Cơ sở lý thuyết về chất lượng tín dụng ngân hàng

Dịch vụ viết luận văn trọn gói website: luanvantot.com Zalo/tele 0934573149 Cơ Sở Lý Thuyết Về Chất Lượng Tín Dụng Ngân Hàng Khái niệm tín dụng Ngân hàng Có nhiều quan niệm khác tín dụng, nhiên cách chung hiểu, tín dụng mối quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả vốn gốc lãi cho bên chuyển giao tiền tài sản với điều kiện theo thời hạn thoả thuận Tín dụng cấu thành từ kết hợp ba yếu tố là: lịng tin, thời hạn quan hệ tín dụng, hứa hẹn hồn trả Từ khái niệm tín dụng ta đưa quan niệm chung tín dụng ngân hàng sau: Theo giáo trình “Tín dụng ngân hàng” NXB Thống Kê Thành Phố Hồ Chí Minh năm 2005 tín dụng ngân hàng quan hệ kinh tế Ngân hàng khách hàng, Ngân hàng chuyển giao tiền hay tài sản cho khách hàng thời gian định với thỏa thuận hoàn trả gốc lãi thời gian định khách hàng ngân hàng Đặc điểm tín dụng ngân hàng - Huy động vốn cho vay vốn thực hình thức tiền tệ - Ngân hàng đóng vai trị trung gian q trình huy động vốn cho vay - Quá trình vận động phát triển tín dụng ngân hàng khơng hồn tồn phù hợp với quy mô phát triển sản xuất lưu thông hàng hóa - Tín dụng ngân hàng thúc đẩy q trình tập trung điều hịa vốn chủ thể kinh tế Công cụ lưu thông tín dụng ngân hàng - Cơng cụ lưu thơng tín dụng ngân hàng phiếu ngân hàng: loại chứng từ có giá ngân hàng giấy nhận nợ ngân hàng phát hành cho pháp nhân thể nhân, lưu hành không thời hạn thị trường - Kỳ phiếu ngân hàng ngân hàng phát hành dựa quan hệ tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp, cư dân nhà nước Nó đời hai sở bảo đảm vàng tín dụng Kỳ phiếu ngân hàng gọi giấy bạc ngân hàng trở thành tiền tệ Tham khảo miễn phí tài liệu khác luanvantot.com Dịch vụ viết luận văn trọn gói website: luanvantot.com Zalo/tele 0934573149 Ưu điểm tín dụng ngân hàng - Thời hạn cho vay linh hoạt gạch ngắn hạn, trung hạn, dài hạn đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng - Về khối lượng tín dụng lớn - Về phạm vi mở rộng với ngành, lĩnh vực Tín dụng Ngân hàng sách xã hội Theo điều lệ tổ chức hoạt động, NHCSXH sử dụng nguồn tài nhà nước huy động cho người nghèo đối tượng sách khác vay ưu đãi phục vụ sản xuất kinh doanh, tạo việc làm, xóa đói giảm nghèo, cải thiện đời sống, ổn định xã hội, đồng thời hồn thiện quy mơ thành tổ chức, máy NHCSXH hoạt động với chức nhiệm vụ sau: 3.1 Chức năng, nhiệm vụ - Tổ chức huy động vốn nước ngồi có lãi tổ chức tầng lớp cư dân bao gồm tiền gửi có kỳ hạn, khơng kỳ hạn, tổ chức huy động tiết kiệm cộng đồng cộng đồng người nghèo - Phát hành trái phiếu phủ bảo lãnh, chứng tiền gửi giấy tờ có giá khác, vay tổ chức tài chính, tín dụng nước, vay tiết kiệm bưu điện, bảo hiểm xã hội Việt Nam, vay ngân hàng nhà nước - Nhận nguồn vốn đóng góp tự nhiên khơng có lãi khơng hồn trả góp cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính, tín dụng tổ chức trị gạch xã hội, hiệp hội, tổ chức phi phủ nước nước - Mở tài khoản tiền gửi toán cho tất khách hàng nước - NHCSXH thực dịch vụ ngân hàng toán ngân quỹ: + Cộng cung ứng phương tiện toán Tham khảo miễn phí tài liệu khác luanvantot.com Dịch vụ viết luận văn trọn gói website: luanvantot.com Zalo/tele 0934573149 + Thực dịch vụ toán nước + Thực dịch vụ thu hộ, chi hộ tiền mặt không tiền mặt + Các dịch vụ khác theo quy định thống đốc ngân hàng nhà nước - Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn cho phục vụ cho sản xuất kinh doanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống, góp phần thực chương trình mục tiêu quốc gia xóa đói giảm nghèo, ổn định xã hội - Nhận làm dịch vụ ủy thác cho vay từ tổ chức quốc tế, quốc gia, cá nhân nước, nước ngoàiTheo hợp đồng ủy thác 3.2 Đặc điểm Ngân hàng sách xã hội Ngân hàng sách xã hội ngân hàng thành lập với mục tiêu nhằm phục vụ chương trình tín dụng sách góp phần phát triển kinh tế, ổn định Chính trị-xã hội phủ giai đoạn, với ngân hàng thương mại khác ngân hàng sách xã hội có số đặc điểm riêng như: Mục tiêu hoạt động: Hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực tốt chương trình tín dụng phục vụ sách phát triển kinh tế, ổn định trị xã hội, thực xóa đói giảm nghèo, khơng mục tiêu lợi nhuận Đối tượng khách hàng vay: Là đối tượng ghi rõ sách phủ, thường đối tượng khó khăn đáp ứng tiêu chí thương mại để tiếp cận dịch vụ tài ngân hàng thương mại, cần hỗ trợ từ phủ cộng đồng Sử dụng vốn: Suất phát sở đối tượng cho vay tính chất, mục đích cho vay, sử dụng ngân hàng sách xã hội thường có đặc điểm như: - Để bàn cho vay rộng, người vay vốn phân tán, nơi có điều kiện khó khăn, giao thơng thời tiết khơng thuận lợi - Chi phí cho vay quản lý cao Tham khảo miễn phí tài liệu khác luanvantot.com Dịch vụ viết luận văn trọn gói website: luanvantot.com Zalo/tele 0934573149 - Độ rủi ro cao - Có ưu đãi cho vay ( ưu đãi điều kiện, thủ tục, đảm bảo tiền vay, lãi suất, ) - Có nhiều quy định khác với thùng ngân hàng thương mại như: cho vay tối đa, thời hạn bốn vay tối đa, xử lý rủi ro, - Lĩnh vực hoạt động hạn chế như: Khơng thực hoạt động đầu tư, góp vốn, kinh doanh chứng khoán, - Phương thức cho vay: Sử dụng hình thức tính chất cộng đồng ba ủy thác số công đoạn cho vay cho bốn tổ chức trị xã hội ( hội nơng dân, hội liên hiệp phụ nữ, hội cựu chiến binh, đồn niên cộng sản Hồ Chí Minh), thơng qua tổ, nhóm vay - Nguồn vốn: Nhận tiền gửi tự nguyện không lấy lãi tổ chức, cá nhân, nước, nước đồng Việt Nam ba ngoại tệ, nhận tiền gửi tiết kiệm Của người nghèo, tiếp nhận nguồn vốn tài trợ, vốn ủy thác, phát hành trái phiếu giấy tờ có giá 3.3 Đối tượng tín dụng Ngân hàng sách xã hội Xuất phát từ đặc thù đối tượng khách hàng vay vốn thường đối tượng dễ bị tổn thương, gặp khó khăn, sống vùng sâu, vùng xa, vùng kinh tế phát triển, có điều kiện tiếp cận với dịch vụ tín dụng ngân hàng thương mại nên hoạt động tín dụng ngân hàng sách xã hội có đặc thù riêng đối tượng sách chương trình cho vay với quy trình, thủ tục mức vay khác  Cho vay hộ nghèo NHCSXH cho vay ưu đãi hộ nghèo nhằm phục vụ sản xuất kinh doanh, cải thiện đời sống, góp phần thực chương trình mục tiêu quốc gia xóa đói giảm nghèo tạo việc làm việc,ổn định xã hội Đối tượng vay vốn hộ nghèo, hộ Tham khảo miễn phí tài liệu khác luanvantot.com Dịch vụ viết luận văn trọn gói website: luanvantot.com Zalo/tele 0934573149 xác định theo chuẩn nghèo phủ thời kỳ, mức cho vay tối đa với hộ nghèo 50 triệu Quy trình