PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH HỢP TÁC XÃ SẢN XUẤT RAU AN TOÀN ĐẮC LỘC

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH HỢP TÁC XÃ SẢN XUẤT RAU AN TOÀN ĐẮC LỘC Đắc Lộc, 8/2016 Phụ lục I-2 PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA HỢP TÁC XÃ Phần I TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH THỊ TRƯỜNG VÀ KHẢ NĂNG THAM GIA CỦA HỢP TÁC XÃ I TỔNG QUAN THỊ TRƯỜNG Trong thời gian qua, số hộ trồng rau Khánh Hịa, chạy theo lợi nhuận khơng áp dụng tiêu chuẩn sản xuất an toàn, nên chất lượng rau không đạt yêu cầu chiếm 70% thị trường Trong đó, Tổ hợp tác sản xuất rau an toàn Đắc Lộc thành lập sản xuất theo tiêu chuẩn an tồn (VietGap) khơng cạnh tranh với thị trường rau đại trà Chính vậy, thành viên THT Sản xuất rau an toàn Đắc Lộc định thành lập HTX cần thiết Hợp Tác Xã Sản Xuất Rau An Toàn Đắc Lộc đời sở Tổ hợp tác sản xuất rau an tồn Đắc Lộc nhằm vận dụng sách hỗ trợ Nhà nước tập trung huy động nguồn lực từ bên bên hợp tác xã để tạo sức mạnh tập thể nhằm sản xuất rau an toàn để cung ứng cho nhà hàng, trường học, doanh nghiệp, khách sạn khu dân cư thành phố Nha Trang Đồng thời, cung ứng 100% dịch vụ phân bón, thuốc bảo vệ thực vật sinh học, giống rau cho thành viên để phục vụ sản xuất sản phẩm với giá phù hợp, kịp thời, đảm bảo chất lượng, giảm chi phí đầu vào, góp phần tăng suất, sản lượng, tăng thu nhập cho thành viên tham gia cho HTX II KHẢ NĂNG THAM GIA THỊ TRƯỜNG Khả kỹ thuật sản xuất rau an toàn HTX có đủ điều kiện kỹ thuật sản xuất rau an toàn theo tiêu chuẩn VietGap Khả vốn Ngồi vốn điều lệ, HTX có khả huy động vốn từ tổ chức tín dụng, ngân hàng Khả kinh doanh HTX có đội ngũ cán nhiệt tình, có kinh nghiệm kinh doanh Khả liên kết HTX với doanh nghiệp (DN) thành viên a) HTX liên kết ngang với thành viên để tập trung tư liệu sản xuất (bao gồm: đất sản xuất, cơng cụ, dụng cụ, thiết bị máy móc) tổ chức sản xuất; b) HTX liên kết dọc với DN để cung ứng nguyên liệu, vật liệu đầu vào liên kết với nhà hàng, trường học, khách sạn, siêu thị để bao tiêu sản phẩm đầu cho thành viên; c) HTX liên kết với tổ chức tín dụng, ngân hàng nhằm thỏa thuận vay vốn để triển khai dự án, phương án hình thức chấp tài sản hình thành từ nguồn vốn vay cam kết trả nợ thông qua hợp đồng bao tiêu nông sản đầu HTX với DN; d) HTX liên kết với nhà khoa học nhằm tập huấn cho thành viên quy trình sản xuất rau theo tiêu chuẩn VietGap hỗ trợ chuyên môn quản trị sản xuất, quản trị kinh doanh cho HTX để HTX hoạt động hiệu HTX có hệ thống tổ chức cung ứng sản phẩm, dịch vụ a) Đầu vào: từ DN đến HTX từ HTX đến thành viên thông qua giao dịch cửa hàng tổ dịch vụ HTX; b) Đầu ra: từ thành