Mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại SHB – Hội sở chính.DOC

Mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại SHB – Hội sở chính

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 4

Chương I: Những vấn đề chung về hoạt động Thanh toán quốc tế tại Ngân thương mại 5

1.1 Thương mại quốc tế và vai trò của thanh toán quốc tế tại Ngân thương mại 5

1.1.1 Đặc điểm của Thương mại quốc tế 5

1.1.2 Vai trò TTQT của NHTM trong TMQT 6

1.1.2.1 Khái quát chung về NHTM 6

1.1.2.2 Vai trò của thanh toán quốc tế của NHTM trong TMQT 7

1.2 Hoạt động TTQT của Ngân thương mại 10

1.2.1 Khái niệm về hoạt động TTQT 10

1.2.2 Các phương thức TTQT chủ yếu trong hoạt động TTQT của NHTM 15

1.2.2.1 Phương thức chuyển tiền 15

1.2.2.2 Phương thức thanh toán nhờ thu 17

1.2.2.3 Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ ( Documentary Credit) 20

1.2.3 Các chỉ tiêu đo lường việc mở rộng TTQT 23

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động TTQT 24

2.2.1 Quy định về TTQT 31

2.2.1.1 Môi trường pháp lý cho hoạt động TTQT 31

2.2.2.2 Quy chế về hoạt động TTQT của SHB 35

2.2.2 Quy trình thực hiện các phương thức TTQT chủ yếu tại SHB 36

2.2.3 Thực trạng hoạt động TTQT tại SHB 42

2.2.3.1 Thực trạng hoạt động 42

2.2.3.2 Đánh giá về hoạt động TTQT tại SHB 48

Chương III: Một số giải pháp mở rộng hoạt động TTQT tại SHB 55

3.1 Những định hướng phát triển hoạt động TTQT tại SHB 55

3.1.1 Đổi mới công nghệ thanh toán Ngân hàng 55

3.1.2 Về nghiệp vụ Ngân hàng quốc tế: 56

3.1.3 Tiếp tục mở rộng và nâng cao công tác kinh doanh ngoại tệ: 56

3.2 Một số giải pháp mở rộng hoạt động TTQT 56

3.2.1 Tiếp tục nâng cao trình độ của cán bộ TTQT, từng bước hiện đại hỏa công nghệ ngân hàng 56

3.2.2 Phòng tránh rủi ro trong hoạt động TTQT 57

3.2.3 Chú trọng thực hiện tốt công tác quản lý điều hành 58

3.2.4 Đa dạng hóa các loại hình TTQT 58

3.2.5 Xây dựng chính sách khách hàng và hệ thống tiếp thị nhằm thu hút khách hàng đến với ngân hàng 59

3.2.6 Phối hợp chặt chẽ các nghiệp vụ liên quan 59

3.3 Một số kiến nghị 60

3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ và bộ ngành có liên quan 60

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 61

KẾT LUẬN 63

2

LỜI MỞ ĐẦU

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế là xu thế tất yếu và là một yêu cầu khách quan đối với tất cả các quốc gia trên thế giới trong quá trình phát triển Việt Nam đã đặt hoạt động kinh tế ngoại thương lên hàng đầu và coi đó là con đường tất yếu trong chiến lược phát triển kinh tế của nước mình Trong hoạt động kinh tế đối ngoại, thanh toán quốc tế có một vị trí hết sức quan trọng Nó là một mắt xích quan trọng trong việc chắp nối và thúc đây phát triển các hoạt động kinh doanh khác của Ngân hàng như kinh doanh ngoại tệ, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh ngân hàng trong ngoại thương, tăng cường nguồn vốn huy động đặc biệt vốn về ngoại tệ

Khi nền kinh tế nước ta đang được thực hiện phát triển kinh tế thị trường mở cửa, hợp tác và hội nhập thì hoạt động Thanh toán quốc tế cũng được mở rộng để hỗ trợ đắc lực cho sự phát triển hoạt động thương mại quốc tế của quốc gia và sự phát triển nghiệp vụ Ngân hàng quốc tế của Ngân hàng thương mại.

Trong thời gian gần đây, Ngân hàn thương mại cổ phần Sầi Gòn Hà Nội SBB luôn quan tâm tới việc mở rộng hoạt động Thanh toán quốc tế để từ đó thúc đẩy hoạt động xây dựng của Ngân hàng phát triển nhanh, ổn định và ít rủi ro Tuy đã có nhiều cố gắng nhưng hoạt động thanh toán quốc tế tại SHB vẫn còn một số hạn chế như thị phần nhỏ bé, quy mô và năng lực cạnh tranh

thấp Từ thực trạng đó, em đã chọn đề tài thực tập của mình là: “Mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại SHB – Hội sở chính”.

Đề tài nghiên cứu hoạt động thanh toán quốc SHB từ năm 2006 đến năm 2008.

4

Chương I: Những vấn đề chung về hoạt động Thanh toán quốc tế tại Ngân thương mại

1.1 Thương mại quốc tế và vai trò của thanh toán quốc tế tại Ngân thương mại

1.1.1 Đặc điểm của Thương mại quốc tế

* Khái niệm

Thương mại quốc tế (TMQT) là sự trao đổi hóa và dịch vụ giữa các quốc gia, thông qua mua bán, lấy tiền tệ làm môi giới tuân theo nguyên tắc trao đổi ngang giá nhằm đưa lại lợi ích cho các bên.

TMQT là một trong những hoạt động chính và cơ bản của quan hệ kinh tế quốc tế TMQT ra đời từ rất sớm, ban đầu chỉ là sự trao đổi hóa đơn thuần giữa các thương gia mang quốc tịch khác nhau Nguồn gốc của nó liên quan đến việc giảm chi phí sản xuất, mở rộng sản xuất, chuyên môn hóa dựa trên cơ sở lợi thế so sánh

Trong thế giới hiện đại TMQT giữ vai trò hết sức quan trọng và cần thiết cho việc thực hiện chuyên môn hóa để đạt hiệu quả kinh tế cao trong nền công nghiệp hiện đại Có thể nói hiện nay TMQT giữ một vị trí trung tâm trong quan hệ kinh tế quốc tế.

* TMQT có những đặc điểm nổi bật khác với thương mại trong nước những điểm cơ bản sau:

Một là: Hoạt động buôn bán vượt ra ngoài biên giới quốc gia Hàng hóa có thể di chuyển từ nước này qua nước khác Nhưng khái niệm này cũng chỉ mang tính chất tương đối vì mua bán hàng hóa cho người nước ngoài đang sinh sống ở một quốc gia cũng có thể coi là hoạt động xuất khẩu.

Hai là: Tham gia vào TMQT là những người có quốc tịch khác nhau, tuy nhiên khái niệm này cũng không chính xác tuyệt đối vì trong điều kiện

5

hiện nay ở các nước trên thế giới, để phân biệt TMQT và kinh doanh trong nước người ta sử dụng yếu tố lãnh thổ, nơi cư trú hoặc trụ sở thay vì yếu tố quốc tịch.

