Đang tải... (xem toàn văn)
1 Lời mở đầu Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh ngân hàng đóng một vai trò rất quan trọng Trong thời gian gần đây, cùng với sự đổi mới của đất nước, hệ thố.
Lời mở đầu Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh ngân hàng đóng vai trị quan trọng Trong thời gian gần đây, với đổi đất nước, hệ thống Ngân hàng Việt Nam đạt thành cơng đáng khích lệ Tuy nhiên, rủi ro kinh doanh điều tránh khỏi, mà đặc biệt kinh doanh ngân hàng rủi ro tín dụng vấn đề cần quan tâm xem xét cách cụ thể, kĩ lưỡng Ngày nay, giới, khoa học quản trị kinh doanh nói chung, có lĩnh vực quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng mà đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng đạt trình độ tiên tiến đại Ở Việt Nam nay, vấn đề nâng cao khả hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại vấn đề quan trọng cấp bách lĩnh vực quản trị kinh doanh ngân hàng, đòi hỏi cán nhân viên tín dụng ngân hàng phải có trình độ hiểu biết định đạo đức nghề nghiệp để nhận biết rủi ro tiềm ẩn, qua có biện pháp phù hợp để phòng tránh khắc phục hậu mà rủi ro tín dụng gây Sau 15 tuần thực tập tốt nghiệp ngân hàng Techcombank Hà Nội ( chi nhánh Trần Khát Chân ) áp dụng kiến thức quản trị kinh doanh mà học trường, em định lựa chọn đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp : “Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Techcombank Hà Nội “ với mong muốn chuyên đề mang lại nội dung bổ ích vấn đề thực tiễn lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng cho người đọc Nội dung chuyên đề bao gồm chương : - Chương : Tổng quan ngân hàng kĩ thương Techcombank Hà Nội - Chương : Những vấn đề quản trị rủi ro tín dụng - Chương : Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Techcombank Hà Nội Chương : Tổng quan ngân hàng kĩ thương Techcombank Hà Nội Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng Techcombank : Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt nam – Techcombank thành lập vào ngày 27 tháng 09 năm 1993 1995 1996 - Thành lập Chi nhánh Techcombank Hồ Chí Minh, khởi đầu cho trình phát triển nhanh chóng Techcombank thị lớn - Thành lập Chi nhánh Techcombank Thăng Long Phịng Giao dịch Nguyễn Chí Thanh Hà Nội - Thành lập Phòng Giao dịch Thắng Lợi trực thuộc Techcombank Hồ Chí Minh - 1998 Tăng vốn điều lệ lên 51,495 tỷ đồng - Tăng vốn điều lệ tiếp tục lên 70 tỷ đồng Trụ sở chuyển sang Toà nhà Techcombank, 15 Đào Duy Từ, Hà Nội - Thành lập Chi nhánh Techcombank Đà Nẵng Đà Nẵng - Tăng Techcombank tăng vốn điều lệ lên 80,020 tỷ đồng - Khai trương Phòng giao dịch số phố Khâm Thiên, Hà Nội 2000 - Thành lập Phòng Giao dịch Thái Hà Hà Nội 2001 - Tăng vốn điều lệ lên: 102,345 tỷ đồng 1999 2002 - Ký kết hợp đồng với nhà cung cấp phần mềm hệ thống ngân hàng hàng đầu giới Temenos Holding NV, việc triển khai hệ thống phần mềm Ngân hàng GLOBUS cho toàn hệ thống Techcombank nhằm đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng - Thành lập Chi nhánh Chương Dương Chi nhánh Hồn Kiếm Hà Nơi - Thành lập Chi nhánh Hải Phòng Hải Phòng - Thành lập Chi nhánh Thanh Khê Đà Nẵng - - 2003 2005 Là Ngân hàng Cổ phần có mạng lưới giao dịch rộng thủ đô Hà Nội Mạng lưới bao gồm Hội sở Chi nhánh Phòng giao dịch thành phố lớn nước Vốn điều lệ tăng lên 104,435 tỷ đồng - Chuẩn bị phát hành cổ phiếu để tăng vốn điều lệ Techcombank lên 202 tỷ đồng - Chính thức phát hành thẻ toán F@stAccess-Connect 24 (hợp tác với Vietcombank) vào ngày 05/12/2003 - Triển khai thành công hệ thống phần mềm Globus toàn hệ thống vào ngày 16/12/2003 Tiến hành xây dựng biểu tượng cho ngân hàng - 2004 Thành lập Chi nhánh Tân Bình Thành phố Hồ Chí Minh Đưa chi nhánh Techcombank Chợ lớn vào hoạt động - Vốn điều lệ tăng lên 180 tỉ 31/12/2004 - Ngày 09/06/2004: Khai trương biểu tượng