thủ tục cho vay vốn: Tham khảo miễn phí tài liệu khác luanvantot.com Dịch vụ viết luận văn trọn gói website: luanvantot.com Zalo/tele 0934573149 Hình 1.1 Quy trình cho vay hộ nghèo Nguồn: Ngân hàng CSXH Việt Nam Hộ nghèo Tổ Tiết Kiệm vay vốn Tổ chức trịxã hội NHCSXH Ban xóa đói giảm nghèo UBND xã (1) Khi có nhu cầu vay vốn, người viết giấy đề nghị vay vốn, gửi cho Tổ TK & VV (2) Tổ TK & VV tổ chức trị - xã hội tổ chức họp để bình xét hộ nghèo đủ điều kiện vay vốn, lập danh sách trình UBND cấp xã xác nhận đối tượng vay cư trú hợp pháp xã (3) Tổ TK & VV gửi hồ sơ đề nghị vay vốn đến ngân hàng (4) Ngân hàng phê duyệt cho vay thông báo tới UBND cấp xã (5) UBND cấp xã thơng báo cho tổ chức trị - xã hội cấp xã (6) Tổ chức trị - xã hội cấp xã thông báo chữ Tổ TK & VV (7) Tổ TK & VV thông báo cho tổ chức hộ gia đình vay vốn biết danh sách hộ gia đình vay, thời gin địa điểm giải ngân (8) Ngân hàng tiến hành giải ngân người vay  Cho vay học có hồn cảnh khó khăn Để tạo điều kiện cho học sinh nghèo, học sinh có hồn cảnh khó khăn có điều kiện học tập, ngày 27 tháng năm 2007 Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định Tham khảo miễn phí tài liệu khác luanvantot.com Dịch vụ viết luận văn trọn gói website: luanvantot.com Zalo/tele 0934573149 157/2007/QĐ TTg việc hỗ trợ học tập cho học sinh, sinh viên có hồn cảnh khó khăn đóng góp kinh phí Đối với cơng việc học tập, hoạt động học tập học sinh thời gian học tập nhà hiệu trưởng, bao gồm: học phí; chi phí sách vở, phương tiện học tập, tiền ăn, ở, - Đối tượng vay vốn sinh viên có hồn cảnh khó khăn theo học trường đại học, cao đẳng, trung cấp nghề sở đào tạo thành lập hoạt động theo quy định pháp luật Việt Nam gồm: + Học sinh mồ côi cha lẫn mẹ mồ cơi mẹ khơng có khả lao động + HSSV thành viên hộ gia đình thuộc đối tượng sau đây: Hộ nghèo theo tiêu chuẩn kỹ thuật luật gia đình có mức thu nhập quân nhân tối đa 150% thu nhập bình quân đầu người hộ nghèo theo quy định pháp luật + HSSV mà hộ gia đình gặp khó khăn tài tai nạn, bệnh tật, thiên tai, hỏa hoạn, dịch bệnh thời gian học trường có xách nhận UBND xã cư trú Mức cho vay 1.250.000 đồng / tháng / sinh viên - Thủ tục, quy trình cho vay: + Đối với HSSV vay vốn thông qua hộ gia đình: Người vay viết giấy đề nghị vay vốn kẻm giấy xác nhận nhà trưởng giấy nhập học gửi cho Tổ TK & VV Tổ TK & VV tiến hành bình quân cho vay, kiểm tra yếu tố giấy để vay vốn đối chiếu với đối tượng, điều kiện vay vốn theo quy định Chính phủ; lập danh sách hộ gia đình đề nghị vay vốn kèm theo đề nghị vay vốn, giấy xác nhận nhà trưởng giấy báo nhập học trình UBND cấp xã xác nhận Tổ TK & VV gửi hồ sơ đề nghị vay vốn có xác nhận UBND cấp xã cho NHCSXH làm thủ tục phê duyệt cho vay – + Đối với HSSV mồ côi: Tham khảo miễn phí tài liệu khác luanvantot.com Dịch vụ viết luận văn trọn gói website: luanvantot.com Zalo/tele 0934573149 HSSV viết giấy đề nghị vay vốn có xác nhận nhà trường theo học trưởng HSSV mỗ trợ hồn tồn khó khăn kèm theo giấy báo nhập học gửi NHCSXH  Cho vay giải công việc NHCSXH làm nhiệm vụ giải ngân cho đối tượng vay vốn để giải công việc nhằm góp phần tạo cơng việc, giảm tỷ lệ thất nghiệp khu vực thành thị