập ngồi lãi đến rủi ro tín dụng khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam” cơng trình nghiên cứu tác giả Các thơng tin, liệu sử dụng đề tài trung thực, xác đáng tin cậy Các nội dung trích dẫn tác giả thu thập từ nguồn khác có ghi nguồn gốc phần tài liệu tham khảo Tp HCM, ngày …… tháng …… năm 2019 Tác giả Nguyễn Kim Tuyến LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin chân thành cảm ơn Quý Thầy Cơ trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, nơi học tập nghiên cứu giảng dạy suốt thời gian làm luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến Người hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Minh Sáng đã định hướng nghiên cứu, hướng dẫn, động viên hỗ trợ hồn tồn để tơi hồn thành luận văn Tôi xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành đến gia đình, đồng nghiệp, bạn bè tạo điều kiện thời gian đóng góp ý kiến q báu giúp tơi hồn thành nhiệm vụ nghiên cứu Tp Hồ Chí Minh, ngày… tháng … năm 2019 Tác giả Nguyễn Kim Tuyến TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ Sử dụng liệu từ báo cáo tài kiểm tốn 26 ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2008 – 2018, nghiên cứu sử dụng phương pháp ước lượng với liệu bảng để đo lường phân tích tác động thu nhập lãi đến chất lượng tài sản hay rủi ro tín dụng khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam Kết nghiên cứu cho thấy thu nhập ngồi lãi có tác động chiều đến chất lượng tài sản hay đa dạng hóa làm tăng rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Đây biến số có tác động chiều đến khả sinh lời hệ thống ngân hàng thương mại Điều minh chứng cho tầm quan trọng nguồn thu từ hoạt động lãi đến lợi nhuận hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn nghiên cứu Ngoài ra, nghiên cứu cho thấy yếu tố khác tỷ lệ chi phí thu nhập đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng, hệ số tốn nợ quy mơ ngân hàng đồng biến với rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Bên canh đó, nghiên cứu cho thấy quy mơ tín dụng có quan hệ đồng biến với khả sinh lời hay hoạt động tín dụng phát triển góp phần làm tăng khả sinh lời ngân hàng thương mại Các yếu tố khác quy mơ tiền gửi, quy mơ ngân hàng có mối quan hệ đồng biến với khả sinh lời ngân hàng thương mại vi MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU TÁC ĐỘNG CỦA THU NHẬP NGOÀI LÃI ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.5.1 Dữ liệu nghiên cứu 1.5.2 Phương pháp nghiên cứu 1.5.3 Quy trình nghiên cứu 1.6 Bố cục đề tài KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU TÁC ĐỘNG CỦA THU NHẬP NGỒI LÃI ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Cơ sở lý thuyết thu nhập lãi ngân hàng thương mại 2.1.1 Thu nhập ngân hàng thương mại 2.1.2 Lợi ích thu nhập lãi mang lại cho ngân hàng thương mại 2.2 Cơ sở lý thuyết rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 2.2.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại vii 2.2.2 Các số đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 2.3 Cơ sở lý thuyết khả sinh lời ngân hàng thương mại 13 2.3.1 Khả sinh lời ngân hàng thương mại 13 2.3.2 Các số đo lường khả sinh lời ngân hàng thương mại 14 2.4 Cơ sở lý thuyết tác động thu nhập lãi đến rủi ro tín dụng khả sinh lời ngân hàng thương mại 18 2.4.1 Cơ sở lý thuyết tác động thu nhập ngồi lãi đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 18 2.4.2 Cơ sở lý thuyết tác động thu nhập lãi khả sinh lời ngân hàng thương mại 21 2.5 Tổng quan nghiên cứu tác động thu nhập lãi đến rủi ro tín dụng khả sinh lời ngân hàng thương mại 24 2.5.1 Các nghiên cứu giới 25 2.5.2 Các nghiên cứu nước 29 2.5.3 Bài học rút từ cơng trình nghiên cứu trước tác động thu nhập ngồi lãi đến rủi ro tín dụng khả sinh lời ngân hàng thương mại .31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU TÁC ĐỘNG CỦA THU NHẬP NGOÀI LÃI ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 32 3.1 Dữ liệu nghiên cứu phương pháp nghiên cứu tác động thu nhập ngồi lãi đến rủi ro tín dụng khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam 32 3.2 Mơ hình nghiên cứu tác động thu nhập ngồi lãi đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 33 3.2.1 Mơ hình nghiên cứu 33 3.2.2 Thực nghiệm nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại giả thuyết nghiên cứu 