viên đến HTX thông qua tổ dịch vụ từ HTX đến với DN III CĂN CỨ PHÁP LÝ CHO VIỆC HOẠT ĐỘNG - Luật Hợp tác xã số 23/2012/QH13 ngày 20/11/2012; - Nghị định số 193/2013/NĐ-CP ngày 21/11/2013 Chính phủ định chi tiết số điều Luật HTX; - Thông tư số 03/2014/TT-BKHĐT ngày 26/5/2014 Bộ Kế hoạch Đầu tư Hướng dẫn đăng ký hợp tác xã chế độ báo cáo tình hoạt động HTX; - Quyết định số 2261/QĐ-TTg ngày 15/12/2014 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt chương trình hỗ trợ phát triển hợp tác xã 2015 – 2020 - Quyết định số 2208/QĐ-UBND ngày 05/9/2013 UBND tỉnh Khánh Hòa ban hành Kế hoạch triển khai thực Kết luận 56-KL/TW Bộ Chính trị “về đẩy mạnh thực Nghị Trung ương khóa IX tiếp tục đổi mới, phát triển nâng cao kinh tế tập thể” Phần II GIỚI THIỆU VỀ HỢP TÁC XÃ I GIỚI THIỆU TỔNG THỂ Tên hợp tác xã - HỢP TÁC XÃ SẢN XUẤT RAU AN TOÀN ĐẮC LỘC - Địa trụ sở chính: Thơn Đắc Lộc 1, xã Vĩnh Phương, thành phố Nha Trang, tỉnh Khánh Hòa - Vốn điều lệ: 100.000.000 VNĐ - Số lượng thành viên: 08 người Ngành, nghề sản xuất, kinh doanh Trồng rau, đậu, gia vị, dược liệu; hoạt động dịch vụ trồng trọt, sau thu hoạch; bán buôn lương thực, thực phẩm, phân bón, thuốc trừ sâu hóa chất khác sử dụng nông nghiệp; bán lẻ lương thực, thực phẩm II TỔ CHỨC BỘ MÁY VÀ CHỨC NĂNG NHIỆM VỤ Cơ cấu tổ chức, máy HTX tổ chức máy quản lý điều hành gồm: Hội đồng quản trị, giám đốc điều hành, kiểm soát viên phận giúp việc Chức năng, nghiệm vụ a) Thực quy định điều lệ, bảo đảm quyền lợi ích hợp pháp thành viên, theo quy định Luật HTX 2012; b) Hoạt động ngành, nghề đăng ký; c) Thực hợp đồng dịch vụ hợp tác xã với thành viên; d) Ký kết thực hợp đồng lao động, đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế sách khác cho người lao động theo quy định pháp luật; đ) Thực quy định pháp luật tài chính, thuế, kế tốn, kiểm toán, thống kê Quản lý, sử dụng vốn, tài sản quỹ hợp tác xã theo quy định pháp luật quản lý, sử dụng đất tài nguyên khác Nhà nước giao cho thuê theo quy định pháp luật; e) Giáo dục, đào tạo, bồi dưỡng, cung cấp thông tin cho thành viên; f) Thực chế độ báo cáo tình hình hoạt động hợp tác theo quy định pháp luật bồi thường thiệt hại gây cho thành viên theo quy định pháp luật Phần III PHƯƠNG ÁN HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT, KINH DOANH CỦA HỢP TÁC XÃ I PHÂN TÍCH THUẬN LỢI, KHĨ KHĂN, CƠ HỘI, THÁCH THỨC Thuận lợi - HTX có thị trường tiềm năng; - HTX có điều kiện tài để ký hợp đồng với DN cung ứng dịch vụ đầu vào; - Thành viên HTX cam kết sử dụng dịch vụ giống, vật tư; - Thành viên HTX nơng dân cần cù chịu khó, có kinh nghiệm sản xuất, có sở hữu tư liệu sản xuất; - HTX quyền địa phương quan tâm hỗ trợ tạo nhiều điều kiện giúp đỡ Khó khăn - HTX cịn thiếu thốn sở vật chất kết cấu hạ tầng, thiếu trang thiết bị văn phòng làm việc - Thiếu kinh nghiệm quan hệ giao dịch HTX với DN để liên kết sản xuất tiêu thụ - Thành viên HTX chưa tập huấn Luật HTX, chưa nắm vững chất HTX kiểu - HTX chưa Nhà nước hỗ trợ vốn, hỗ trợ xây dựng kết cấu hạ tầng, đào tạo nâng cao trình độ, giao đất sản xuất Cơ hội phát triển Đảng Nhà nước luôn quan tâm đến phát triển kinh tế tập thể mà nịng cốt HTX Trong có sách hỗ trợ: - Quyết định số 2261/QĐ-TTg ngày 15/12/2014 Thủ tướng Chính phủ Phê duyệt Chương trình hỗ trợ phát triển HTX giai đoạn 2015 – 2020; - Quyết định số 68/2013/QĐ-TTg ngày 14/11/2013 Thủ tướng Chính phủ sách hỗ trợ nhằm giảm tổn thất nông nghiệp; - Quyết định số 62/2013/QĐ-TTg ngày 25/10/2013 Thủ tướng Chính phủ sách khuyến khích, phát triển hợp tác, liên kết sản xuất gắn với tiệu thụ nông sản, xây dựng cánh đồng lớn; - Quyết định số 710/QĐ-BNN-KTHT ngày 10/4/2014 Chính phủ phê duyệt kế hoạch đổi mới, phát triển hình thức tổ chức kinh tế hợp tác nông nghiệp; - Quyết định số 2208/QĐ-UBND ngày 05 tháng năm 2013 UBND tỉnh Khánh Hòa ban hành Kế hoạch triển khai thực Kết luận 56-KL/TW Bộ Chính trị “về đẩy mạnh thực Nghị Trung ương khóa IX tiếp tục đổi mới, phát triển nâng cao kinh tế tập thể” Thách thức - HTX phải cạnh tranh điều kiện chế thị trường - Hoạt động sản xuất kinh doanh HTX bị ảnh hưởng hội nhập quốc tế điều kiện sách vĩ mơ Nhà nước cịn nhiều điểm chưa đồng bộ, chưa hồn thiện, kinh nghiệm quản lý cịn yếu kém, HTX phải đối mặt với biểu cạnh tranh không lành mạnh, bán phá giá, lạm dụng vị độc quyền kinh doanh dịch vụ II PHÂN TÍCH CẠNH TRANH Đối thủ cạnh tranh hợp tác xã hộ nông dân sản xuất rau không theo tiêu chuẩn VietGap; hợp tác xã khác, doanh nghiệp cửa hàng đại lý nhập rau từ tỉnh Lâm Đồng Điểm mạnh hộ nông dân sản xuất rau không tuân thủ theo tiêu chuẩn VietGap, chi phí thấp, dẫn đến giá bán thấp (rẻ) cung cấp đến 70% thị trường tiêu dùng Tuy nhiên, điểm yếu đối tượng sản phẩm khơng an tồn người tiêu dùng nhận thức lợi ích rau an tồn rau khơng an toàn Điểm mạnh doanh nghiệp cửa hàng, đại lý nhập rau từ tỉnh Lâm Đồng: khối lượng rau lớn, đa chủng loại chất lượng cao Tuy nhiên, điểm yếu đối tượng bị hạn chế địa lý, rau vùng khí hậu lạnh giá thành cao, dẫn đến giá bán cao rau an toàn Hợp tác xã Đắc Lộc Hợp tác xã Đắc Lộc quan tâm hỗ trợ cấp quyền, Sở ngành liên quan đoàn thể Hợp tác xã vận dụng điều kiện thuận lợi như: gần vùng nhiêu liệu, gần thị trường tiêu thụ, vận chuyển thuận lợi, kỹ thuật sản xuất tốt để có sản phẩm rau chất lượng cao, giá thành hợp lý nhằm đáp ứng nhu cầu thị trường Hợp tác xã