Ba là: Đồng tiền thanh toán là ngoại tệ đối với một bên hoặc là cả hai bên

Trong thời đại ngày nay, không có nền kinh tế quốc gia nào có thể tồn tại độc lập mà bắt buộc phải tham gia TMQT Hoạt động TMQT bao gồm những hoạt động sau:

 Xuất nhập khẩu hang hoá hữu hình ( nguyên vật liệu, máy móc, thiết bị, lương thực, thực phẩm, hang tiêu dùng).

 Xuất nhập khẩu hoá vô hình ( các bí quyết công nghệ, bằng phát minh sáng chế, phần mềm vi tính dịch vụ lắp đặt, chuyển giao công nghệ, du lịch, …)

 Gia công thuê cho nước ngoài và thuê nước ngoài gia công.

 Tái xuất khẩu ( nhập hàng rồi xuất sang nước thứ 3 hoặc chỉ thực hiện các dịch vụ vận tải quá cảnh, lưu kho bãi, bảo quản…).

 Xuất khẩu tại chỗ như cung cấp hang hoá dịch vụ cho ngoại giao đoàn, khách du lịch quốc tế …

1.1.2 Vai trò TTQT của NHTM trong TMQT

1.1.2.1 Khái quát chung về NHTM

* Khái niệm

Ngày nay, sự phát triển kinh tế của hầu hết các quốc gia trên thế giới đều ảnh hưởng và chịu ảnh hưởng bởi sự phát triển của hệ thống tài chính ngân hàng Có thể xem ngân hàng là mạch máu quan trọng của nền kinh tế, một nền kinh tế mạnh đồng nghĩa với một hệ thống ngân hàng vững mạnh, và một nền kinh tế trì trệ, kém phát triển một phần bởi hệ thống ngân hàng yếu kém.

6

Trong hệ thống ngân hàng, ngân hàng thương mại (NHTM) là một trong những ngân hàng ra đời từ sớm, tầm khoảng cuối thế kỷ 18, ban đầu đó là những doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, xuất phát từ nhu cầu chuyển đổi, dịch vụ bảo quản và cho vay vàng bạc cổ xưa Ngày nay, các NHTM đã có những bước tiến vượt bậc so với xuất xứ ban đầu, với nghiệp vụ kinh doanh phong phú, cơ cấu tổ chức rộng lớn, … NHTM đã là một tổ chức tài chính quan trọng đối với nền kinh tế, cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và nhiều chức năng tài chính khác…

* Tầm quan trọng của các NHTM đối với nền kinh tế thể hiện trong 2 chức năng cơ bản sau:

- Chức năng trung gian tín dụng: ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi của xã hội nhằm mục đích kích thích quá trình luân chuyển vốn để tái sản xuất mở rộng, đồng thời đưa tiết kiệm đên với đầu tư trên phạm vi toàn xã hội.

- Chức năng trung gian thanh toán: cung cấp các dịch vụ thanh toán , môi giới, tư vấn và đặc biệt là ngân hàng thực hiện chức năng “tạo tiền” qua quá trình thanh toán bằng bút tệ.

1.1.2.2 Vai trò của thanh toán quốc tế của NHTM trong TMQT

Trong thời đại hiện nay, quan hệ quốc tế giữa các quốc gia bao gồm nhiều lĩnh vực như kinh tế, chính trị, ngoại giao, văn hóa, khoa học kĩ thuật… thì trong đó quan hệ kinh tế vẫn chiếm vai trò chủ đạo và là cơ sở cho các quan hệ quốc tế khác tồn tại và phát triển Quan hệ kinh tế quốc tế ngày càng phát triển, nhu cầu chi trả và thanh toán giữa các chủ thể ở các nước khác nhau càng tăng, từ đây hình thành hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT), mà ngân hàng là cầu nối giữa các bên Hoạt động TTQT ra đời, trở thành một trong những dịch vụ quan trọng nhất trong mảng kinh doanh đối ngoại của NHTM.

7

TTQT là khâu then chốt cuối cùng khép kín một chu kỳ mua bán hàng hóa hay trao đổi dịch vụ Việc thanh toán tiền hàng được nhanh chóng, chính xác, an toàn là đảm bảo giải quyết được mối quan hệ lưu thông hóa - tiền tệ giữa người mua - người bán Về mặt kinh doanh, thanh toán tiền hàng thể hiện chất lượng kinh doanh, nói lên hiệu quả kinh tế về tài chính trong hoạt động của doanh nghiệp.

Đối với NHTM, TTQT có những vai trò quan trọng như sau:

Một là: TTQT tạo điều kiện thu hút khách , mở rộng thị trường

Khách hàng tìm đến ngân hàng với mong muốn được thỏa mãn các nhu cầu về dịch vụ tài chính Trong điều kiện hiện nay, buôn bán kinh doanh, du lịch, đầu tư, … đã vượt ra khỏi biên giới của quốc gia, nhu cầu TTQT đối với các cá nhân, tổ chức ngày càng lớn Mặt khác, trong cuộc cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, việc đáp ứng kịp thời, đầy đủ nhu cầu của khách hàng là một trong những mục tiêu mà các ngân hàng hướng đến nhằm thu hút khách hàng, chiếm lĩnh thị trường.

Hai là: TTQT tạo khả năng tăng doanh thu và lợi nhuận

Khi khách hàng đến với ngân hàng ngày càng nhiều thì lợi ích của ngân hàng ngày càng tăng Không những doanh thu của ngân hàng tăng lên tuyệt đối mà những khoản thu phí cũng tăng do cung cấp được nhiều hơn các dịch vụ cho khách hàng, đồng thời hỗ trợ cho hoạt động khác của ngân hàng thêm phát triển Từ đó ngân hàng có điều kiện tăng thêm nguồn vốn huy động, tạo điều kiện mở rộng quy mô tín dụng Trong quá trình tham gia hoạt động TTQT, khách hàng còn phát sinh thêm những nhu nhu cầu dịch vụ khác của ngân hàng như: bảo lãnh thanh toán, tài trợ các hợp động xuất nhập khẩu, thực hiện hợp đồng, mua bán ngoại tệ, tiền mặt ngoại tệ… từ đó góp phần phát triển hoạt động TTQT của ngân hàng, tăng thêm thu nhập cho ngân hàng.

8

Ba là: TTQT tạo điều kiện phân tán rủi ro

Kinh doanh ngân hàng là một trong những lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, nhất là trong bối cảnh hiện nay, khi nền kinh tế toàn cầu, kinh tế khu vực và kinh tế mỗi quốc gia luôn có nhiều biến động Diễn biến phức tạp của kinh tế thế giới và các thủ đoạn lừa đảo tinh vi dẫn đến nguy cơ rủi ro ngân hàng phải gánh chịu ngày càng nhiều Đó là rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro thanh khoản, rủi ro hoạt động ngoại bảng, rủi ro công nghệ hoạt động và rủi ro quốc gia.

