Quản lý công tác huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam

Quản lý công tác huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam Quản lý công tác huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam Quản lý công tác huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam Quản lý công tác huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam

Kháiquátvềhoạtđộnghuyđộngvốncủangân hàngthươngmại

Kháiniệm vềvốncủangânhàngthươngmại

Có thể nói vốn là yếu tố tiên quyết cần thiết cho hoạt động kinh doanh củamọi tổ chức Theo Các Mác: “Vốn phải được biểu hiện dưới hình thái giá trị của tàisản,t ứ c l à v ố n đ ư ợ c đ ạ i d i ệ n c h o l ư ợ n g g i á t r ị t h ự c c ủ a t à i s ả n n h ấ t đ ị n h

M ặ t khác, vốnkhông chỉ biểu hiện thành tiền (tiền giấy, vàng bạc, đáquý ) vàp h ả n ánh giá trị của tài sản hữu hình (máy móc thiết bị, đất đai, nhà cửa ) mà còn biểuhiện bằng những tài sản vô hình (bằng phát minh, sáng chế, công nghệ )” Do đó,vốntồntạidướinhiềuhìnhthứcđa dạng.

“Hoạtđộngchínhcủangânhàngbaogồm:Huyđộngvốn,hoạtđộngchovayvà cung ứng các dịch vụ ngân hàng Các hoạt động này có mối liên hệ mật thiết vớinhauv à k h ô n g t h ể t á c h r ờ i , c ù n g h ỗ t r ợ n h a u t ạ o n ê n h o ạ t đ ộ n g k i n h c o a n h c ủ a ngân hàng Trong đó, hoạt động huy động vốn có vai trò quyết định để đảm bảo vốnchomọihoạtđộngkinhdoanhkháccủangânhàng.”

Từ những quan điểm trên, có thể hiểu vốn của Ngân hàng thương mại chính lànhững nguồn tiền được chính ngân hàng huy động theo nhiều cách khác nhau đểnhằmmụcđíchphụcvụchohoạtđộngchovay,đầutưvàcácdịchvụkhác.

Kháiniệm huyđộngvốncủangânhàngthươngmại

“Từ khái niệm vốn ngân hàng, có thể hiểu vốn huy động là tài sản bằng tiền củacác tổ chức và cá nhân mà ngân hàng đang tạm thời quản lý và sử dụng với tráchnhiệm hoàn trả Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu và quan trọng nhất của bất kỳNHTM nào Bản chất của vốn huy động là các tài sản thuộc các chủ sở hữu khácnhau.N g â n h à n g c h ỉ c ó q u y ề n s ử d ụ n g m à k h ô n g c ó q u y ề n s ở h ữ u v à c ó t r á c h nhiệ m hoàn trảđúngg ố c v à l ã i k h i đ ế n h ạ n h o ặ c k h i h ọ c ó n h u c ầ u r ú t v ố n ( T ô NgọcHưngvàNguyễnKimAnh,2008)”

“Hoạt động huy động vốn của ngân hàng có thể hiểu đó là những công cụ,phươngpháp,chínhsách,chươngtrìnhcụthểnhằmthuhútnhữngsựchúýcủacá nhân, tổ chức và từ đó gửi tiền vào ngân hàng, trên cơ sở hai bên đều có lợi”

Từnhững quan niệmt r ê n c ó t h ể h i ể u h u y đ ộ n g v ố n l à c á c h o ạ t đ ộ n g c ủ a ngân hàng thương mại để tạo vốn cho hoạt động kinh doanh của mình dưới các hìnhthức khác nhau Theo đó, ngân hàng thương mại huy động vốn dưới các hình thức:Huy động từ khách hàng như nhận tiền gửi (tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳhạn, tiền gửi tiết kiệm); phát hành các công cụ nợ (tín phiếu, trái phiếu); và nguồnvốn đi vay Ngoài ra vốn của ngân hàng còn được hình thành thông qua việc làm uỷthác, đại lý cho các tổ chức trong và ngoài nước hoặc cung cấp các phương tiệnthanhtoánnhư thẻrúttiềntự độngtừ máyATM.

Phânloại huyđộngvốncủangânhàngthươngmại

Cũng như hoạt động tín dụng, việc phân loại huy động vốn thông thườngđượcngườitasửdụngtheonhiềutiêuthứckhácnhau,trongkhuônkhổđềtàitácgiảtậpt rungmảng huyđộngvốn từ kháchhàng(PhạmVănHùng,2020)cụthể:

Xét theo loại tiền huy động thì thông thường các ngân hàng thương mại huyđộngtheohaihìnhthức:

- Tiền nội tệ: Đây là hình thức ngân hàng huy động các nguồn bằng đồng tiềnnội tệ của quốc gia đó Đối với nước ta là đồng VNĐ, đây cũng là hình thức huyđộngchiếmphầnlớnnguồnvốnhuyđộngcủacácngânhàng.

- Ngoại tệ: Do tính chất dễ biến động và khó kiểm soát của ngoại tệ nên hầuhếtcácngânhànghạnchếhuyđộngbằngloại tiềnnày.

- Tiền gửi TCKT: Đối tượng huy động là các doanh nghiệp và các tổ chức xãhội;thôngthườnglàcáckhoảnghuyđộngcókỳhạnvìđasốcáctổchứckinhtế đềucầndòngvốnlưuđộngchohoạtđộngkinhdoanh.

- Tiền gửi dân cư: Bao gồm các đối tượng là khách hàng cá nhân, hộ gia đình.Đâylàlượngkháchhànglớngiúpchongânhàngkhaithácđượcnguồnvốnn hànrỗitrongdân.

Xét theo kỳ hạn huy động thì thông thường các ngân hàng thương mại huyđộngtheohaihìnhthức:

“Tiền gửi không kỳ hạn là hình thức gửi tiền mà người gửi có thể rút ra sử dụngbất cứ lúc nào Có thể nói tiền gửi không kỳ hạn là một nguồn để các ngân hàng huyđộng vốn với chi phí thấp, trong khi đó quy mô vốn huy động được khá lớn Tuy nhiên, việc sử dụng các nguồn tiền này gặp nhiều bất lợi bởi nó mang tính chấtkhông ổn định, do khách hàng có thể gửi hoặc rút ra bất cứ khi nào, đặt ngân hàngtrướcrủirothanhkhoản”(PhạmVănHùng,2020)

-Huyđộngtiền gửicó kỳhạn Đâylàloạitiềngửicósựthoảthuậntrướcgiữa kháchhàngvàngânhàngvềthờihạngửi vàrúttiền”(PhạmVănHùng,2020).Hìnhthức baogồm:”

+Tiềngửikỳhạndưới12tháng:Đốivớiloạitiềngửinày,ngânhàngcórấtnhiều loại thờihạntừ1tháng,3tháng,6tháng, 9tháng,12tháng mục đíchlàtạo chokháchhàngcóđượcnhiềukỳhạngửiphùhợpvớithờigiannhànrỗicủakhoảntiềnmàhọcó.

“Là các khoản tiền gửi không kỳ hạn, trước hết được sửd ụ n g đ ể t i ế n h à n h thanh toán chi trả cho các hoạt động hàng hoá dịch vụ và các khoản phát sinh trongquá trình kinh doanh một cách thường xuyên, an toàn và thuận lợi Tiền gửi thanhtoán thường được quản lý tại ngân hàng trên tài khoản tiền gửi thanh toán và tàikhoảnvãnglai” (PhạmVănHùng,2020).”

“Xét về bản chất, tiền gửi tiết kiệm là một phần thu nhập của khách hàng gửivào ngân hàng với mục đích tích luỹ tiền một cách an toàn và hưởng một phần lãi từsốtiềnđó”(PhạmVănHùng,2020).”