nâng cao tỷ lệ sử dụng thời gian lao động khu vực nông thôn, chuyển động cấu lao động phù hợp với cấu kinh tế, bảo hộ làm việc cho người có nhu cầu làm việc, nâng cao chất lượng sống nhân dân - Đối tượng vay vốn: Doanh nghiệp nhỏ vừa, xã hợp tác, hộ kinh doanh (gọi tắt sở sản xuất kinh doanh) Người lao động - Mức cho vay Đối với sở sản xuất kinh doanh, mức tối đa dự án vay 01 1.000 triệu đồng không 50 triệu đồng cho lao động tạo Đối với người lao động, mức vay tối đa 50 triệu đồng: Quy trình cho vay: - Các đối tượng vay vốn theo quy định, có nhu cầu vay vốn phái xây dựng dự án lập hồ sơ vay vốn theo hướng dẫn NHCSXH - NHCSXH thẩm định ủy thác cho tổ chức trị- xã hội cấp xã tổ chức thẩm định, bảo đảm chi tiêu tạo việc làm bảo toàn vốn trình quan có thẩm quyền phê duyệt dư án - Nhận dự án phê duyệt cho vay, NHCSXH hướng dẫn khách hàng lập sổ vay vốn hợp đồng tín dụng, hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định pháp luật ( có) giải ngân trực tiếp đến người vay  Cho vay sách đối tượng có thời hạn nước ngồi Tham khảo miễn phí tài liệu khác luanvantot.com Dịch vụ viết luận văn trọn gói website: luanvantot.com Zalo/tele 0934573149 NHCSXH cho mượn sách đối tượng có thời hạn nước vay vốn Ưu tiên giải cơng việc, tăng thu nhập, nâng cao trình độ nghề nghiệp cho người lao động, tăng nguồn thu cho đất nước mở rộng hệ thống quan hệ với nước giới - Đối tượng vay vốn: Các sách đối tượng cho vay vốn lao động có thời hạn nước ngồi bao gồm: Vợ (chồng), liệt sĩ; thương binh, người hưởng sách thương binh, sức lao động 21% trở lên; Vợ (chồng), thương binh; Anh ủng hộ lực lượng vũ trang Anh hùng lao động, người hoạt động kháng chiến, người có cơng giúp cách mạng hưởng Huân, Huy chương kháng chiến; người lao động thuộc hộ nghèo theo chuẩn nghành pháp luật Người lao động thuộc huyện yêu cầu theo Nghị 30a / NQ - CP ngày 17 12 2003 Chính phủ - Mức cho vay tối đa 100% chi phí đưa người lao động làm nước ghi đồng đưa người lao động làm việc bên ngồi - Quy trình, thủ tục cho vay: Người vay chấp tài sản phải gia nhập thành viên Tổ TK & VV thôn, ấp, bản, lảng, nghề hộ gia đình sinh sống, Tổ bình luận đủ điều kiện vay vốn, lập thành danh sách đề nghị vay vốn NHCSXH gửi UBND cấp xã xác nhận Việc cho vay NHCSXH thực  Cho vay đối tượng khác theo định phủ Chính + Cho vay nước vệ sinh môi trường trưởng thơn + Cho vay gia đình sản xuất kinh doanh vùng giặt khăn + Cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa + Cho vay hỗ trợ làm nhà nghèo + Cho vay thương nhân, hoạt động vùng khó khắn Tham khảo miễn phí tài liệu khác luanvantot.com Dịch vụ viết luận văn trọn gói website: luanvantot.com Zalo/tele 0934573149 Chất lượng tín dụng cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 4.