mở nhiều địa điểm kinh doanh khu đô thị cung ứng đến tận nhà khách hàng yêu cầu III MỤC TIÊU VÀ CHIẾN LƯỢC Mục tiêu chung Hợp Tác Xã Rau An Toàn Đắc Lộc thành lập nhằm mục tiêu hợp tác tương trợ lẫn hoạt động sản xuất, kinh doanh rau an toàn theo tiêu chuẩn VietGap, tạo việc làm cho thành viên nhằm đáp ứng nhu cầu nguyện vọng chung thành viên kinh tế đời sống, phục vụ hỗ trợ thành viên phát triển sản xuất, kinh doanh, tăng thêm lợi ích cho thành viên, thành viên phục vụ mục tiêu cao hoạt động hợp tác xã, mang lại lợi ích vật chất tinh thần cho tất thành viên Mục tiêu cụ thể a) Mục tiêu HTX - Cam kết cung ứng 100% sản phẩm, dịch vụ thiết yếu bao gồm: vật tư nông nghiệp; giống rau phục vụ sản xuất rau an toàn với chất lượng cao giá phù hợp; - Cam kết bao tiêu 100% sản phẩm rau an toàn thành viên sản xuất; - Phấn đấu hàng năm phát triển (kết nạp) từ 01 thành viên trở lên; tốc độ tăng trưởng doanh thu hàng năm tối thiểu đạt 20%; - Tạo việc làm thường xuyên cho thành viên việc làm thời vụ cho người lao động; không ngừng cải thiện đời sống ngày cao cho thành viên, góp phần phát triển kinh tế, ổn định xã hội địa phương - Hợp tác giao lưu trao đổi kinh nghiệm phát triển kinh doanh với HTX bạn, tổ chức kinh tế khác, cá nhân hộ gia đình sản xuất an toàn; - Tham gia thành viên Liên minh Hợp tác xã tỉnh Khánh Hòa; - Cơ cấu máy quản lý: bố trí 01 tổ trưởng có kinh nghiệm sản xuất rau để theo dõi, giám sát, hướng dẫn quy trình kỹ thuật sản xuất rau an tồn theo tiêu chuẩn VietGap Bố trí 01 trưởng phận kinh doanh để quản lý kinh doanh (mua bán rau) cho hợp tác xã - Mua sắm thêm máy móc, thiết bị cần thiết phụ vụ sản xuất; - Thuê mặt mở cửa hàng kinh doanh khu đô thị thành phố Nha Trang - Tiếp cận khoa học – kỹ thuật, cải tiến mẫu mã hàng hóa, mở rộng sản xuất, kinh doanh - Tăng cường quảng cáo, tiếp thị mở rộng thị trường thông tin đại chúng b) Mục tiêu hộ thành viên Trực tiếp sản xuất cam kết bán 100% sản phẩm rau an toàn cho HTX, đồng thời cam kết sử dụng 68% sản phẩm, dịch vụ HTX theo quy định pháp luật hành theo điều lệ HTX IV CÁC HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH Xác định tiêu hoạt động sản xuất nhu cầu sản phẩm, dịch vụ thành viên - Sản phẩm chủ yếu HTX loại rau ăn lá, rau ăn quả, rau ăn củ, rau ăn hoa, rau ăn thân rau thơm; - Dịch vụ chủ yếu: + Đầu vào: loại phân bón thuốc bảo vệ thực vật sinh học; loại giống rau phục vụ thành viên sản xuất rau an toàn; + Đầu ra: Bao tiêu 100% sản phẩm (các loại rau) thành viên sản xuất 2 Dự kiến tiêu sản xuất, kinh doanh HTX vào hợp đồng dịch vụ với thành viên Trước mắt, HTX dự kiến tiêu sản xuất, kinh doanh, dịch vụ sau: a) Sản xuất cung ứng loại