Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Sở giao dịch I Ngân hàng Công thương Việt Nam.DOC

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Sở giao dịch I Ngân hàng Công thương Việt Nam

LỜI MỞ ĐẦU

Ngân hàng là một trong những mắt xích quan trọng cấu thành nên sự vận

động nhịp nhàng của nền kinh tế Cùng với các ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trờng tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, giúp đỡ các nhà đầu t, phát triển thị trờng vốn, thị trờng ngoại hối, tham gia thanh toán và hỗ trợ thanh toán

Trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng là một lĩnh vực quan trọng, quan hệ tín dụng là quan hệ xơng sống, quyết định mọi hoạt động kinh tế trong nền kinh tế quốc dân và nó còn là nguồn sinh lợi chủ yếu, quyết định sự tồn tại, phát triển của ngân hàng Nhng hoạt động tín dụng mang lại nhiều rủi ro nhất ngay cả đối với các khoản vay có tài sản cầm cố, thế chấp cũng đợc xác định có hệ số rủi ro là 50% Trên thực tế, nhiều nhân viên ngân hàng quan niệm cho vay có tài sản thế chấp và không vợt quá tỷ lệ quy định là an toàn nhất Thực ra quan niệm này là hoàn toàn sai lầm, bởi khi cho vay phải chú ý đến tình hình hoạt động và khả năng tài chính của công ty thì đó mới là vấn đề quan trọng nhất, còn thế chấp chỉ là một trong những điều kiện cần phải có để đảm bảo khả năng thu hồi khi khách hàng không trả đợc cho ngân hàng.

Với Sở giao dịch I Ngân hàng Công thơng Việt Nam, hoạt động tín dụng trong những năm gần đây là khá tốt, d nợ qua các năm tăng cao, tỷ lệ nợ quá hạn giảm Tuy nhiên, kết quả hoạt động tín dụng vẫn cha cao nh mong muốn Chúng ta sẽ thấy rõ điều đó trong phần thực trạng chất lợng tín dụng của Sở giao dịch I Ngân hàng Công thơng Việt Nam đợc đề cập ở chơng 2 của chuyên đề này Trớc xu thế hội nhập và cạnh tranh Ngân hàng cần nâng cao hơn nữa chất lợng tín dụng.

Xuất phát từ thực tiễn đó, em đã chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lợng

tín dụng tại Sở giao dịch I Ngân hàng Công thơng Việt Nam” nhằm mục đích

đa ra những giải pháp có căn cứ khoa học và thực tiễn, góp phần giải quyết những vấn đề còn hạn chế để nâng cao hơn nữa chất lợng tín dụng tại Sở giao dịch I Ngân hàng Công thơng Việt Nam.

Đề tài tốt nghiệp đợc chia làm 3 chơng:

Chơng I: Các vấn đề cơ bản về chất lợng tín dụng của Ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng tại Sở giao dich I Ngân hàng

Công thơng Việt Nam.

Chơng III: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại Sở giao dich I Ngân Hàng Công thơng Việt Nam.

Đề tài đợc hoàn thành dới sự hớng dẫn, chỉ bảo tận tình của cô Lê Anh Hoài cán bộ tín dụng phòng khách hàng 2 cùng các cán bộ tín dụng tại Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng Việt Nam và đặc biệt là sự hớng dẫn, giúp đỡ của Cô giáo Th.S Ho ng Lan Huong giảng viên bộ môn nghiệp vụ Ngân hàng Thàng Lan Huong giảng viên bộ môn nghiệp vụ Ngân hàng Th ơng mại, Học Viện Tài Chính Tuy nhiên do bản thân còn thiếu kinh nghiệm nên bài viết không thể tránh khỏi những sai sót, vì vậy em rất mong đợc sự đóng góp, giúp đỡ của thầy cô và các bạn để bài viết của em đợc hoàn thiện hơn.

Em xin chân thành cảm ơn.

Sinh viên: Lê Trọng Đức

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368

Chơng I:

Các vấn đề cơ bản về chất lợng tín dụng của Ngân hàng Thơng mại

1.1 Chất lợng tín dụng của Ngân hàng thơng mại

1.1.1 Khái niệm chất lợng tín dụng

Chất lợng, giá cả và lợng hàng hoá là ba chỉ tiêu quan trọng để đánh giá sức mạnh và khả năng của doanh nghiệp Để có thể đứng vững trong hoạt động kinh doanh thì việc cải thiện chất lợng sản phẩm là điều tất yếu Các nhà kinh tế nói đến chất lợng bằng nhiều cách: Chất lợng là "Sự phù hợp với mục đích và sự sử dụng", là một trình độ dự kiến trớc về độ đồng đều và độ tin cậy với chi phí thấp và phù hợp với thị trờng" hay chất lợng là" năng lực của một sản phẩm hoặc một dịch vụ nhằm thoả mãn những nhu cầu của ngời sử dụng".

Với cách đề cập nh vậy, thì chất lợng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng và phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội.

Để có thể hiểu rõ hơn về chất lợng tín dụng, ta xem xét sự thể hiện chất l-ợng tín dụng trên các khía cạnh sau:

- Đối với khách hàng: Chất lợng tín dụng đợc thể hiện ở chỗ số tiền mà

Ngân hàng cho vay phải có lãi xuất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận lợi, thu hút đợc nhiều khách hàng nhng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng.

- Đối với Ngân hàng thơng mại: Chất lợng tín dụng đợc thể hiện ở phạm

vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực của bản thân ngân hàng và đảm bảo đợc tính cạnh tranh trên thị trờng với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi Đối với một ngân hàng nhỏ thì nên cấp tín dụng với mức độ và trong phạm vi nhất định để thoả mãn một cách tốt nhất khách hàng của mình.

- Đối với Chính phủ, với sự phát triển kinh tế xã hội: Chất lợng tín dụng đ-ợc thể hiện ở việc tín dụng phục vụ sản xuất và lu thông hàng hoá, góp phần giải quyết công ăn việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trởng tín dụng với tăng trởng kinh tế.

1.1.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng

Có rất nhiều chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng, có chỉ tiêu mang tính định lợng có chỉ tiêu mang tính định tính.

1.1.2.1 Chỉ tiêu định tính

Cảm giác an tâm của khách hàng khi đến giao dịch với Ngân hàng nếu Ngân hàng có bảo vệ, có bãi gửi xe, có nhân viên trông xe không thu lệ phí thì Ngân hàng sẽ tạo đợc một ấn tợng đầu tiên rất tốt đẹp trong lòng khách hàng

Nếu ngân hàng có sơ đồ làm việc của các phòng ban sẽ giúp khách hàng không bị bỡ ngỡ và đỡ tốn thời gian Từ đó khách hàng sẽ có ấn tợng tốt về Ngân hàng.

Cách bố trí sắp sếp trong phòng làm việc của ngân hàng, trang phục của nhân viên, đặc biệt là thái độ của cán bộ tín dụng ảnh hởng rất lớn tới chất lợng tín dụng của ngân hàng Nếu chất lợng tín dụng cao thì chắc chắn Ngân hàng sẽ

Tổng d nợ là một chỉ tiêu phản ánh khối lợng tiền ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm Tổng d nợ bao gồm d nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Tổng d nợ thấp chứng tỏ hoạt động của ngân hàng yếu kém, không có khả năng mở rộng, khả năng tiếp thị của ngân hàng kém, trình độ cán bộ công nhân viên thấp Mặc dù vậy, không có nghĩa là chỉ tiêu này càng cao thì chất l-ợng tín dụng càng cao bởi vì đằng sau những khoản tín dụng đó còn những rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải gánh chịu.