Với việc kinh doanh nhiều lĩnh vực, dịch vụ là phương thức hiệu quả nhất để phân tán rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Lợi nhuận thu được từ hoạt động TTQT góp phần hỗ trợ cho ngân hàng khi thị trường biến động, giúp ngân hàng giữ vững được sự ổn định.

Bốn là: Góp phần mở rộng quy mô và mạng lưới Ngân hàng.

Hoạt động TTQT giúp cho hoạt động của ngân hàng vượt ra khỏi phạm vi quốc gia, hòa nhập cộng đồng ngân hàng thế giới, nâng cao uy tín trên trường quốc tế Trên cơ sở đó phát triển các quan hệ đại lý, khai thác nguồn tài trợ của các ngân hàng nước ngoài và nguồn vốn trên thị trường tài chính quốc tế nhằm đáp ứng nhu cầu vốn để phát triển kinh tế xã hội.

Năm là: Góp phần tạo dựng và nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị

trường tài chính quốc tế

Sự phát triển của hoạt động TTQT tại các ngân hàng mà đặc biệt là sự phát triển của các dịch vụ TTQT, trình độ xử lý nghiệp vụ của cán bộ TTQT… đã góp phần tạo dựng niềm tin đối với ngân hàng và cả khách hàng nước ngoài Vậy hoạt động TTQT giúp cho ngân hàng mở rộng trên lĩnh vực kinh doanh đối ngoại, hòa nhập hệ thống tài chính ngân hàng toàn cầu, giúp ngân hàng tạo dựng được uy tín đối với quốc tế.

9

Vậy hoạt động TTQT của các NHTM trong thương mại quốc tê nói riêng và kinh tế đối ngoại nói chung có một vị trí hết sức quan trọng Nó là mắt xích không thể thiếu trong toàn bộ dây chuyền bắt đầu từ khi chuẩn bị những bước đầu tiên để sản xuất hàng hóa và thu đồng tiền về tay người xuất khẩu.

1.2 Hoạt động TTQT của Ngân thương mại

1.2.1 Khái niệm về hoạt động TTQT

* Khái niệm Thanh toán quốc tế: TTQT là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, cá nhân nước này, với tổ chức, cá nhân nước khác, hay giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan.

* Điều kiện hoạt động TTQT

Thanh toán quốc tế liên quan đến thanh toán tiền hàng trong ngoại thương nên các bên phải thỏa thuận những điều kiện về thanh toán, gồm: điều kiện về tiền tệ, điều kiện về địa điểm thanh toán, điều kiện về thời gian thanh toán và điều kiện về phương thức thanh toán.

 Điều kiện về tiền tệ

Trong điều kiện về tiền tệ, các bên thỏa thuận những vấn đề như: đồng tiền tính giá, đồng tiền thanh toán và bảo đảm rủi ro tỷ giá.

Trước hết, ta chú ý đến vấn đề phân loại tiền tệ trong TTQT Để phân loại tiền tệ, có một số tiêu chí như:

- Căn cứ phạm vi sử dụng: tiền tệ bao gồm

+ Tiền tệ quốc gia ( National currency): đồng tiền của một nước do Ngân hàng Trung Ương phát hành theo luật pháp nước đó.

10

+ Tiền tệ quốc tế ( International currency): được hình thành trên cơ sở các hiệp định của các tổ chức tài chính, các khối kinh tế như: SDR, EUR, XOF …

+ Tiền tệ thế giới ( World currency): đồng tiền đuợc tất cả các nước trên thế giới công nhận và sử dụng làm phương tiện TTQT Hiện nay,mới chỉ có vàng được xem là tiền tệ thế giới.

- Căn cứ tính chất chuyển đổi: chúng ta có

+ Đồng tiền tự do chuyển đổi ( Freely convertible currency): đồng tiền được tự do chuyển đổi không hạn chế sang các đồng tiền khác và ngượi lại trong các giao dịch giữa người cư trú và người không cư trú.

+ Chuyển đổi đối nội ( Internal convertible): chuyển đổi nội tệ ra ngoại tệ và ngược lại, áp dụng hạn chế cho người cư trú.

+ Chuyển đổi toàn phần ( Exterbak convertible): chuyển đổi tự do nội tệ sang ngoại tệ và ngược lại, cho tất cả giao dịch giữa người cư trú và người khôngcư trú.

Chuyển đổi từng phần: là việc chuyển đổi nội tệ sang các ngoại tệ và ngược lại chỉ áp dụng hạn chế cho một hay một nhóm các giao dịch giữa người cư trú và người không cư trú.

+ Đồng tiền không chuyển đổi ( Non- convertible): đồng tiền không được chuyển đổi sang bất kỳ đồng tiền nào khác Nhưng thực tế, đồng tiền như thế không tồn tại theo nghĩa tuyệt đối.

- Căn cứ vào hình thái tồn tại của tiền tệ:

+ Tiền mặt ( cash): gồm tiền giấy và tiền kim loại của từng quốc gia, nhưng trong TTQT ngỳa nay tiền mặt ít được sủ dụng Thay vào đó người ta sử dụng tiền điện tử.

11

+ Tiền tín dụng ( Credit currency): là loại tiền vô hình tồn tạidưới dạng những con số ghi trên tài khoản, sổ sách của ngân hàng Được áp dụng rộng rãi trong TTQT.

- Căn cứ mức độ sử dụng trong dự trữ và TTQT:

+ Đồng tiền mạnh ( Hard currency): đồng tiền tự do chuyển đổi, có gia trị ổn định và đứng sau nó là một nền kinh tế phát triển Những đồng tiền mạnh hiện nay hư: USD, EUR, GBP, JPY …

+ Đồng tiền yếu ( Weak currency): đồng tiền không được tựd chuyển đổi, giá trị không ổn định và đứng sau nó là nên kinh tế nhỏ hoặc phát triển chậm Đồng tiền này chủ yếu lưu thông nội địa và ít được sủ dụng trong TTQT như: VND, LAK…

- Căn cứ vào mục đích sử dụng trong TTQT:

+ Tiền tệ tính toán ( Account currency): là đơn vị tiền tệ dung để biểu hiện giá cả hàng hóa và tính toán tổng giá trị trong hợp động ngoại thương.

+ Tiền tệ thanh toán ( Payment currency): là đơn vị tiền tệ được sử dụng để thanh toán công nợ, thanh toán giá trị hợp đồng ngoại thương.

Tóm lại, việc phân loại tiền tệ như thế chỉ mang tính tương đối vì trong thực tiễn hiện nay, việc lựa chọn đồng tiền nào để tính toán và thanh toán phụ thuộc vòa nhiều yếu tố Ngày nay, việc các bên thanh toán bằng đồng tiền nào không thật sự quan trọng vì thị trường ngoại hối đang ngày càng phát triển, liên kết toàn cầu, cho phép chúng ta chuyển đổi đồng tiền này sang đồng tiền khác một cách nhanh chóng và thuận lợi.

