Tiểu luận - quản trị rủi ro - Chủ đề: Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tại Techcombank

Chủ đề Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tại Techcombank Giảng viên Vũ Thanh Hà DANH SÁCH NHÓM 5 1 Phạm Hồng Hạnh 2 Đào Thị Bích Thu 3 Nguyễn Thị Thùy Linh 4 Nguyễn Hoàng Anh 5 Vũ Thị Hạnh 6 Trần Thị Hu.

Chủ đề: Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Techcombank Giảng viên: Vũ Thanh Hà DANH SÁCH NHÓM 5: Phạm Hồng Hạnh Đào Thị Bích Thu Nguyễn Thị Thùy Linh Nguyễn Hồng Anh Vũ Thị Hạnh Trần Thị Huyền I TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Khái niệm rủi ro tín dụng a) Khái niệm - Rủi ro tín dụng hiểu cách chung loại rủi ro phát sinh trình cho vay NH, thể qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ khơng hạn cho ngân hàng Nói cách khác người vay không thực cam kết vay vốn theo hợp đồng tín dụng, khơng tn theo ngun tắc hồn trả đáo hạn Rủi ro tín dụng cịn gọi rủi ro khả chi trả hay rủi ro sai hẹn - Về mặt định lượng: rủi ro tín dụng phản ánh số tiền nợ hạn, nợ tồn đọng ngân hàng - Về mặt định tính: rủi ro tín dụng có quan hệ ngược chiều với chất lượng tín dụng b) Phân loại Căn vào nguyên nhân phát sinh, rủi ro tín dụng chia thành: - Rủi ro giao dịch: hình thức rủi ro mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch, xét duyệt cho vay đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có phận rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo rủi ro nghiệp vụ ✓ Rủi ro lựa chọn: rủi ro liên quan đến q trình đánh giá phân tích tín dụng NH lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay ✓ Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ tính chất bảo đảm điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, cách thức bảo đảm va mức cho vay tổng giá trị tài sản bảo đảm ✓ Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay - Rủi ro danh mục: hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh từ hạn chế quản lý danh mục cho vay NH Có loại rủi ro danh mục: rủi ro nội rủi ro tập trung ✓ Rủi ro nội tại: xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn ✓ Rủi ro tập trung: việc NH tập trung cho vay vốn nhiều số khách hàng, cho vay nhiều DN hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng a) Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan ➢ Rủi ro môi trường kinh tế không ổn định  Sự biến động nhanh khơng dự đốn thị trường giới: Nền kinh tế VN lệ thuộc nhiều vào sản xuất nông nghiệp công nghiệp phục vụ nông nghiệp (nuôi trồng, chế biến thực phẩm nguyên liệu), dầu thô, may gia công,… vốn nhạy cảm với rủi ro thời tiết giá giới, nên dễ bị tổn thương thị trường giới biến động xấu Ngành dệt may số năm gần gặp khơng khó khăn bị khống chế hạn ngạch làm ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nói riêng ngân hàng cho vay nói chung Khơng xuất khẩu, mặt hàng nhập dễ bị tổn thương không Mặt hàng sắt thép bị ảnh hưởng lớn giá thép giới Việc tăng giá phôi thép làm cho số doanh nghiệp sản xuất thép nước phải ngưng sản xuất chi phí giá thành cao khơng tiêu thụ sản phẩm  Rủi ro tất yếu q trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế: Q trình tự hố tài hội nhập quốc tế làm cho nợ xấu gia tăng tạo môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết doanh nghiệp, khách hàng thường xuyên ngân hàng phải đối mặt với nguy thua lỗ quy luật chọn lọc khắc nghiệt thị trường Bên cạnh đó, thân cạnh tranh ngân hàng thương mại nước quốc tế môi trường hội nhập kinh tế khiến cho ngân hàng nước với hệ thống quản lý yếu gặp phải nguy rủi ro nợ xấu tăng lên hầu hết khách hàng có tiềm lực tài lớn bị ngân hàng nước ngồi thu hút  Sự cơng hàng nhập lậu: Với hàng trăm km biên giới biển địa hình địa lý phức tạp tình hình đời sống nghèo khó dân cư vùng biên giới, chiến đấu với hàng lậu kéo dài dai dẳng từ nhiều năm mà kết hàng lậu tràn lan thành phố lớn, làm điêu đứng doanh nghiệp nước ngân hàng đầu tư vốn cho doanh nghiệp Các mặt hàng kim khí điện máy, gạch men, đường cát, vải vóc, quần áo, mỹ phẩm,… ví dụ tiêu biểu cho tình hình hàng lậu nước ta  Thiếu quy hoạch, phân bổ đầu tư cách hợp lý dẫn đến khủng hoảng thừa đầu tư số ngành: Nền kinh tế thị trường thị trường tất yếu dẫn đến cạnh tranh, nhà kinh doanh tìm kiếm ngành có lợi để đầu tư rời bỏ ngành không đem lại lợi nhuận cho họ có chuyển dịch vốn từ ngành qua ngành khác tượng khách quan Tuy nhiên nước ta thời gian qua, cạnh tranh phát triển cách tự phát, hồn tồn khơng kèm với quy hoạch hợp lý, hợp tác, phân công lao động, chun mơn hố lao động, bất lực vai trò hiệp hội nghề nghiệp điều tiết vĩ mô Nhà nước Điều dẫn đến gia tăng đáng vốn đầu tư vào số ngành, dẫn đến khủng hoảng thừa, lãng phí tài nguyên quốc gia  ➢ Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi Sự hiệu quan pháp luật cấp địa phương: Trong năm gần đây, Quốc hội, Ủy ban thường vụ quốc hội, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước (NHNN)và quan liên quan ban hành nhiều luật,văn luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, luật văn có song việc triển khai vào hoạt động ngân hàng lại chậm chạp gặp phải nhiều vướng mắc bất cập số văn việc cưỡng chế thu hồi nợ dẫn đến tình trạng NHTM khơng thể giải nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng  Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN: Bên cạnh cố gắng kết đạt được, hoạt động tra ngân hàng đảm bảo an tồn hệ thống chưa có cải thiện chất lượng Năng lực cán tra, giám sát chưa đáp ứng yêu cầu, chí số nghiệp vụ kinh doanh công nghệ Thanh tra ngân hàng chưa theo kịp Nội dung phương pháp tra, giám sát lạc hậu, chậm đựơc đổi Vai trị kiểm tốn chưa đựơc phát huy hệ thống thông tin chưa tổ chức cách hữu hiệu Thanh tra chỗ phương pháp chủ yếu, khả kiểm sốt tồn thị trường tiền tệ giám sát rủi ro yếu Thanh tra ngân hàng hoạt động cách thụ động theo kiểu xử lý vụ việc phát sinh, có khả ngăn chặn phịng ngừa rủi ro vi phạm  Hệ thống thông tin quản lý cịn bất cập: Hiện VN chưa có chế công bố thông tin đầy đủ doanh nghiệp ngân hàng Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng (CIC) NHNN hoạt động thập niên đạt kết bước đầu đáng khích lệ việc cung cấp thơng tin kịp thời tình hình hoạt động tín dụng chưa phải quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp cách độc lập hiệu quả, thơng tin cung cấp cịn đơn điệu, thiếu cập nhật ngồi việc kết nối thơng tin với trang Web – CIC qua đường X25 Chi cục tin học ngân hàng nhiều trục trặc, chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu tra cứu thông tin TP.HCM Đó thách thức cho hệ thống ngân hàng việc mở rộng kiểm sốt tín dụng cho kinh tế điều kiện thiếu hệ thống thông tin tương xứng Nếu ngân hàng cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng điều kiện môi trường thông tin không cân xứng gia tăng nguy nợ xấu cho hệ thống ngân hàng b) Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan ➢ Rủi ro nguyên nhân từ phía khách hàng vay  Sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay: Đa số doanh nghiệp vay vốn ngân hàng có phương án kinh doanh cụ thể, khả thi Số lượng doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản không nhiều Tuy nhiên vụ việc phát sinh lại nặng nề, liên quan đến uy tín cán bộ, làm ảnh hưởng xấu đến doanh nghiệp khác  Khả quản lý kinh doanh kém: Khi doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất doanh nghiệp mạnh dạn đổi cung cách quản lý, đầu tư cho máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế tốn theo chuẩn mực Quy mô kinh doanh lớn so với tư quản lý nguyên nhân dẫn đến phá sản phương án kinh doanh đầy khả thi  Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch: Quy mô tài sản, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nơ so với vốn tự có cao đặc điểm chung hầu hết doanh nghiệp VN Ngồi ra, thói quen ghi chép đầy đủ, xác, rõ ràng sổ sách kế toán chưa doanh nghiệp tuân thủ nghiêm chỉnh trung thực Do vậy, số liệu doanh nghiệp cung cấp, thường thiếu tính thực tế xác thực Đây ngun nhân ngân hàng ln xem nặng phần tài sản chấp chỗ dựa cuối để phịng chống rủi ro tín dụng ➢ Rủi ro nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay  Lỏng lẻo công tác kiểm tra nội ngân hàng: Kiểm tra nội có điểm mạnh tra NHNN tính thời gian nhanh chóng, kịp thời vừa phát sinh vấn đề tính sâu sát người kiểm tra viên, việc kiểm tra thực thường xuyên với công việc kinh doanh Nhưng thời gian trước đây, công việc kiểm tra nội ngân hàng tồn hình thức  Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ: Một số vụ án kinh tế lớn thời gian vừa qua có liên quan đến cán NHTM có tiếp tay số cán ngân hàng với khách hàng làm giả hồ sơ vay, hay nâng giá tài sản chấp, cầm cố lên cao so với thực tế để rút tiền ngân hàng  Thiếu giám sát quản lý sau cho vay: Các ngân hàng thường có thói quen tập trung nhiều cơng sức cho việc thẩm định trước cho vay mà lơi lỏng q trình kiểm tra, kiểm sốt đồng vốn sau cho vay Khi ngân hàng cho vay khoản cho vay cần phải quản lý cách chủ động để đảm bảo đựơc hoàn trả Việc theo dõi hoạt động khách hàng vay nhằm tuân thủ điều khoản đề hợp đồng tín dụng khách hàng ngân hàng nhằm tìm hội kinh doanh mở rộng hội kinh doanh Tuy nhiên thời gian qua NHTM chưa thực tốt công tác  Sự hợp tác NHTM lỏng lẻo, vai trò CIC chưa thực hiệu quả: Kinh doanh ngân hàng nghề đặc biệt huy động vốn vay hay nói cách khác vay vay, vấn đề rủi ro hoạt động tín dụng khơng thể tránh khỏi, ngân hàng cần phải hợp tác chặt chẽ với nhằm hạn chế rủi ro Sự hợp tác nảy sinh nhu cầu quản lý rủi ro khách hàng khách hàng vay tiền nhiều ngân hàng Trong quản trị tài chính, khả trả nợ khách hàng số cụ thể, có giới hạn tối đa Nếu thiếu trao đổi thông tin, dẫn đến việc nhiều ngân hàng cho vay khách hàng đến mức vượt giới hạn