Quảnlýcôngtáchuyđộngvốntạingânhàngthươngmại

Kháin i ệ m , m ụ c t i ê u , n g u y ê n t ắ c q u ả n l ý c ô n g t á c h u y đ ộ n g v ố

 Kháiniệm: Để hiểu được khái niệm về quản lý huy động vốn, ta tìm hiểu khái niệm vềquản lý Theo đó, có nhiều cách định nghĩakhái niệm quản lýkhác nhau tùy theocách tiếp cận khác nhau Nhìn chung, quản lý là một khái niệm gắn với quyền lực ởmột mức độ nhất định Trong Từ điển tiếng Việt có nêu: “Quản lý là tổ chức và điềukhiển các hoạt động theo những yêu cầu nhất định” Khái niệm này tương đồng vớicác khái niệm chỉ đạo, điều hành, điều khiển Khái niệm quản lý ở đây là muốn nóiđến quản lý con người, quản lý xã hội và biểu hiện cụ thể nhất là ở quản lý nhànước Khái niệm chung nhất về quản lý nhà nước được hiểu cô đọng ở việc tổ chức,điềuhànhcáchoạtđộngkinhtế– xãhộitheophápluật”.

Theo giáo trình “Quản lý học“của trường Đại học kinh tế Quốc dân, “Quản lýbao gồm các hoạt động thiết lập chiến lược của một tổ chức và điều phối các nỗ lựccủa nhân viên để hoàn thành các mục tiêu của mình thông qua việc áp dụng cácnguồn lực sẵn có, như tài chính, tự nhiên, công nghệ và nhân lực” (Nguyễn ThịNgọcHuyềnvàcộngsự,2018).

Dựa trên những quan điểm trên, trong khuôn khổ đề tài, tác giả tiếp cận kháiniệmquảnlýhuyđộngvốntạicácngânhàngthươngmạicóthểhiểulàquátrìnhlập kế hoạch, tổ chức phân phối nguồn lực của ngân hàng để thực hiện, đồng thờikiểm soát hoạt động huy động vốn nhằm đạt mục tiêu huy độngv ố n đ ư ợ c n g â n hàngđềra.

“Vì các ngân hàng thương mại có chức năng là trung gian tài chính cho nềnkinh tế nên có thể quan trọng là hoạt động chủ yếu bằng vốn huy động chứ khôngphải vốn tự có Vì vậy, các ngân hàng thương mại đang ở trong tình trạng phải thuhút được vốn nhàn rỗi của khách hàng như nhận tiền gửi, phát hành kỳ phiếu, vayhoặc đi vay các tổ chức cho vay khác Vì vậy, mục tiêu của quản trị huy động vốncủan g â n h à n g t h ư ơ n g m ạ i l à l à m s a o c h o a n t o à n v à c ó l ã i t r o n g k i n h d o a n h ”

“ Sự cần thiết phải quản lý hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mạibằng cách quản lý tài sản và nợ phải trả của ngân hàng Điều này giúp NHTM tậndụng tối đa nguồn vốn nhàn rỗi của xã hội từ các tổ chức doanh nghiệp và các tầnglớp nhân dân Đảm bảo tăng trưởng ổn định và bền vững làm tiền đề cho việc giatăng thị phần nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng về số lượng, kỳ hạn vàlãisuất.Đảmbảokhảnăngthanhtoánvànângcaohiệuquảhoạtđộngngânhàng.”

- Tuân thủ pháp luật trong huy động vốn: Các ngân hàng thương mại hoạtđộng dưới cơ chế quản lý của Ngân hàng Nhà nước Do đó, hoạt động huy động vốncủa các ngân hàng thương mại phải được quản lý chặt chẽ, tuân thủ các quy định vềlãisuất,bảo hiểmvàcácyêucầuliênquan đếnhoạtđộnghuyđộngvốn.

- Quản lý huy động vốn thỏa mãn yêu cầu kinh doanh với chi phí thấp nhấtMụcđíchcủahoạtđộngngânhàngnóichungvàhuyđộngvốnnóiriêng tại ngân hàng thương mại là tốt đa hóa chênh lệch thu chi Để làm được điều này, đòihỏi công tác quản lý huy động vốn phải chặt chẽ, hạn chế tối đa chi phí và mở rộngquymôhuyđộng vốnsẽgiúpchonguồnvốnngânhàngđượcđảmbảo.

- Thốngnhấttrong quytrìnhquản lýhuyđộng vốn Quản lý huy động vốn đòi hỏi sự phối hợp và thống nhất hoạt động giữa cácthành viên, bộ phận, phòng ban liên quan Do đó, đòi hỏi sự làm việc thống nhấttheo đúng quy trình quản lý, phân công nhiệm vụ cách hợp lý thì mới đạt hiệu quảtrongcôngtáchuyđộngvốn.

Theo Giáo trình quản lý học, Trường Đại học kinh tế Quốc dân: “Lập lế hoạchlà quá trình thiết lập các mục tiêu và phương thức hành động thích hợp để đạt mụctiêu”.Thông qua lập kế hoạch, các nhà quản lý xác định các kết quả mong muốn vàconđườngđểđạtcáckếtquảđó.

Dựatheogiáotrình“Chiếnlượcvàchínhsáchkinhdoanh“củatácgiảNguyễnThịLiênDi ệp:“Lậpkếhoạchlàquátrìnhxácđịnhmụctiêu,chỉtiêucụthể,đồng thời đề xuất chính sách, giải pháp thực hiện kế hoạch” (Nguyễn Thị Liên

“Dựa theo những quan điểm trên có thể hiểu: Lập kế hoạch huy động vốn đượchiểu là quá trình ngân hàng xác định các mục tiêu huy động vốn, chỉ tiêu kế hoạchhuy động vốn và đồng thời đề xuất các chính sách, các giải pháp được áp dụng đểthựchiệnkếhoạchhuyđộngvốn.Kếtquảquátrìnhlậpkếhoạchhuyđộngvốnlàmộtbản kế hoạch tổng thể của ngân hàng được làm cơ sở cho quá trình thực hiện Theođó, kế hoạch huy động vốn của ngân hàng thương mại bao gồm nhiều loại khácnhau,cụthể:”

“Hệ thống kế hoạch huy động vốn của ngân hàng thương mại là tổng hợp củanhiềukếhoạchkhácnhaunhưngcóquanhệchặtchẽvớinhautheomộthướngcụthểnhằm đạt được mục tiêu cuối cùng của ngân hàng Các kế hoạch ngân hàng đượcphânđoạntheonhiềutiêuchíkhácnhau.Cócáchệthốnglậpkếhoạchkhácnhautùythuộcvàocáctiêuchíphân loại”(NguyễnThịLiênDiệp,2010).

“Kếhoạchhuyđộngvốnhàngnămcủachúngtôidựatrêncơsởcânđốicungcầuvốn cho hoạt động ngân hàng Vì vậy, kế hoạch huy động vốn hàng năm xác định sốvốn cụ thể cần huy động sau một thời kỳ, năm, quý cụ thể Theo kỳ: Vốn ngắn hạn,vốndàihạn;Theonhómkháchhànghuyđộng:Kháchhànglàcánhân,tổchức…

Kếhoạchhuyđộngvốnhàngnămthểhiệnconsốcụthểtheotừngnăm,theotiếnđộquýcó thể phân loại Tạo điều kiện thuận lợi cho việc tổ chức, phân phối và quản lý”(NguyễnThịLiênDiệp,2010).

“Các chính sách huy động vốn ảnh hưởng đến hoạt động vốn theo nhiều cách,ngắn hạn và cụ thể hơn Các chính sách huy động vốn là cách giải quyết các vấn đềcụthểtrongquá trìnhtàitrợ,gồmcó:”

“- Những chính sách liên quan đến các sản phẩm và dịch vụ tiền gửi ngân hàng.Các chính sách này này đánh giá bản chất của các sản phẩm và dịch vụ được cungcấp và chất lượng của sản phẩm và dịch vụ phù hợp với thị trường, đồng thời mởrộngvàpháttriểncác dịch vụmới.”

“-Chínhsáchgiá,lãisuấthuyđộng,tỷlệphívàphídịchvụđượccoilàgiácủa cáccôngcụvàdịchvụtàichính,vàcácngânhàngsửdụnghệthốnglãisuấttiềngửi như một công cụ quan trọng để huy động tiền gửi và thay đổi quy mô vốn kinhdoanh Để giữ chân và thu hút thêm vốn, các ngân hàng cần đưa ra các ưu đãi về lãisuất vàgiá cảc ạ n h t r a n h c h o c á c k h á c h h à n g l ớ n c ũ n g n h ư k h á c h h à n g t r u y ề n thống.”