Trong điều kiện về tiền tệ, ta còn phải nghiên cứu đến điều kiện bảo đảm hối đoái, bao gồm các biện pháp:

- Bảo đảm hối đoái bằng vàng

- Bảo đảm hối đoái theo một đơn vị tiền tệ.

12

- Bảo đảm hối đoái theo một “rổ tiền tệ”

Bảo đảm hối đoái giúp các nhà xuất khẩu và nhập khẩu không gặp trở ngại trong việc chuyển đổi tiền tệ theo tỷ giá chéo khi thanh toán Đồng thời đó còn là biện pháp phòng ngừa rủi ro tỷ giá đối với nhà xuất khẩu khi có khoản thu bằng ngoại tệ, đối với nhà nhập khẩu khi có khoản thanh toán bằng ngoại tệ.

 Điều kiện về địa điểm thanh toán

Địa điểm thanh toán là nơi người bán nhận được tiền còn người mua trả tiền Cả hai bên đều muốn thanh toán tại nước mình để nhanh chóng và an toàn nhưng việc thanh toán có thể tiến hành ở một nước thứ ba, là nước phát hành đồng tiền thanh toán, Thực tế, quy định địa điểm thanh toán phụ thuộc vào :

- Tương quan lực lượng giữa hai bên trong quan hệ hợp đồng - Phương thức thanh toán.

- Đồng tiền thanh toán là của nước nào  Điều kiện về thời gian thanh toán

Điều kiện về thời hạn thanh toán quy định khi nào thì người nhập khẩu phải trả tiền cho người xuất khẩu, nên ảnh hưởng trực tiếp đến tốc độ luân chuyển vốn, khả năng hạn chế rủi ro về lãi suất, tỷ giá, thanh khoản … đối với các bên tham gia hợp đồng Lấy thời điểm giao hàng làm mốc thì thời hạn thanh toán có thể là:

- Trả tiền trước: người mua trả cho người bán toàn bộ hoặc một phần tiền hàng trước khi nhận được hàng Tùy thuộc vào thị trường và tầm quan trọng của hàng hóa, thời hạn sản xuất, mối quan hệ giữa các bên giao dịch… để định xem mức tiền ứng trước nhiều hay ít Trường hợp này phương thức vị thế tài chính của người bán được củng cố và chắc chắn bán được hàng.

- Trả tiền ngay: lấy thời điểm chuyển giao quyền sở hữu làm mốc thì thanh toán ngay bao gồm:

13

+ Việc thanh toán diễn ra ngay khi người xuất khẩu đặt hàng hóa dưới quyền định đoạt của người mua nhưng hàng hóa chưa được bốc lên phương tiện vận tải.

+ Việc thanh toán diến ra ngay khi người xuất khẩu hàng hóa dưới quyền định đoạt của người mua trên phương tiện vận tải.

+ Việc thanh toán diễn ra ngay khi người xuất khẩu đặt bộ chứng từ hàng hóa dưới quyền định đoạt của người mua.

+ Việc thanh toán diễn ra ngay sau khi nhà nhập khẩu nhận xong hàng hóa tại nơi quy định.

- Trả tiến sau: lấy thời điểm chuyển giao hàng hóa làm mốc, trả tiền sau hàm ý người bán giao hàng trước và thu tiền sau Hay có thể hiểu là, người bán cung cấp cho người mua một khoản tín dụng theo sự thỏa thuận giữa hai bên.

Trong thực tế người ta thường kết hợp cả ba cách trả tiền trên  Điều kiện về phương thức thanh toán

Điều khoản phương thức thanh toán là bộ phận không thể thiếu cấu thành hợp đồng ngoại thương Lựa chọn phương thức thanh toán phù hợp là yếu tố chính góp phần hạn chế rủi ro trong TTQT.

Thông thường, trong các giao dịch kinh tế và phi kinh tế giữa người cư trú và người không cư trú thì nguời thụ hưởng và người trả tiền không thanh toán trực tiếp cho nhau mà thông qua hệ thống ngân hàng Trong đó, người trả tiền ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình làm thủ tục trả tiền cho người thụ hưởng ở nước ngoài thông qua ngân hàng đại lý, còn người thụ hưỏng ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ tiền ở người mắc nợ ở nước ngoài thông qua một ngân hàng đại lý Để việc thanh toán diễn ra an toàn và chính xác thì bên ủy thác và ngân hàng nhận ủy thác phải thỏa thuận một phương thức thanh toán quốc tế thích hợp Phương thức thanh toán quốc tế đó là toàn bộ

14

nội dung, điều kiện và cách thức để ngân hàng tiến hành chuyển tiền và trả tiền giữa người cư trú và người không cư trú Việc lựa chọn một phương thức thanh toán phù hợp phải được hai bên xuất khẩu và nhập khẩu bàn bạc thống nhất, ghi vào hợp đồng ngoại thương.

Hiện nay, có các phương thức thanh toán chủ yếu sau đây: - Phương thức thanh toán ứng trước( Advanced payment) - Phương thức ghi sổ ( Open account).

- Phương thức chuyển tiền ( Remittance).

- Phương thức nhờ thu ( Collection of payment).

- Phương thức tín dụng chứng từ ( Documentary credit).

1.2.2 Các phương thức TTQT chủ yếu trong hoạt động TTQT của NHTM

Phương thức TTQT là toàn bộ quá trình, điều kiện, quy định mà người mua thực hiện để trả tiền, nhận hàng còn người bán nhận tiền và giao hàng trong TMQT.

Có nhiều phương thức TTQT khác nhau và lựa chọn phương thức phù hợp để áp dụng phụ thuộc vào yêu cầu của người nhập khẩu Đó là yêu cầu về chất lượng, số lượng hàng hóa và thời gian được nhận hàng Bên cạnh đó còn phụ thuộc vào mức độ tin tưởng giữa người mua và người bán.

Hiện nay, người ta áp dụng chủ yếu ba phương thức TTQT sau đây:

1.2.2.1 Phương thức chuyển tiền

 Chuyển tiền là phương thức thanh toán mà trong đó khách hàng( người chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác (người hưởng lợi) theo một địa chỉ nhất định bằng phương tiện do khách hàng

yêu cầu.

 Có hai phương tiện chuyển tiền là: 15

• Chuyển tiền bằng thư ( Mail Transfer – MT): hình thức chuyển tiền mà lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền được chuyển bằng thư cho ngân hàng trả tiền.

Phương tiện này chi phí thấp nhưng tốc độ thanh toán chậm nên ít sử dụng.

• Chuyển tiền bằng điện ( Telegraghic Transfer – T/T): hình thức chuyển tiền mà trong đó lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền được thể hiện trong nội dung một bức điện tín gửi cho ngân hàng trả tiền.