tối đa rủi ro chia cho tất không chừa ngân hàng Trong tình hình cạnh tranh NHTM ngày gay gắt nay, vai trò CIC quan trọng việc cung cấp thông tin kịp thời, xác để ngân hàng có định cho vay hợp lý Đáng tiếc ngân hàng liệu CIC chưa đầy đủ thơng tin cịn q đơn điệu, chưa cập nhật xử lý kịp thời Hậu rủi ro rín dụng Rủi ro tín dụng ln tiềm ẩn kinh doanh ngân hàng gây hậu nghiêm trọng, ảnh hưởng nhiều mặt đến đời sống kinh tế - xã hội quốc gia, chí lan rộng phạm vi toàn cầu – Đối với ngân hàng bị rủi ro: Do không thu hồi nợ (gốc, lãi loại phí) làm cho nguồn vốn ngân hàng bị thất thoát, ngân hàng trả tiền lãi cho nguồn vốn hoạt động, làm cho lợi nhuận bị giảm sút, rủi ro tín dụng làm chongân hàng cân đối việc tốn, chí trầm trọng bị phá sản – Đối với hệ thống ngân hàng: Hoạt động ngân hàng quốc gia có liên quan đến hệ thống ngân hàng tổ chức kinh tế, xã hội cá nhân kinh tế Do ngân hàng có kết hoạt động xấu, chí dẫn đến khả tốn phá sản có tác động dây chuyền ảnh hưởng xấu ngân hàng phận kinh tế khác Nếu khơng có can thiệp kịp thời NHNN Chính phủ tâm lý sợ tiền lây lan đến toàn người gửi tiền họ đồng loạt rút tiền NHTM làm cho ngân hàng khác vô hình chung rơi vào tình trạng khả toán – Đối với kinh tế: Ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ với kinh tế, kênh thu hút bơm tiền cho kinh tế, rủi ro tín dụng gây nên phá sản ngân hàng làm cho kinh tế bị rối loạn, hoạt động kinh tế bị ổn định ngưng trệ, bình ổn quan hệ cung cầu, lạm phát, thất nghiệp, tệ nạn xã hội gia tăng, tình hình an ninh trị bất ổn… – Trong quan hệ kinh tế đối ngoại: Làm ảnh hưởng đến vị hình ảnh hệ thống ngân hàng – tài quốc gia tồn kinh tế quốc gia Tóm lại, rủi ro tín dụng ngân hàng xảy gây ảnh hưởng mức độ khác nhau: Nhẹ ngân hàng bị giảm lợi nhuận phải trích lập dự phịng, khơng thu hồi lãi cho vay, nặng ngân hàng không thu vốn gốc lãi vay, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng bị lỗ vốn Nếu tình trạng kéo dài khơng khắc phục được, ngân hàng bị phá sản, gây hậu nghiêm trọng cho kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng Chính địi hỏi nhà quản trị ngân hàng phải thận trọng có biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro cho vay Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống mơ hình bao gồm mơ hình tổ chức quản lý rủi ro, mơ hình đo lường rủi ro mơ hình kiểm soát rủi ro xây dựng vận hành cách đầy đủ, toàn diện liên tục hoạt động quản lý tín dụng ngân hàng Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phản ánh cách hệ thống vấn đề chế, sách, quy trình nghiệp vụ nhằm thiết lập giới hạn hoạt động an tồn chốt kiểm sốt rủi ro quy trình thực nghiệp vụ; công cụ đo lường, phát rủi ro; hoạt động giám sát tuân thủ nhận diện kịp thời loại rủi ro phát sinh phương án, biện pháp chủ động phòng ngừa, đối phó có rủi ro xảy Các mơ hình quản lý rủi ro tín dụng a) Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung Mơ hình có tách biệt cách độc lập chức năng: quản lý rủi ro, kinh doanh tác nghiệp Sự tách biệt chức nhằm mục tiêu hàng đầu giảm thiểu rủi ro mức thấp đồng thời phát huy tối đa kỹ chun mơn vị trí cán làm cơng tác tín dụng  Điểm mạnh: - Quản lý rủi ro cách hệ thống quy mơ tồn ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài - Thiết lập trì mơi trường quản lý rủi ro đồng bộ, phù hợp với quy trình quản lý gắn với hoạt động phận kinh doanh nâng cao lực đo lường giám sát rủi ro - Xây dựng sách quản lý rủi ro thống cho tồn hệ thống - Thích hợp với ngân hàng quy mô lớn  Điểm yếu: - Việc xây dựng triển khai mơ hình quản lý tập trung địi hỏi phải đầu tư nhiều cơng sức thời gian - Đội ngũ cán phải có kiến thức cần thiết biết áp dụng lý thuyết với thực tiễn b) Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán Mơ hình chưa có tách bạch chức quản lý rủi ro, kinh doanh tác nghiệp Trong đó, phịng tín dụng ngân hàng thực đầy đủ chức chịu trách nhiệm khâu chuẩn bị cho khoản vay  Điểm mạnh: - Gọn nhẹ - Cơ cấu tổ chức đơn giản - Thích hợp với ngân hàng quy mô nhỏ  Điểm yếu: - Nhiều công việc tập trung hết nơi, thiếu chuyên sâu - Việc quản lý hoạt động tín dụng theo phương thức từ xa dựa số liệu chi nhánh báo cáo lên quản lý gián tiếp thơng qua sách tín dụng II MƠ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK Thực trạng rủi ro tín dụng Techcombank a) Hệ số an toàn vốn tối thiểu (CAR) Nguồn: Bloomberg, VCBS tổng hợp Qua tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu xác định khả toán khoản nợ có thời hạn khả đối mặt với loại rủi ro khác rủi ro tín dụng, rủi ro vận hành ngân hàng Do đó, hệ số cao chứng tở khả toán NH tốt Bắt đầu từ ngày 1/1/2010, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu cho NH áp dụng theo thông tư số 13 NHNN, quy định 9% Năm 2010, Techcombank trì tốt tỷ lệ mức 13.1%, cao ngân hàng khác cao mức quy định NHNN Có thể đánh giá khả tốn Techcombank tốt b) Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ Nguồn: Trường đào tạo phát triển nguồn nhân lực Vietinbank TỶ LỆ NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG NĂM 2010 VÀ NĂM 2011 Nguồn: Saigontiepthi Năm 2010, tỷ lệ nợ xấu Techcombank 2,29%, tỷ lệ thấp so với mức bình ngành ngân hàng năm 2010 2,53% mức cao so với số ngân hàng thương mại lớn Tỷ lệ nợ xấu cao làm gia tăng rủi ro tín dụng ngân hàng Mặt khác, tỷ lệ cao làm tăng mức trích lập dự phịng rủi ro tín dụng, từ làm giảm lợi nhuận kinh doanh NH Có thể đánh giá rủi ro tín dụng Techcombank mức cao Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Techcombank MƠ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẬP TRUNG Hội đồng quản trị Bộ phận kiểm toán Hội đồng quản lý rủi ro Ban điều hành Ủy ban quản lý RR Ủy ban QLRR tác nghiệp Ủy ban QLRR Thị trường Tín dụng Phịng QLRR thị trường trụ sở Phịng QLRR tác nghiệp TSC Phịng QLRR tín dụng TSC Phịng QLRR trụ sở a) Hội đồng quản lý rủi ro: Trực thuộc HĐQT,thực giám sát tất loại rủi ro tồn ngân hàng, qua có khái quát tổng thể rủi ro, nhằm đưa sách đồng bộ, hợp lý, hiệu Hội đồng quản lý rủi ro có nhiệm vụ : - Đảm bảo tuyên bố sách rủi ro loại rủi ro chuẩn bị để - HĐQT phê duyệt - Đảm bảo sách rủi ro thực nghiêm chỉnh - Quản lý nguồn vốn ngân hàng - Đảm bảo xây dựng hạn mức rủi ro thị trường tín dụng - Quản lý Hồ sơ rủi ro tổng thể RRTN mảng kinh doanh - Rà soát hoạt động Uỷ ban quản lý rủi ro b) Uỷ ban quản lý rủi ro (trực thuộc Ban điều hành) Có nhiệm vụ: - Giám sát cách tích cực q trình quản lý rủi ro ngân hàng - Chịu trách nhiệm xây dựng Khung quản lý