Cácchỉtiêuđánhgiáhiệuquảquảnlýcôngtáchuyđộngvốntạingânhàngthư ơngmại 18 1.3 KinhnghiệmquảnlýcôngtáchuyđộngvốntạimộtsốNgânhàngvàbàihọckinh nghiệmchoNgânhàngTMCPCôngThươngViệtNam

Cho đến nay chưa có nghiên cứu nào thống nhất về những chỉ tiêu đánh giáhiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại Trên cơ sở tổng hợp từ nhữngnghiên cứu trước đây, trong khuôn khổ đề tài, tác giả hệ thống các chỉ tiêu đánh giáhiệuquảquảnlýhuyđộngvốncủaNHTMgồm:

1.2.3.1 Nhómchỉ tiêu địnhlượng a Quymô vàtốcđộtăngtrưởng nguồnvốn huyđộng

“Nguồnvốnhuyđộngcủa ngânhàngphảiluônổnđịnh vềsốlượng đểđáp ứng nhu cầu cho vay, thanh toán và các nhu cầu kinh doanh khác của ngân hàng.Nếu ngân hàng huy động một lượng vốn lớn nhưng không ổn định và bị rút rathường xuyên thì lượng vốn phân bổ cho hoạt động của ngân hàng trở nên không ổnđịnh, ảnh hưởng đến vấn đề thanh khoản của ngân hàng” (Phan Thị Thu Hà, 2012).Vìthế,tốcđộtăngtrưởngnguồnvốnổnđịnh,giatăngđềuquacácnăm,đạtđượcmụctiêu kế hoạch đề ra phản ánh sự ổn định trong nguồn vốn huy động của ngân hàng.Cáchtính:

Tổngvốnhuy ộngđộ nămsau–T ổ n g vốnhuy ộngđộ nămtrước

= Tổng vốnhuy ộng nămđộ trước x100% b Tỷlệhoànthànhkếhoạchhuyđộngvốn

“Trongquảnlýhuyđộngvốnthìbướcđầutiênlàlậpkếhoạchnhằmlàmtiềnđề cho quá trình thực hiện, do đó việc thực hiện cần dựa theo kế hoạch đã được đềra,kếtquảthựchiệnđạtkếhoạchhoặc vượtkế hoạchchứng tỏcôngtácquản lýhuy động vốn của ngân hàng chặt chẽ, ngược lại việc nếu kết quả thực hiện khôngđạt kế hoạch cho thấy công tác quản lý huy động vốn của ngân hàng không hiệu quả(NguyễnThịLiênDiệp,2010),cáchtính:”

Tỷlệhoànthànhkếhoạchhuy ộngđộ vốn= Kếtquảthựchiệnhuy ộngđộ vốnKế hoạch huy ộng vốnđộ

Tỷ lệ này lớn hơn hoặc bằng 1 thì ngân hàng đạt hoặc vượt mức kế hoạch;ngượclạitỷlệnhỏhơn 1thìngân hàngkhôngđạtkếhoạchhuyđộng. c Sựhợplý trongcơ cấunguồnvốn huyđộng

Cơ cấu nguồn vốn huy động là tỷ trọng mỗi loại vốn huy động trên tổng nguồnhuyđộng.Trêncơsởđó, ngânhàngsẽxâydựngcơcấuvốnhuyđộnghợplývềthời hạn gửi (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn), về loại tiền (nội tệ và ngoại tệ), về sảnphẩm huy động Cơ cấu nguồn tiền gửi thể hiện ở tỷ trọng từng loại tiền gửi trongtổngnguồntiềngửi,được tínhtheocông thức:

Nguồnvốnhuy ộngđộ từngkhoảnmục Tỷtrọngvốnhuy ộngđộ Tổngvốnhuy ộngđộ 𝑥100% Đểđá n h g i á c ơc ấ u hu yđ ộ n g c ó h ợ p lý ha y k h ô n g c ầ n sos á n hc ơ cấ u h uy động thực tế với cơ cấu huy động theo kế hoạch Trong trường hợp sự tăng trưởngvềquymôvốnhuyđộngkháphùhợpvớiquymôtăngtrưởngcủadưnợsonglại không phù hợp về cơ cấu thì sẽ dẫn đến tình trạng chi phí đầu vào của ngân hàngtăng nếu huy động tiền gửi trung dài hạn lớn hơn nhiều so với dư nợ cho vay trungdài hạn và khả năng rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất sẽ cao nếu tiền gửi trung dàihạn nhỏ hơn nhiều so với dư nợ cho vay trung dài hạn Điều tương tự cũng sẽ xảy ratrong trường hợp không có sự phù hợp về loại tiền tệ trong cơ cấu huy động vốn vàcho vay Do đó, ngay cả khi ngân hàng huy động được nhiều vốn nhưng hiệu quảkinh doanh vẫn không cao Cơ cấu tiền gửi huy động hợp lý có thể đáp ứng được tốiđanhucầu sửdụngvốngópphần đemlại lợi nhuậncaohơncho cácNHTM. d Sựcânđốigiữakỳhạnhuyđộngvốnvàsửdụngvốn

Theo qui định NHNN đảm bảo an toàn cho ngân hàng trong thanh toán để chovay trung và dài hạn, các Ngân hàng thương mại chủ yếu sử dụng nguồn huy độngvốn trung và dài hạn. Hiện nay, “Ngân hàng Nhà nước cho phép các Ngân hàngthương mại sử dụng 40% nguồn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn Tuy nhiên, sửdụng nguồn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn là giải pháp mang tính tạm thời,về lâu dài cũng phải tìm mọi biện pháp để tăng cường vốn trung và dài hạn Do đó,lập kế hoạch huy động vốn phải có sự cân đối về kỳ hạn sử dụng vốn để tạo mức độổnđịnhvàbềnvữngchohoạtđộngcủangânhàng”(Nguyễn VănTiến,2010). e Chiphíhuyđộngvốn

“Chi phí huy động vốn là toàn bộ số tiền ngân hàng phải bỏ ra để có được sốvốn đó, baogồm chiphí trả lãi và các chi phí khác Trongtổng chip h í h u y đ ộ n g vốn thì chi phí trả lãi là khoản chi phí chiếm tỷ trọng lớn nhất, vì vậy có ảnh hưởngquyết định đối với lợi nhuận của NHTM Lãi suất chi trả càng cao có thể huy độngđược nguồn tiền gửi lớn Tuy nhiên, lãi suất cao làm gia tăng chi phí của NHTM vànếu thu nhập tăng không tương ứng với tăng chi phí, lợi nhuận của NHTM sẽ giảmđitươngứng.”(NguyễnVănTiến,2010).

Lãisuấtbình quân ầuđộ vào f Hiệusuấtsử dụngvốn

Tổng chi phí trả lãi thực tếTổngvốn huy ộngđộ bình quân

“Đểđánhgiáhiệuquảhuyđộngvốncầnđánhgiáhiệusuấtsửdụngvốn,haynóikháclàsosánhn guồnvốnhuyđộngđượcvớicácnhucầutíndụng,thanhtoán và các nhu cầu khác để thấy nguồn vốn huy động có thể đáp ứng được bao nhiêu,ngân hàng phải vay thêm bao nhiêu để thoả mãn nhu cầu ấy” (Phạm Văn Hùng,2020).Chỉtiêunàyđược tínhnhư sau:

“Đây là chỉ tiêu phản ánh rõ nhất về mức độ hiệu quả hoạt động quản lý huyđộng vốn của mỗi ngân hàng so với các ngân hàng khác trên thị trường huy độngvốn Nếu ngân hàng nào chiếm tỷ trọng càng cao thì chứng tỏ hoạt động huy độngvốn của ngân hàng đó càng hiệu quả hơn so với các ngân hàng khác Có thể nói,chiếm và giữ được thị phần huy động vốn là một trong những mục tiêu quan trọngtrong việc phát triển huy động vốn của ngân hàng Vì vậy để đạt được mục tiêu đó,các ngân hàng cần có những giải pháp trong huy động vốn một cách đồng bộ trongmộtthờigiandài.”

Thị phần huy động vốn của một ngân hàng được đo bằng tỷ lệ số lượng vốnhuy động do ngân hàng đó huy động được trên tổng số lượng vốn huy động của cácNHTMtrênđịabànhoạt động.