34 viii 3.3 Mơ hình nghiên cứu tác động thu nhập lãi đến khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam 39 3.3.1 Mô hình nghiên cứu 39 3.3.2 Thực nghiệm nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng thương mại giả thuyết nghiên cứu 40 KẾT LUẬN CHƯƠNG 46 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN TÁC ĐỘNG THU NHẬP NGOÀI LÃI ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 47 4.1 Phân tích mơ tả nghiên cứu tác động thu nhập lãi đến rủi ro tín dụng khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam 47 4.1.1 Thống kê mô tả liệu mơ hình nghiên cứu tác động thu nhập ngồi lãi đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 47 4.1.2 Thống kê mô tả liệu mô hình nghiên cứu tác động thu nhập ngồi lãi đến khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam 48 4.2 Phân tích tác động thu nhập ngồi lãi đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 49 4.2.1 Lựa chọn mơ hình POOLED OLS, FEM REM nghiên cứu tác động thu nhập lãi đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 49 4.2.2 Kiểm định giả thuyết hồi quy mơ hình nghiên cứu tác động thu nhập ngồi lãi đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 51 4.2.3 Tổng hợp kết kiểm định lựa chọn mơ hình nghiên cứu tác động thu nhập ngồi lãi đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 52 4.2.4 Khắc phục khuyết tật mơ hình kiểm định kết hồi quy nghiên cứu tác động thu nhập lãi đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam .53 4.3 Phân tích tác động thu nhập lãi đến khả sinh lời ROA ngân hàng thương mại Việt Nam 54 ix 4.3.1 Lựa chọn mơ hình POOLED OLS, FEM REM tác động thu nhập lãi đến khả sinh lời ROA ngân hàng thương mại Việt Nam 54 4.3.2 Kiểm định giả thuyết hồi quy mơ hình nghiên cứu tác động thu nhập lãi tới khả sinh lời ROA ngân hàng thương mại Việt Nam 57 4.3.3 Tổng hợp kết kiểm định lựa chọn mơ hình tác động thu nhập lãi đến khả sinh lời ROA ngân hàng thương mại Việt Nam 58 4.3.4 Khắc phục khuyết tật mơ hình kiểm định kết hồi quy nghiên cứu tác động thu nhập lãi đến khả sinh lời ROA ngân hàng thương mại Việt Nam 59 4.4 Tác động thu nhập lãi đến khả sinh lời ROE ngân hàng thương mại Việt Nam 70 4.4.1 Lựa chọn mơ hình POOLED OLS, FEM REM tác động thu nhập lãi đến khả sinh lời ROE ngân hàng thương mại Việt Nam .61 4.4.2 Kiểm định giả thuyết hồi quy mô hình nghiên cứu tác động thu nhập ngồi lãi tới khả sinh lời ROE ngân hàng thương mại Việt Nam 63 4.4.3 Tổng hợp kết kiểm định lựa chọn mơ hình tác động thu nhập lãi đến khả sinh lời ROE ngân hàng thương mại Việt Nam 64 4.4.4 Khắc phục khuyết tật mơ hình kiểm định kết hồi quy nghiên cứu tác động thu nhập lãi đến khả sinh lời ROE ngân hàng thương mại Việt Nam 64 4.5 Đánh giá tác động thu nhập ngồi lãi đến rủi ro tín dụng khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam 66 4.5.1 Đánh giá tác động thu nhập lãi đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 66 4.5.2 Đánh giá tác động thu nhập lãi đến khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam 67 KẾT LUẬN CHƯƠNG 67 x CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN TÁC ĐỘNG THU NHẬP NGỒI LÃI ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM, HÀM Ý CHÍNH SÁCH VÀ HẠN CHẾ CỦA NGHIÊN CỨU 68 5.1 Tóm tắt kết tác động thu nhập ngồi lãi đến rủi ro tín dụng khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam 68 5.2 Hàm ý sách 69 5.3 Hạn chế nghiên cứu tác động thu nhập ngồi lãi đến rủi ro tín dụng khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam 73 5.3.1 Về liệu, cách sử dụng biến mô hình 73 5.3.2 Về phương pháp tiếp cận mơ hình nghiên cứu 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO i PHỤ LỤC viii ... hình tác động thu nhập ngồi lãi đến rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Kết kinh tế lượng mơ hình tác động thu nhập ngồi lãi đến khả sinh lời ROA NHTM Việt Nam Kết kinh tế lượng mơ hình tác động thu nhập. .. NHẬP NGOÀI LÃI ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 32 3.1 Dữ liệu nghiên cứu phương pháp nghiên cứu tác động thu nhập ngồi lãi đến rủi ro tín dụng khả sinh. .. cứu tác động Phụ lục thu nhập lãi đến khả sinh lời ROA xv NHTM Việt Nam) Dữ liệu nghiên cứu NHTMCP (mơ hình 2: Nghiên cứu tác Phụ lục động thu nhập lãi đến khả sinh lời ROE xxvii NHTM Việt Nam)