rủi ro c) Thành viên Uỷ ban quản lý rủi ro Bao gồm:Tổng giám đốc (làm Chủ tịch), trưởng Phòng QLRR phòng ban liên quan Uỷ ban hoạt động thông qua họp định kỳ bất thường d) Phịng QLRR trụ sở Có trách nhiệm giúp Ban lãnh đạo thực nhiệm vụ QLRR: - Hỗ trợ Ban điều hành, giúp Ban điều hành chứng minh với quan quản lý, kiểm tốn cấp QL cao cơng tác QLRR thực - Làm đầu mối, chủ động triển khai vào thực tế, đến phận, Chi nhánh, đơn vị, phòng ban khâu q trình QLRR ngân hàng e) Phịng QLRR Chi nhánh - Giúp Ban giám đốc Chi nhánh thực QLRR, thực báo cáo liên quan đến QLRR - Triển khai hoạt động QLRR Chi nhánh hướng dẫn, giám sát phòng QLRR TSC f) Bộ phận Kiểm toán Chức kiểm tốn nội độc lập với q trình quản lý rủi ro, nhằm kiểm tra tính hiệu sách khung quản lý rủi ro Ban kiểm toán cần thực xem xét lại quy trình quản lý rủi ro phương pháp đo lường nhằm đảm bảo tính tn thủ quy trình quản lý rủi ro chất lượng, nội dung phương pháp kết phương pháp Đánh giá hiệu việc áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Techcombank Techcombank áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung từ năm 2007 Do đó, để đánh giá hiệu việc áp dụng mơ hình này, nhóm phân tích tiêu đánh giá rủi ro tín dụng NH từ năm 2007 đến Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2010 Tăng trưởng tín dụng 126,54 31,99 59,79 25,74 Tổng dư nợ tín dụng (tỷ đ) 19.958,1 26.343 42.093 52.928 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) 14,30 13,99 9,6 13,1 Tỷ lệ dư nợ vốn huy động Vốn huy động (tỷ đ) Tỷ lệ nợ xấu 57,27 54,22 57,91 48,85 34.847 48.588 72.693 108.334 1,38 2,52 2,49 2,29 Tỷ lệ nợ hạn - 8,03 6,53 5,35 Tỷ trọng dư nợ cho vay tổng tài sản Dự phịng rủi ro tín dụng Dự phịng/ Tổng dư nợ 50,47 44,38 45,47 35,22 117 324 512 611 0,59 1,23 1,22 1,15 Nguồn: Báo cáo thường niên năm tính tốn Khoản mục Nợ đủ tiêu chuẩn Nợ cần ý Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả vốn Tổng 2008 2009 2010 Giá trị (tr.d) 24.226.419 Tỷ trọng (%) 91,97 Giá trị (tr.d) 39.344.756 Tỷ trọng (%) 93,47 Giá trị (tr.d) 50.096.997 Tỷ trọng (%) 94,65 1.451.509 5,51 1.700.007 4,04 1.619.793 3,06 476.774 1,81 474.050 1,13 718.812 1,36 172.560 0,66 431.159 1,02 320.284 0,61 15.755 0,05 142.795 0,34 171.971 0,32 26.343.017 100 42.092.767 100 52.927.857 100 Nguồn:Báo cáo thường niên năm 2010 cáo bạch năm 2010 - - Dự phòng tín dụng trích lập theo tỷ lệ từ 0% , 5%, 20%, 50% 100% tùy theo cấu nhóm nợ tương ứng từ đến ( quy định 493/2005/QĐ-NHNN) Do tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng tăng theo năm chứng tỏ nợ xấu NH ngày cang gia tăng Mặt khác, tỷ lệ nợ hạn Techcombank giảm nhanh tỷ lệ nợ xấu giảm không đáng kể chứng tỏ cơng tác quản lý rủi ro tín dụng chưa thực hiệu Nợ hạn giảm NH thực thi sách tín dụng thắt chặt, dùng biện pháp siết nợ nợ cịn khả thu hồi Khi nhìn vào cấu khoản nợ Techcombank, nhân thấy nhóm nợ có khả vốn năm 2009 năm 2010 chiếm tỷ trọng lớn nhiều tổng dư nợ tín dụng so với năm 2008 Cùng với tăng trưởng tín dụng tăng nhanh (như năm 2009 59,79%, năm 2010 25,74%), tỷ trọng nợ có khả vốn mức cao chứng tỏ công tác quản lý rủi ro tín dụng Techcombank chưa hiệu Bên cạnh đó, rủi ro tín dụng ln tiềm ẩn, khoản nợ đủ tiêu chuẩn chiếm 90% tổng dư nợ chưa