Chỉ tiêu tổng d nợ phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng, sự uy tín của Ngân hàng đối với doanh nghiệp Tổng d nợ của ngân hàng khi so sánh với thị phần tín dụng của ngân hàng trên địa bàn sẽ cho chúng ta biết đợc d nợ của ngân hàng là cao hay thấp.

Kết cấu d nợ phản ánh tỷ trọng của các loại d nợ trong tổng d nợ Phân tích kết cấu d nợ sẽ giúp ngân hàng biết đợc gân hàng cần đẩy mạnh cho vay theo loại hình nào để cân đối với thực lực của ngân hàng Kết cấu d nợ khi so với kết cấu nguồn huy động sẽ cho biết rủi ro của loại hình cho vay nào là nhiều nhất.

* Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn

Nợ quá hạn là hiện tợng phát sinh từ mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo khi ngời đi vay không thực hiện đợc nghĩa vụ trả nợ của mình cho ngân hàng đúng hạn Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng d nợ của ngân hàng thơng mại ở một thời điểm nhất định, thờng là cuối tháng, cuối quý, cuối năm.

Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368

Xét về mặt bản chất, tín dụng là sự hoàn trả, do đó tính an toàn là yếu tố quan trọng bậc nhất để cấu thành chất lợng tín dụng Khi một khoản vay không đợc trả đúng hạn nh đã cam kết, mà không có lý do chính đáng thì nó sẽ bị chuyển sang nợ quá hạn với lãi suất cao hơn lãi suất bình thờng Trên thực tế, phần lớn các khoản nợ quá hạn là các khoản nợ có vấn đề có khả năng mất vốn Nh vậy, tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thì ngân hàng thơng mại càng gặp khó khăn trong kinh doanh vì sẽ có nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm lợi nhuận, tức là tỷ lệ nợ quá hạn càng cao, chất lợng tín dụng càng thấp.

Mặt khác, để đánh giá chính xác hơn chỉ tiêu này ngời ta chia tỷ lệ nợ quá

Hai chỉ tiêu này cho chúng ta biết đợc bao nhiêu phần trăm trong tổng nợ quá hạn có khả năng thu hồi, bao nhiêu phần trăm không có khả năng thu hồi Do vậy sử dụng thêm chỉ tiêu này cho phép đánh giá chính xác hơn chất lợng tín dụng.

* Chỉ tiêu nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu = Tổng d nợNợ xấu

Nợ xấu của ngân hàng thơng mại là các khoản nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5, và nó đợc xem là an toàn nếu nằm dới 5% Tỷ lệ nợ xấu phản ánh vào chất lợng tín dụng của ngân hàng thơng mại, nếu tỷ lệ này càng cao thì ngân hàng thơng mại sẽ phải trích lập để dự phòng càng lớn ( nhóm 3: 20%, nhóm 4: 50%, nhóm 5: 100%) và nó phải đợc hạch toán vào chi phí hoạt động Vì vậy, nếu tỷ lệ nợ xấu quá cao thì sẽ làm cho chi phí nhiều chi nhánh ngân hàng thơng mại sẽ lớn hơn thu nhập, dẫn đến hoạt động kinh doanh lém hiệu quả.

* Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng

Không thể nói một khoản tín dụng có chất lợng cao khi nó không đem lại một khoản thu nhập cho ngân hàng Nguồn thu từ hoạt động tín dụng là nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn tại và phát triển Lợi nhuận do tín dụng đem lại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi đợc gốc mà còn có lãi, đảm bảo đ-ợc độ an toàn của nguồn vốn cho vay

Thu nhập từ hoạt động

Lãi từ hoạt động tín dụng Tổng thu nhập

Ta thấy rằng nếu ngân hàng thơng mại chỉ chú trọng vào việc giảm và duy trì một tỷ lệ nợ quá hạn thấp mà không tăng đợc thu nhập từ hoạt động tín dụng thì tỷ lệ nợ quá hạn thấp cũng không có ý nghĩa Chất lợng tín dụng đợc nâng cao chỉ thực sự có ý nghĩa khi nó góp phần nâng cao khả năng sinh lời của ngân hàng.

* Chỉ tiêu doanh số cho vay

Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh quy mô cấp tín dụng của gân hàng đối với nền kinh tế Đây là chỉ tiêu phản ánh chính xác, tuyệt đối về hoạt động cho vay trong một thời gian dài, thấy đợc khả năng hoạt động tín dụng qua các năm

* Chỉ tiêu các thông số quy định

Ngoài các chỉ tiêu trên thì chất lợng tín dụng còn đợc đánh giá thông qua việc đảm bảo các quy chế thể lệ tín dụng nh cho vay một khách hàng, một nhóm khách hàng có liên quan.

+ Giới hạn cho vay một khách hàng: Để đảm bảo khả năng thanh toán, bất cứ một Ngân hàng thơng mại nào cũng chỉ đợc cấp tín dụng cho một khách hàng không quá 15% vốn tự có.

+ giới hạn cho vay đối với một nhóm khách hàng: Theo quy đinh chung của Ngân hàng nhà nớc, bất cứ một Ngân hàng thơng mại nào cũng chỉ đợc phép cấp tín dụng cho một nhóm khách hàng không đợc vợt quá 50% vốn tự có.

* Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn

Phân tích cơ cấu cho vay trong tổng nguồn vốn huy động là việc xem xét đánh giá tỷ trọng cho vay đã phù hợp với khả năng đáp ứng của bản thân ngân hàng cũng nh đòi hỏi về vốn của nền kinh tế cha Trên cơ sở đó, các ngân hàng thơng mại có thể biết đợc khả năng mở rộng tín dụng của mình Từ đó, có thể quyết định quy mô, tỷ trọng đầu t vào các lĩnh vực một cách hợp lý để vừa đảm bảo an toàn vốn cho vay, vừa có thể thu lại lợi nhuận cao nhất có thể.

Chỉ tiêu này có thể đợc biểu thị bằng công thức: Hiệu suất

sử dụng vốn =

Tổng d nợ Tổng vốn huy động

8 Tỷ lệ thanh toán nợ do bán tài sản của ngời vay

Về nguyên tắc, nguồn trả nợ cho ngân hàng chính là tiền bán hàng (với tín dụng ngắn hạn), là khấu hao tài sản cố định của tài sản cố định đợc đầu t bằng

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368

nguồn vốn vay đó, lợi nhuận sau thuế có thể từ tài sản đó hoặc tất cả hoạt động sản xuất kinh doanh (đối với tín dụng trung và dài hạn).

Tuy vậy, có nhiều trờng hợp do sử dụng vốn kém hiệu quả, sản xuất kinh doanh thua lỗ, phá sản. nên ngời vay phải bán tài sản thế chấp (có thể do tự nguyệnhoặc bắt buộc) để trả nợ Ngân hàng Tỷ lệ này đợc xác định nh sau:

Tỷ lệ thanh toán nợ

do bán tài sản của ngời vay =

Số tiền thu nợ do bán tài sản thế

Tổng doanh số thu nợ

* Lãi treo

Lãi treo là lãi tính trên nợ gốc và các khoản cho vay của ngân hàng nhng cha thu hồi đợc.

