KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH -🙞🙞🙞🙞🙞 - NGUYỄN THỊ THU HIỀN Lớp: CQ54/15.07 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA Chuyên ngành: Ngân hàng Mã số : 15 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: TS LÃ THỊ LÂM Hà Nội, 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu riêng tơi, thực dựa sở nghiên cứu lý thuyết, kiến thức chuyên ngành, nghiên cứu khảo sát tình hình thực tiễn Các số liệu, kết nêu luận văn tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Một lần xin khẳng định trung thực lời cam đoan MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU CHƯƠNG : : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Định nghĩa, chất hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 9 13 a) Căn vào thời hạn cho vay 13 c) Căn vào tiêu thức đảm bảo 15 Tín dụng đảm bảo tài sản Là loại tín dụng đảm bảo loại tài sản khách hàng, bên bảo lãnh hình thành từ vốn vay Tín dụng đảm bảo khơng phải tài sản Là loại tín dụng đảm bảo hình thức tín chấp, cho vay theo định Chính phủ hộ nông dân vay vốn bảo lãnh tổ chức đồn thể, quyền địa phương 15 e) Căn vào mục đích tín dụng 15 Cho vay phục vụ sản xuất công thương nghiệp Cho vay tiêu dùng Cho vay bất động sản Cho vay nông nghiệp Cho vay kinh doanh xuất nhập g) Căn vào hình thức hồn trả nợ 15 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 15 1.2.1 Khái niệm RRTD 15 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 16 Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng 16 1.2.4 Một số tiêu phản ánh RRTD 18 1.2.5 Nguyên nhân phát sinh RRTD 21 1.2.6 Hậu RRTD 23 1.3 Phòng ngừa, hạn chế RRTD NHTM 24 1.3.1 Khái niệm 24 1.3.2 Nội dung phòng ngừa, hạn chế RRTD NHTM 24 Sơ đồ 1.2 Quy trình phịng ngừa, hạn chế RRTD 25 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phòng ngừa, hạn chế RRTD NHTM 25 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG VIỆC PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM (MSB) CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 30 2.1 Khái quát tình hình hoạt động ngân hàng TMCP hàng hải Việt Nam – Chi nhánh Đống Đa 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Đống Đa 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phòng ban ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Đống Đa 31 2.1.3 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Đống Đa 33 Sơ đồ 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động MSB Đống Đa ( 2017-2019) 34 Biểu đồ 2.1 Tốc độ tăng trưởng huy động vốn MSB Đống Đa (2017 2019) 35 Biểu đồ 2.2 Dư nợ cho vay MSB Đống Đa (2017-2019) 36 ĐVT: Tỷ đồng 36 Bảng 2.2 Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng MSB Đống Đa (2017 2019) 37 2.2 Thực trạng cơng tác phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng MSB chi nhánh Đống Đa 39 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng MSB chi nhánh Đống Đa 39 Biểu đồ 2.4 Tỷ lệ nợ xấu MSB Đống Đa (2017-2019) 43 43 2.2.2 Thực trạng phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng MSB chi nhánh Đống Đa 45 Bảng 2.7 Xếp hạng mức độ rủi ro KHCN MSB Đống Đa 49 2.2.3 Đánh giá hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Đống Đa 51 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 58 3.1 Cơ hội thách thức MSB chi nhánh Đống Đa điều kiện hội nhập 58 3.1.1 Cơ hội điều kiện hội nhập 59 3.1.2 Thách thức điều kiện hội nhập 59 3.2 Định hướng phát triển MSB Đống Đa thời gian tới 60 3.2.1 Môi trường chung Việt Nam 60 3.2.2 Điểm mạnh, yếu MSB chi nhánh Đống Đa 61 3.2.3 Định hướng phát triển thời gian tới 62 3.3 Một số giải pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng MSB Đống Đa 62 3.3.1 Nâng cao chất lượng cán Ngân hàng 62 3.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng 63 3.3.3 Cải thiện sách tín dụng 63 3.3.4 Cải thiện quy trình tín dụng 64 3.3.5 Bảo đảm tín dụng tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh bảo hiểm tín dụng 65 3.3.6 Xử lý vay có vấn đề 67 3.3.7 Mở rộng cạnh tranh 67 3.4 Một số kiến nghị 69 3.4.1 Đối với Chính phủ, ngành quan có liên quan 69 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 71 3.4.3 Đối với Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam 72 3.4.4 Đối với đơn vị vay vốn 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Kí hiệu Tên đầy đủ Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải MSB Việt Nam RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp TMCP Thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương TSĐB Tài sản đảm đảo DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 17 Sơ đồ 1.2 Quy trình phịng ngừa, hạn chế RRTD 25 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức MSB chi nhánh Đống Đa 33 Sơ đồ 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động MSB Đống Đa ( 2017-2019) 35 Biểu đồ Tốc độ tăng trưởng huy động vốn MSB Đống Đa (2017-2019) 36 Biểu đồ 2 Dư nợ cho vay MSB Đống Đa (2017-2019) 37 Bảng 2.1 Tình hình cho vay MSB Đống Đa (2017-2019) 37 Bảng 2.2 Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng MSB Đống Đa (2017-2019) 38 Biểu đồ 2.3 Dư nợ cho vay theo loại tiền MSB Đống Đa (2017-2019) 39 Bảng 2.3 Tình hình kinh doanh ngoại tệ MSB Đống Đa 40 Bảng 2.4 Dư nợ tín dụng theo nhóm MSB Đống Đa (2017-2019) 43 Biểu đồ 2.4 Tỷ lệ nợ xấu MSB Đống Đa (2017-2019) 44 Bảng 2.5 Một số tiêu đánh giá RRTD MSB Đống Đa (2017-2019) 45 Bảng 2.6 Xếp hạng mức độ rủi ro KHDN MSB Đống Đa 49 Bảng 2.7 Xếp hạng mức độ rủi ro KHCN MSB Đống Đa 51 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Hoạt động tín dụng từ trước đến đánh giá cốt lõi hoạt động kinh doanh ngân hàng, hoạt động tín dụng đem lại nguồn thu chủ yếu đồng thời nguồn tiềm ẩn rủi ro lớn với ngân hàng Rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn phức tạp nhất, diễn mức đáng quan tâm Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam,mang lại 80-90% thu nhập ngân hàng, nhiên rủi ro mà đem lại khơng nhỏ Rủi ro tín dụng cao q mức ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thương mại mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn phức tạp nguy khủng hoảng tín dụng tăng cao Việt Nam nước có kinh tế mở nên khơng tránh khỏi ảnh hưởng kinh tế giới Do đó, yêu cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm sốt cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu hoạt động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Bởi vậy, phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ln nhiệm vụ hàng đầu ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam nói riêng Xuất phát từ thực tiễn, từ góc độ sinh viên chuyên ngành ngân hàng thực tập sinh tiếp xúc môi trường ngân hàng, em xin phép lựa chọn đề tài “ Giải pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Đống