thể đánh giá mức độ an toàn cho ngân hàng Trong trường hợp ngân hàng tập trung cho vay với DN ngành, lĩnh vực kinh tế nhóm khách hàng rủi ro vốn với NH lớn sách vĩ mơ Chính phủ thay đổi theo giai đoạn cộng thêm biến động mạnh kinh tế Tỷ lệ dư nợ vốn huy động tỷ trọng dư nợ cho vay tổng tài sản mức 50% giảm dần chứng tỏ khả khoản Techcombank tốt Tuy nhiên, NH cần lưu ý tới việc quản lý khoản nợ hạn tỷ lệ nợ xấu ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh uy tín NH tương lai III CÁC GIẢI PHÁP KHẮC PHỤC HẠN CHẾ CỦA MƠ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK Rủi ro tín dụng vấn đề khơng thể tránh khỏi kinh doanh ngân hàng Việc quản lý tín dụng khơng hiệu Techcombank nhiều ngun nhân khơng mơ hình quản lý tín dụng khơng phù hợp Xuất phát từ nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng, đứng góc độ ngân hàng Techcombank, nhóm đưa gói giải pháp góp phần tăng cường quản trị rủi ro tín dụng khắc phục hạn chế mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung mà Techcombank áp dụng Việc thực nhóm giải pháp nằm tầm tay NH có biện pháp vượt ngồi khả Techcombank, liên quan đến vấn đề nội thân kinh tế chuyển đổi Nhóm giải pháp xây dựng hồn thiện mơi trường quản trị rủi ro tín dụng - Định kỳ xem xét lại chiến lược sách rủi ro tín dụng quan trọng ngân hàng , nâng cao lực Hội đồng Quản trị , Ban Tổng Giám đốc Cơ cấu tổ chức ngân hàng - Nâng cao việc nhận dạng quản trị rủi ro sản phẩm hoạt động ngân hàng - Nâng cao văn hóa kiểm sốt rủi ro - Hồn thiện sách tín dụng Techcombank - Tập trung quyền phán cho vay lớn lên Hội sở : Quyền phán vấn đề tín dụng tập trung lên Hội sở Các định tín dụng cán tín dụng chi nhánh trình lên Hội sở, sau cán cấp cao xét duyệt cách kỹ lưỡng trước đưa định cuối Giải pháp giúp cho Techcombank tránh rủi ro tín dụng nhân viên tín dụng chi nhánh cịn thiếu kinh nghiệm công việc thiếu đạo đức nghề nghiệp - Nâng cao chất lượng chuyên nghiệp cán tín dụng, đào tạocán chun mơn, nghiệp vụ mức độ am hiểu ngành nghề kinh doanh; phát triển sách đãi ngộ nhân thích hợp Ngân hàng techcombank cần trọng nhiều hơn,địi hỏi cao hơn,có thái độ rõ ràng cán tín dụng Một là, lực cơng tác: u cầu cán tín dụng Techcombank, đặc biệt cán có liên quan đến công tác cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững thực quy định hành mà cịn phải khơng ngừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Hai là, phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán tín dụng phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc - Lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng : techcombank cần phải lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng xảy ra, quỹ dự phịng rủi ro trích từ lợi nhuận sau thuế, để bù đắp thiệt hại có rủi ro tín dụng xảy Đây hình thức dự trữ tài chun dùng, cơng việc cần thiết để bảo đảm an tồn cho hoạt động ngân hàng Nhóm giải pháp điều hành quy trình cấp tín dụng chuẩn xác - Tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống đánh giá tín dụng, thiết lập - - - - tiêu chí cấp tín dụng đắn Cung cấp dịch vụ tư vấn tín dụng cho khách hàng cách đầy đủ xác Khách hàng yếu tố quan trọng giúp cho ngân hàng tồn phát triển Chính vậy, để hoạt động tín dụng ngân hàng diễn