Tổng các khoản lãi treo trên các món nợ càng thấp càng tốt Lãi treo càng cao phản ánh rủi ro mất vốn của ngân hàng càng lớn, ngân hàng có khả năng mất cả vốn lẫn lãi Từ đó chất lợng tín dụng giảm và ảnh hởng đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.

Trên đây là các chỉ tiêu đợc sử dụng để đánh giá chất lợng tín dụng, tuy nhiên để đánh giá một cách chính xác cần xem xét các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng.

1.2 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng

Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của một ngân hàng, hoạt động tín dụng phát triển cũng kéo theo các hoạt động khác của ngân hàng phát triển Nâng cao chất lợng tín dụng đã, đang, và sẽ là cái đích mà tất cả các ngân hàng thơng mại hớng tới Có nhiều nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng Bên cạnh các nhân tố từ chính ngân hàng, còn có những nhân tố từ khách hàng của ngân hàng và các nhân tố khách quan khác.

1.2.1 Các nhân tố từ phía Ngân hàng

 Chính sách tín dụng của Ngân hàng

Chính sách tín dụng của là một trong những chính sách trong chiến lợc kinh doanh của doanh nghiệp Đó là yếu tố đầu tiên tác động dến việc cung ứng vốn cho nền kinh tế

Chính sách tín dụng đợc hiểu là đờng lối, chủ trơng đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo, liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng Chính sách tín dụng bao gồm: hạn mức tín dụng, kỳ hạn của các khoản vay, lãi suất cho vay và mức lệ phí, các loại cho vay đợc thực hiện Các điều khoản của chính sách tín dụng đợc xây dựng dựa trên nhiều yếu tố khác nhau nh các điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của ngân hàng Nhà nớc, khả năng về vốn của ngân hàng và nhu cầu tín dụng của khách hàng Khi các yếu tố này thay

đổi, chính sách tín dụng cũng thay đổi theo Đối với mỗi khách hàng, ngân hàng có thể đa ra các chính sách khác nhau cho phù hợp Ví dụ nh với các khách hàng có uy tín với ngân hàng thì ngân hàng có thể cho vay không có tài sản đảm bảo, có hạn mức cao hơn, lãi suất u đãi hơn; còn đối với các khách hàng khác, việc có tài sản đảm bảo là cần thiết.

Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên cơ sở hạn chế rủi ro, tuân thủ phơng pháp, đờng lối chính sách của Nhà nớc và đảm bảo công bằng xã hội Điều đó cũng có nghĩa chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của ngân hàng thơng mại có đúng đắn hay không Bất cứ Ngân hàng nào muốn có chất lợng tín dụng tốt cũng đều phải có chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế của ngân hàng cũng nh của thị trờng.

* Quy trình tín dụng

Quy trình tín dụng là tập hợp những nội dung, nghiệp vụ cơ bản, các bớc tiến hành trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó bao gồm các bớc bắt đầu từ khâu chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra trong quá trình cho vay cho đến khi thu hồi đợc nợ.

Trong quy trình tín dụng, bớc chuẩn bị cho vay rất quan trọng (khách hàng nhập hồ sơ vay vốn) Bao gồm 3 giai đoạn: khai thác và tìm kiếm khách hàng; h-ớng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và thành lập hồ sơ vay; phân tích thẩm định khách hàng và phơng án, dự án vay vốn Chất lợng tín dụng tuỳ thuộc nhiều vào chất lợng công tác thẩm định và quy định về điều kiện, thủ tục cho vay của từng ngân hàng thơng mại.

Kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay giúp cho ngân hàng nắm đợc diễn biến của khoản tín dụng đã cung cấp cho khách hàng để có những hành động điều chỉnh can thiệp khi cần thiết, sớm ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra Việc lựa chọn và áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập đợc một hệ thống phòng ngừa hữu hiệu, giảm rủi ro tín dụng, nói cách khác sẽ nâng cao chất lợng tín dụng

Thu hồi và giải quyết nợ là khâu quyết định đến chất lợng tín dụng Sự nhạy bén của ngân hàng trong việc kịp thời phát hiện những biểu hiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng cũng nh những biện pháp xử lý kịp thời, t vấn cho khách hàng sẽ giảm thiểu đợc những khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác dụng tích cực đối với hoạt động tín dụng

Đồng thời với các bớc trong quy trình tín dụng là công tác thu thập thông tin Thông tin tín dụng càng nhanh, càng chính xác và toàn diện thì khả năng phòng

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368

chống rủi ro tín dụng càng tốt Thông tin tín dụng có thể thu thập đợc từ rất nhiều nguồn: từ trung tâm tín dụng của Ngân hàng Nhà nớc, từ phòng thông tin tín dụng của các ngân hàng thơng mại, qua báo chí, các tổ chức nghề nghiệp, qua việc cán bộ tín dụng trực tiếp thu thập tại cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng, qua báo cáo tài chính của khách hàng.

Quy trình tín dụng của ngân hàng thơng mại không mang tính cứng nhắc Đối với mỗi khách hàng khác nhau, ngân hàng có thể chủ động, linh hoạt,thực hiện các bớc trong quy trình tín dụng cho phù hợp Ví dụ nh đối với các dự án lớn, b-ớc phân tích là rất quan trọng Thậm chí có trờng hợp quá phức tạp, ngân hàng phải thành lập tổ thẩm định riêng Đối với những món vay tiêu dùng, việc giám sát mục đích sử dụng vốn cần đợc chú trọng nhiều hơn.

* Công tác tổ chức ngân hàng

Tổ chức của ngân hàng cần cụ thể hoá và sắp xếp có khoa học, có tính linh hoạt trên cơ sở tôn trọng các nguyên tắc đã quy định.

Ngân hàng đợc tổ chức một cách có khoa học sẽ đảm bảo đợc sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban, giữa các ngân hàng với nhau trong toàn hệ thống cũng nh với các cơ quan liên quan khác Qua đó sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng, quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng, phát hiện và giải quyết kịp thời các khoản tín dụng có vấn đề, từ đó nâng cao chất lợng tín dụng

* Phẩm chất và trình độ cán bộ

Chất lợng đội ngũ cán bộ ngân hàng là nhân tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và trong hoạt động tín dụng nói riêng Sỡ dĩ nh vậy là vì cán bộ tín dụng là ngời tham gia trực tiếp vào mọi khâu của quy trình tín dụng, từ bớc đầu tiên đến bớc cuối cùng.

Cán bộ tín dụng mà không có đạo đức nghề nghiệp, làm việc thiếu tinh thần trách nhiệm, cố ý làm trái pháp luật sẽ làm ảnh hởng đến chất lợng tín dụng Trình độ chuyên môn nghiệp vụ cũng quyết định đến sự thành công của công tác tín dụng Cán bộ tín dụng giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, có kỹ năng, có kinh nghiệm đánh giá chính xác tính khả thi của dự án, xác định đợc tính chân thực của các báo cáo taì chính, phát hiện các hành vi cố tình lừa đảo của khách hàng (nh sửa chữa báo cáo tài chính, lập hồ sơ thế chấp giả, dùng một tài sản thế chấp đi vay ở nhiều nơi ) từ đó phân tích đợc khả năng quản lý và năng lực thực sự của khách hàng để quyết định có cho vay hay không

Bên cạnh đó cán bộ tín dụng cần có sự hiểu biết rộng về pháp luật, môi tr-òng kinh tế xã hội, đờng lối phát triển của đất nớc, sự thay đổi của thị trờng, dự

đoán trớc đợc những biến động có thể xẩy ra từ đó t vấn lại cho khách hàng xây dựng lại phơng án kinh doanh cho phù hợp.