Nhóm chỉ tiêu định tính được đo lường qua yếu tố sự hài lòng của khách hàng.Theo Philip Kotler

(1999), sự hài lòng của khách hàng (Customer satisfaction) làmức độ trạng thái cảm giác của một người bắt nguồn từ việc so sánh kết quả thuđượctừviệctiêudùngsảnphẩm/dịchvụvớinhữngkỳvọng củachínhhọ.

“Khách hàng trong lĩnh vực ngân hàng vừa là người cung cấp đầu vào chongânhàng(huyđộngvốn)vừalàngườitiêudùng(sửdụngsảnphẩmtíndụngvàcác sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác) Khách hàng là nhân tố thành công quantrọng đối với tất cả các ngân hàng, sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng được điềuchỉnh nhằm hướng tới mục tiêu chính là đáp ứng và đáp ứng nhu cầu của kháchhàng Chỉ khi khách hàng hài lòng với các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp thì kháchhàng mới trở thành khách hàng thân thiết, từ đó tăng khả năng sử dụng các sảnphẩm, dịch vụ khác và đóng góp vào lợi nhuận của ngân hàng.” (Hansemark vàAlbinsson,2004).

“Đối với hoạt động huy động vốn cũng vậy, khách hàng hài lòng sẽ gia tăngniềm tin, uy tín thương hiệu ngân hàng, điều này giúp cho khách hàng có xu hướngtiếp tục gửi tiền tại ngân hàng trong tương lai, từ đó giúp cho hoạt động huy độngvốn của ngân hàng ngày càng hiệu quả Chính vì vậy, quản lý huy động vốn củangân hàng chỉ hiệu quả khi hoạt động huy động vốn của ngân hàng ngày càng thỏamãnvàđemlạisự hàilòngchokháchhàng.”

1.3 Kinh nghiệm quản lý công tác huy động vốn tại một số Ngân hàng và bàihọckinh nghiệm cho NgânhàngTMCPCôngThươngViệtNam

1.3.1 Kinh nghiệm quản lý công tác huy động vốn tại một số Ngân hàng nướcngoàitạiViệtNam

Ngân hàng Standard Chartered có lợi thế là cung cấp nhiều sản phẩm đa dạngvới lãi suất cực kỳ cạnh tranh Bên cạnh đó, ngân hàng xây dựng hệ thống thanhthanh toán quốc tế giúp khách hàng có thể thanh toán mọi nơi trên toàn thế giới Đểnâng cao hiệu quả quản lý huy động vốn, ngân hàng chú trọng phát triển sản phẩmhuy động với lãi suất hấp dẫn Một số sản phẩm huy động vốn được nhiều kháchhàngưachuộngcóthểkểđếnnhư sau:

+ Marathon Saving Account: Sản phẩm này tiện ích ở chỗ khách hàng đượclinh hoạt rút tiền bất cứ thời điểm nào; lãi suất cao hơn so với tiền gửi tiết kiệm kỳhạn;được nhậntiệních tronggiaodịch củatàikhoản.

+ Tài khoản Standard Chartered EliteFly: Sản phẩm giúp kháchhàng tậnhưởng 360,000 dặmthưởng chonăm đầu tiên cù,ng vô vàn dặmt h ư ở n g h ấ p d ẫ n cho mỗi giao dịch thành công: tiền gửi kỳ hạn, thanh toán bằng thẻ ghi nợ, bảo hiểmnhânthọ.

THỰC TRẠNG QUẢN LÝ CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN TẠINGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠICỔPHẦN CÔNGTHƯƠNGVIỆTNAM29 2.1 TổngquanvềNgânhàngTMCP CôngthươngViệt Nam

Lịch sửhìnhthànhvàpháttriển

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (tiền thân là Ngân hàng Côngthương Việt Nam) được thành lập với têng ọ i N g â n h à n g c h u y ê n d o a n h C ô n g thương Việt Nam” theo “Nghị định số 53/1988/NĐ-HĐBT ngày

26/3/1988 của Hộiđồng Bộ trưởng trênc ơ s ở n h â n s ự v à c h ứ c n ă n g n h i ệ m v ụ c ủ a V ụ T í n d ụ n g Thương nghiệp và Vụ Tín dụng Công nghiệp thuộc Ngân hàng Nhà nước (NHNN)Việt Nam cùng các phòng Tín dụng Công nghiệp và Thương nghiệp thuộc các Chinhánh NHNN tỉnh, thành phố, thị xã và chính thức đi vào hoạt động từ ngày08/7/1988.

Ngày 25/12/2008, Ngân hàngCôngthươngViệt Nam đãtiếnh à n h c ổ p h ầ n hóa thành công và mang tên là Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (tênthương hiệu là VietinBank), có trụ sở chính đặt tại số 108 Trần Hưng Đạo, QuậnHoànKiếm,HàNội.

“Trải qua hơn 30 năm xây dựng và phát triển, VietinBank đã chứng minh tínhđúng đắn và kịp thời của Đảng và Nhà nước khi chuyển mô hình ngân hàng từ mộtcấp sang mô hình ngân hàng hai cấp và hình thành một mạng lưới NHTM rộng lớnvới gần 23.000 cán bộ, nhân viên làm việc ở Trụ sở chính, 02 Văn phòng Đại diện ởthànhphốHồChíMinhvàĐàNẵng,09đơnvịsựnghiệp,155chinhánhcùnggần

1.000 phòng giao dịch Mạng lưới hoạt động của VietinBank không chỉ có ở trongnước mà VietinBank đã thành lập NH 100% vốn tại Cộng hòa Dân chủ Nhân dânLào, đặt 02 chi nhánh tại Cộng hòa Liên bang Đức và lập Văn phòng Đại diện tạiCộnghòaLiênbangMyanmar.”

“VietinBank hiện có quan hệ đại lý với hơn1 0 0 0 n g â n h à n g t ạ i h ơ n 9 0 q u ố c gia trên thế giới Với hình thức tổ chức là NHTM cổ phần, VietinBank đã xây dựngđược quan hệ hợp tác với hai cổ đông chiến lược là The Bank of Tokyo Mitsubishi-UFJ,Ltd (BTMU) của Nhật Bản và Tổ chức Tài chính Quốc tế (IFC) Nhờ sự thamgiavềmặttàichínhvàkinhnghiệmvềcôngtácquảnlýcủahaicổđôngchiếnlược này mà nhiều mặt hoạt động nghiệp vụ trong nước và uy tín của VietinBank trêntrườngquốc tếđãnângcaorõrệt.”

Tầm nhìn VietinBank là “Trở thành ngân hàng đa năng, hiện đại, hiệu quảhàng đầu tại Việt Nam, đến năm 2030 thuộc Top 20 ngân hàng mạnh nhất Khu vựcChâu Á - Thái Bình Dương; Đến năm 2045 là ngân hàng mạnh nhất và uy tín nhấtViệtNam, hàngđầuKhuvựcChâu Á -TháiBìnhDươngvàuytíntrênthếgiới”.

Cơcấutổchứcbộmáy

Là một ngân hàng TMCP, đứng đầu ngân hàng là Đại hội đồng cổ đông, chứcnăngnhiệmvụcủacácđơnthànhviên,đơnvịtạiVietinBank nhưsau:

Chứcnăng,nhiệmvụcủabộphận chínhtrong côngtáchuyđộng vốn:

- Tại hội sở,đứng đầubộ máy quảnlý huyđ ộ n g v ố n l à l à Đ ạ i h ộ i đ ồ n g c ổ đông Dưới đại hội đồng cổ đông là Hội đông quản trị, Hội đồng quản lý vốn; Banđiều hành;Ban giámđốc ngân hàng; cáckhối và hệ thống cácchi nhánh.C h ứ c năng,nhiệmvụ từngđơnvịnhư sau: Đại hội đồng cổ đông: Là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của Công ty, cóquyền quyết định những vẫn đề thuộc nhiệm vụ và quyền hạn được Luật pháp vàĐiềulệCôngtyquyđịnh. Hội đồng quản trị: Chịu trách nhiệm trướcĐHĐCĐ trong việct h ự c h i ệ n nhiệm vụ, quyền hạn được giao; quyết định việc thành lập chi nhánh, văn phòng đạidiện,đơnvịsựnghiệp. Ban kiểm soát: Giám sát việc tuân thủ các quy định của pháp luật và Điều lệcủa tổ chức tín dụng trong việc quản trị, điều hành tổ chức tín dụng; chịu tráchnhiệm trước Đại hội đồng cổ đông, chủ sở hữu, thành viên góp vốn trong việc thựchiệnnhiệmvụ,quyềnhạnđược giao.