Ngân hàng vào - Ngày 30/6/2004: Tăng vốn điều lệ lên 234 tỉ đồng - Ngày 02/8/2004: Tăng vốn điều lệ lên 252,255 tỷ đồng - Ngày 26/11/2004: Tăng vốn điều lệ lên 412 tỷ đồng - Ngày 13/12/2004 Ký hợp đồng mua phần mềm chuyển mạch quản lý thẻ với Compass Plus - Thành lập chi nhánh cấp tại: Lào Cai, Hưng Yên, Vĩnh Phúc, Bắc Ninh, T.P Nha Trang (tỉnh Khánh Hoà), Vũng Tàu - Đưa vào hoạt động phòng giao dịch: Techcombank Phan Chu Trinh (Đà Nẵng), Techcombank Cầu Kiều (Lào Cai), Techcombank Nguyễn Tất Thành, Techcombank Quang Trung, Techcombank Trường Chinh (Hồ Chí Minh), Techcombank Cửa Nam, Techcombank Hàng Đậu, Techcombank Kim Liên (Hà Nội) - 21/07/2005, 28/09/2005, 28/10/2005: Tăng vốn điều lệ lên 453 tỷ đồng, 498 tỷ đồng 555 tỷ đồng 2006 - 29/09/2005: Khai trương phần mềm chuyển mạch quản lý thẻ hãng Compass Plus - 03/12/2005: Nâng cấp hệ thống phần mềm Globus sang phiên Tenemos T24 R5 - Nhận giải thưởng toán quốc tế từ the Bank of NewYorks, Citibank, Wachovia - Tháng 2/2006: Phát hành chứng tiền gửi Lộc Xuân - Tháng 5/2006: Nhận cúp vàng “Vì tiến xã hội phát triển bền vững” Tổng liên đoàn lao động Việt Nam trao - Tháng 6/2006: Call Center đường dây nóng 04.9427444 thức vào hoạt động 24/7 - Tháng 8/2006: Moody’s, hãng xếp hạng tín nhiệm hàng đầu giới công bố xếp hạng tín nhiệm Techcombank, ngân hàng TMCP Việt Nam xếp hạng Moody’s - Tháng 8/2006: Đại hội cổ đông thường niên thông qua kế hoạch 2006 – 2010; Liên kết cung cấp sản phẩm Bancassurance với Bảo Việt Nhân Thọ - Tháng 9/2006: Hoàn thiện hệ thống siêu tài khoản với sản phẩm Tài khoản Tiết kiệm đa năng, Tài khoản Tiết kiệm trả lãi định kỳ - Ngày 24/11/2006: Tăng vốn điều lệ lên 1.500 tỉ đồng - Ngày 15/12/2006: Ra mắt thẻ toán quốc tế Techcombank Visa Chức nhiệm vụ chung ngân hàng Cung cấp loại dịch vụ tài dó là: tín dụng, tiết kiệm, toán, đầu tư, uỷ thác, bảo lãnh, cho vay tiêu dùng( đặc biệt dịch vụ cho vay mua nhà trả góp), tư vấn tài chính, cho vay tài trợ dự án, trao đổi ngoại tệ, chiết khấu thương phiếu cho vay thương mại, nhận tiền gửi, cung cấp khoản giao dịch • Chức nhiệm vụ phận Ngân hàng 2.1 Trung tâm Thanh toán Trung tâm Thanh toán bao gồm phịng ban như: + Phịng tốn quốc tế + Phịng tốn nước + Ban dịch vụ ngân hàng quốc tế + Ban hỗ trợ kiểm sốt giao dịch Với chức nhiệm vụ : + Thực hoạt động toán quốc tế + Thực hoạt đơng tốn nước + Hoạt động ngân hàng đại lý nước quốc tế + Kiểm soát, hỗ trợ giao dịch tiền tệ ngoại hôi hoạt động kinh doanh ngoại tệ giao dịch thị trường liên ngân hàng + Duy trì kiểm sốt sách phí dịch vụ ngân hàng 2.2 Trung tâm kinh doanh Trung tâm kinh doanh bao gồm phòng ban: + Phòng dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp + Phòng dịch vụ ngân hàng bán lẻ + Ban kiểm soát hỗ trợ kinh doanh + Phịng kế tốn giao dịch kho quỹ Với chức nhiệm vụ chính: + Thực hoạt động tín dụng doanh nghiệp va bán lẻ + Hoạt động toán quốc tế + Kiểm soát hoạt động kinh doanh + Theo dõi quản lý hồ sơ khách hàng + Hoạt động kế toán giao dịch + Thực hoạt động liên quan tới ngân quỹ 2.3 Phòng quản lý vốn giao dịch tiền tệ ngoại hối Phịng nguồn vốn chia thành ban chính: + Ban khách hàng + Ban giao dịch tiền tệ ngoại hối + Ban phát triển sản phẩm Với chức nhiệm vụ chính: + Quản lý điều hành nguồn vốn toàn hệ thống + Tham mưu cho ban lãnh đạo ban hành sách ngoại hối Techcombank + Quản lý điều hành trạng thái ngoại hối thị trường liên ngân hàng + Phát triển sản phẩm thị trường tài tiền tệ + Phát triển đa dạng kênh huy động vốn kênh đầu tư + Thực báo cáo định kỳ đột xuất cho Ban Tổng giám đốc nguồn vốn sử dụng vốn, lãi suất trạng thái ngoại hối 2.4 Phịng Kế Tốn Tài Phịng Kế Tốn Tài Chính bao gồm ban: + Chính sách kế toán + Kế toán quản trị thuế + Kế toán tổng hợp kiểm tra giám sát Với chức nhiệm vụ : + Xây dựng sách kế tốn tài để hướng dẫn