* Kiểm soát nội bộ

Thông qua kiểm soát nội bộ gió cho nhà lãnh đạ ngân hàng nắm đợc tình hình hoạt động kinh doanh đang diễn ra, phát hiện những thuận lợi, khó khăn, sai trái từ đó đề ra các biện pháp giải quyết kịp thời.

Chất lợng tín dụng phụ thuộc vào việc chấp hành những quy định, thể lệ, chính sách và mức độ phát hiện kịp thời các sai sót cũng nh nguyên nhân dẫn đến những lệch lạc trong quá trình thực hiện một khoản tín dụng.

* Tình hình huy động vốn

Tình hình huy động vốn ảnh hởng tới chất lợng tín dụng.Vốn huy động ngắn hạn là nguồn chủ yếu để cho vay ngắn hạn, vốn huy động trung dài hạn là nguồn chủ yếu để cho vay trung dài hạn Vốn huy động càng lớn, ngân hàng thơng mại càng có khả năng cho vay, mở rộng hoạt động tín dụng Nếu ở ngân hàng không có sự phù hợp về kỳ hạn giữa nguồn huy động và cho vay mà không dự kiến d ợc nguồn bù đắp thì rủi ro thanh khoản sẽ xảy ra.

1.2.2 Các nhân tố từ phía khách hàng

Khách hàng là ngời lập phơng án, dự án xin vay và sau khi đợc ngân hàng chấp nhận, khách hàng là ngời trực tiếp sử dụng vốn vay để kinh doanh Vì vậy, khách hàng cũng ảnh hởng đến chất lợng tín dụng

* Năng lực của khách hàng

Năng lực của khách hàng là nhân tố quyết định đến việc khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không.

Nếu năng lực của khách hàng yếu kém, thể hiện ở việc không dự đoán đợc những biến động lên xuống của nhu cầu thị trờng; không hiểu biết nhiều trong việc sản xuất, phân phối và khuyếch trơng sản phẩm thì sẽ dễ dàng bị gục ngã trong cạnh tranh Từ đó làm ảnh hởng đến khả năng trả nợ ngân hàng, chất lợng tín dụng của ngân hàng bị ảnh hởng Và ngợc lại năng lực của khách hàng càng cao thì khả năng cạnh tranh trên thị trờng càng lớn, vốn vay càng đợc sử dụng có hiệu quả.

* Sự trung thực của khách hàng

Sự trung thực của khách hàng ảnh hởng lớn tới chất lợng tín dụng của ngân hàng

Nếu các doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng không cung cấp các số liệu trung thực, vi phạm chế độ kế toán thống kê đã đợc ban hành thì sẽ gây khó khăn cho ngân hàng trong việc nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, cũng nh việc quản lý vốn vay của khách hàng để qua đó có thể đa ra quyết định cho vay đúng đắn.

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368

Nếu khách hàng sử dụng vốn vay ngân hàng không đúng đối tợng kinh doanh, không đúng với phơng án, mục đích khi xin vay thì sẽ không trả đợc nợ đúng hạn.

* Rủi ro trong công việc kinh doanh của khách hàng

Rủi ro là thuật ngữ đợc sử dụng để chỉ những biến cố (sự kiện) xảy ra ngoài mong muốn và đem lại hậu quả xấu Rủi ro trong kinh doanh là một yếu tố tất yếu nh ngời ta thờng nói ” rủi ro là ngời bạn đồng hành của kinh doanh” Rủi ro phát sinh muôn màu muôn vẻ và là hệ quả của những nhân tố chủ quan hay khách quan, nhng chủ yếu là những nhân tố khách quan ngoài dự đoán của doanh nghiệp.

Trong sản xuất kinh doanh, rủi ro phát sinh dới nhiều hình thái khác nhau: do thiên tai, hoả hoạn, do năng lực sản xuất kinh doanh yếu kém, là nạn nhân của sự thay đổi chính sách của nhà nớc, do bị lừa đảo, trộm cắp, Ví dụ nh giá bán nguyên vật liệu tăng vọt nhng giá bán sản phẩm không thay đổi sẽ làm lợi nhuận của doanh nghiệp giảm, ảnh hởng đến việc trả nợ Ngân hàng Nếu doanh nghiệp tăng giá bán sản phẩm lên thì sẽ bị khó khăn trong việc tiêu thụ sản phẩm, khả năng thu hồi vốn chậm, dễ dàng vi phạm việc trả nợ Ngân hàng về mặt thời hạn.

* Tài sản đảm bảo

Quyền sở hữu tài sản là một trong những tiêu chuẩn để đợc cấp tín dụng (có thể là tài sản đảm bảo hoặc tín chấp) Tuy nhiên hiện nay có rất nhiều tài sản của các pháp nhân và cá nhân không có giấy chứng nhận sỡ hữu Tài sản cố định phần lớn là nhà xởng, máy móc, thiết bị lạc hậu không đủ tiêu chuẩn thế chấp Trong khi đó nhu cầu vay vốn ngân hàng là rất lớn Nh vậy nếu cho vay theo đúng chế độ thì hầu hết các doanh nghiệp không đủ điều kiện để cho vay hoặc đ-ợc cho vay nhng không đáng kể

* Sự không theo kịp với quá trình đổi mới

Nhiều doanh nghiệp nhà nớc thờng có thói quen dựa dẫm trông chờ vào nhà nớc Vốn tự có của họ ít nhng lại đợc giao những nhiệm vụ sản xuất kinh doanh lớn Hơn nữa, do đã quen với kiểu làm ăn bao cấp nên khi chuyển sang cơ chế thị trờng tự hạch toán kinh doanh, họ vay vốn ngân hàng để kinh doanh nhng khi thua lỗ vẫn chờ vào sự giúp đỡ của nhà nớc nh trớc đây Điều này ảnh hởng đến chất lợng tín dụng, đặc biệt là chất lợng tín dụng trung dài hạn.

1.2.3 Các nhân tố khác

* Môi trờng kinh tế

Nền kinh tế là một hệ thống bao gồm các hoạt động kinh tế có quan hệ biện chứng, ràng buộc lẫn nhau nên bất kỳ một sự biến động của một hoạt động kinh tế nào đó cũng sẽ gây ảnh hởng đến việc sản xuất kinh doanh của các lĩnh vực

còn lại Hoạt động của ngân hàng thơng mại có thể đợc coi là chiếc cầu nối giữa các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế Vì vậy, sự ổn định hay mất ổn định của nền kinh tế sẽ có tác động mạnh mẽ đến hoạt động của ngân hàng- đặc biệt là hoạt động tín dụng.