Ban điều hành:Ban điều hành chịu trách nhiệm thực hiện chiến lược do Hộiđồng quản trị đề ra bằng cách quản lý các hoạt động của ngân hàng tuân thủ đúngcácnguyêntắc vềkiểmsoátnộibộgồm:

- Bộ máy quản lý huy động vốn tại các chi nhánh bao gồm: Đứng đầu là Giámđốc và cácPhó giámđốc; phòng kháchhàng, Phòngk ế t o á n t à i c h í n h , P h ò n g t ổ chức hành chính, Phòng Tổng hợp và các Phòng giao dịch trực thuộc, chức năngnhiệmvụcácphòngbantạicácchinhánhđượctrìnhbàymục2.2.2.1.

Nhìn chung, bộ máy tổ chức của VietinBank được phân chia cách rõ ràng theotừng khối hoạt động dưới sự quản lý của ban điều hành, ban kiểm soát và Đại hộiđồng cổ đông, qua đó giúp việc chỉ đạo hoạt động được xuyên suốt từ hội sở chínhxuốngchinhánh.

TìnhhìnhhoạtđộngkinhdoanhNgânhàngTMCPcôngthươngViệt

Thời gian qua, VietinBank đã đạt được những kết quả kinh doanh tích cực.Theođ ó , t ổ n g t à i s ả n c ủ a V i e t i n B a n k đ ế n n g à y 3 1 / 1 2 / 2 0 2 0 đ ạ t h ơ n 1 3 4 1 5 1 0 t ỷ đồng, tăng 8,12% so với năm 2021 Tổng tài sản năm 2021 đạt 1.531.587 tỷ đồng,tăng14,17%sovớinăm2020vàđạtkếhoạchĐHĐCĐđềra.Kếtquảkinhdoanhcụthểquabả ngsau:

(Nguồn: Báo cáo thường niên VietinBank giai đoạn 2019- 2021)Lợi nhuậnthuầntừhoạtđộng chovay,đầu tư,dịchvụnăm2020 đạt29.288tỷđồng,t ă n g 1 8 , 1 7 % s o v ớ i n ă m 2 0 1 9 v à n ă m 2 0 2 1 t ă n g 2 2 , 8 2 % v à đ ạ t 3 5 9 7 1 t ỷ đồng.Cáckhoảnchiphíhoạtđộngcũngtănglêntừ15.735tỷđồngnă m2019lên 17.186 tỷ đồng năm 2021 Lợi nhuận trước thuế có sự tăng nhẹ trong giai đoạn2019-2021 với mức cao nhất năm 2021 là 17.589 tỷ đồng Theo đó lợi nhuận sauthuế ghi nhận mức tăng trưởng mạnh 45,46% năm 2020 và tăng nhẹ 3,12% năm2021 Lợi nhuận sau thuế từ mức 9.477 tỷ đồng năm 2019 đã tăng lên đến năm 2021đạt14.215tỷđồng.

Nhưvậynhìnchungquaphântíchhoạtđộng kinhdoanhtại VietinBank cóthể thấy trong bối cảnh kinh tế vẫn còn nhiều biến động trong giai đoạn 2019-2021,VietinBank vẫn có thể duy trì tốt hoạt động kinh doanh của mình, doanh thu và lợinhuận cũng như hoạt đông tín dụng, qua đó góp phần nâng cao năng lực cạnh tranhcủangân hàng.

“Trong giai đoạn 2019-2021, với những diễn biến phức tạp của dịch COVID-19đã tác động tiêu cực đến toàn bộ nền kinh tế HĐKD của rất nhiều khách hàng vayvốn tại VietinBank gặp khó khăn, tiềm ẩn rủi ro phát sinh nợ xấu cho Ngân hàng.Tuy nhiên với nỗ lực toàn thể hệ thống VietinBank cũng đã mang lại những kết quảtíchcực.Kếtquảhoạt độngtíndụngcủaVietinBankthờigianquanhưsau:”

Dưnợ Năm2019 Năm2020 Năm2021 SS2020/2019 SS2021/2020

Dư nợ tín dụng cuối năm 2020 đạt hơn 1.027.542 tỷ đồng, tăng 7,80% so vớinăm 2019; dư nợ tín dụng năm 2020 tăng 11,09% so với năm 2020 và đạt 1.141.454tỷ đồng Trong bối cảnh kinh tế đầy khó khăn nhưng VietinBank vẫn đảm bảo thựchiện hoạt động tín dụng đạt chỉ tiêu đại hội đồng cổ đông đưa ra. Trong giai đoạnnày, để đạt được những kết quả trên, VietinBank đã thực hiện các biện pháp:

“Giảmlãi suất cho vay, tạo điều kiện giúp khách hàng chịu ảnh hưởng của dịch bệnh đượctiếp cận nguồn vốn tín dụng với chiphí thấp; theo đó ngânhàngư u t i ê n c ấ p t í n dụngchokháchhàngcódựán/phươngánsảnxuấtkinhdoanhkhảthi,xếphạngtín nhiệmtốt,hiệuquảsinhlờicaonhằmđảmbảodưnợtăngtrưởngnhưngvẫnđảmbảochấtlượng”. Cơcấutíndụngcủangânhàngnhư sau:

Bảng2.3 Cơcấu dư nợtíndụngtại VietinBankgiaiđoạn2019–2021

Giátrị Tỷtrọng Giátrị Tỷ trọng Giátrị Tỷ trọng 1.Theoloạitiền 953.178 100 1.027.542 100 1.141.454 100

Dựa vào bảng 2.2 và bảng 2.3 ta xét mức tăng trưởng và tỷ trọng dư nợ theotừnghìnhthứcphânloạicụthểnhư sau:

Dư nợ theo nội tệ chiếm tỷ phần lớn trong tổng dư nợ với hơn 93%; dư nợngoại tệ chiếm khoảng 6% Cụ thể, dư nợ nội tệ tăng từ 891.793 tỷ đồng năm 2019lên 1.073.081 tỷ đồngnăm2 0 2 0 ; t ỷ t r ọ n g t ă n g t ừ 9 3 , 5 6 % n ă m 2 0 1 9 l ê n

9 4 , 0 1 % năm 2021 Như vậy, đối tượng khách hàng tại VietinBank chủ yếu là trong nước,hơn nữa để đảm bảo cân đối huy động vốn theo loại tiền, ngân hàng ưu tiên cho vaybằngđồngnộitệđểgiảmsựảnhhưởngdobiếnđộngdotỷgiáhốiđoái.

TrongtổngdưnợtạiVietinBanknăm2021dưnợngắnhạnchiếmchủyếuvàxuhướngtănglên,cụthểtỷtrọn gdưnợngắnhạntạiVietinBanknăm2019chiếm58,18%, năm2020chiếm58,26%vànăm2021chiếm57,12%.Xétvềsốtuyệtđốithìdưnợngắnhạn đạt mức tăng trưởng 7,95% năm 2019 và 8,91% năm 2021 Dư nợ trung dài hạnchiếmtỷtrọngkhoảng6%,trongđódưnợdàihạnchiếmhơn35%,cụthểdưnợdàihạnnăm2019chiếm35, 91%,năm2020chiếm35,52%vànăm2021chiếm36,46%.Cơcấudưnợtrungvàdàihạntronggiaiđoạn2019- 2021đangxuhướngtăngdần,xétvềsốtuyệtđốithìdưnợtrunghạntăng13,46%năm2020và14,66%năm2021; dưnợdàihạngiảmnhẹtrongnăm2021.VietinBanknhậnđịnhmặcdùtíndụngtrongđầutưvốntrungdàihạn luôntiềmẩnrủirokhácaonhưngvìlợinhuậnđemlạichongânhànglâudài;hơnnữaquytrìnhtíndụngcủangânhà ngđượcsiếtchặthơn,đặcbiệtcôngtácthẩmđịnhđểđảmbảoantoànchocáckhoảntíndụngtrungdàihạn.Nhìnch ungcơcấutíndụng theo kỳ hạn khá cân đối giữa dư nợ ngắn hạn và trung dài hạn, tuy nhiên dư nợtrunghạntỷtrọngcònkháthấp.