nghiệp vụ kế tốn tồn hệ thống + Tổ chức, đạo kiểm tra giám sát cơng tác tài kế tốn tồn hệ thống Techcombank( Quản lý chi tiêu nội hội sở va mọt số chi phí tồn hệ thơng khác, hạch tốn nghiệp vụ kinh tế phát sinh, hạch toán theo dõi tài khoản liên quan đến vốn, quỹ, thuế….) + Lập báo cáo kế tốn tồn hệ thơng để gửi quan chức phục vụ cho công tác quản trị ngân hàng + Lập kế hoạch thuế cơng tác tốn với Nhà Nước + Kế tống quản trị phcụ vụ thơng tin cho quản trị điều hành + Phân tích tình hình tài ngân hàng theo yêu cầu + Thu thập phân tích thơng tin thị trường tài để dự đốn ảnh hưởng đến tình hình tài Techcombank 2.5 Phịng quản lý tín dụng Phịng quản lý tín dụng chia thành mảng chính: + Chính sách tín dụng + Phân tích rủi ro tín dụng + Tái thẩm định Với chức nhiệm vụ chính: + Tham mưu xây dựng sách tín dụng Techcombank + Xây dựng đề xuât cá biện pháp quản lý,phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng + Nghiên cứu xây dựng phát triển sản phẩm tín dụng hệ thống Techcombank + Triển khai thực quy định pháp luật, Ngân hàng Nhà Nước Techcombank hoạt động tín dụng + Giám sát việc thực quy chế, quy trình hướng dẫn ban hành hoạt động tín dụng + Tái thẩm định cá khoản tín dụng theo u cầu 2.6 Phịng Thơng Tin Điện Tốn Phịng Thơng Tin Điện Tốn bao gồm ban: + Ban hỗ trợ phát triển hệ thống + Ban hạ tầng công nghệ truyền thông + Ban dịch vụ kỹ thuật dịch vụ Thẻ + Ban kỹ thuật dịch vụ ngân hàng điện tử + Ban thông tin điện tốn khu vực miền Trung ban thơng tin điện toán khu vực miền nam Với chức nhiệm vụ chính: + Tổ chức quản lý, điều hành phát triển hoạt động liên quan đến công tác thơng tin điện tốn hội sở tồn hệ thống + Cung cấp, trì bảo dưỡng phương tiện tin học cho toàn hệ thống: máy vi tính,hệ thống mạng, hệ thống máy ATM,POS 2.7 Phòng kế hoạch tổng hợp Phòng kế hoạch tổng hợp có ban trực thuộc ban quản trị rủi ro với nhiệm vụ : + Kiểm sốt giám sát rủi ro thị trường, rủi ro nghiệp vụ phạm vi hệ thống Techcombank + Tham mưu cho Tổng giám đốc quản lý, xây dựng triển khai sách quản trị rủi ro ngân hàng + Trơ giúp uỷ ban quản lý tài sản nợ, tài sản có cơng tác quản lý điều hành sách quản trị rủi ro ngân hàng 2.8 Phòng Marketing Phòng Marketing chia thành mảng: + Phát triển sản phẩm + Điều tra thị trường + Quảng cáo, khuyến mại Quan hệ công chúng + Chăm sóc khách hàng + Quản lý thương hiệu Với chức nhiệm vụ chính: + Phân đoạn thị trường kiến nghị Ban lãnh đạo Ngân hàng việc lựa chọn phân đoạn khách hàng / thị trường mục tiêu phù hợp với Tehcombank + Xây dựng phát triển kinh doanh kiến nghịe ban lãnh đạo Ngân hàng xem xét chiến lược/ sách phát triển kinh doanh sảnphẩm bổ trợ + Xây dựng thực kế hoạch tiếp thị phát triến sản phẩm chăm sóc khách hàng + Cung cấp hỗ trợ chuyên môn nghiệp vụ cần thiết liên quan đến hoạt động Marketing cho đơn vị sở + Xây dựng triển khai thực quy định sử dụng thiết kết biểu tươngj Techcombank 2.9 Phòng quản lý nhân Phòng quản lý nhân bao gồm mảng cơng việc chính: + Chính sách nhân + Phân tích cơng việc + Thơng tin nhân + Tuyển dụng Với chức nhiệm vụ chính: + Quản trị nhân toàn hệ thống Tehcombank + Xây dựng triển khai công tác phát triển nguồn nhân lực tồn hệ thống + Thực cơng tác tuyển dụng cán nhân viên + Đảm bảo tuân thủ sách quy định liên quan luật lao động nhà nước + Phối hợp xây dựng thực sách tiền lương sách đào tạo 2.10 Phịng kiểm sốt nội Phịng kiểm sốt nội khơng có phận trực thuộc Với chức nhiệm vụ sau: + Nghiên cứu xây dựng quy trình nghiệp vụ kiểm tra nội + Thực công việc kiểm tra giám sát việc giám sát chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật ngành Tehcombank + Báo cáo kịp thời đầy đủ kết kiểm tra hướng khắc phục sau kiểm tra + Trực dõi xử lý thực tố tụng khoản nợ khó địi 2.11 Văn phịng Văn phịng chia làm phận: + Ban quản lý đầu tư tài sản cố định + Tổ văn phòng tổng hợp + Tổ lái xe Với chức nhiệm vụ sau: + Cơng tác văn thư lưu trữ + Cơng tac hành quản trị văn phịng tổng hợp + Quản lý đầu tư xây dựng tài sản cố định + Công tác bảo vệ + Lái xe + Tạp vụ 2.12 Văn phòng hội đồng quản trị Văn phòng hội đồng quản trị đảm nhận phận tổ chức phịng khơng có phận trực thuộc Với chức nhiệm vụ sau: + Giúp việc cho HĐQT thực công tác quản trị Ngân hàng + Thực quan hệ giao dịch đối ngoại + Thực nhiệm vụ khác theo yêu cầu HĐQT + Thực việc phân loại lưu trữ tài liệu liên quan đến hoạt động 2.13 Ban đào tạo : Bộ phận tổ chức thành ban gọi ban đào tạo, ban đào tạo trực thuộc phòng quản lý nhân ban tổng giám đốc, khơng có ban trực thuộc 10 Thử xem xét khác lãi suất hoàn vốn trái phiếu có phiếu lợi tức Mỹ năm 1980 Bởi loại trái phiếu loại trái phiếu chiết khấu theo thời gian từ giá trị danh nghĩa nên yếu tố phần thưởng rủi ro xác định từ số liệu mức lãi suất thị trường Như vậy, khác biệt tỷ lệ thu nhập trái phiếu khơng khơng có phiếu lợi tức phát hành kho bạc ( trái phiếu rủi ro ) cơng ty ( với mức độ rủi ro khác ) phản ánh mức độ rủi ro tín dụng thời điểm khác tương lai theo đánh giá thị trường công ty phát hành Sau đây, nghiên cứu trường hợp xác định mức phần thưởng rủi ro – ngụ ý xác suất rủi ro vốn – đơn giản tổ chức tài mua trái phiếu năm cấp khoản tín dụng năm cho khách hàng có rủi ro Chúng ta xem xét đến khoản tín dụng trái phiếu dài hạn Trong trường hợp nhận thấy xác định mức phần thưởng rủi ro khách hàng theo đánh giá thị trường • Xác suất rủi ro tín dụng công cụ nợ thời hạn năm : Giả sử ngân hàng yêu cầu mức thu nhập dự tính chứng khốn nợ cơng ty phát hành mức thu nhập khơng có rủi ro trái phiếu kho bạc thời hạn năm Gọi p xác suất khoản nợ cơng ty hồn trả đầy vốn lãi; 1p xác suất rủi ro tín dụng Giả sử khách hàng có rủi ro, ngân hàng hoàn toàn vốn lãi khoản vay Đặt 1+k thu nhập hứa hẹn chứng khốn nợ cơng ty thời hạn năm 1+I thu nhập trái phiếu phủ có thời hạn Người đầu tư khơng cần tính tốn hai phương án đầu tư : P ( 1+k ) = + i thu nhập dự tính chứng khốn nợ cơng ty mức lãi suất khơng có rủi ro Giả sử i = 10% k = 15,8%, điều có nghĩa xác suất hoàn trả vốn theo đánh giá thị trường : p = ( + i ) / ( + k ) = 1,000/ 1,158 = 0,95 36 Nếu xác suất việc hoàn trả nợ 0,95 xác suất rủi ro vốn ( 1- p ) 0,05 Trong trường hợp cụ thể này, với xác suất rủi ro tín dụng 5% tổ chức tài yêu cầu mức phần thưởng rủi ro 5,8% Ф = k - i = 5,8% Khi xác suất hoàn trả nợ p giảm xác suất rủi ro 1-p tăng lên, yêu cầu mức phần thưởng rủi ro Ф cao ( hay chênh lệch k i tăng lên ) Để đảm bảo mức thu nhập dự tính trái phiếu công ty ngang với mức thu nhập khơng rủi ro trái phiếu kho bạc, ta có cơng thức sau : ¥ ( + k )( – p ) + p ( + i ) = + i Trong đó, ¥ ( + k )( – p ) phản ánh mức thu hồi vốn lãi trường hợp khách hàng bị rủi ro Nếu khoản vay chấp ( ¥ > ) tỷ lệ phần thưởng rủi ro yêu cầu cho khoản vay giảm với mức độ rủi ro tín dụng Yêu cầu chấp thực chất phương pháp kiểm soát rủi ro vốn, đóng vai trị thay cho mức phần thưởng rủi ro việc hình thành lãi suất cho vay Để thấy rõ điều này, xác định mức phần thưởng rủi ro Ф theo công thức sau : k – I = Ф = ( + i ) / ( γ + p – pγ ) – ( + i ) • Xác suất rủi ro tín dụng cơng cụ nợ dài hạn : Chúng ta mở rộng phân tích để xác định xác suất vốn theo đánh giá thị trường cho khoản tín dụng dài hạn Đối với khoản tín dụng có kỳ hạn nợ, xác suất rủi ro vốn ( – p ) : ( – p ) = – [( + i ) / ( + k )] Tuy nhiên, khoản tín dụng thời hạn hai năm, xác suất rủi ro biên tế năm thứ hai ( – p2 ) khác với tỷ lệ ( – p1 ) năm thứ 37 g Mơ hình quyền chọn rủi ro tín dụng : Trong năm gần đây, nhận công ty tăng vốn kinh doanh cách phát hành trái phiếu vay ngân hàng có nghĩa no sở hữu quyền lựa chọn trả nợ khơng trả nợ có giá trị Có nghĩa dự án đầu tư người vay bị thất