Các biến số kinh tế vĩ mô nh lạm phát, khủng hoảng sẽ ảnh hởng rất lớn tới chất lợng tín dụng Một nền kinh tế ổn định tỷ lệ lạm phát vừa phải sẽ tạo điều kiện cho các khoản tín dụng có chất lợng cao Tức là các doanh nghiệp hoạt động trong một môi trờng ổn định thì khả năng tạo ra lợi nhuận cao hơn, từ đó mà có thể trả vốn và lãi cho ngân hàng Ngợc lại khi nền kinh tế biến động thì các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh cũng thất thờng ảnh hởng đến thu nhập của doanh nghiệp, từ đó ảnh hởng tới khả năng thu nợ của ngân hàng

Chu kỳ kinh tế có tác động không nhỏ tới hoạt động tín dụng Trong thời kỳ suy thoái, sản xuất vợt quá nhu cầu dẫn tới hàng tồn kho lớn, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn do các doanh nghiệp không phát triển đợc Hơn nữa nếu ngân hàng bỏ qua các nguyên tắc tín dụng thì lại càng làm giảm chất lợng tín dụng Ngợc lại trong thời kỳ hng thịnh, tốc độ tăng trởng cao, các doanh nghiệp có xu hớng mở rộng sản xuất kinh doanh, nhu cầu tín dụng tăng và rủi ro ít, do đó chất lợng tín dụng cũng tăng Tuy nhiên trong thời kỳ này có những khoản vay vợt quá quy mô sản xuất cũng nh khả năng quản lý của khách hàng nên những khoản vay này vẫn gặp rủi ro.

* Những nhân tố thuộc về quản lý vĩ mô của nhà nớc

Các chính sách của nhà nớc ổn định hay không ổn định cũng tác động đến chất lợng tín dụng Khi các chính sách này không ổn định sẽ gây khó khăn cho doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh, từ đó gây trở ngại cho ngân hàng khi thu hồi nợ và ngợc lại.

Hệ thống pháp luật là cơ sở để điều tiết các hoạt động trong nền kinh tế Nếu hệ thống pháp luật không đồng bộ, hay thay đổi sẽ làm cho hoạt động kinh doanh gặp khó khăn Ngợc lại nếu nó phù hợp với thực tế khách quan thì sẽ tạo một môi trờng pháp lý cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận lợi và đạt kết quả cao.

* Môi trờng xã hội

Quan hệ tín dụng đợc thực hiện trên cơ sở lòng tin Nó là cầu nối giữa ngân hàng và khách hàng Đạo đức xã hội ảnh hởng tói chất lợng tín dụng Trong tr-ờng hợp đạo đức xã hội không tốt, lợi dụng lòng tin để lừa đảo sẽ làm giảm chất lợng tín dụng Hơn nữa trình độ dân trí cha cao, kém hiểu biết về hoạt động ngân hàng cũng sẽ làm giảm chất lợng tín dụng.

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368

* Môi trờng tự nhiên

Những biến động bất khả kháng xảy ra trong môi trờng tự nhiên nh thiên tai (hạn hán, lũ lụt, động đất), hoả hoạn làm ảnh hởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, đặc biệt là trong các ngành có liên quan đến nông nghiệp, thuỷ sản, hải sản.Vì vậy khi môi trờng tự nhiên không thuận lợi thì doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn từ đó làm giảm chất lợng tín dụng của Ngân hàng thơng mại

Trên đây là những nhân tố chính tác động tới chất lợng tín dụng của Ngân hàng thơng mại Để nâng cao chất lợng tín dụng, chúng ta cần nghiên cứu và nhận thức đúng đắn các yếu tố trên, cùng với kết quả hoạt động thực tiễn của các Ngân hàng thơng mại, để từ đó đa ra các biện pháp khắc phục có tính khả thi cao.

1.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng tại các Ngân hàng Thơngmại

Ngân hàng là ngành kinh tế đặc thù trong nền kinh tế quốc dân, nhiệm vụ chủ

yếu của nó là tập trung và phân phối vốn trong nền kinh tế, phục vụ sản xuất kinh doanh, hoạt động ngân hàng có liên quan đến mọi lĩnh vực, đời sống, kinh tế, xã hội Sự ổn định và phát triển của hệ thống Ngân hàng có liên quan đến sự ổn định của nền kinh tế Vì vậy, hoạt động Ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng phải đợc đảm bảo an toàn và hiệu quả Nâng cao chất lợng tín dụng có ý nghĩa rất lớn đối với ngân hàng nói chung cũng nh SGD I- Ngân hàng Công Th-ơng Việt Nam nói riêng

Xu hớng toàn cầu hoá, khu vực hoá với những đặc trng nổi bật là tự do hóa thơng mại và tự do hoá tài chính ngày càng rộng khắp và mạnh mẽ đã và đang chi phối khuynh hớng và cấu trúc vận động của hệ thống tài chính ngân hàng từng quốc gia Điều đó tạo cho Ngân hàng những cơ hội cũng nh thách thức để mở rộng và nâng cao hoạt động của mình Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt của nền kinh tế, các Ngân hàng muốn tồn tại và phát triển, nâng cao vị thế của mình trên thị trờng thì một trong những điều kiện tiên quyết là phải nâng cao chất lợng hoạt động kinh doanh, đặc biệt là hoạt động tín dụng, bởi vì:

- Hoạt động kinh doanh ngân hàng là một lĩnh vực đặc biệt bởi hàng hoá và tiền tệ có sức nhạy cảm và sức cuốn hút Vì vậy mà rủi ro trong Ngân hàng rất lớn và đa dạng Nó ảnh hởng xấu đến mọi hoạt động của Ngân hàng, chính vì vậy mà cần phải giảm rủi ro Nâng cao chất lợng tín dụng góp phần làm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, làm lành mạnh tình hình tài chính của ngân hàng thơng mại, giúp Ngân hàng thơng mại ổn định và phát triển lâu dài.

- Trong hoạt động kinh doanh ở bất kỳ lĩnh vực nào, doanh nghiệp hay các đơn vị kinh tế đều nhằm mục đích là tối đa hoá giá trị tài sản chủ sở hữu Ngân hàng thơng mại cũng là một đơn vị kinh doanh trong nền kinh tế nên hoạt động kinh doanh có lãi là điều mà bất cứ một ngân hàng thơng mại nào cũng mong muốn Nâng cao chất lợng tín dụng, góp phần làm tăng khả năng sinh lợi của ngân hàng thông qua việc tăng d nợ tín dụng, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, các chi phí thiệt hại do không thu hồi đợc vốn vay từ đó tăng thu lãi về hoạt động tín dụng cho Ngân hàng.

- Nâng cao chất lợng tín dụng góp phần làm tăng thêm các hoạt động dịch vụ của Ngân hàng thơng mại do tạo thêm nhiều nguồn vốn từ việc tăng cờng vòng quay vốn tín dụng và thu hút thêm nhiều khách hàng bởi các hình thức của sản phẩm, dịch vụ, và tạo ra hình ảnh tốt về biểu tợng và uy tín của Ngân hàng

Ngoài ra nâng cao chất lợng tín dụng góp phần củng cố các mối quan hệ xã hội của Ngân hàng, điều đó cũng có ý nghĩa là tạo môi trờng thuận lợi cho hoạt động của Ngân hàng chất lợng tín dụng cho phép Ngân hàng có thêm nhiều khách hàng trung thành và những khoảng lợi nhuận bổ sung cho vốn đầu t Vì vậy, nâng cao chất lợng tín dụng giúp cho Ngân hàng tồn tại và phát triển bền vững

Tóm lại, nâng cao chất lợng tín dụng luôn là nhiệm vụ đợc đặt lên hàng đầu của tất cả các Ngân hàng Thơng mại trong việc hoạch định chiến lợc kinh doanh của ngân hàng mình, là sự cần thiết và khách quan vì sự tồn tại và phát triển lâu dài của mỗi Ngân hàng.

