MỤC LỤC MỤC LỤC i DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iv CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ACB CHI NHÁNH HÀ THÀNH PHÒNG GIAO DỊCH HÀM NGHI 1 1 1 Quá trình hình thàn[.]
1 1 MỤC LỤC 2 2 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ 3 3 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt TMCP NH NHTM PGD NV QHKH NHNN VND USD TSCĐ LNTT TCKT Nghĩa từ Thương mại cổ phần Ngân hàng Ngân hàng thương mại Phòng giao dịch Nhân viên Quan hệ khách hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đồng Đô la Mỹ Tài sản cố định Lợi nhuận trước thuế Tổ chức kinh tế 4 4 CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ACB - CHI NHÁNH HÀ THÀNH - PHÒNG GIAO DỊCH HÀM NGHI 1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu- Chi nhánh Hà Thành- PGD Hàm Nghi Giới thiệu Ngân hàng TMCP Á Châu - Tên doanh nghiệp: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ( tên giao dịch quốc tế Asia Commercial Joint Stock Bank) - Tên gọi tắt ACB, Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam - Vốn điều lệ: 9.376.965.060.000 đồng - Được thành lập ngày 04/06/1993 Thông tin liên lạc: - Địa chỉ: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 05, Quận 3, Tp Hồ Chí Minh - Số điện thoại: (84.8) 3929 0999 - Số fax: (84.8) 3839 9885 - Website: www.acb.com.vn - ACB có 350 CN/PGD khơng gian giao dịch đại; 11.000 máy ATM 850 đại lý Western Union toàn quốc Có cơng ty con/trực thuộc chính: Cơng ty Chứng khốn ACB (ACBS), Cơng ty Quản lý nợ khai thác tài sản ACB (ACBA) , ông ty cho th tài ACB (ACBL) Cơng ty Quản lý Quỹ ACB (ACBC) Giới thiệu Ngân hàng TMCP Á Châu – PGD Hàm Nghi - ACB Hàm Nghi thành lập ngày 31/12/2009, với tên ban đầu Ngân hàng ACB-Phòng giao dịch Thụy Khuê, sau thức đổi tên thành Phòng giao dịch Hàm Nghi - vào ngày 08/05/2018 Trực thuộc Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Thành Sau 11 năm thành lập phát triển, PGD Hàm Nghi có bước phát triển vượt bậc 5 5 Thông tin liên lạc: - Địa chỉ: Tầng 1+2, Căn So03, Tòa A2 Vinhomes Gardenia, Hàm Nghi, Cầu Diễn, Nam Từ Liêm, Hà Nội - Số điện thoại: 024 3208 6698 - Số Fax: 024 3208 0295 1.2 Chức năng, nhiệm vụ ACB - PGD Hàm Nghi Tương tự chi nhánh phòng giao dịch khác hệ thống ACB, PGD Hàm Nghi hoạt động với chức chủ yếu: - Huy động tiền gửi VND, ngoại tệ - Cho vay phục vụ sản xuất, kinh doanh tiêu dùng - Tài trợ xuất nhập - Nhận ủy thác đầu tư tài trợ dự án đầu tư - Dịch vụ toán, chuyển tiền, chuyển tiền nhanh Western Union - Kinh doanh ngoại tệ, vàng - Dịch vụ trung gian toán mua bán nhà mua bán hàng hóa - Chiết khấu chứng từ có giá ACB phát hành - Các dịch vụ thẻ quốc tế thẻ nội địa (ACB Card) - Dịch vụ ngân hàng điện tử 6 6 1.3 Mơ hình tổ chức NH TMCP Á Châu - PGD Hàm Nghi Sơ đồ 1.3: Mơ hình tổ chức ACB Hàm Nghi ( Nguồn: Bộ phận vận hành) 1.3.1 Giám đốc PGD - Lập kế hoạch, tổ chức thực giám sát hoạt động Phòng Giao dịch - Tổ chức thực việc tiếp thị cung cấp sản phẩm, dịch vụ ACB cho khách hàng - Quản lý phát triển nhân viên Đơn vị - Giải thắc mắc khiếu nại khách hàng 1.3.2 Bộ phận vận hành Tổ chức, triển khai, quản lý xử lý tập trung giao dịch tất nghiệp vụ ngân hàng, vận