Dư nợ cá nhân chiếm hơn khoảng 67% tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng, cụthể năm

2019 chiếm 69,09%; năm 2020 chiếm 67,52% và năm 2021 chiếm 68,01%.Dư nợ khách hàng cá nhân tăng trong năm 2020 với tỷ lệ 8,49%, năm 2021 tăng11,89% Dư nợ tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng khoảng 33%; dư nợ khách hàng tổchứckinh tếtăng6,39%trongnăm2020vàtiếptụctăng9,41%năm 2021.

Về nợ xấu: Trong giai đoạn 2019-2021; VietinBank luôn duy trì mức nợ xấudướichuẩn3%vàkháthấp,cụthểnợxấunăm2019là1,2%;năm2020là0,95%và năm 2021 là ,26%.Chất lượng tín dụngđược VietinBank kiểms o á t c h ặ t c h ẽ , tuânthủquyđịnh củaphápluậtvàcácgiớihạnantoàntheoquyđịnh củaNHNN.

Như vậy, nhìn chung trong giai đoạn 2019-2021 thì hoạt động tín dụng tạiVietinBank đạt mức tăng trưởng khá tốt, tuy nhiên xét theo từng hình thức khácnhau thì mức tăng trưởng không giống nhau Đồng thời, VietinBank luôn đảm bảotăngtrưởngtíndụng bềnvữngvàkiểmsoátnợxấuởmức tốt.

2.2 Phân tích thực trạng quản lý công tác huy động vốn tại Ngân hàngTMCPCôngThươngViệtNam

LậpkếhoạchhuyđộngvốntạiNgânhàngTMCPCôngThươngViệtN

MụctiêuchiếnlượchuyđộngvốncủatoànhệthốngVietinBankđếnnăm2025là tập trung nguồn lực khai thác tối đa tiềm năng của ngân hàng trên từng địa bàn từkhuvựcthànhthịđếnvùngnôngthôn,nhằmtăngtrưởngnguồnvốnhuyđộngổnđịnh,tăng dần tỷ trọng nguồn vốn tự lực phục vụ nhu cầu kinh doanh và quảng bá thươnghiệu Ổn định và phát triển thị phần, khách hàng bền vững Theo đó, mục tiêu cụ thểhoạtđộnghuyđộngvốncủaVietinBankđếnnăm2025cụthểnhưsau:

+ Tỷtrọng tiền gửi không kỳhạn, sốdưtài khoản thanh toán trêntổngnguồnvốn:25%-30%.”

Dựa vào bảng trên có thể thấy VietinBank đã chú trọng công tác lập kế hoạchhuy động vốn khá rõ ràng và cụ thể theo loại tiền, theo đối tượng và kỳ hạn huyđộng Theo đó, tỷ lệ kế hoạch tăng trưởng huy động vốn trong năm 2020 là 10,29%sovớinăm2019vànăm2020là18,07%sovớinăm2020.

Trong đó, tỷ lệ huy động tăng trưởng theo đối tượng dân cư năm 2020 là11,81%;năm2021là17,30%.Huyđộngđộngkhôngkỳhạnnăm2020tăng16,28%;năm 2021 tăng12,53% Riêng huyđộngkỳ hạntrên12t h á n g m ụ c t i ê u tăngtrưởngnăm2020là1,24%vànăm2021là16,75%.

Xét theo mục đích huy động thì kế hoạch huy động tiền gửi thanh toán đưa ratăng cao với mức tăng 28,18% năm 2020 và tăng 12,37% năm 2021, điều này chothấyngânhàngnỗlựcgiatăngtàikhoảnthanhtoán.Trongkhiđó,huyđộngtiềngửi tiết kiệm tăng thấp hơn với tỷ lệ tăng 8,84% năm 2020 và 18,62% năm 2021.Nhìn chung các mục tiêu tăng trưởng được VietinBank đề ra đều ở mức trên 10%,đúng theo mục tiêu được đề ra trong công tác huy động vốn thời gian qua tại ngânhàngVietinBank.

Kế hoạch huy động vốn của VietinBank được xây dựng trên cơ sở chủ trương,phương hướng, mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội của nước ta trong từng thời kỳ vàgắn với các chỉ tiêu tăng trưởng của nền kinh tế quốc dân, của ngành ngân hàng; vớiquy mô hoạt động của ngân hàng; tiềm lực của ngân hàng và chiến lược kinh doanhcủa ngân hàng trong từng thời kỳ Ngoài ra việc xây dựng kế hoạch còn dựa trên kết quả huy động vốn trong 5 năm liền kề Chỉ tiêu kế hoạch hàng năm là cơ sở để xâydựng kế hoạch chênh lệch thu chi (là chỉ tiêu quản lý bắt buộc và được phê duyệtriêng trong kế hoạch tài chính hàng năm),làc ă n c ứ đ á n h g i á t h i đ u a v à m ứ c đ ộ hoànthànhkếhoạchhàngnămcủangânhàng.

Kế hoạch năm (là loại hình kế hoạch mang tính bắt buộc để thực hiện chiếnlượckinhdoanh,đượcngânhàngxâydựngdựatrêncácmụctiêu,phươnghướngvà các chỉ tiêu do Đại hội đồng cổ đông phê duyệt hàng năm.Đây cũng là căn cứ đểcho trụ sở chính, các chi nhánh VietinBank xây dựng kế hoạch huy động vốn theoquývàtheotháng,đảmbảothựchiệnchỉtiêuđềra.

+Bước2: Triểnkhaichotoànhệthống Sau khi Đại hội đồng cổ đông phê duyệt chính thức tổng thể kế hoạch năm,trước 25/12 Tổng Giám đốc thông báo chỉ tiêu kế hoạch hàng năm cho hội sở chínhvàcácchinhánh đểlàmcơsởthực hiệntrongnămkếtiếp.

+Bước3: Xây dựngchươngtrìnhhànhđộng VietinBank xây dựng các chương trình cụ thể nhằm đưa kế hoạch vào thựchiện huy động vốn tại hội sở và các chi nhánh Do đó, tại trụ sở chính và chi nhánh,các ban chịu trách nhiệm về hoạt động huy động vốn là: “Bộ phận quản lý chuẩn bịkế hoạch thực hiện và bộ phận kế hoạch vốn có trách nhiệm chuẩn bị kế hoạch thựchiệnvàtrìnhgiám đốcngânhàngxemxét,quyếtđịnhphươngánthựchiện”.

“Để thực hiện kế hoạch huy động vốn trong năm, VietinBank dựa vào chỉ đạocủa Tổng giám đốc, hướng dẫn thực hiện giải pháp huy động vốn, hoàn thiện côngtáchuyđộngvốnvàphânbổchocácđốitượngtrongtoànhệ thống.”

“Bước 5: Lập kế hoạch đào tạo cho các cán bộ quản lý chịu trách nhiệm triểnkhai kế hoạch tại trụ sở chính và chi nhánh Chủ trì thực hiện việc giao chỉ tiêu huyđộngvốnchotừngcấpquảnlýcấpcao.”

Các công cụ, chính sách mà VietinBank sử dụng trong công tác huy động vốnbao gồm các chính sách về sản phẩm, dịch vụ; lãi suất; công nghệ; chính sách chămsóckháchhàng.Cụthểnhư sau:

-Chínhsáchhuyđộngvốnquacác sảnphẩm,dịchvụ: Đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ để huy động vốn Hiện VietinBank đượchuyđộngtheo5nhóm tiềngửi,mỗi nhómtiềngửicónhiềuhìnhthứckhácnhau:

(1) Nhóm tiền gửi thanh toán bao gồm "Tiền gửi trả lãi sau khi trả đủ lãi,tiềngửicókỳhạntrảlãi,tiềngửicókỳhạntrảlãi,tiềngửicólãităngdầntheoth ời gian,tiềngửicólãităngdầntheosốdưlũytiến”(Khốibánlẻ VietinBank).