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368

Chơng II:

Thực trạng chất lợng tín dụng tại Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thơng Việt nam

2.1 Khái quát về Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thơng Việt Nam

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thơng Việt Nam

Ngân hàng Công thơng Việt Nam (VietinBank) đợc thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng nhà nớc Việt Nam, có t cách pháp nhân theo luật pháp Việt Nam, là một Ngân hàng thơng mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột của Ngân hàng Việt Nam, Với một hệ thống mạng lới trải rộng toàn quốc (gồm: 3 sở giao dịch,141 chi nhánh và trên 700 điểm/phòng giao dịch) VietinBank có 4 công ty hạnh toán độc lập, là công ty cho thuê tài chính, công ty TNHH chứng khoán, công ty quản lý nợ và khai thác tài sản, Công ty TNHH Bảo hiểm và 3 đơn vị sự nghiệp là trung tâm công nghệ thông tin và trung tâm thẻ, trờng đào tạo và phát triển nguồn nhân lực.

Là sáng lập viên và là đối tác của Ngân hàng INDOVINA, có quan hệ đại lý với trên 850 ngân hàng lớn trên toàn thế giới Là ngân hàng đầu tiên của Việt Nam đợc cấp chứng chỉ ISO 9001:2000 Đi đầu trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thơng mại điện tử Việt Nam và là thành viên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội các ngân hàng Châu á, Hiệp hội tài chính viễn thông Liên Ngân hàng toàn cầu(SWIFT), tổ chức phát hành và thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế.

Tên giao dịch quốc tế là Industrial and Commercial Bank of Viet Nam SGD I- NHCT Việt Nam là thành viên hạch toán phụ thuộc của NHCT Việt Nam Sự phát triển của SGD I có thể khái quát qua 4 giai đoạn nh sau:

Trong giai đoạn từ năm 1988 trở về trớc, SGD I của Ngân hàng Công th-ơng Việt Nam là Ngân hàng Hoàn Kiếm

Sau đó, trong giai đoạn từ 1988- 1993, Sở giao dịch I mang tên là ngân hàng công thơng Hà Nội Thời kì này, cơ sở vật chất kĩ thuật của ngân hàng còn nghèo nàn, sản phẩm dịch vụ đơn điệu, kinh doanh đối nội là chủ yếu, kinh doanh đối ngoại còn cha phát triển.

Không chỉ vậy, đội ngũ cán bộ ngân hàng đợc đào tạo trong cơ chế cũ, đông về số lợng nhng yếu về chất lợng, nhất là kiến thức và kinh nghiệm kinh doanh trong cơ chế mới.

Qui mô hoạt động của ngân hàng trong thời kì này còn khiêm tốn, cụ thể nh sau:

 Tổng nguồn vốn hoạt động đến 31/12/1993 đạt 522 tỉ đồng  Tổng d nợ cho vay đến 31/12/1993 đạt 323 tỉ đồng.

Sang giai đoạn mới, từ 1/4/1993 đến 31/12/1998, ngân hàng lại đợc sát nhập với NHCT TW, lấy tên là Hội sở NHCT Việt Nam Thời kì này, ngân hàng đã có những bớc phát triển mới Cơ sở vật chất, kĩ thuật công nghệ đợc tăng c-ờng Sản phẩm, dịch vụ ngân hàng khá phong phú, ngoài cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn, còn có nhiều loại cho vay mới ra đời nh: cho vay tài trợ uỷ thác, cho vay thanh toán công nợ, đồng tài trợ, trả thay, bảo lãnh, Kinh doanh đối ngoại trong thời kì này cũng đợc phát triển mạnh, đội ngũ cán bộ đợc đào tạo lại và bắt đầu thích ứng dần với hoạt động kinh doanh trong cơ chế thị trờng, tạo tiền đề cho một bớc phát triển mới của ngân hàng.

Vào ngày 1/1/1999, theo Quyết định số 134/QĐ HĐQT–NHCTVN, Hội

sở đợc tách ra và mang tên chính thức là Sở giao dịch I-Ngân hàng Công thơng Việt Nam, hạch toán phụ thuộc ngân hàng công thơng Việt Nam.

Từ đó đến nay, hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển mạnh, đều trên tất cả các mặt nghiệp vụ, áp dụng giao dịch tức thời trên máy tính tại tất cả các điểm huy động vốn.

SGD I đã mở rộng mạng lới kinh doanh của mình, phát triển thêm nhiều loại hình dịch vụ mới Năm 2001, Sở đã mở phòng giao dịch số I và hình thành thêm tổ nghiệp vụ bảo hiểm, và tới thời điểm hiện tại SGD I đã có 3 phòng giao dịch Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng đã có bớc tăng trởng nhảy vọt và ngày càng đóng vai trò quan trọng trong hệ thống NHCT Việt Nam.

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của sở giao dịch I–Ngân hàng Công Thơng Việt Nam

Hiện nay, SGD I có số nhân viên là 260 ngời, trong đó phòng tổng hợp và phòng kinh doanh có số nhân viên là 60 ngời, phòng kế toán có số nhân viên khoảng 50 ngời, dới sự điều hành của 1 giám đốc và 3 phó giám đốc.

2.2 Các hoạt động của Sở giao dịch I–NHCT Việt Nam trong thời gian qua

2.2.1 Tình hình huy động vốn của Sở giao dịch I–NHCT Việt Nam

Với thế mạnh truyền thống trong công tác huy động vốn, không ngừng chủ động cách khai thác, các hình thức huy động ngày càng linh hoạt cộng với việc đã chú trọng hơn trong việc tiếp xúc với khách hàng, bắt nhịp theo diễn biến của nền kinh tế trờng nhiều biến động, những số liệu phản ánh công tác huy động vốn trong thời gian qua đó là:

Bảng 1: Tổng vốn huy động của SGD I – NHCT Việt Nam

Qua bảng số liệu ta thấy được tình hình huy động vốn trong năm 2007 gặp nhiều khó khăn, giảm gần 5% so với năm 2006 Nguyên nhân là do sự cạnh tranh gay gắt trong việc huy động vốn của các Ngân hàng Với việc các ngân hàng mở rộng mạng lưới hoạt động, liên tục gia tăng lãi suất huy động trong khi lãi suất huy động vốn của NHCT luôn duy trì ở mức thấp hơn so với các ngân hàng khác Đặc biệt là các doanh nghiệp có nguồn tiền gửi lớn tại SDG I đều thực hiện gửi tiền có kỳ hạn theo lãi suất đấu thầu cạnh tranh dẫn đến lãi suất bình quân đầu vào tăng lên nhiều, làm ảnh hưởng đến kết quả huy động vốn của SDG I Tuy vậy, có điều đáng mừng là trong năm qua với nhiều biến động phức tạp: Lạm phát, hệ thống tài chính chịu nhiều áp lực, khủng hoảng kinh tế thế giới, nhưng tình hình huy động vốn vẫn cho kết quả khả quan Tiền VNĐ và ngoại tệ huy động được đều tăng, làm cho kết quả huy động vốn tăng hơn 7% so với 2007 Trong đó đáng chú ý là hoạt động huy động vốn từ ngoại tệ tăng mạnh

Qua 3 năm tình hình huy động vốn tuy cũng có biến động theo chiều hướng giảm nhưng tỷ lệ giảm xuống không nhiều Về cơ bản thì SGD I vẫn duy trì được ở một mức huy động tương đối ổn định.

2.2.2 Tình hình cho vay của Sở giao dịch I – NHCT Việt Nam

Hoạt động huy động vốn và hoạt động cho vay là hai hoạt động cơ bản và

truyền thống, mang đặc trưng bản chất của ngân hàng nhất Các hình thức cho vay mà SGD I cung cấp cho khách hàng phong phú: cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, cho vay đồng tài trợ, cho vay theo hạn mức tín dụng Luôn luôn chú trọng đến việc đơn giản hóa thủ tục cho khách hàng vay vốn nhưng vẫn đảm bảo được những tiêu chuẩn của hoạt động cho vay.