hành nghiệp vụ hệ thống công nghệ xử lý giao dịch nhằm đảm bảo thực thi xác, hiệu quy trình nghiệp vụ, giao dịch ACB, giảm thiểu rủi ro tối ưu hóa chất lượng dịch vụ 7 7 1.3.3 Bộ phận kinh doanh - Khách hàng doanh nghiệp: xem xét trình cấp có thẩm quyền định cho vay, bảo lãnh, theo dõi trình cho vay để quản lý tốt nguồn vốn ngan hàng, tư vấn khách hàng doanh nghiệp tổ chức vay Lập báo cáo tín dụng theo quy định Cung cấp hoạt động liên quan đến hoạt động tín dụng cho phịng thẩm định phân tích tín dụng tham gia xây dựng sách tín dụng cho tồn hệ thống ngân hàng Á Châu - Khách hàng cá nhân : tiếp thị phát triển quan hệ khách hàng, xây dựng sách văn hướng dẫn , phát triển thị trường xác định thị trường, khách hàng mục tiêu, xây dựng triển khai chương trình, kế hoạch bán sản phẩm tiếp nhận thông tin phản hồi từ khách hàng Duy trì giao dịch với khách hàng 8 8 CHƯƠNG PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - PGD HÀM NGHI GIAI ĐOẠN 2017- 2019 2.1 Bảng cân đối kế toán NH TMCP Á Châu - PGD Hàm Nghi giai đoạn 2017-2019 Để thấy tình hình tài sản nguồn vốn PGD Hàm Nghi ta tiến hành phân tích tiêu bảng cân đối kế toán rút gọn PGD Hàm Nghi giai đoạn 2017-2019 (bảng 2.1) 9 9 Bảng 2.1 Bảng cân đối kế toán rút gọn NH TMCP Á Châu – PGD Hàm Nghi năm 2017, 2018, 2019 (đơn vị: tỷ đồng) Năm 2017 Chỉ tiêu A Tài sản Ngân quỹ TSCĐ Cho vay Tài sản khác Tổng tài sản B Nguồn vốn Vốn huy động Các khoản nợ khác Vốn quỹ Tổng nguồn vốn Năm 2018 Năm 2019 Chênh lệch 2018/2017 Chênh lệch 2019/2018 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 147,78 84,26 341,5 110,03 683,57 21,62 12,33 49.96 16,09 100 156,55 87,42 372,45 111,69 728,11 21,5 12,01 51.15 15,34 100 183,99 98,71 391,1 112,65 786,45 23,4 12,55 49,73 14,32 100 8,77 3,16 30,95 1,66 44,54 5,93 3,8 9.06 1,51 6,5 27,44 11,29 18.65 0,96 58,34 17,53 12,91 5,07 0,85 8,01 297,92 233,24 152,41 683,57 43,58 34,12 22,3 100 325,97 248,03 154,11 728,11 44,77 34,06 21,17 100 356,19 269,53 160,73 786,45 45,29 34,27 20,44 100 28,05 14,79 1,7 44,54 9,55 6,34 1,12 6,5 30,22 21,5 6,62 58,34 9,27 8,67 4,26 8,01 (Nguồn:Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu – PGD Hàm Nghi) 10 Nhìn chung, tổng tài sản tổng nguồn vốn PGD Hàm Nghi tăng qua năm Cụ thể: - Về tài sản: + Năm 2018, tổng tài sản tăng với tỷ lệ 6,5% so với năm 2017 (tương đương với 44,54 tỷ đồng) Đến năm 2019, tổng tài sản tăng với tỷ lệ tăng 8,01% so với năm 2018 (tương đương với 58,34 tỷ đồng) Nguyên nhân tăng trưởng phần lớn nhờ hoạt động kinh doanh cốt lõi ngân hàng cho vay Cụ thể, năm 2018, cho vay đạt 372,45 tỷ đồng chiếm 51,15% tổng tài sản, tăng 9,06% so với 2017 Đến năm 2019, tài sản cho vay PGD đạt tới 391,1 tỷ đồng + Ngân quỹ: Do tính khoản cao mà loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng Cùng với gia tăng hoạt động cho vay làm tăng dự trữ dẫn đến ngân quỹ ngân hàng tăng từ năm 2017 đến năm 2019 Tuy nhiên tương lai, khoản mục có xu hướng ngày giảm phát triển tốn khơng dùng tiền mặt, trình độ quản lý ngân hàng + TSCĐ loại tài sản có khác tăng trưởng năm, nhiều biến động - Về nguồn vốn: Do tính chất bảng cân đối kế tốn nên gia tăng tổng tài sản ngân