bại họ khả thực nghĩa vụ nợ người sở hữu trái phiếu ngân hàng người vay có quyền lựa chọn khơng thực nghĩa vụ nợ cách đầy đủ thay vào họ chi trả tồn phần tài sản cịn lại cơng ty ( có ) cho chủ nợ Căn vào đó, người ta thể giá trị thị trường khoản vay có rủi ro người vay cụ thể sau : F ( π) = Be mũ –ir [(1/d)N(h1) + N(h2)] Trong : Π : thời hạn lại khoản nợ d : cấu vốn người vay, giá trị thị trường khoản nợ tính mức lãi suất i, lãi suất ko có rủi ro N(h) : giá trị tính từ bảng thống kê dạng phân bổ chuẩn, phản ánh xác suất biến động giá trị h Về mặt lý thuyết, mơ hình quyền chọn coi cơng cụ xác để xác định xác suất rủi ro mức phần thưởng rủi ro Nó có ý nghĩa thực tiễn quan trọng yếu tố chủ yếu định đến khả rủi ro khoản vay ( chẳng hạn cấu vốn d ) Tuy mơ hình có số hạn chế gây khó khăn việc áp dụng thực tế Có lẽ điểm thực tiễn mơ hình giả thiết khoản nợ ( mà nguồn thu từ việc sử dụng tài sản người vay ) định giá thường xuyên thông qua trao đổi Trong thực tế, nhiều khoản vay không bao giờ, trao đổi, nên giả thiết khó để chấp nhận thực tiễn 1.2.3 Thực hạn chế hậu quả, tổn thất rủi ro tín dụng gây : 38 - Trích lập quỹ dự phòng rủi ro : quỹ dự phòng rủi ro thường trích từ lợi nhuận sau thuế, để bù đắp thiệt hại có rủi ro tín dụng xảy Đây hình thức dự trữ tài chun dùng, cơng việc cần thiết để bảo đảm an toàn cho hoạt động ngân hàng - Mua bảo hiểm tín dụng : Khi ngân hàng mua bảo hiểm tín dụng, khoản vay ngân hàng mua bảo hiểm cơng ty bảo hiểm có nhiệm vụ bồi thường cho ngân hàng rủi ro tín dụng xảy Do ngân hàng bù đắp cách kịp thời, nhanh chóng để tạo điều kiện cho hoạt động khác diễn cách ổn định - Phương thức chia sẻ rủi ro với ngân hàng thương mại khác : ngân hàng nhận thấy khó xác định mức độ rủi ro dự tính khoản cho vay khơng đủ khả ngân hàng tiến hành kết hợp với một vài ngân hàng khác vay Như vậy, rủi ro tín dụng xảy ra, tổn thất chia sẻ cho bên tham gia - Ngồi ngân hàng sử dụng biện pháp phân tán rủi ro tín dụng để hạn chế cách tối đa tổn thất rủi ro tín dụng xảy Như vậy, ngân hàng cần coi trọng vấn đề quản lý rủi ro tín dụng đặc biệt cần phân tích đánh giá khách hàng cách thận trọng trước cho vay để hạn chế phần có rủi ro tín dụng xảy 39 Chương :Các giải pháp giảm rủi ro tín dụng ngân hàng Techcombank Hà Nội 1.1 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Techcombank Hà Nội : Quản trị rủi ro cơng tác có tầm quan trọng hàng đầu hoạt động kinh doanh Techcombank từ năm 2004, nhằm mục tiêu nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh chi nhánh toàn hệ thống Tiếp tục hồn thiện sách quy trình quản trị rủi ro, hòan thiện tổ chức hoạt động kiểm tra kiểm sốt hoạt động công tác quản trị rủi ro Các rủi ro tín dụng bao gồm rủi ro khách hàng không trả không mong muốn thực nghĩa vụ Ngồi cịn có rủi ro khác liên quan đến tóan việc mua bán cổ phiếu/trái phiếu Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng Techcombank xây dựng thực qn tồn hệ thống, sở nâng cao chất lượng công tác thẩm định đánh giá, cấp tín dụng giám sát tồn hệ thống Techcombank đồng hiệu Các hoạt động quản trị rủi ro tín dụng năm 2004 tập trụng vào việc phân loại đánh giá khách hàng, phân loại khoản vay, hệ thống phê duyệt kiểm soat tín 40 dụng Đến cuối ngày 31/12/2004, tỷ lệ nợ hạn trước dự phòng rủi ro tổng dư nợ Techcombank đạt 3,34% tổng dư nợ giảm so với thời điểm năm 2003 (3,68%) Tỷ lệ nợ q hạn sau dự phịng tính đến cuối ngày 31/12/2004 0,61% Trong năm 2005, quản trị rủi ro cơng tác có tầm quan trọng hàng đầu hoạt động kinh doanh Techcombank Trong năm 2005, Techcombank tiếp tục hồn thiện sách quy trình quản trị rủi ro tín dụng, hoàn thiện tổ chức hoạt động kiểm tra kiểm soát để tăng cường khả quản trị rủi ro tín dụng, đáp ứng tốt yêu cầu đặt phát triển Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng Techcombank