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368

Để có cái nhìn toàn diện hơn về chiến lợc cho vay của SGD I, chúng ta đi vào xem xét cụ thể hơn về cơ cấu cho vay của SGD I như cho vay theo thời hạn, theo loại tiền, theo thành phần kinh tế cụ thể:

Bảng 3: Cơ cấu cho vay theo thời hạn của SGD I – NHCT Việt nam

Nh vậy, ta thấy rằng trong 3 năm qua, tỷ trọng d nợ cho vay trung và dài hạn đang có xu hớng giảm dần nhng cha đáng kể và vẫn chiếm một tỷ lệ cao trong tổng d nợ cho vay so với d nợ cho vay ngắn hạn Cụ thể, năm 2006, tỷ trọng d nợ trung và dài hạn chiếm 67,8% trong tổng d nợ đạt 1.885 tỷ đồng, còn con số của ngắn hạn là 895 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 32,2%, sang năm 2007 thì nó có chút thay đổi nhng không mấy đang kể, lần lợt là (2.093 tỷ đồng) chiếm tỷ trọng 67,6% và (1.008 tỷ đồng) chiếm tỷ trọng 32,4% trong tổng d nợ cho vay.Tuy nhiên,đến năm 2008 thì d nợ trung và dài hạn chỉ đạt 2.291 tỷ đồng chiếm 59% trong tổng d nợ cho vay, còn d nợ ngắn hạn đã tăng lên 1.591 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 41% trong tổng d nợ Điều này là do trong những năm qua, SGD I đã sự thay đổi trong chính sách cho vay, mức lai suất đợc điều chỉnh hợp lý hơn cho từng món vay theo thời hạn

Bảng 4: Cơ cấu cho vay theo loại tiền của SGD I – NHCT Việt nam

Với việc ngày càng đa thơng mại hóa trong nền kinh tế thị trờng, các doanh nghiệp nớc ngoài đầu t vào mảnh đất màu mỡ Việt Nam nhiều hơn, thì trong mấy năm qua tình hình d nợ cho vay ngoại tệ tăng nhanh cũng là một điều dễ hiểu Tuy nhiên thì việc cho vay với đồng VNĐ vẫn là chủ đạo của SGDI Thông qua những con số ở bảng 4 ta có thể thấy rõ điều đó Cụ thể, năm 2006 d

nợ cho vay đối với đồng VNĐ đạt 1.906 tỷ đồng chiếm 68,7%, trong khi d nợ ngoại tệ chỉ là 870 tỷ chiếm 31,3%, sang năm 2007 d nợ VNĐ chỉ tăng 2,7% tức là đạt 1.958 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 63,2% trong tổng d nợ cho vay thì d nợ ngoại tệ tăng 31,3% đạt 1.143 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 36,8%.Và đến năm 2008 con số cho d nợ VNĐ là 2.370 tỷ chiếm tỷ trọng 61,1% còn d nợ ngoại tệ là 1.512 tỷ chiếm 38,9% trong tổng d nợ cho vay.

Bảng 5: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế của SGDI – NHCTVN

Qua bảng số liệu ta có thể thấy tỷ trọng nợ quốc doanh trên tổng d nợ của SGD I qua các năm luôn ở mức cao Năm 2006 nợ quốc doanh của ngân hàng là 2.081 tỷ đồng, chiếm 75% trong tổng d nợ, còn nợ ngoài quốc doanh chỉ chiếm 25% tức là đạt 695 tỷ đồng Sang năm 2007 cơ cấu nợ theo thành phần kinh tế của SGD I cũng không có gì thay đổi khi d nợ quốc doanh vẫn chiếm tỷ trọng cao (75,5%) đạt mức 2.341 tỷ đồng còn tỷ trọng nợ ngoài quốc doanh giảm đi chỉ chiếm có 24,5% tức là 760 tỷ đồng Năm 2008 cơ cấu này vẫn không biến động nhiều khi tỷ trọng nợ quốc doanh là 75% và tỷ trọng nợ ngoại quốc doanh là 25%.

Nh vậy, với bản chất ban đầu là Ngân hàng của Nhà nước, đối tượng phục vụ chủ yếu của SGD I là các doanh nghiệp quốc doanh Tỷ lệ cho vay giữa doanh nghiệp quốc doanh và ngoài quốc doanh luôn giữ ổn định Với quá trình hội nhập và cạnh tranh gay gắt, dự đoán trong những năm tới tỷ lệ này sẽ có nhiều biến động mạnh phù hợp với nền kinh tế năng động nh hiện nay.

2.3 Thực trạng về chất lợng tín dụng tại sở giao dịch I Ngân hàng Công Th-ơng Việt Nam

Ngân hàng Công thơng Việt nam đợc các tổ chức kinh tế cũng nh các nhà đầu t lớn nhỏ trong và ngoài nớc đánh giá là một trong những ngân hàng có chất lợng và uy tín lớn, tạo đợc niềm tin cho mọi khách hàng Trong thành công đó, có sự góp phần không nhỏ của SGD I Ngân hàng Công thơng Việt Nam Có thể

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368

nói, trên địa bàn thành phố Hà nội, SGDI Ngân hàng Công thơng Việt Nam có uy tín rất lớn đối với khách hàng.điều này làm cho nhiều khách hàng hơn đến với SGDI

Khi đến với SGD I-Ngân hàng Công thơng Việt nam để giao dịch, khách hàng sẽ cảm thấy yên tâm bởi vì ở đây tài sản của khách hàng luôn đợc trông coi cẩn thận (có phòng bảo vệ, có bãi để xe và không thu lệ phí) Khách hàng mới sẽ không mất nhiều thời gian để tìm phòng tín dụng bởi ở ngay trớc cửa có bảng chỉ dẫn Hệ thống cửa tự động cùng với trang thiết bị Ngân hàng hiện đại đã giúp cho khách hàng có ấn tợng tốt về Ngân hàng ngay từ đầu Có thể nói SGD I-Ngân hàng Công thơng Việt Nam có phong cách phục vụ tốt nhất trong các Ngân hàng của Việt Nam.

Trong phòng tín dụng, cách bài trí trong phòng rất đẹp Đặc biệt là thái độ của các nhân viên, các cán bộ tín dụng ở đây rất lịch thiệp, cởi mở, tạo một bầu không khí thoải mái giữa khách hàng và cán bộ Ngân hàng.

Tất cả những điều đó đã đóng góp rất nhiều vào việc nâng cao chất lợng tín dụng ở SGD I-Ngân hàng Công thơng Việt Nam.

Với những chính sách linh hoạt, tao ra cảm giác an toàn đối với khách hàng đến với SGD I cho nên hoạt động tín dụng thời gian qua đạt kết quả khá tốt Nhng để đánh giá chính xác hơn về hoạt động tín dụng, chúng ta cần tìm hiểu những vấn đề liên quan đến các chỉ tiêu định lợng đánh giá chất lợng tín dụng.