hàng qua năm kéo theo gia tăng tương ứng tổng nguồn vốn Vốn huy động khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất, ổn định mức 40% tổng nguồn vốn tăng trưởng qua năm Cụ thể, năm 2018 325,97 tỷ đồng tăng 9,55% so với năm 2017, năm 2019 đạt 356,19 tỷ đồng tăng 9,27% so với năm 2018 Có thể thấy, bối cảnh kênh đầu tư khác vàng, bất động sản hay chứng khoán diễn biến không ổn định tiềm ẩn rủi ro, gửi tiết kiệm ngân hàng coi kênh đầu tư an toàn khách hàng ưu tiên lựa chọn 16 Qua bảng số liệu ta thấy, nguồn vốn huy động ACB PGD Hàm Nghi ln có tăng qua năm Tổng nguồn vốn huy động năm 2018 325,97 tỷ đồng tăng 28,05 tỷ đồng so với năm 2017, năm 2019 đạt 356,19 tỷ đồng tăng 30,22 tỷ đồng so với năm 2018 Điều chứng tỏ uy tín Ngân hàng ACB PGD Hàm Nghi ngày tăng cao, việc quảng cáo, tiếp thị gói sản phẩm tiền gửi đạt kết tốt Ngân hàng theo sát diễn biến thị trường để có sách lãi suất cạnh tranh chương trình khuyến hấp dẫn nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi, vừa đáp ứng yêu cầu bảo đảm quyền lợi khách hàng mà mang lại lợi nhuận cao - Xét theo khách hàng: Tổng vốn huy động chủ yếu từ tiền gửi dân cư ACB tập trung vào phân khúc khách hàng cá nhân có thu nhập trung bình cao Về tỉ trọng tiêu không biến động nhiều qua năm, với lượng tiền gửi dân cư đạt tỉ trọng áp đảo ổn định 65% tổng vốn huy động - Xét theo thời gian: Tỷ trọng nguồn vốn huy động theo kỳ hạn nhìn chung cân qua năm Tuy nhiên, tiền gửi không kì hạn nắm chủ đạo tăng trưởng mạnh so với tiền gửi có kì hạn Năm 2019, tiền gửi không kỳ hạn đạt 206,18 tỷ, tăng 38,54 tỷ đồng so với năm 2017 Đây nguồn vốn khơng ổn định có kỳ hạn ngắn khách hàng rút vốn lúc mà báo trước ngân hàng phải dự trữ nhiều Cụ thể ACB Hàm Nghi tỷ lệ 50% Tỷ lệ huy động vốn tiền gửi có kỳ hạn giảm dần qua năm, từ 43,73% vào năm 2017 giảm xuống 42,12% năm 2019 Đây nguồn vốn có tính ổn định cao khách hàng ký hợp đồng với ngân hàng với kỳ hạn cụ thể thường khách hàng có xu hướng rút trước hạn phải chịu phí phạt (2% số tiền trả nợ trước hạn) - Về loại tiền huy động: Tiền gửi nội tệ chiếm tỉ lệ lớn vốn huy động – 72,29%, 75,82%, 78,21% tương ứng năm liên tiếp Tiền gửi ngoại tệ lại không thay đổi lớn, biến động theo xu hướng giảm dần qua năm Năm 17 2019 77,63 tỷ đồng (chiếm 21,79%) giảm 4,01 tỷ đồng so với năm 2017 Nguyên biến động thay đổi sách tỷ giá, chênh lệch lãi suất đồng nội tệ đồng ngoại tệ Đây thực trạng chung hầu hết Chi nhánh NHTM tỉnh thực sách quản lý ngoại tệ NHNN 2.3.2 Tình hình hoạt động cho vay ACB Hàm Nghi giai đoạn 2017-2019 18 Bảng 2.3.2 Tình hình cho vay ACB Hàm Nghi giai đoạn 2017-2019 (Đơn vị: tỷ đồng) Năm 2017 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Năm 2018 Số tiền Tỷ trọng (%) Năm 2019 Chênh lệch Chênh lệch 2018/2017 2019/2018 Tỷ Số tiền trọng (%) 100 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng cho vay 305,84 100 332,09 100 339,85 26,25 8,6 7,76 2,34 1, Phân theo khách hàng Cá nhân 82,08 26,84 84,75 25,52 87,59 25,77 2,67 3,25 2,84 3,35 Tổ chức kinh tế 223,76 73,16 247,34 74,48 252,26 74,23 23,58 10,54 4,92 1,99 2, Phân theo thời hạn Ngắn hạn 100,22 32,77 132,55 39,91 156,28 45,99 32,33 