cách hiệu ngân hàng Techcombank phải vô trọng tới việc cung cấp dịch vụ tư vấn tín dụng cho khách hàng.Phải đa dạng hóa phương thức tín dụng cho khách hàng tín dụng bán lẻ tín dụng doanh nghiệp Thông tin khách hàng cần đánh giá đầy đủ xác Vì thơng tin khách hàng yếu tố quan trọng thực cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Người cán quản lý sử dụng thơng tin khách hàng để đưa định cần thiết khoản vay Tuy nhiên, ngồi thơng tin mà khách hàng cung cấp, Techcombank thu thập thêm từ quan cung cấp thơng tin tín dụng : Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng , mở rộng hình thức đồng tài trợ nhằm giảm thiểu rủi ro Phân cấp xét duyệt tín dụng hạn mức phán tín dụng cho cấp cách hợp lý, kiểm tra việc xét duyệt với hạn mức phán quy định Thiết lập qui trình cấp tín dụng rõ ràng, hạn chế ngăn ngừa rủi ro yếu tố người Kiểm sốt tăng trưởng tín dụng đơi với nâng cao chất lượng tín dụng Hạn chế rủi ro việc nhận bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay Nhóm giải pháp trì quy trình đo lường giám sát tín dụng hiệu - Tăng cường kiểm sốt việc theo dõi sau cho vay - Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề sau - cho vay Nâng cao chất lượng hệ thống báo cáo tín dụng hiệu phân tích hoạt động tín dụng Phát triển cơng cụ giám sát khoản cho vay - Hệ thống thông tin điều hành EIS (Executive Information System) - Quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu trích lập dự phịng đầy đủ Tăng cường kênh thông tin phục vụ công tác thẩm định Nhóm giải pháp đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng - Đẩy mạnh hồn thiện cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh Đẩy mạnh hoạt động Ban Quản trị Rủi ro ngân hàng Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng hiệu phận giám sat tín dụng - Nâng cao chất lượng, hiệu Bộ máy Kiểm toán nội Techcombank Phối hợp hiệu tra NHNN, kiểm toán độc lập, kiểm toán nội kiểm soát nội ngân hàng Tóm lại, rủi ro tín dụng phát sinh nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan Trong phạm vi tầm tay ngân hàng, rủi ro tín dụng phụ thuộc vào lực phận tín dụng việc phát hạn chế rủi ro từ lúc xem xét định cho vay suốt thời gian vay Năng lực cấp tín dụng phụ thuộc vào chun mơn cán tín dụng nhân viên họ nguồn lực ngân hàng nhân sở vật chất Do biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng sâu sắc biện pháp liên quan đến việc đào tạo, bố trí cán chế kiểm tra, giám sát hành vi cán trình xử lý công việc Thực tốt biện pháp cho đường quản lý rủi ro tín dụng ngành ngân hàng coi nửa  ... dự phịng rủi ro tín dụng, từ làm giảm lợi nhuận kinh doanh NH Có thể đánh giá rủi ro tín dụng Techcombank mức cao Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Techcombank MƠ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẬP... tổ chức quản lý rủi ro, mơ hình đo lường rủi ro mơ hình kiểm sốt rủi ro xây dựng vận hành cách đầy đủ, toàn diện liên tục hoạt động quản lý tín dụng ngân hàng Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phản... HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK Rủi ro tín dụng vấn đề tránh khỏi kinh doanh ngân hàng Việc quản lý tín dụng khơng hiệu Techcombank nhiều ngun nhân khơng mơ hình quản lý tín dụng khơng