Đa” làm luận văn tốt nghiệp Đối tượng mục đích nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu : Phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Đống Đa Mục đích nghiên cứu: - Hệ thống hóa lại sở lý luận thực tiễn phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng NHTM - Đề xuất giải pháp tăng cường phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần hàng hải Việt Nam - Trên sở kết nghiên cứu đề tài tìm điểm tồn bất cập để có khuyến nghị với quan quản lý trực tiếp MSB nhằm tổ chức thực củng cố sách tín dụng nhằm tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng MSB Phạm vi nghiên cứu Tập trung nghiên cứu hệ thống tiêu đánh giá hiệu phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng, nội dung quy trình phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng NHTM nói chung ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam nói riêng Phương pháp nghiên cứu Phương pháp vật biện chứng; Phương pháp thống kê; Phương pháp so sánh; Phương pháp phân tích kinh tế; Phương pháp lý thuyết hệ thống; Mơ hình tốn học Phương pháp chuyên gia Kết cấu luận văn Ngoài phần lời cam đoan, mở đầu, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục biểu sơ đồ, hình vẽ, kết luận, nội dung luận văn chia thành chương sau : Chương : Cơ sở lý luận phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dung hoạt động ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng vấn đề phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Đống Đa Chương : Giải pháp nâng cao hiệu phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam Đống Đa CHƯƠNG : : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Định nghĩa, chất hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hóa, ngược lại kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao kinh tế thị trường NHTM ngày hoàn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu Thơng qua hoạt động tín dụng, NHTM tạo lợi ích cho người gửi tiền, người vay tiền cho ngân hàng Theo đó, có nhiều quan điểm định nghĩa khác ngân hàng, : “Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng – đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tốn Và thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” ( Peter Rose, 2001) Theo quy định Điều 4, Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Quốc hội khóa 12 thơng qua ngày 16/06/2010, “ Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” Trong đó, hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường cuyên nghiệp vụ sau : nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn qua tài khoản Từ nhận đinh rút NHTM định chế tài thiếu kinh tế thị trường mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ tốn Ngồi ra, NHTM cịn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội 1.1.1.2 Hoạt động ngân hàng thương mại a) Hoạt động huy động vốn 10 Về người: Đội ngũ nhân viên MSB Đống Đa ngày lớn mạnh với khoảng 80% có trình độ đại học MSB Đống Đa có sách lương thưởng hấp dẫn để tập trung thu hút đối tượng lao động có tiềm 3.2.2.2 Điểm yếu - Còn bị hạn chế nhiều nguồn nhân lực, thiếu cán có kinh ngiệm, am hiểu hệ thống ngân hàng Bên cạnh cơng tác đào tạo chưa trọng nhiều - Hệ thống cịn nhiều khe hở, sách đưa chưa thực triệt để, xác đáng - Hoạt động tín dụng chưa phải hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Tài