xây dựng thực qn tồn hệ thống, sở để nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đánh giá, cấp tín dụng giám sát toàn hệ thống Techcombank đồng hiệu Năm 2005, Techcombank tiếp tục phân loại đánh giá khách hàng, phân loại khoản vay, tăng cường hệ thống phê duyệt kiểm sốt tín dụng Tính đến thời điểm 31/12/2005, tỷ lệ nợ hạn trước dự phòng rủi ro tín dụng tổng dư nợ Techcombank đạt 2,92% tổng dư nợ Tổng dư nợ tín dụng tính đến 31/09/06 Techcombank đạt khoảng 7.301 tỷ đồng Techcombank ngân hàng sớm áp dụng đầy đủ quy định Ngân hàng Nhà nước trích dự phịng theo phân loại nợ tuân thủ tỷ lệ an toàn 1.2 Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Techcombank Hà Nội : 1.2.1 Đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội : Ngân hàng Techcombank đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh Khi xây dựng chiến lược hoạt động cần phân tích, tính tốn điều kiện kinh tế vĩ mô, xu hướng phát triển thị trường dịch vụ nói chung, thị trường vốn nói riêng, 41 có tính đến tình hình quốc tế Chỉ chấp nhận loại rủi ro cho phép nghiệp vụ sau phân tích chi tiết tất khía cạnh luật pháp kinh tế Khi định thực nghiệp vụ, cần phân chia phù hợp nguồn vốn ngân hàng với mức độ rủi ro cho phép " 1.2.2 Đẩy mạnh công tác tổ chức đào tạo cán quản lý nhân viên tín dụng : Xuất phát từ tình hình thực tế, để hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng Techcombank cần phải trọng nhiều hơn, địi hỏi cao hơn, có thái độ rõ ràng cán tín dụng Một là, lực công tác: yêu cầu cán tín dụng Techcombank, đặc biệt cán có liên quan đến công tác cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững thực quy định hành mà phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Mỗi cán tín dụng cần phải nắm vững vấn đề sau : - Thực tái thẩm định tất khoản cho vay thể nhân theo sản phẩm xác khoản vay ngắn hặn, chiết khấu, mở L/C, bảo lãnh thuộc hạn mức khách hàng cấp có thẩm quyền phê duyệt - Tiếp nhận hồ sơ vay từ nhân viên tín dụng Kiểm tra tất hồ sơ nhận để đảm bảo tính hợp lệ đầy đủ tài liệu khách hàng cung cấp Hoàn trả hồ sơ khơng đạt u cầu chưa hồn tất, lập bảng liệt kê chứng từ, yêu cầu bổ sung chứng từ thiếu Ghi nhận tình trạng hồ sơ vào hệ thống nội - Kiểm tra thông tin khách hàng hệ thống TCBS nhằm xác định sơ tình hình tài lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng với Techcom Bank (nếu có) - Kiểm tra quan hệ tín dụng khách hàng từ CIC để có thơng tin khoản vay khác khách hàng (nếu có) - Phân tích thu nhập khách hàng, xác minh thông tin hồ sơ vay 42 khách hàng thu thập thông tin bổ sung khách hàng nhằm đưa đề xuất tín dụng cách xác an toàn - Xem xét khả trả nợ khách hàng có nằm phạm vi quy định ngân hàng hay khơng để có đề xuất thích hợp tạo điều kiện cho việc toán nợ vay khách hàng cách hợp lý - Đưa định từ chối cho vay chuyển hồ sơ cho nhân viên tín dụng Đối với hồ sơ đề xuất cho vay, soạn tờ trình phê duyệt tín dụng để trình Ban tín dụng phê duyệt - Lập phân tích báo cáo liên quan đến họat động tín dụng theo u cầu cơng việc Hai là, phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: u cầu cán tín dụng phải ln tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng văn có liên quan khác Có vậy, khơng giữ vững phẩm chất đạo đức mà ý thức trách nhiệm nâng lên, xử lý công việc hiệu hơn, khắc phục tư tưởng ỷ lại, trông chờ tạo chuyển biến tích cực quản lý Ba là, cần quan tâm nhiều đến việc đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán công tác, đồng thời phải vào kết công tác họ để có đãi ngộ, đối xử cơng bằng: Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao hơn; cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục phải xử lý kỷ luật Có vậy, khơng kỷ cương hoạt động tín dụng uy tín ngân hàng ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể 43 