Phương tiện này chi phí cao nhưng tốc độ xử lý nhanh, có lợi cho nhà xuất khẩu.

Có hai dạng điện là Telex và SWIFT ( Society for Worldwide Interbank Financial Tecomminucation) Bây giờ người ta chủ yếu chuyển tiền thông qua mạng SWIFT do ưu điểm là chuyển thông tin thanh toán với giá thành thấp, an toàn, không sử dụng chứng từ và thông tin được truyền trực tiếp từ ngân hàng đến ngân hàng

 Các bên tham gia phương thức chuyển tiền gồm:

- Người trả tiền(người mua, người mắc nợ) hoặc người chuyển tiền ( người đầu tư, kiều bào chuyển tiền về nước hay người chuyển kinh phí ra ngoài nước): là người yêu cầu ngân hàng chuyển tiền ra nước ngoài.

- Người hưởng lợi( ngưòi bán, chủ nợ, người tiếp nhận vốn đầu tư) hoặc bất kỳ ai do người chuyển tiền chỉ định.

- Ngân hàng chuyển tiền là ngân hàng phục vụ người chuyển tiền - Ngân hàng trả tiền là ngân hàng trả tiền cho người hưởng lợi, là

ngân hàng đại lý hay chi nhánh của ngân hàng chuyển tiền.

(4) (2) (1)

(1) Sau khi kí hợp đồng ngoại thương, người bán giao hàng hóa và bộ chứng từ cho người mua.

(2) Người mua lập lệnh chuyển tiền yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển tiền cho người hưởng lợi.

(3) Ngân hàng chuyển tiền làm thủ tục chuyển tiền qua ngân hàng đại lý, ngân hàng trả tiền.

(4) Ngân hàng đại lý chuyển tiền và gửi báo có cho người bán.

Phương thức chuyển tiền là phương thức thanh toán mà người chuyển tiền và người nhận tiền thanh toán trực tiếp vơi nhau, ngân hàng đóng vai trò trung gian thanh toán theo ủy nhiệm và hưởng phí dịch vụ, vì thế ít chịu rủi ro trừ khi ngân hàng cấp tín dụng cho người có hợp đồng thanh toán Thanh toán bằng phương thức này chủ yếu được áp dụng trong trường hợp hai bên mua bán có uy tín và tin tưởng lẫn nhau.

Vì đây là phương thức thanh toán đơn giản nên khá phổ biến trong những giao dịch TMQT kim ngạch nhỏ, và nó chính là phương thức hỗ trợ cho các phương thức TTQT khác.

1.2.2.2 Phương thức thanh toán nhờ thu

 Nhờ thu là phương thức thanh toán mà trong đó, bên bán ( nhà xuất khẩu) sau khi giao hàng hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho ngân hàng phục vụ xuất trình bộ chứng từ thông qua ngân hàng đại lý cho bên mua ( nhà nhập khẩu) để được thanh toán, chấp

17

nhận hối phiếu hoặc chấp nhận các điều kiện và các điều khoản khác.

 Các bên tham gia:

- Người xuất khẩu (Drawer): người ký phát hối phiếu - Người nhập khẩu (Drawee): người thanh toán hối phiếu.

- Ngân hàng chuyển chứng từ ( Remitting Bank): ngân hàng phục vụ người xuất khẩu và nhận sự ủy thác của người bán, làm thủ tục chuyển chứng từ tới ngân hàng phục vụ người nhập khẩu.

- Ngân hàng thu hộ ( Collecting Bank): ngân hàng đại lý hoặc chi nhánh của ngân hàng chuyển chứng từ, ở nước người nhập khẩu làm nhiệm vụ thu hộ tiền.

Các ngân hàng chỉ có trách nhiệm thực hiện ủy thác nhờ thu của khách hàng chứ không có bất kỳ nghĩa vụ hay cam kết nào trong việc thanh ttoán cho nhà nhập khẩu.

 Trong phương thức nhờ thu, căn cứ vào tính chất chứng từ, người bán có thể yêu cầu làm cơ sở nhờ thu hộ, người ta phân thành hai loại là nhờ thu phiếu trơn và nhờ thu kèm chứng từ

• Nhờ thu phiếu trơn ( Clean collection)

Nhờ thu phiếu trơn là phương thức nhờ thu mà người xuất khẩu gửi hàng và bộ chứng từ thương mại trực tiếp cho người nhập khẩu, sau đó sẽ ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ số tiền ở người mua, căn cứ vào hối phiếu do mình lập ra.

Trong phương thức này, rủi ro chủ yếu thuộc về người xuất khẩu vì việc thanh toán phần lớn dựa trên chứng từ tài chính Người xuất khẩu có thể gặp rủi ro như người nhập khẩu không chịu thanh toán hoặc thanh toán không đầy đủ, chậm trễ… Người nhập khẩu cũng có thể gặp rủi ro nếu hối phiếu đến sớm hơn chứng từ, người nhập khẩu sẽ phải thanh toán tiền trong khi

18

khụng biết được việc nhập khẩu của người xuất khẩu cú đỳng hợp đồng hay khụng.

Phương thức nhờ thu phiếu trơn cú chi phớ thấp nhưng rủi ro lớn nờn ớt được sủ dụng.

• Nhờ thu kốm chứng từ ( Documentary Collection)

Nhờ thu kốm chứng từ là phương thức thanh toỏn mà người xuất khẩu sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng, lập bộ chứng từ thanh toỏn nhờ thu ( gồm chứng từ hàng húa và hối phiếu), nhờ ngõn hàng thu hộ số tiền trờn tờ hối phiếu đú, với điều kiện người nhập khẩu trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền thỡ ngõn hàng mới trao chứng từ để người nhập khẩu đi nhận hàng.

Cú 2 loại nhờ thu kốm chứng từ là :

+ Nhờ thư D/P ( Documentary against Payment - Trả tiền trao chứng từ): người xuất khẩu yờu cầu ngõn hàng chỉ trao chứng từ cho người nhập khẩu khi người nhập khẩu đó trả tiền hối phiếu do người ký phỏt ký.

+ Nhờ thu D/A ( Documentary against Acceptance - Chấp nhận trả tiền trao chứng từ): người xuất khẩu yờu cầu ngõn hàng chỉ trao chứng từ cho người nhập khẩu khi người nhập khẩu ký chấp nhận trả tiền hối phiếu do người xuất khẩu ký phỏt.

Người xuất khẩu

( Drawer ) Người nhập khẩu( Drawee )

(1) Người xuất khẩu giao hàng cho người nhập khẩu

(2) Người xuất khẩu lập và xuất trình bộ chứng từ cho ngân hàng phục vụ mình nhờ chuyển đến ngân hàng nước người nhập khẩu nhờ thu hộ tiền hàng (3) Ngân hàng chuyển tiền gửi bộ chứng từ đến ngân hàng phục vụ người nhập khẩu nhờ thu hộ tiền hàng.