(2) Có 18 loại nhóm tiết kiệm: “Kỳ hạn gửi theo quy mô, tiết kiệm Tết hưởnglãi bậc thang tùy theo tiến độ số dư tiền gửi, tiết kiệm trả góp hàng tháng, tiết kiệmtrả góp chênh lệch thường xuyên, tiết kiệm vàng, tiết kiệm theo giá USD đảm bảo,tiết kiệm VND, tiết kiệm VND có giá trị đảm bảo, gửi tiết kiệm với VND bảo đảmtheo giá vàng, gửi tiếtk i ệ m c ó k ỳ h ạ n , l ã i s u ấ t t ự đ i ề u c h ỉ n h t ă n g t h e o l ã i s u ấ t c ơ bản của Ngân hàng Nhà nước, kỳ hạn trả linh hoạt Tiền gửi tiết kiệm, tiết kiệm họcđường,kỳhạnlĩnhlãi,cảkỳlĩnhlãi…”(KhốibánlẻVietinBank).

(3) Có 8 loại chứng chỉ tiền gửi: “Chứng chỉ tiền gửi, hối phiếu, chứng chỉ tiềngửi ngắn hạn, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, hối phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn.Trái phiếu có lãi suất đầy đủ, Trái phiếu có lãi suất đầy đủ, Trái phiếu có kỳ hạn cốđịnh, Chứng chỉ có kỳ hạn, Chứng chỉ tiền gửi dài hạn khác có trả trước lãi suất trêntất cả các chứng chỉ dài hạn, Tiền gửi có lãi suất đầy đủ dài hạn khác Chỉ chứngkhoán, Tiền gửi chứng chỉ dài hạn, Chứng chỉ tiền gửi dài hạn khác”(Khối bán lẻVietinBank)

(4) Nhóm thẻ có 7 loại: “Thẻ ghi nợ nội địa, thẻ tín dụng nội địa, thẻ kết hợp,thẻ ghi nợ quốc tế, thẻ tín dụng quốc tế, thẻ đồng thương hiệu, thẻ trả trước và đadạng các dịch vụ thẻ đi kèm như:Dịch Vụ VNTOP UP,dịch Vụ Thanh Toán TrựcTuyến,Dịchvụ NộpTiền Vào Tài KhoảnTại ATM Deposit…” (Khối bán lẻVietinBank).

(5) Nhóm ngân hàng điện tử E – banking bao gồm “Dịch vụ cho KHDN eFastdịchvụchoKHCNgồmVietinBankIpay,IpayMobile, SMSbanking”.

Nhưvậy,nhìnchungcácnhómsảnphẩm,dịchvụhuyđộngvốncủaVietinBank khá đa dạng và giúp khách hàng có thêm nhiều lựa chọn trong sử dụngsảnphẩm,dịch vụhuyđộngvốncủaVietinBank.

“Lãi suất huy động của VietinBank được áp dụng linh hoạt ở mức lãi suất tốiđa, lãi suất thả nổi của từng chi nhánh được giao cho Giám đốc từng chi nhánh xácđịnhmứclãisuấtcụthểphùhợpvớilĩnhvựchoạtđộngđểđảmbảocạnhtranhvới cáct ổ c h ứ c t í n d ụ n g k h á c M ứ c l ã i s u ấ t h u y đ ộ n g c ơ b ả n đ ố i v ớ i k h á c h h à n g c á nhânvàkhá chhàngdoanhnghiệptại VietinBank2021như sau:”

(Nguồn:https://www.VietinBank.vn,2021)

Nhìn chung, VietinBank có sự phân chia khá cụ thể về mức lãi suất dành chođối tượng KHCN và KHDN theo từng kỳ hạn cụ thể tương ứng với mỗi loại tiềnkhác nhau Qua bảng trên ta thấy lãi suất kỳ hạn 12 tháng và trên 12 tháng là khôngcósự chênh lệch. Để cụ thể hơn, ta so sánh với một số ngân hàng khác theo kỳ hạn 12 tháng đốivới lãi suất dành cho KHCN (Trả lãi cuối kỳ) như sau: AgriBank lãi suất 5,5%;VietcomBankl ã i s u ấ t l à 5 , 5 % ; T e c o m B a n k 5 % ; B I D V 5 , 5 % ; S a c o m B a n k 5 , 8

% ; MB lãi suất 6,8% Như vậy nhìn chung mức lãi suất VietinBank so với một số ngânhànglớnnhưAgiBankhayVietcomBank thìcócaohơnnhưngvẫncònthấphơn mộtsốngânhàngtưnhân.Lãisuất huyđộngVietinBank thườngổn định.

2.2.3 KiểmsoáthuyđộngvốntạiNgânhàngTMCPCôngThươngViệtNam

Phânt í c h h i ệ u q u ả q u ả n l ý c ô n g t á c h u y đ ộ n g v ố n t ạ i n g â n

2.2.4.1 Phântíchcácchỉtiêuđịnhlượng a,Quymôvàtốc độtăngtrưởng nguồnvốnhuyđộng Bảng 2.10 Quy mô và tăng trưởng huy động vốn tại

HĐV Năm2019 Năm2020 Năm2021 2020/2019 SS2021/2020

(Nguồn:BáocáothườngniênVietinBankgiaiđoạn2019- 2021)Mứcđộhuyđộngvốntăngtrưởngdầnquatừngnăm,cụthểkhốilượnghuy độngvốntạingânhàngnăm2019đạt892.785tỷđồng,tăng10,93%;năm2020đạt 990.331 tỷ đồng Đến năm 2021, khối lượng vốn huy động tiếp tục tăng thêm1.161.848 tỷ đồng, đạt mức tăng trưởng 17,32% so với năm 2020 Như vậy, khốilượng vốn được huy động tại ngân hàng tăng trưởng theo từng năm cho thấy hoạtđộng huy động vốn của ngân hàng khá hiệu quả Xét theo từng hình thức huy độngnhưsau:

Trongnăm2019,Ngânhàngđãhuyđộngđược tổngcộng826.540tỷVND, mức huy động trong năm 2020 tăng 96.547 tỷ đồng tương ứng tăng 11,68% so vớinăm 2019. Năm 2021, mức huy động vốn là 1.083.656 tỷ đồng, tương ứng tăng17,39% so với năm 2020. Trong khi đó vốn huy động ngoại tệ cũng tăng dần qua cánăm đạt 78.192 tỷ VNĐ năm 2021 Hoạt động huy động vốn bằng ngoại tệ chịu tácđộng của lãi suất ngoại tệ trên thị trường quốc tế Vốn huy động ngoại tệ tạiVietinBank chủ yếu là tiền gửi, ký quỹ đảm bảo thanh toán LC, chuyển tiền thanhtoán các hợp đồng xuất nhập khẩu của các tổ chức kinh tế và một phần tiền gửi tiếtkiệm của dân cư. Ngoại tệ huy động được chủ yếu là USD Tiền gửi VND có thể đadạng các hình thức huy động hơn, do đó Viettinbank có thể chủ động khai thác vốnmàkhôngphụthuộcvàoyếutốbênngoài. Như vậy, nếu xét theo loại tiền huy động thì khối lượng vốn huy động tạiVietinBank chủ yếu đạt mức tăng trưởng cao trong giai đoạn 2019-2021 về nội tệ,điềuđóchothấyhiệuquảhuyđộngvốntạinộitệtạingân hàngtrong thờigianqua.

Nguồn vốn được huy động tại VietinBank chủ yếu là nguồn từ tiền gửi từ dâncưvàtăngquacácnăm,cụthểnguồndâncư580.757tỷđồngtrongnăm2019,đạt

642.032tỷđồngtrongnăm2020,tăng61.275tỷđồngtươngứngtăng10,55%sovới năm 2019. Trongn ă m 2 0 2 1 t ă n g 1 1 3 4 0 2 t ỷ đ ồ n g t ư ơ n g ứ n g t ă n g 1 7 , 6 6 % s o với năm 2020 Tiền gửi dân cư là phần huy động vốn khá ổn định trong nhiều năm,thường không tạo ra sự đột biến tăng quá mạnh hay là xuống quá thấp nhưng nó vẫnlàmộtphầnkhôngthểthiếutrongvốnhuyđộngcủangânhàng.NgânhàngVietinBank rất quan tâm về vấn đề này, luôn luôn củng cố lòng tin của khách hàngnên trong các năm 2019, 2020, 2021 có những sự thay đổi khá ổn định, nhờ vậynguồnvốnnàykhôngngừngtăngquacácnăm.