32,25 23,73 17,9 Trung dài hạn 205,62 67,23 199,54 60,09 183,57 54,02 (6,08) (2,96) (15,9) (8,03) 3, Phân theo loại tiền VND 234,47 76,66 254,6 76,67 263,78 77,62 20,13 8,6 9,18 3,61 Ngoại tệ 71,369 23,34 77,49 23,33 76,07 22,38 6,12 8,58 (1,42) (1,83) (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh ACB Hàm Nghi 03 năm 2017-2019) 19 Tổng dư nợ cho vay khách hàng tăng trưởng qua năm Năm 2018 tăng 26,25 tỷ đồng, tương đương tăng 8,6 % so với năm 2017 Năm 2019 tăng 7,76 tỷ đồng, tương đương tăng 2,34% so với năm 2018 - Phân theo khách hàng Vào giai đoạn 2017- 2018 nhu cầu vay nợ khách hàng tăng trưởng tốt, cụ thể cho vay tổ chức kinh tế tăng 10,54% so với năm 2017 Một lý kể đến năm 2018 năm cuối lộ trình năm ACB vừa tập trung vào hoạt động ngân hàng lõi vừa xử lý triệt để vấn đề tồn đọng Các kết đạt năm mức bình quân ngành, đặc biệt ở, cho thấy tăng trưởng vượt trội toàn diện, tạo tảng vững cho năm Tổng dư nợ tăng kéo theo doanh thu tăng khối lượng lớn Tuy nhiên, điều đáng lo ngại Ngân hàng với rủi ro tín dụng tăng lên đáng kể - Phân theo thời hạn Có thể thấy rõ, dù chiếm tỉ trọng lớn 50% tổng dư nợ, khoản vay trung dài hạn có giảm sút qua năm, từ 205,62 tỷ đồng năm 2017 giảm xuống 183,57 tỷ đồng vào năm 2019 Nguyên nhân ACB chuyển dịch cấu tín dụng cách rõ rệt theo hướng "siết" hoạt động cho vay trung dài hạn, song song với tập trung mạnh vào hoạt động cho vay ngắn hạn Động thái cho thấy ACB muốn chọn đường an toàn, khoản cho vay ngắn hạn tiềm ẩn rủi ro khoản cho vay trung dài hạn Tất nhiên, đánh đổi lợi nhuận cho vay ngắn hạn ln có lãi suất thấp cho vay trung dài hạn, rủi ro - Phân theo loại tiền Cho vay đồng nội tệ chủ yếu hoạt động tín dụng PGD Hàm Nghi Do sách thắt chặt cho vay ngoại tệ theo chủ trương Ngân hàng Nhà nước 20 năm 2019 biến động tỷ giá, tiêu cho vay ngoại tệ có dấu hiệu giảm dần.Từ 23,33 tỷ đồng năm 2018 xuống 22,38 tỷ đồng năm 2019 2.4 Diễn biến giá cổ phiếu từ đầu năm 2020 đến Biểu đồ biến động giá cổ phiếu Ngân hàng Á Châu (ACB) (Đơn vị: VNĐ) (nguồn: fireant) Dựa sơ đồ ta thấy năm 2020 năm đầy biến động với kinh tế nói chung ACB nói riêng Vào đầu năm 2020 giá cổ phiếu ACB có xu hướng tăng, đầy kì vọng vào tăng trưởng kinh tế chung Tuy nhiên, vào đầu tháng dịch Covid bắt đầu bùng phát mạnh Trung Quốc lây lan nước Châu Á, kinh tế đất nước bị ảnh hưởng nghiêm trọng hệ lụy dịch cấm biên với Trung Quốc, hạn chế xuất nhập khẩu, giãn cách xã hội, v v Theo kinh tế suy yếu, giá cổ phiểu ... Ngân hàng TMCP Á Châu - Tên doanh nghiệp: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ( tên giao dịch quốc tế Asia Commercial Joint Stock Bank) - Tên gọi tắt ACB, Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam -... từ Thương mại cổ phần Ngân hàng Ngân hàng thương mại Phòng giao dịch Nhân viên Quan hệ khách hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đồng Đô la Mỹ Tài sản cố định Lợi nhuận trước thuế Tổ chức kinh tế. .. NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ACB - CHI NHÁNH HÀ THÀNH - PHỊNG GIAO DỊCH HÀM NGHI 1.1 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu- Chi nhánh Hà Thành- PGD Hàm Nghi Giới thiệu Ngân hàng TMCP Á