sản ngân hàng chủ yếu tập trung cho hoạt động kinh doanh thị trường liên ngân hàng nên rủi ro việc kinh doanh cao - Cạnh tranh với ngân hàng nước ngồi cịn yếu 3.2.3 Định hướng phát triển thời gian tới Thứ nhất, đầu tư xây dựng tảng vững để hướng tới mục tiêu dài hạn Trong năm qua MSB Đống Đa tăng cường phát triển hệ thống sản phẩm dịch vụ nhằm gia tăng thuận tiện đáp ứng tốt nhu cầu giao dịch tài cho khách hàng Đây coi bàn đạp để MSB Đống Đa tiến xa nhiều năm tới Thứ hai, đa dạng hóa thêm sản phẩm dịch vụ để giúp khách hàng tiếp cận gần với sản phẩm ngân hàng nhiều cách khác 3.3 Một số giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng MSB Đống Đa 3.3.1 Nâng cao chất lượng cán Ngân hàng Con người yếu tố quan trọng hàng đâu hoạt động kinh doanh nói chung tổ chức tín dụng, doanh nghiệp, đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng Vì vậy, Ngân hàng cần có sách đào tạo cán nhân viên thu hút nguồn nhân cấp cao Cụ thể: ⮚ Năng lực điều hành ban lãnh đạo Ngân hàng Vai trò người đứng đầu tổ chức nói chung NHTM nói riêng vô quan trọng Người lãnh đạo Ngân hàng giỏi người biết kết hợp hài hòa, phát huy tối đa sức mạnh tất nguồn lực Ngân hàng có thành sức mạnh tổng thể Ngân hàng Với tư cách người chịu trách nhiệm đầu 66 tiên sức cạnh tranh Ngân hàng, ban lãnh đạo thực người đủ tài phương diện gồm khả chủ yếu: khả chun mơn, khả phân tích phán đoán, khả đối nhân xử Để đưa định sáng suốt ban lãnh đạo Ngân hàng phả người giỏi lĩnh vực, có tầm nhìn rộng cơng việc, hiểu biết pháp luật MSB Đống Đa làm tương đối tốt việc ⮚ Đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dưỡng chun mơn nghiệp vụ cho cán tín dụng Ngân hàng cần có cách thức đào tạo nghiệp vụ hợp lý cho cán tín dụng, nâng cao lực thẩm định cho cán tín dụng Bên cạnh cần có sách đãi ngộ, nâng lương, tăng trưởng, nâng bậc tương xứng để giữ chân cán có kinh nghiệm kỹ Ngồi ra, cần có sách lương thưởng hợp lý để thu hút cán có kinh nghiệm, chuyên môn cao từ ngân hàng khác chuyển Bên cạnh kiến thức chuyên môn nghiệp vụ cán ngân hàng cần thường xuyên trang bị thêm hiểu biết pháp luật, thị trường, lĩnh vực kinh tế xã hội, tin học ngoại ngữ Đồng thời ban giám đốc trọng giáo dục trị, tư tưởng cho cán tín dụng làm cho họ thấy vị trí, vai trị, trách nhiệm lớn lao nghiệp kinh doanh để ngày có nỗ lực cơng việc 3.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng Dưới mắt Ngân hàng, lực tài cá nhân, doanh nghiệp thân vốn tín dụng bảo tồn snh lợi, cần coi yếu tố hàng đầu để định quan hệ tín dụng Ngân hàng khách hàng Trên thực tế số Ngân hàng trọng phân tích tài doanh nghiệp sở số liệu hoạt động doanh nghiệp năm gần kế hoạch kinh doanh thời kỳ vay vốn, kết hợp việc phân tích hiệu phương án sản xuất kinh doanh có sử dụng vốn vay Song số tài đúc kết từ báo cáo tài hàng năm doanh nghiệp đại lượng mang tính thời điểm, khó đại diện cho chất vốn có doanh nghiệp, chưa kể phần lớn số doanh nghiệp gọt giũa trình Ngân hàng Trong nhiều trường hợp thời điểm tưởng khoản tín dụng hồn trả biến cố xuất hiện, doanh nghiệp lại phải bù lỗ, kết phương án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vay vốn có 67 hiệu cao khoản tín dụng khơng thu hồi dòng tiền bị vào “ngõ ngách” khác Đây vấn đề mà MSB nói chung MSB Đống Đa nói riêng ln quan tâm, xác định rõ mục đích kinh doanh từ đầu cho đội ngũ nhân viên