1.2.3 Cung cấp dịch vụ tư vấn tín dụng cho khách hàng cách đầy đủ xác : Khách hàng yếu tố quan trọng giúp cho ngân hàng tồn phát triển Chính vậy, để hoạt động tín dụng ngân hàng diễn cách hiệu ngân hàng Techcombank vô trọng tới việc cung cấp dịch vụ tư vấn tín dụng cho khách hàng Về tín dụng bán lẻ, Techcombank cung cấp cho khách hàng 13 phương thức , bao gồm : - Tín dụng cho vay học phí : Cho vay học phí sản phẩm cho vay tín chấp Techcombank hình thức trả dần theo định kỳ nhằm mục đích hỗ rợ cho người có đủ khả chi trả học phí thân người vay thân nhân người vay theo học khóa học đơn vị đào tạo Việt Nam - Tín dụng gia đình trẻ : Techcombank cung ứng gói tín dụng tối đa lên tới 800 triệu đồng đáp ứng nhu cầu trọn gói cá nhân gia đình nhà ở, trang bị đồ dùng gia đình, tơ, sản phẩm dịch vụ thẻ để tạo dựng sống tiện nghi ổn định - Tín dụng nhà : Ngân hàng hỗ trợ tối đa tới 70% tổng nhu cầu vốn khách hàng Nhưng không tỷ đồng xây, sửa nhà không tỷ đồng trường hợp mua nhà, chuyển quyền thuê lại nhà nhà nước chuyển quyền sử dụng đất Mức tối thiểu cho khoản vay theo chương trình Nhà 30 triệu đồng - Tín dụng du học nước ngồi : Chương trình "Hỗ trợ du học nước ngồi" Techcombank cung cấp nguồn tài để hỗ trợ du học sinh theo học chương trình đào tạo nước ngồi - Tín dụng du học chỗ : Chương trình "Du học chỗ" Techcombank cung cấp nguồn tài để hỗ trợ du học sinh tham dự khoá cao học nước trường Đại học trung tâm đào tạo danh tiếng Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh 44 - Tín dụng tơ xịn : Chương trình Ơtơ xịn Techcombank nhằm giúp đỡ khách hàng vay vốn để sở hữu sử dụng ôtô mới, đẹp, đại phục vụ nhu cầu tiêu dùng kinh doanh - Tín dụng ứng trước tài khoản cá nhân : Sản phẩm F@stAdvance cho phép khách hàng chi tiêu vượt số tiền có tài khoản tiền gửi toán VND mở Techcombank hạn mức định, giúp khách hàng ln có khoản tiền dự phịng cho nhu cầu chi tiêu - Tín dụng vay nhanh cầm cố chứng từ có giá vàng - Tín dụng hỗ trợ kinh doanh cá thể : Chương trình "Hỗ trợ kinh doanh cá thể" giúp cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác tư nhân, doanh nghiệp tư nhân vay vốn để đầu tư hoạt động sản xuất kinh doanh mang tính cá thể làm giàu cho thân, gia đình xã hội - Tín dụng cho vay kinh doanh chứng khốn : Techcombank cho nhà đầu tư vay đồng Việt Nam để kinh doanh chứng khoán ứng trước tiền bán chứng khốn khớp lệnh Cơng ty chứng khốn - Tín dụng cho vay ứng trước tiền bán chứng khoán : Techcombank sẵn sàng cho khách hàng vay khoản tiền nhỏ tổng giá trị thị giá loại chứng khoán khách hàng khớp lệnh bán thời gian chờ toán - Tín dụng vay đảm bảo chứng khốn niêm yết : Dành cho tổ chức cá nhân sở hữu chứng khốn niêm yết có nhu cầu vay vốn phục vụ mục đích tiêu dùng, kinh doanh - Tín dụng ứng tiền nhanh : Với ứng tiền nhanh, Techcombank tạo điều kiện để khách hàng hộ kinh doanh cá thể chi vượt số tiền tài khoản tiền gửi đồng Việt Nam Techcombank để chi trả tiền hàng hoá, dịch vụ Về tín dụng doanh nghiệp, Techcombank cung cấp cho khách hàng phương thức chủ yếu : - Tín dụng cho vay ngắn hạn 45 + Tài trợ vốn lưu động: tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn lưu động ngắn hạn doanh nghiệp + Thấu chi doanh nghiệp : Thấu chi doanh nghiệp dịch vụ mà Techcombank cung cấp cho khách hàng doanh nghiệp, Techcombank thỏa thuận văn chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản tiền gửi VND Techcombank tới giá trị định khoảng thời gian định - Tín dụng cho vay trung dài hạn : Tín dụng theo hình thức khoản vay theo hạn mức, đáp ứng nhu cầu đầu tư theo dự án khách hàng Thời hạn khoản vay từ đến 10 năm 1.2.4 Thông tin khách hàng cần đánh giá đầy đủ xác : Thơng tin khách hàng yếu tố quan trọng thực cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Người cán quản lý sử dụng thơng tin khách hàng để