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu Ngân hàng kinh tế thị trường, nơi chứa đựng nhiều rủi ro Chính vấn đề chất lượng tín dụng vấn đề quan trọng, sống tất Ngân hàng Tuy để đưa khái niêm chất lượng tín dụng khơng phải dễ, lẽ khái niệm đưa đòi hỏi phải xuất phát từ đâu quan điểm Như ta biết quan điểm khác có quan niệm khác chất lượng tín dụng 4.2 Chất lượng tín dụng theo quan điểm khách hàng Khách hàng đối tượng sử dụng dịch vụ ngân hàng, đặc biệt dịch vụ tín dụng nguồn tài trợ quan trọng doanh nghiệp Mục tiêu họ tối đa hoá giá trị tài sản hay nói cụ thể tối đa hoá giá trị sử dụng khoản vốn vay Chính với khách hàng để đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng họ quan tâm lãi suất, kỳ hạn, quy mô, phương thức giải ngân phương thức thu nợ khoản tín dụng mà ngân hàng cung cấp có thoả mãn nhu cầu họ hay không, để thủ tục giải cách nhanh gọn, tiết kiệm thời gian chi phí hợp lý Nếu tất yếu tố đáp ứng nhu cầu khách hàng khoản tín dụng coi có chất lượng tốt ngược lại Do theo quan điểm khách hàng chất lượng tín dụng là: Sự thoả mãn nhu cầu họ khoản tín dụng phương diện, lãi suất, quy mô, thời hạn, phương thức giải ngân, phương thức thu nợ 4.3 Chất lượng tín dụng theo quan điểm ngân hàng Cũng doanh nghiệp kinh tế Ngân hàng phải hoạt động kinh doanh để đem lại nhiều thu nhập cho chủ sở hữu tốt Nhưng điều khác Ngân hàng doanh nghiệp khác Ngân hàng thương mại đơn vị kinh tế kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với nghiệp vụ bản: Tham khảo miễn phí tài liệu khác luanvantot.com Dịch vụ viết luận văn trọn gói website: luanvantot.com Zalo/tele 0934573149 Nhận gửi, cho vay, cung ứng dịch vụ tốn Vì theo quan điểm Ngân hàng chất lượng tín dụng với yếu tố cấu thành mức độ an tồn tín dụng khả sinh lời hoạt động tín dụng mang lại Mối quan hệ rủi ro lợi nhuận hay mối quan hệ an toàn khả sinh lời mối quan hệ biện chứng Mối quan tâm hàng đầu tất nhà đầu tư phải cân nhắc mức độ an toàn khả sinh lời Về nguyên tắc đánh đổi rủi ro lợi nhuận mức độ rủi ro lĩnh vực đầu tư cao có khả sinh lợi cao ngược lại Hơn hoạt động ngân hàng hoạt động chứa nhiều rủi ro lẽ số tiền ngân hàng cho vay có tới 50% nguồn vốn ngồi vốn chủ sở hữu Vì Ngân hàng khơng cân nhắc thận trọng lâm vào tình trạng “ Mất khả toán “ Đối với Ngân hàng, khoản tín dụng có khả sinh lời cao khoản tín dụng đến hạn tốn hoàn trả đầy đủ vốn gốc lãi Do theo quan điểm Ngân hàng chất lượng tín dụng hiểu là: Chất lượng tín dụng thuật ngữ phản ánh mức độ an toàn khả sinh lời hoạt động tín dụng Ngân hàng 4.4 Chất lượng tín dụng theo quan điểm xã hội Thơng qua khoản tín dụng mà Ngân hàng cung cấp cho chủ thể kinh tế kinh tế, hoạt động tái sản xuất mở rộng, đầu tư phát triển theo chiều sâu tiến hành góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Như đứng quan điểm xã hội để đánh giá chất lượng tín dụng chất lượng tín dụng là: Sự đáp ứng cho mục tiêu phát triển kinh tế xã hội mà khoản tín dụng Ngân hàng đem lại Tham khảo miễn phí tài liệu khác luanvantot.com ... Zalo/tele 0934573149 Chất lượng tín dụng cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 4.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu Ngân hàng kinh tế thị... điểm khác có quan niệm khác chất lượng tín dụng 4.2 Chất lượng tín dụng theo quan điểm khách hàng Khách hàng đối tượng sử dụng dịch vụ ngân hàng, đặc biệt dịch vụ tín dụng nguồn tài trợ quan trọng... khoản tín dụng đến hạn tốn hồn trả đầy đủ vốn gốc lãi Do theo quan điểm Ngân hàng chất lượng tín dụng hiểu là: Chất lượng tín dụng thuật ngữ phản ánh mức độ an toàn khả sinh lời hoạt động tín dụng