tín dụng, họ ln phải tìm hiểu khách hàng để nắm thơng tin đầy đủ, xác nhất, tránh tối đa rủi ro q trình cho vay 3.3.3 Cải thiện sách tín dụng - Mở rộng cho vay doanh nghiệp ngồi quốc doanh hộ gia đình, cá nhân sở đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn, đẩm bảo an tồn vốn tín dụng cách khốn triệt cán tín dụng số lượng khách hàng số dư nợ Nhất lĩnh vực cho vay quốc doanh - Đổi quan điểm sách cấu cho vay phù hợp với kinh tế Chuyển đổi cấu đầu tư cho vay phù hợp với dịch chuyển cấu kinh tế xã hội địa phương Chính phủ Trong thời gian tới cần tìm đến khách hàng thuộc ngành nông nghiệp lâm nghiệp, đồng thời cho vay ưu tiên cho dự án sử dụng cơng nghệ tiên tiến, có tác động tốt tới mơi trường, có ảnh hưởng lớn đến phát triển Thành phố, Đất nước, giải việc làm cho người lao động - Đa dạng hóa loại tiền cho vay Hiện để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh kinh tế mở, doanh nghiệp có nhu cầu vay ngoại tệ lớn đê nhập máy móc, thiết bị dây chuyền sản xuất, người dân có nhu cầu sang nước ngồi du lịch, làm ăn Vì họ cần vay đổi ngoại tệ để toán cho đối tác chi tiêu nước Do chi nhánh cần đáp ứng nhu cầu này, nhu cầu ngoại tệ USD, chi nhánh cần đáp ứng loại tiền khác EUR, YEN,… - Chi nhánh cần sâu nắm bắt tình hình xếp lại doanh nghiệp nhà nước địa bàn cổ phần hóa, giải thể, sáp nhập,… để xem xét định hướng đầu tư, đầu tư vào doanh nghiệp quốc doanh làm ăn tốt, đảm bảo thủ tục - Mở rộng đồng tài trợ dự án có hiệu với chi nhánh bạn để giảm thiểu rủi ro, tăng cường tín dụng, chuyển dần sang đầu tư trung dài hạn dự án đồng tài trợ để chia sẻ rủi ro - Mở rộng trọng đầu tư cho vay doanh nghiệp quốc doanh, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn tư nhâ cá thể sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo đủ điều kiện vay vốn, mở rộng cho vay tiêu dùng cán công nhân viên 68 quan làm ăn có hiệu quả, thu nhập ổn định, đảm bảo an toàn vốn, áp dụng linh hoạt chế lãi suất cho vay phí bảo lãnh 3.3.4 Cải thiện quy trình tín dụng Trước tiên MSB Đống Đa cần xây dựng sách tín dụng nhằm hạn chế tối đa rủi ro xảy Trong cần đặc biệt ý tránh việc chạy theo lợi nhuận dẫn đến chất lượng tín dụng bị suy giảm Trong quy định tài sản chấp việc cho vay vốn chi nhánh không nên coi trọng tài sản chấp chỗ dựa hoàn toàn đảm bảo an toàn tín dụng Việc giám sát kiểm tra sau vay đòi hỏi cấp thiết đặt cho chi nhánh cán tín dụng Trong cơng tác chi nhánh cần chủ động hơn, điều giúp ngân hàng sớm phát dấu hiệu rủi ro Khơng dừng lại báo cáo tài chính, cán tín dụng cần chủ động hơn, cần chủ động xuống tận sở kiểm tra, việc kiểm tra phải phù hợp với ngành nghề kinh doanh, nên tiến hành quý lần Theo dõi tình hình thị trường, ngành hàng sản xuất kinh doanh khách hàng có ảnh hưởng đến vốn vay ngân hàng Đánh giá lại giá trị tài sản chấp khác dư nợ giảm tương ứng Đối với khoản vay lớn cần có phận chuyên trách đánh giá Chi nhánh cần quy định cán tín dụng xuống sở khách hàng để thu nợ tới kỳ hạn trả nợ Quy định thể quan tâm theo dõi chi nhánh đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng nâng cao ý thức trách nhiệm khoản vay MSB Đống Đa chọn cách ứng phó RRTD đảm bảo tiền vay Chính vậy, cách bảo đảm tốt cho rủi ro tín dụng có bảo lãnh vay tốt đa dạng danh mục đầu tư Với đặc thù kinh doanh lĩnh vực chứa nhiều rủi ro tiềm ẩn, việc có TSBĐ cho khoản vay khách