(4) Ngân hàng thu hộ nhận bộ chứng từ thì thông báo cho người nhập khẩu (5) Nếu người nhập khẩu thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán thì ngân hàng giao bộ chứng từ cho ngưòi nhập khẩu.

(6) Ngân hàng thu hộ chuyển tièn thanh toán hoặc hối phiếu đã ký chấp nhận thanh toán tới ngân hàng chuyển chứng từ.

(7) Ngân hàng chuyển chứng từ thanh toán tiền cho người xuất khẩu hoặc hối phiếu đã ký chấp nhận thanh toán.

Phương thức nhờ thu kèm chứng từ có mức độ rủi ro ít hơn so với phương thức nhờ thu phiếu trơn Trường hợp này người xuất khẩu có thể khống chế quyền định đoạt hàng hóa đối với người nhập khẩu Nhưng người xuất khẩu chưa thể khống chế được việc trả tiền của người nhập khẩu bởi ngân hàng tham gia vào quá trình nhờ thu nhưng lại không có cam kết hay đảm bảo về việc thanh toán cũng như thực hiện của người nhập khẩu và người xuất khẩu Trong ngoại thương, nhờ thu chủ yếu sử dụng khi các bên có mối quan hệ lâu dài và bền vững.

1.2.2.3 Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ ( Documentary Credit)

 Phương thức tín dụng chứng từ( hay thư tín dụng) là một sự thỏa thuận mà trong đó một ngân hàng( ngân hàng mở thư tín dụng) theo yêu cầu của khách hàng ( người yêu cầu mở thư tín dụng) sẽ trả một số tiền nhất định cho người khác ( người hưởng lợi số tiền của thư tín dụng) hoặc chấp nhận hối phiếu do người này ký phát trong phạm vi số tiền đó khi người này xuất trình cho ngân hàng một bộ chứng từ thanh toán phù hợp quy chế đề ra trong thư tín dụng.

20

 Các bên tham gia:

- Người yêu cầu mở L/C ( Applicant): người nhập khẩu hoặc người mua.

- Người thụ hưởng L/C ( Beneficiary): người xuất khẩu hoặc người được chỉ định thụ hưởng L/C.

- Ngân hàng phát hành ( Issuing Bank): ngân hàng phát hành L/C theo yêu cầu của người xin mở L/C.

- Ngân hàng thông báo ( Advising Bank): ngân hàng được ngân hàng phát hành yêu cầu thông báo L/C.

- Ngân hàng được chỉ định ( Nominated Bank): ngân hàng mà ở đó L/C có giá trị thanh toán hoặc chiết khấu hoặc chấp nhận thanh toán.

Tùy từng trường hợp còn có thể có thêm ngân hàng xác nhận, ngân hàng hoàn trả…

- Ngân hàng xác nhận ( Confirming Bank): ngân hàng cam kết thanh toán cho nhà xuất khẩu thay cho ngân hàng phát hành L/C, áp dụng khi người thụ hưởng không tin tưởng khả năng thanh toán của ngân hàng phát hành L/C.

- Ngân hàng hoàn trả ( Reimbursing Bank): ngân hàng được ngân hàng phát hành ủy nhiệm thực hiện thanh toán L/C cho ngân hàng được chỉ đinh thanh toán hoặc chiết khấu, áp dụng khi ngân hàng phát hành và ngân hàng được chỉ định thanh toán không có quan hệ tài khoản.

 Quy trình nghiệp vụ

21

Sơ đồ 1.3: Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứngs từ

(1) Trên cơ sở, hợp đồng thương mại người nhập khẩu viết đơn yêu cầu mở L/C cho người xuất khẩu hưởng.

(2) Căn cứ đơn yêu cầu mở L/C, ngân hàng phát hành mở một L/C và gửi tói ngân hàng thông báo.

(3) Ngân hàng thông báo kiểm tra tính chân thực của L/C sau đó gửi bản gốc của L/C đến nhà xuất khẩu.

(4) Nhà xuất khẩu nhận và kiểm tra lại L/C, nếu chấp nhận thì tiến hành giao hàng, nếu không thì yêu cầu bên mua sửa đổi.

(5) Sau giao hàng, nhà xuất khẩu lập bộ chứng từ và xuất trình cho Ngân hàng thông báo để đòi tiền.

(6) Ngân hàng thông báo kiểm tra và chuyển bộ chứng từ cho ngân hàng phát hành để đòi tiền.

(7) Ngân hàng phát hành trả tiền và chấp nhận thanh toán nếu bộ chứng từ phù hợp với quy định của L/C.

(8) Ngân hàng thông báo ghi có cho nhà xuất khẩu hoặc chuyển đổi hối phiếu đã chấp nhận thanh toán cho nhà xuất khẩu.

(9) Nhà nhập khẩu thanh toán cho ngân hàng phát hành.

(10) Ngân hàng phát hành giao bộ chứng từ cho nhà nhập khẩu.

Có thể nói trong điều kiện các bên xuất nhập khẩu chưa thực sự tin tưởng lẫn nhau thì phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán tối ưu nhất, bởi việc trả tiền không phải do người mua mà do ngân hàng Phương thức này được được áp dụng phổ biến ở các nước đang phát triển và kém phát triển.

1.2.3 Các chỉ tiêu đo lường việc mở rộng TTQT

Để đánh giá mở rộng hoạt động TTQT ta cần xét trên ba khía cạnh đó là: Doanh số hoạt động TTQT, thị phần hoạt động TTQT và đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ TTQT mà NHTM cung cấp.

a Doanh số hoạt động TTQT

Tăng doanh số hoạt động TTQT của ngân hàng cũng chính là mở rộng TTQT

Doanh số hoạt động TTQT của NHTM bao gồm thu nhập từ tất cả các dịch vụ TTQT như: mở L/C, thông báo L/C, chuyển tiền nước ngoài… của ngân hàng trong một thời gian nhất định ( thường là một năm) Đây là chỉ tiêu tuyệt đối, phản ánh quy mô và tốc độ mở rộng hoạt động TTQT của ngân hàng.

b Thị phần hoạt động TTQT

Mở rộng TTQT là tăng thị phần hoạt động của ngân hàng

Thị phần hoạt động TTQT của ngân hàng là chỉ tiêu tương đối phản ánh quy mô, tốc độ mở rộng hoạt động TTQT của ngân hàng được tính bằng doanánố TTQT của ngân hàng so với doanh số TTQT của hệ thống hoặc so với doanh số TTQT của tất cả NHTM cả nước.

c Đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ TTQT của NHTM cung cấp

Việc gia tăng số sản phẩm dịch vụ TTQT mà NHTM cung cấp phản ánh mở rộng hoạt động TTQT của ngân hàng, đánh giá khả năng đáp ứng nhu cầu của ngân hàng đối với khách hàng, sự nhanh nhạy của ngân hàng để theo kịp đòi hỏi thực tế cũng như chất lượng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp.