rau cho thị trường (180 tấn/năm) - Rau ăn lá: (bao gồm loại như: rau ngót, rau dền, rau muống, rau lang, rau cải, rau xà lách ); - Rau ăn củ: (bao gồm loại củ như: củ cải, cà rốt, củ dền, khoai tây, hành tây ); - Rau ăn thân: (bao gồm loại như: bạc hà, măng măng tây, giá đậu ) - Rau ăn hoa: (bao gồm loại như: bắp chuối, hoa thiên lý, hoa điên điển, súng ); - Rau thơm: (bao gồm loại như: rau răm, húng láng, ngị, ngổ, ngị tây, tía tơ, giấp cá hành ) b) Cung ứng thực phẩm (24 tấn/năm) - Cá loại (cá nước nước mặn); - Thịt loại (gia súc gia cầm) c) Cung ứng dịch vụ vật tư nơng nghiệp - Phân bón hữu loại (16 tấn); - Thuốc bảo vệ thực vật sinh học V KẾ HOẠCH MARKETING HTX xây dựng kế hoạch Marketing ngắn hạn với thời gian từ 1-3 năm nhằm hướng vào thị trường như: khu đô thị, trường học mầm non, doanh nghiệp, khách sạn, nhà hàng (HTX xây dựng bảng kế hoạch chi tiết) HTX xây dựng kế hoạch quảng bá thơng qua tờ rơi, kênh truyền hình, tạp chí hội đồn thể nhân dân VI PHƯƠNG ÁN ĐẦU TƯ CƠ SỞ VẬT CHẤT, BỐ TRÍ NHÂN LỰC VÀ CÁC ĐIỀU KIỆN KHÁC PHỤC VỤ SẢN XUẤT KINH DOANH Cở sở vật chất Thuê văn phòng đặt trụ sở làm việc, cửa hàng bán thuốc, bán rau mua sắm thiết bị văn phòng Nhân lực a) Cơ cấu quản lý - Hội đồng quản trị: 04 người; - Chủ tịch hội đồng quản trị: 01 người; - Giám đốc điều hành: 01 người; - Kiểm soát viên: 01 người b) Bộ phận giúp việc - Hành chính: 01 người - Tài – kế hoạch: 02 người; - Sản xuất: 01 người Phần IV PHƯƠNG ÁN TÀI CHÍNH I PHƯƠNG ÁN HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN Huy động vốn Hợp Tác Xã Sản Xuất Rau An Toàn Đắc Lộc ưu tiên sử dụng phương án huy động vốn nhàn rỗi từ thành viên cam kết bảo đảm trả gốc lãi suất theo thỏa thuận thành viên với HTX Đồng thời, có phương án vay vốn từ tổ chức tín dụng, ngân hàng sở tín chấp chấp tài sản theo quy định pháp luật hành để có đủ vốn đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh Sử dụng vốn Hợp Tác Xã Sản Xuất Rau An Toàn Đắc Lộc sử dụng vốn huy động mục đích sở phương án đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh như: mua sản phẩm, dịch vụ đầu vào, mua sắm trang thiết bị, đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, đầu tư liên doanh, liên kết phạm vi cho phép HTX (nếu cần) III PHƯƠNG ÁN VỀ DOANH THU, CHI PHÍ, LỢI NHUẬN Phương án tiêu thụ - HTX thực phương án tiêu thụ 100% sản phẩm (rau) thành viên sản xuất ra, giá mua cao giá thị trường 10% thông qua hợp đồng tiêu thụ sản phẩm HTX thành viên - Trường hợp thành viên HTX khơng có lợi khơng thể sản xuất sản phẩm (ví dụ như: carốt, khoai tây, bắp sú, sú lơ, su hào ) theo kế hoạch HTX HTX phải ký Hợp đồng với HTX sản xuất rau an toàn khác thành