2.3.1 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn tín dụng

Bảng 6: Hiệu suất sử dụng vốn

(Đơn vị: Tỷ đồng,%)

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh tháng 12 và 12 tháng năm 2007, 2008 SGDI – NHCTVN)

Qua đó ta thấy, vốn huy động đợc dùng vào việc cho vay cha thực sự lớn khi mà hiệu suất sử dụng vốn tính trên tổng vốn huy động luôn ở mức thấp (<30%) Năm 2006 là 25,8%, năm 2007 là 26,1%, năm 2008 là: 25,3% Nh vậy vốn huy động về của sở giao dịch chủ yếu là đợc dùng vào việc gửi vốn điều hòa tại VietinbankTW, mua kỳ phiếu của các Ngân hàng TM quốc doanh, mua trái phiếu kho bạc Điều này làm cho hiệu quả hoạt động kinh doanh của sở giao dich không cao ảnh hởng xấu tới chất lợng tín dụng tại SGD I.

Nh vậy là, mặc dù có sự tăng trởng mạnh mẽ, cơ cấu cho vay bắt đầu có sự chuyển dịch, nhng tỷ trọng cho vay trên thị trờng cấp I (thị trờng quan hệ với

khách hàng) vẫn còn chiếm tỷ trọng thấp so với cho vay trên thị trờng cấp II (thị trờng quan hệ với các tổ chức tín dụng) và cha tơng xứng với tiềm năng hiện có của SGD I-Ngân hàng Công thơng Việt Nam.

2.3.2 Các chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động kinh doanh

Tình hình thu nhập năm 2006, 2007, 2008 đợc thể hiện qua bảng số liệu

Qua bảng số liệu ta có thể thấy chênh lệch thu chi của SGD I Ngân hàng Công thơng Việt nam năm 2006 là 343,085 tỷ đồng nhng sang năm 2007 đã giảm 3,4% so với năm 2006 (giảm 11.586 tỷ đồng) Vì vậy, chênh lệch thu chi tính đến 31/12/2007 là 331,499 tỷ đồng Đến năm 2008 chênh lệch này đã vợt mức một cách ấn tợng, tăng 19% so với năm 2007 đạt 394,319 tỷ đồng Đó là do SGD I đã có những chính sách tín dụng hợp lý, mở rộng cho vay đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp, phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội Mức lãi suất dành cho các món vay là hấp dẫn.

Tóm lại, trong điều kiện khó khăn, nền kinh tế có nhiều biến động nh hiện nay thì SGD I vẫn kinh doanh có lãi, có thể do nhiều nguyên nhân khác nhau nhng là một kết quả hết sức khả quan.

Qua bảng trên chúng ta đã có một cái nhìn tổng quát về tình hình nợ quá hạn tại SGD I-Ngân hàng Công thơng Việt Nam thời gian gần đây Cụ thể là: Năm 2006, nợ quá hạn là 1,5 tỷ VNĐ chiếm tỷ trọng 0,05% trong tổng d nợ Năm 2007, nợ quá hạn mang cho mình một con số ấn tợng 0 và chẳng có ý nghĩa gì trong tỷ trọng tổng d nợ Năm 2008, con số này là 5,47 tỷ chiếm tỷ trọng là 0,14% Nh vậy nợ quá hạn trong những năm gần đây có chút biến động nhng không đáng kể.Có những lúc đã không còn nợ quá hạn trong năm 2007 nhng đến năm 2008 thì nó lại tăng lên, tuy nhiên đó là con số tuyệt đối và ta cha có đợc kết luận gì Để đánh giá đợc ý nghĩa những con số này ta cần phải xem xét con số tơng đối: nợ quá hạn trên tổng d nợ Con số nợ quá hạn / Tổng d nợ qua các năm làm ta nhìn nhận một điều rằng nợ qua hạn đã gia tăng trong năm và rất có thể làm ảnh hởng tới hoạt động tín dụng của SGD I

Con số nợ quá hạn 0% năm 2007 và 0,05% năm 2006 là những con số biết nói quá ấn tợng so với các tổ chức tín dụng khác và đó là sự nỗ lực lãnh đạo Ngân hàng Công thơng Việt Nam cũng nh tất cả các cán bộ trong SGD I.

Chúng ta có thể thấy đợc nợ quá hạn chủ yếu là do các khoản tín dụng trung và dài hạn tạo ra, nguyên nhân tạo ra bởi các khoản tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng không lớn trong tổng số nợ quá hạn Cụ thể là, năm 2006 nợ quá hạn do các khoản tín dụng trung và dài hạn tạo nên là 67,8%, năm 2007 con số này là 67,5%, năm 2008 nó chiếm tỷ trọng là 59%, còn nợ quá hạn do các khoản tín dụng dài hạn gây ra chiếm 41%.

Bảng 9: Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế tại SGD I- NHCT Việt nam

Nhìn vào bảng trên chúng ta có ngay nhận định nợ quá hạn do các đơn vị kinh tế quốc doanh gây ra là chủ yếu Nó chiếm một tỷ lệ rất cao trong tổng nợ quá hạn của SGD I Cụ thể năm 2006 là 0,057% so vơi tổng d nợ quốc doanh, còn nợ quá hạn của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh là: 0,043% so với d nợ

ngoài quốc doanh Năm 2007, tỷ lệ này là 0% Sang năm 2008 do nền kinh thế có nhiều biến động bất thờng gây khó khăn cho hoạt động ngân hàng nh: tỷ lệ lạm phát luôn ở mức cao đã làm cho chất lợng tín dụng của ngân hàng cũng đi xuống Chúng ta có thể thấy qua việc tỷ lệ nợ quá hạn của SGD I trên tổng d nợ đã tăng lên rất nhiều so với 2 năm trớc: Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng d nợ năm nay là: 0,14% trong đó tỷ lệ nợ quá hạn của thành phân kinh tế quốc doanh là : 0,15% còn tỷ lệ nợ quá hạn của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh là: 0,1% Nh vậy doanh số cho vay và nợ qua hạn đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đều nhỏ hơn so với thành phần kinh tế quốc doanh Điều này chứng tỏ một điều các khoản tín dụng đối với kinh tế quốc doanh không thể có chất lợng cao bằng các cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh.

Trên đây là tất cả những vấn đề về nợ quá hạn đợc nhìn nhận dới nhiều góc độ khác nhau, sự so sánh giữa nợ quá hạn của các đơn vị ngoài quốc doanh, quốc doanh; thời gian quá hạn nợ, tỷ trọng nợ quá hạn của các thành phần kinh tế cũng nh tỷ trọng nợ quá hạn của các khoản cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn

Nh chúng ta đã biết, nợ xấu của Ngân hàng thơng mại đợc xác định là các khoản nợ đợc tính khi các khoản nợ đợc xếp vào từ nhóm 3 đến nhóm 5 (Nợ dới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn) và nó đợc xem là an toàn nếu tỷ trọng nợ xấu dới 5% Nh vậy, nhìn vào bảng 10 ta có thể thấy, tình hình nợ xấu của SGD I là rất tốt dù cho trong năm qua có nhiều biến động, điều đó chứng tỏ SGD I đã có những chính sách hợp lý và đáng để các tổ chức tín dụng khác học tập Cụ thể nh sau: Nếu nh năm 2006 nợ xấu là 0,45 tỷ chiếm tỷ trọng trong tổng d nợ là 0,016% thì đến năm 2007 tỷ lệ này là một con số 0 tròn trĩnh, dù cho đến năm 2008 nợ xấu có tăng lên 1,1 tỷ dồng và chiếm tỷ trọng 0,028% trong tổng d nợ thì đó cũng là một con số đáng khâm phục trong bối cảnh nền kinh tế bị khủng hoảng nghiêm trọng.

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368