23

Có thể nói, việc đánh giá mở rộng hoạt động TTQT chính xác và toàn diện phải phân tích, căn cứ vào nhiều chỉ tiêu kết hợp nhau, bên cạnh các chỉ tiêu trên còn có chỉ tiêu như phí TTQT của ngân hàng trên tổng doanh thu, số tiền, số món trong từng nghiệp vụ của ngân hàng …

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động TTQT

1.3.1 Nhân tố chủ quan

Nhân tố chủ quan đầu tiên ảnh hưởng đến hoạt động TTQT là chính sách đối ngoại của NHTM Chính sách đối ngoại của NHTM thể hiện chiến lược phát triển quan hệ đại lý với các ngân hàng nước ngoài Chính sách đối ngoại phù hợp giúp ngân hàng mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý và tạo dựng mối quan hệ bền vững Từ đó ngân hàng có thể thực hiện TTQT nhanh chóng, chính xác và an toàn hơn để không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Từ đó, ngân hàng nâng cao được vị thế cạnh tranh của mình trên thị trường tài chính quốc tế.

Chính sách phát triển dịch vụ của ngân hàng cũng là một trong những nhân tố chủ quan tác động tới hoạt động TTQT của NHTM Nếu ngân hàng không quan tâm đến phát triển dịch vụ thì sẽ đi vào lạc hậu Chính sách phát triển dịch vụ phải nằm trong tổng thể chiến lược kinh doanh của ngân hàng Hoạt động TTQT phát triển thúc đẩy các nghiệp vụ khác phát triển theo như bảo lãnh mở L/C, tài trợ XNK, … và chính các nghiệp vụ này phát triển cũng thúc đẩy mở rộng hoạt động TTQT.

Bên cạnh 2 nhân tố trên còn có các nhân tố chủ quan khác ảnh hưởng hoạt động TTQT của NHTM đó là chính sách khách hàng, trình độ phát triển công nghệ thông tin và nhân tố con người.

Chính sách khách hàng tốt đồng nghĩa với việc ngân hàng ngày càng tạo được mối quan hệ khăng khít với khác hàng truyền thống và thu hút thêm các khách hàng tiềm năng mới, từ đó tăng thị phần và doanh số TTQT, tăng hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.

24

Mặt khác, ứng dụng rộng rãi các thành tựu công nghệ thông tin hiện đại tạo điều kiện cho giao dịch TTQT nhanh chóng, an toàn và hiệu quả.

Về nhân tố con người, môi trường hoạt động TTQT đòi hỏi ngân hàng phải có đội ngũ lãnh đạo và quản lý có trình độ năng lực thực sự sáng tạo trong kinh doanh, phẩm chất đạo đức tốt, đội ngũ nhân viên giỏi về nghiệp vụ, hiểu biết về kinh tế và pháp luật, có tinh thần trách nhiệm cao với công việc Đó chính yếu tố quyết định trong việc mở rộng hoạt động TTQT cũng như tồn tại và phát triển của một NHTM.

1.3.2 Nhân tố khách quan

Có nhiều nhân tố khách quan ảnh hưởng đến hoạt động mở rộng TTQT của ngân hàng trong đó nhân tố đầu tiên chính là kinh tế trong nước Trình độ phát triển kinh tế của một quốc gia thể hiện thông qua nhiều chỉ số như tốc độ tăng trưởng GDP, tốc độ tăng trưởng GNP, lạm phát, chỉ số tiêu dùng … Nền kinh tế phát triển nhanh và bền vững thì hoạt động ngoại thương sẽ sôi động hơn, vì thế hoạt động TTQT của NHTM cũng được mở rộng về số lượng và nâng cao về chất lượng.

Bên cạnh đó, một môi trường chính trị tốt sẽ có những tác động tích cực tới hoạt động TTQT của ngân hàng như thu hút đầu tư tốt, kinh tế quốc tế phát triển tạo điều kiện cho thương mại quốc tế phát triển, vì thế nhu cầu thanh toán xuất nhập khẩu cũng tăng lên…

Nhân tố khách quan còn lại là môi trường pháp lý, hệ thống pháp lý đồng bộ, đầy đủ, điều chỉnh hoạt động TTQT và hoạt động liên quan sẽ tạo điều kiện cho NHTM dễ dàng hơn trong hoạt động và mở rộng TTQT của mình.

25

Chương II: Thực trạng hoạt động TTQT tại SHB 2.1 Giới thiệu về SHB

2.1.1 Vài nét về SHB

Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà nội (SHB) tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông thôn Nhơn Ái, hoạt động theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 5703000085 do Sở kế hoạch và đầu tư TP Cần Thơ cấp ngày 10/12/1993 và giấy phép số 0041/NN/GP do NHNN Việt Nam cấp ngày 13/11/1993 SHB chính thức đi vào hoạt động từ ngày 12/12/1993.

Những ngày đầu đi vào hoạt động, trong bối cảnh nền kinh tế đất nước chuyển từ nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang cơ chế thị trường có sự quản lý của nhà nước, SHB với vốn điều lệ ban đầu là 400 triệu đồng, mạng lưới hoạt động của Ngân hàng chỉ có trụ sở chính đặt tại số 341- Ấp Nhơn Lộc 2 - Thị tứ Phong Điền - Huyện Châu Thành - Tỉnh Cần Thơ nay là Huyện Phong Điền Thành phố Cần Thơ, với tổng số cán bộ nhân viên lúc bấy giờ là 8 người, trong đó chỉ có một người có trình độ đại học, với địa bàn bao gồm vài xã thuộc huyện Châu Thành, đối tượng khách hàng chủ yếu là các hộ nông dân với mục đích vay vốn phục vụ sản xuất nông nghiệp

Trải qua 16 năm hoạt động, đến nay vốn điều lệ của SHB đã đạt 2000 tỷ đồng, mạng lưới hoạt động kinh doanh đã có mặt tại các địa bàn thành phố lớn như TP Hồ Chí Minh, TP Hà Nội, TP Đà Nẵng, TP Cần Thơ và Hải Phòng; các tỉnh và thành phố có mức tăng trưởng cao, dân số đông như Quảng Ninh, Vinh, Huế, Nha Trang, Vũng Tàu, Lạng Sơn, Lào Cai và các thành phố có khu công nghiệp như Vĩnh Phúc, Hưng Yên, Bắc Ninh, Chu Lai, Quy Nhơn, Bình Dương, Đồng Nai; với nhiều sản phẩm dịch vụ mới tiện ích Đối tượng khách hàng của SHB đã đa dạng gồm nhiều thành phần kinh tế và hoạt động trong nhiều ngành nghề kinh doanh khác nhau Hoạt động kinh doanh những năm qua, SHB luôn giữ được tỷ lệ an toàn vốn cao cùng với