phố Đà Lạt tỉnh Lâm Đồng để cung ứng cho khách hàng - Khối lượng sản phẩm HTX mua cung ứng cho thị trường nhiêu lợi nhuận thu trừ chi phí, nộp thuế, trích quỹ bắt buộc, phần lại chia theo quy định Luật HTX (theo mức độ sử dụng dịch vụ chia theo vốn góp) 2a Phương án doanh thu, chi phí, lợi nhuận HTX/năm ĐVT Số lượng Giá mua (trđ) Giá bán (trđ) Tổng chi phí (trđ) Tổng doanh thu (trđ) Lợi nhuận (trđ) Stt Chỉ tiêu a b c d đ e f=d*đ g=d*e h=g-f Cung ứng sản phẩm rau cho thị trường Tấn/năm 180 10 1.620 1.800 180 Cung ứng sản phẩm thịt, cá cho thị trường Tấn/năm 24 70 80 1.680 1.920 240 Vật tư nơng nghiệp (Phân bón) Tấn/năm 16 80 96 16 Vật tư (Thuốc bảo vệ thực vật sinh học) Người 10 15 80 120 40 3.300 3.720 420 Tổng 2b Phương án dự kiến tổng chi phí HTX/năm Stt Chỉ tiêu Tổng chi phí (trđ) Giá vốn hàng bán 3.300 Chi phí tiền lương 120 BHXH, BHYT 32 Khấu hao tài sản cố định 5 Chi phí khác (chi trả thuê mặt bằng, tiếp khách ) Tổng 100 3.557 Phương án dự kiến thu nhập phân phối thu nhập/năm Stt Thu nhập Phân phối thu nhập (trđ) Chỉ tiêu I TỔNG DOANH THU 3.720 II TỔNG CHI PHÍ 3.557 III TỔNG LỢI NHUẬN 163 Lợi nhuận trước thuế 163 Thuế thu nhập doanh nghiệp 10% 16 Lợi nhuận sau thuế 146,7 Trích lập quỹ bắt buộc (25%) 36,675 a Quỹ đầu tư phát triển (20%) 29,340 b Quỹ dự phòng tài (5%) 7,335 Trích lập quỹ khơng bắt buộc (12%) 17,604 a Quỹ khen thưởng (2%) Quỹ phúc lợi (2%) Quỹ đào tạo (2%) Quỹ khác (6%) Lợi nhuận cịn lại chia cho thành viên Theo vốn góp 70% Theo mức độ sử dụng dịch vụ 30% 2,934 b c d a b 2,934 2,934 8,802 92,4217 64,6943 27,726 Phần V KẾT LUẬN Căn vào tình hình thực tế trên, HTX lập phương án với mục đích mở rộng loại hình sản xuất, kinh doanh, dịch vụ nhằm đẩy mạnh doanh thu, tăng lợi nhuận, tạo thêm nhiều việc làm với thu nhập ổn định cho thành viên người lao động, góp phần phát triển kinh tế ổn định an sinh – xã hội địa phương./ Các giấy tờ gửi kèm: - …………………… - …………………… - …………………… ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT CỦA HỢP TÁC XÃ (Ký ghi họ tên) ... mạnh doanh nghiệp cửa hàng, đại l? ? nhập rau từ tỉnh L? ?m Đồng: khối l? ?ợng rau l? ??n, đa ch? ??ng loại ch? ??t l? ?ợng cao Tuy nhiên, điểm yếu đối tượng bị hạn ch? ?? địa l? ?, rau vùng khí hậu l? ??nh giá thành... Đồng để cung ứng cho kh? ?ch hàng - Khối l? ?ợng sản phẩm HTX mua cung ứng cho thị trường nhiêu l? ??i nhuận thu trừ chi phí, nộp thuế, tr? ?ch quỹ bắt buộc, phần cịn l? ??i chia theo quy định Luật HTX (theo... tổng chi phí HTX/năm Stt Ch? ?? tiêu Tổng chi phí (trđ) Giá vốn hàng bán 3.300 Chi phí tiền l? ?ơng 120 BHXH, BHYT 32 Khấu hao tài sản cố định 5 Chi phí khác (chi trả thuê mặt bằng, tiếp kh? ?ch ) Tổng