đưa định cần thiết khoản vay Tuy nhiên, ngồi thơng tin mà khách hàng cung cấp, Techcombank thu thập thêm từ quan cung cấp thơng tin tín dụng : Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Qua thông tin mà khách hàng cung cấp qua thông tin mà Techcombank thu thập được, từ Techcombank đưa định tín dụng cách xác 1.2.5 Tập trung quyền phán cho vay lớn lên Hội sở : Tập trung quyền phán cho vay lớn lên Hội sở biện pháp quan trọng mà Techcombank áp dụng để hạn chế lạm dụng quyền lực động xấu cán ngân hàng ( cho vay dự án địa phương để lấy thành tích, bầu vào cấp ủy… ) Đây biện pháp tích cực mà Techcombank áp dụng Quyền phán vấn đề tín dụng tập trung lên Hội sở Các định tín dụng 46 cán tín dụng chi nhánh trình lên Hội sở, sau cán cấp cao xét duyệt cách kỹ lưỡng trước đưa định cuối Giải pháp giúp cho Techcombank tránh rủi ro tín dụng nhân viên tín dụng chi nhánh cịn thiếu kinh nghiệm cơng việc thiếu đạo đức nghề nghiệp Đây giải pháp quan trọng hiệu Techcombank 1.2.6 Lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng : Trước hết lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Vấn đề xây dựng, vận dụng cách hợp lý quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Techcombank vơ quan trọng cần thiết ngân hàng Hiện Techcombank thực theo quy định hành cần phải lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng xảy ra, quỹ dự phịng rủi ro trích từ lợi nhuận sau thuế, để bù đắp thiệt hại có rủi ro tín dụng xảy Đây hình thức dự trữ tài chun dùng, công việc cần thiết để bảo đảm an toàn cho hoạt động ngân hàng Việc lập quỹ dự phịng cơng việc quan trọng, có hạn chế, lập quỹ khơng hợp lý dẫn đến việc sử dụng chúng không hiệu quả, gây khó khăn cho ngân hàng cơng tác đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng Chính , việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng cách hợp lý vấn đề quan trọng mà Techcombank thực 47 Kết luận Như vậy, qua chuyên đề tốt nghiệp với kết cấu phần này, em mong người đọc có thêm kiến thức vấn đề quản trị rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng giải pháp nhằm nâng cao quản trị rủi ro tín dụng nói chung ngân hàng Techcombank nói riêng Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề mà ngân hàng ln phải quan tâm cố gắng hồn thiện để đảm bảo tính an tồn kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, điều đòi hỏi nhà kinh doanh ngân hàng cần quan tâm trọng đến giải pháp nhằm nâng cao khả quản trị rủi ro tín dụng hạn chế tối đa rủi ro tín dụng khắc phục hậu cách hợp lý 48 Mong chuyên đề tốt nghiệp đóng góp phần kiến thức để giải vấn đề kinh doanh ngân hàng Việt Nam Danh mục tài liệu tham khảo Luật tổ chức tín dụng Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng – PTS Nguyễn Văn Tiến Tạp chí ngân hàng Thời báo kinh tế Việt Nam ( báo điện tử ) Thời báo kiểm toán Việt Nam : http://www.kiemtoan.com.vn/ Thời báo bảo hiểm tiền gửi Việt Nam : http://www.div.gov.vn/ 49 Quản trị ngân hàng – NXB Thống kê Thời báo ngân hàng Nhà nước Việt Nam : www.sbv.gov.vn http://vnexpress.net/Vietnam/Kinh-doanh/ 10 Tạp chí phát triển kinh tế số từ năm 2003 đến 2006 50 ... chế phần có rủi ro tín dụng xảy 39 Chương :Các giải pháp giảm rủi ro tín dụng ngân hàng Techcombank Hà Nội 1.1 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Techcombank Hà Nội : Quản trị rủi ro cơng tác... thức vấn đề quản trị rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng giải pháp nhằm nâng cao quản trị rủi ro tín dụng nói chung ngân hàng Techcombank nói riêng Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề mà ngân hàng phải... gây rủi ro tín dụng, rủi ro tín dụng xảy gây tác động hậu xấu ngân hàng 1.1.2.4 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng tác động xấu rủi ro tín dụng gây : Rủi ro tín dụng xuất lúc hoạt động ngân hàng