26

chính sách tín dụng thận trọng và quy trình hợp lý đảm bảo chất lượng và tài sản tốt với khả năng phát triển danh mục tín dụng khả quan Vì vậy, kết quả kinh doanh của SHB năm sau luôn cao hơn năm trước, các chỉ tiêu tài chính đều đạt và vượt kết hoạch đề ra, tạo tiền đề thuận lợi để ngân hàng phát triển bền vững

Ngày 20/1/2006 Thống đốc NHNN Việt Nam đã ký quyết định số 93/QĐ-NHNN chấp thuận cho SHB chuyển đổi mô hình từ Ngân hàng TMCP nông thôn sang Ngân hàng TMCP đô thị, đánh dấu một giai đoạn phát triển mới của SHB, từ đó đã tạo thuận lợi cho ngân hàng có điều kiện nâng cao năng lực tài chính, mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh, đủ sức cạnh tranh và phát triển đáp ứng các yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Và cho đến ngày 14/1/2008 đã hoàn thành việc tăng vốn điều lệ lên 2000 tỷ đồng Với việc tăng vốn này, SHB có khả năng đáp ứng những khách hàng lớn cùng với hạn mức tín dụng lớn, đây là thuận lợi lớn của ngân hàng khi mà nhu cầu về vốn của nền kinh tế đang tăng cao như hiện nay.

Trong năm 2008 SHB đã đạt được nhiều giải thưởng có uy tín như Sao vàng Đất Việt 2008, Doanh nghiệp bán lẻ xuất sắc 2008, Sao vàng Thủ đô 2008, Nhà lãnh đạo xuất sắc 2008 trao cho Tổng giám đốc SHB, Thành tích xuất sắc đóng góp vào sự thành công chung của triển lãm Quốc tế Banking Expo 2008, Ngân Nhà nước Việt Nam xếp loại A năm 2007, Giải “ Nhãn hiệu cạnh tranh - Nổi tiếng quốc gia 2007” do Viện sở hữu trí tuệ trao tặng , Giải “ Thương hiệu mạnh 2007” do Thời báo Kinh tế trao tặng, Thành tích xuất sắc đóng góp vào sự thành công chung của Triển lãm Quốc tế Ngân hàng – Tài chính và Bảo hiểm 2007…

2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh thời gian qua của SHB

Qua 16 năm hoạt động kết quả kinh doanh của ngân hàng luôn năm sau đạt cao hơn năm trước, tốc độ tăng trưởng bình quân trên 45%, nhiều sản phẩm dịch vụ mới ra đời.

27

Mặc dù 2008 là một năm đầy khó khăn đối với nền kinh tế Việt Nam nói chung và ngành tài chính ngân hàng nói riêng, song SHB vẫn đạt mức tăng trưởng khả quan.

Mới chỉ tính đến quý 2/2008 nhưng SHB đã đạt được mức tăng trưởng thu nhập hết sức khả quan Năm 2006 thu nhập lãi thuần của SHB đạt 261,93% so với năm 2005 và tỷ lệ vào năm 2007 là 331,32% Mới vào giữa năm 2008, tức là tính đến hết quý 2/2008 nhưng mức tăng trưởng thu nhập của SHB so với cả năm 2007 xấp xỉ 125% Có thể nói đây là một con số hết sức ấn tượng, đăc biệt đối với một Ngân hàng còn non trẻ trong lĩnh vực Thương mại cổ phần Đô thị như SHB.

Ta có thể xem xét rõ hơn kết quả kinh doanh hoạt động của Ngân hàng trong những năm gần đây trong bảng sau và biểu đồ sau:

28

Bảng1: Tình hình kinh doanh của SHB 2005 – 30/6/2008

1 Thu nhập lãi thuần10.30927.00289.462111.825

2 Lãi lỗ thuần từ hoạt động

3 Lãi lỗ thuần từ hoạt động

4 Lãi/lỗ thuần từ kinh doanh

chứng khoán/CK đầu tư--13.719(13.420)

5 Lãi/lỗ thuần từ hoạt động

11 Lợi nhuận sau thuế 5.305 7.054126.88941.899

(Nguồn BCTC đã được kiểm toán 2005, 2006, 2007 và Bản cáo bạch quý 2/2008)

29

Trong buổi tổng kết năm 2008 và triển khai kế hoạch năm 2009 vào ngày 15/2/2009, SHB đã công bố kết quả hoạt động kinh doanh năm 2008 là lợi nhuận trước thuế đạt gần 269 tỷ đồng, tổng tài sản đạt trên 14.369 tỷ đồng, tổng dư nợ tín dụng là 6.227 tỷ đồng, tổng huy động trên toàn hệ thống đạt 11.768,7 tỷ đồng.

Sau khi Thống đốc NHNN Việt nam ký quyết định số 93/QĐ-NHNN chấp thuận cho SHB chuyển đổi mô hình từ Ngân hàng TMCP nông thôn

30

sang Ngân hàng TMCP đô thị, đã đánh một giai đoạn phát triển mới của SHB, là một cột mốc quan trọng trong quá trình hình thành và phát triển của SHB Điều này thể hiện trong sự tăng trưởng về lợi nhuận của Ngân hàng và quá trình tăng vốn điều lệ của Ngân hàng từ 500 tỷ VNĐ lên 2000 tỷ vào năm 2008 Đây là động lực thúc đẩy SHB về mọi mặt trong quá trình đất nước hội nhập kinh tế thế giới hiện nay, tạo đà cho SHB phát triển ngày càng nhanh và mạnh hơn nữa.

2.2 Thực trạng hoạt động TTQT tại SHB

2.2.1 Quy định về TTQT

2.2.1.1 Môi trường pháp lý cho hoạt động TTQT

Hoạt động kinh doanh đối ngoại hay chính là quá trình thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của SHB trong đó có hoạt động TTQT chịu ảnh hưởng rất lớn bởi môi trường pháp lý và sự biến đổi của kinh tế Việt Nam Những nhân tố này xét trên góc độ riêng của SHB có những điều kiện thuận lợi để phát triển đồng thời cũng có những mặt khó khăn và hạn chế.

a) Các chính sách kinh tế và cơ chế quản lý của Nhà nước Chính sách thương mại

Trong những năm gần đây, một số chính sách thương mại đã được cải thiện như: tự do hoá ngoại thương, mức thuế quan cao nhất giảm xuống còn 8% và số lượng khung thuế quan đã giảm còn 3% Tỷ trọng hàng nhập khẩu chịu các biện pháp phi thuế quan giảm từ 4/5 xuống 2/5

Từ khi gia nhập WTO nhà nước đã có một số cải cách chính sách thương mại và hoạt động ngoại thương như sau:

- Mở rộng quyền tự do thương mại, tự do hoá xuất khẩu và giảm thuế suất tối đa: các doanh nghiệp được XNK trực tiếp các sản phẩm nằm trong đăng ký kinh doanh mà không cần xin phép.

31