Nguồn vốn huy độngtừcác doanh nghiệp,h ợ p t á c x ã t ạ i V i e t i n B a n k n ă m 2020 tăng 36.271 tỷ đồng, tương ứng với 11,62% so với năm 2019 Năm 2021, tiềngửi từ các doanh nghiệp tăng 58.115 tỷ đồng, ứng với tăng 16,69% Kết quả này lànhờ sự phối hợp với các doanh nghiệp hoạtđ ộ n g n h i ề u l ĩ n h v ự c k i n h d o a n h , đ ặ c biệtlàhànghảilàm kinhtếnênngânhàngcónguồntiền gửidồidàođểhuyđộng.

Nhưvậy,tìnhhìnhhuyđộngvốntheothànhphầnkinhtếtạingânhàngthời gian qua có dấu hiệu khả quan với mức vốn huy động tăng dần qua các năm Nhìnchung, Vietibank luôn chú trọng huy động vốn từ nhiều nguồn và đảm bảo cân đốigiữacác đốitượng huyđộngđểphùhợpvớihoạtđộngtíndụng.

Vốn huy động có kỳ hạn biến động nhiều hơn so với vốn huy động không kỳhạn, cụ thể vốn huy động không kỳ hạn của VietinBank năm 2020 tăng 52,10% sovớin ă m 2 0 1 9 v à n ă m 2 0 2 1 t ă n g n h ẹ 7 , 9 0 % s o v ớ i 2 0 2 0 T r o n g k h i đ ó v ố n h u y động có kỳ hạn dưới 12 tháng tăng 12,77% năm 2020 và tăng 19,26% năm 2021.Vốn huy động có kỳ hạn trên 12 tháng giảm 1,15% năm 2020 và tăng 57.481 tỷđồng năm 2021, tương ứng tăng 17,42% so với năm 2020. Nhìn chung, mức tăngtrưởng huy động vốn theo kỳ hạn có xu hướng tăng với huy động không kỳ hạn vàngắn hạn; vì để đảm bảo tính linh hoạt trong nguồn vốn nên đa số khách hàng chọnhuyđộngngắnhạn.

Tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm đều đạt mức tăng trưởng tốt, cụ thểtiền gửi thanh toán năm 2019 đạt 67.012 tỷ đồng, năm 2020 tăng 55,97% và năm2021 tăng 8,23% Tiền gửi tiết kiệm tăng từ 825.773 tỷ đồng năm 2019 lên 885.810tỷ đồng năm 2020, tương ứng tăng 7,27% và năm 2021 tăng1 8 , 3 9 % v ớ i k ế t q u ả huyđộngđạt1.048.728tỷđồng.

Tình hình huy động vốn theo mục đích huy động vốn tại ngân hàng thời gianqua có dấu hiệu khả quan với mức vốn huy động tăng dần qua các năm, theo đóphần lớn khách hàng gửi tiền với mục đích tiết kiệm nhiều hơn là mục đích thanhtoánvớitỷlệvốn huy độngtiềngửitiếtkiệmchiếmgần90%tổngvốnhuyđộng. b Tỷlệhoànthànhkếhoạchhuyđộngvốn Để đánh giá hiệu quả công tác thực hiện huy động vốn, ta so sánh kết quả thựchiện với kế hoạch huy động vốn tại VietinBank qua bảng 2.9 Có thể thấy kết quảthực hiện đối với hoạt động huy động vốn so với kế hoạch do đại hội đồng cổ đôngđưa ra tại VietinBank giai đoạn 2019-2021 hầu hết đạt kế hoạch đề ra, cụ thể năm2019đ ạ t 1 0 0 , 6 7 % s o v ớ i k ế h o ạ c h ; n ă m 2 0 2 0 đ ạ t 1 0 1 , 2 5 % s o k ế h o ạ c h v à n ă m 2021 đạt100,61%sovớikếhoạch.Cụ thểnhư sau:

Tiền gửi thanh toán 66.524 67.012 100,73 85.272 104.521 122,57 95.821 113.120 118,05 Tiềngửitiết kiệm 820.317 825.773 100,67 892.859 885.810 99,21 1.059.097 1.048.728 99,02

(Nguồn: Phòng kế hoạch nguồn vốn VietinBank giai đoạn 2019- 2021)Xétvềkếtquảthựchiệnhuyđộngt h e o t ừ n g c h ỉ t i ê u n h ỏ t h ì n g o ạ i t r ừ h u y độngv ố n k ỳ h ạ n d ư ớ i 1 2 t h á n g n ă m 2 0 1 9 c h ỉ đ ạ t 9 7 , 5 1 % s o v ớ i k ế h o ạ c h ; h u y độngTCKTđạt97, 5%năm2019vàđạt98,78%năm2021.Ngoàira,năm2020vànăm2021thìkếtquảhuyđộngvốnkỳh ạntrên12thángchưađạtkếhoạchcònlạicácchỉtiêukháctạingânhàngtrong giaiđoạn2019- 2021đềuđạtkếhoạch.Huyđộngvốntheomụcđíchlàtiềngửithanhtoánvàtiềngửitiếtkiệmđềuđ ạtchỉtiêu kếhoạchđãđềra.Cụthể:

Với tỷ lệ hoàn thành kế hoạch khá sát sao như vậy, cho thấy công tác lập kếhoạch nguồn vốn năm 2019-2021 của VietinBank đã dự báo khá chính xác lượngvốn có thể huy động của ngân hàng và lượng vốn đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn củachingânhàng; đồngthờichothấy nỗlực củangânhàngtrong việcthực hiện cácchỉ tiêudođại hộiđồngcổđôngđưara. c Sựhợplýtrongcơcấunguồnvốn huyđộng Bảng2.12.CơcấuhuyđộngvốntạiVietinBankgiaiđoạn2019-2021

Giátrị Tỷ trọng Giátrị Tỷ trọng Giátrị Tỷ trọng 1.Phântheoloại tiền 892.785 100 990.331 100 1.161.848 100

Cơ cấu huy động vốn nếu xét theo loại tiền thì có thể thấy vốn huy động tạiVietinBank chủ yếu đến từ vốn huy động nội tệ chiếm hơn 92% Điều này cho thấyngân hàng tập trung hầu như tối đa huy động vốn nội tệ, huy động vốn ngoại tệ vẫncòn hạn chế Nguyên nhân một phần do huy động ngoại tệ chịu biến động cao về tỷgiá hối đoái nên ngân hàng hạn chế nguồn huy động ngoại tệ để giảm chi phí huyđộng vốn Tuy nhiên, có cấu huy động theo loại tiền tạiVietinBank có thể xem làhợplýđểđảmbảokhảnăngpháttriểnvốn củangânhàng.

Xét theo đối tượng khách hàng thì vốn huy động tại VietinBank có sự chênhlệch giữa vốn huy động khách hàng dân cư và khách hàng là tổ chức kinh tế Cụ thể,huy động vốn khách hàng cá nhân chiếm tỷ lệ trên 64% trong tổng số vốn huy độngvới tỷ lệ này trong 3 năm 2019, 2020, 2021 lần lượt là 65,05%, 64,83% và 65,02%.Trong khi đó, vốn huy động từ TCKT chỉ chiếm khoảng 35% tổng vốn huy động.Nguồn vốn huy động từ dân cư thường mang tính ổn định hơn nên việc cơ cấu huyđộng vốn khách hàng dân cư tại VietinBank cao cũng là điều kiện thuận lợi tạonguồn tiền đầu vào ổn định để ngân hàng tăng trưởng cấp tín dụng, hạn chế tìnhtrạng khan tiền, giảm rủi ro mất khả năng thanh toán xuống thấp Vì vậy, với cơ cấuhuy động vốn theo đối tượng tại VietinBank có thể nói là tương đối hợp lý; tuynhiên thời gian tới VietinBank cần khai thác nhiều hơn nguồn vốn khá tiềm năng từTCKTđểlàmtiềnđềmởrộngchovaytừ cácTCKT.

Xét cơ cấu huy động vốn tại VietinBank theo kỳ hạn thì có thể thấy vốn huyđộng của ngân hàng chủ yếu và vốn huy động có kỳ hạn chiếm khoảng 90%, cụ thểvốn huy động ngắn hạn (