hàng có điều kiện tiên ngân hàng Do vây MSB Đống Đa cần phải có biện pháp hữu hiệu việc quản lý TSBĐ Khi nhận TSBĐ việc phải tuân thủ quy định Chính phủ NHNN việc quan tâm đến sách đất đai, tiêu chuẩn công nghệ Việt Nam quốc tế, thực tế công tác quy định địa phương lợi TSBĐ quan trọng Mỗi biến động chế, quy hoạch hay sách nhà nước liên quan đến bất động sản, xử lý TSBĐ cần có định hướng đạo đắn 69 3.3.5 Bảo đảm tín dụng tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh bảo hiểm tín dụng Ngân hàng ln nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng hình thức chấp cầm cố Đối với việc nhận tài sản chấp cầm cố tài sản để đảm bảo cho quyền chuyển nhượng tài sản bán đấu giá tránh tượng lừa đảo giấy chứng nhận quyền sở hữu giả Bên cạnh ngân hàng quan tâm đến việc định giá xác tài sản, đặc biệt tài sản nhà đất, dây chuyền máy móc, trang thiết bị nhập ngoại qua sử sụng, tài sản cầm cố chấp ngoại tệ cần quan tâm tới yếu tố ảnh hưởng tương lai tỷ giá lạm phát… khoản cho vay lớn dài hạn ● Bảo lãnh Bảo lãnh có nhiều ưu điểm so với cầm cố chấp Trong suốt thời hạn cầm cố chấp Ngân hàng thường xuyên kiểm tra tình trạng tài sản chấp bên bảo lãnh cam kết dùng tất tài sản để thực nghĩa vụ trả nợ ngân hàng khơng q quan tâm đến việc kiểm tra tình trạng tài sản cụ thể, tránh nhược điểm cầm cố, chấp Tuy nhiên, ngân hàng gặp rủi ro vốn bên bảo lãnh khả toán, bị tuyên bố phá sản thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng bảo lãnh Chính mà ngân hàng cần tìm hiểu kỹ bên bảo lãnh chấp thuận bảo lãnh công ty lớn có uy tín u cầu bên bảo lãnh phải dùng tài sản để cầm cố chấp Khả thực việc trả nợ vay không phụ thuộc vào việc bên bảo lãnh có đủ tài sản mà quan trọng bên bảo lãnh có nguồn thu nhập ổn định để bảo đảm có tiền toán theo hợp đồng vay vốn Ngân hàng xem xét thực nghĩa vụ bên bảo lãnh nhằm tạo thuận lợi cho ngân hàng, người vay lẫn người bảo lãnh ● Thực bảo hiểm tín dụng Có ba hình thức để bảo hiểm tín dụng sau: Thứ nhất: Khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh khoản tín dụng trường hợp coi bảo hiểm cách gián tiếp Phương pháp không làm phát sinh thêm thao tác nghiệp vụ ngân hàng Bên cạnh ngân hàng có sách ưu tiên cho vay khối lượng lãi suất doanh nghiệp, cá nhân mua bảo hiểm 70 Thứ hai: Sử dụng biện pháp bảo lưu, nghĩa ngân hàng tự bảo hiểm cho cách lập quỹ dự phòng để bù đắp thiệt hại gặp rủi ro tín dụng.từ hạn chế hậu xấu xảy mà đảm bảo tình hình tài ngân hàng, rủi ro song hành với hoạt động kinh doanh với thành phần kinh tế hệ số rủi ro tín dụng có khác Ngân hàng lấy số vốn tự có để bù đắp song số vốn chiếm phần nhỏ tổng số nguồn vốn hoạt động ngân hàng Như việc hình thành quỹ dự trữ đặc biệt bù đắp rủi ro tín dụng hợp lý cần thiết Thứ ba: Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp, ngân hàng tránh tổn thất rủi ro xảy khoản vốn đầu tư 3.3.6 Xử lý vay có vấn đề Trong xử lý khoản vay có vấn đề, có hai lựa chọn tổng quát: khai thác lý Khai thác trình làm việc với người vay khoản cho vay trả phần hay tồn mà khơng dựa vào công ty pháp lý để ép buộc Thanh lý ép người vay tuân theo điều khoản hợp đồng cho vay, áp dụng thực tất biện pháp để đạt mục tiêu Món vay có vấn đề hiểu vay hạn vay chưa đến hạn khách hàng có nguy khơng trả nợ khả toán, thua lỗ doanh nghiệp vi phạm pháp luật lừa đảo, trốn thuế, Xử lý vay có vấn đề áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ Giải pháp khai thác cho giải pháp khơn ngoan hơn, tồn phát triển khách hàng tồn tại, phát triển ngân hàng Chính giải pháp mềm dẻo giúp khơng khách hàng gượng lại sau gần “khuynh gia bại sản”, tiếp tục tồn tại, phát triển ngày gắn bó với ngân hàng Các giải pháp khai thác bao gồm: - Thương lượng gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, giãn nợ - Tiếp thêm vốn giúp khách hàng - Đáo nợ Tùy trường hợp cụ thể mà chi nhánh áp dụng biện pháp thích hợp để đạt hiệu tốt 71 3.3.7 Mở rộng cạnh tranh ● Mở rộng quan hệ tín dụng nhằm phân tán rủi ro Ngân hàng cần mở rộng quan hệ với tất thành phần kinh tế, đặc biệt kinh tế tư nhâ Biện pháp phân tán rủi ro tránh tập trung lớn vào lĩnh vực đầu tư, vào mặt hàng khơng có sức mạnh cạnh tranh… để đến doanh nghiệp khả trả nợ ngân hàng khơng chịu ảnh hưởng lớn Vì ngân hàng cần phân tán rủi ro cách cho vay vào nhiều đối tượng, nhiều khách hàng khác với nhiều lĩnh vực khác ● Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ tín dụng Các NHTM Việt Nam nói chug ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam nói riêng có đến 90% tài sản nợ đầu tư trực tiếp nên khả rủi ro cao Vì vậy, muốn hạn chế RRTD việc đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ cần thiết cần coi trọng Có đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng có thêm nhiều lợi nhuận Muốn đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ cần phải tăng cường trang thiết bị đại như: máy tính, máy in, sở vật chất, thiết bị chuyên dụng Đồng thời phải đào tạo nâng cao trình độ ngoại ngữ, vi tính, thu thập thơng tin thị trường…cho cán nhân viên ngân hàng ● Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng Trong hoạt động kinh doanh NHTM khách hàng vừa người cung cấp nguồn vốn cho hoạt động tín dụng, đồng thời người sử dụng nguồn vốn nên khách hàng có ý nghĩa quan trọng Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng giúp NHTM có điều kiện nắm vững thông tin liên quan đến khách hàng, ngân hàng có đối sách thích hợp để đứng vững mơi trường cạnh tranh Ngồi ra, việc thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền giúp ngân hàng: - Đánh giá chất lượng khách hàng có quan hệ tín dụng thường xun, ngân hàng tiết kiệm chi phí thẩm định kiểm tra giám sát Đây cách tốt để thu thập thông tin khách hàng sở để ngân hàng tiết kiệm chi phí thời gian cho việc thẩm định, sàng lọc thông tin, tránh rủi ro đạo đức, kế hoạch hóa nguồn chi phí giám sát khách hàng có sẵn phương thức giám sát khách hàng 72 - Thu hút vốn để củng cố đầu vào, mở rộng đầu theo yêu cầu khách hàng, thông qua mối quan hệ lâu bền với khách hàng ngân hàng huy động khối lượng nguồn vốn lớn từ tiền gửi khách hàng Do tiết kiệm chi phí thẩm định, kiểm tra giám sát khách hàng nên ngân hàng có đủ điều kiện để hạ lãi suất cho vay, điều hút khách hàng, làm cho khách hàng gắn bó với ngân hàng Mối quan hệ ngày củng cố mà khách hàng có hội nâng cao chất lượng tín dụng - Ln đề sách chiến lược, kế hoạch tác nghiệp thời kỳ xu hướng phát triển hoạt động ngân hàng tương lai để khơng ngừng thích nghi với biến động thị trường, tìm kiếm hội khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng hiệu kinh doanh ngân hàng Có điều kiện giảm thiểu rủi ro tín dụng rủi ro đạo đức để vươn tới hồn thiện chất lượng tín dụng, nhằm tạo dựng hình ảnh, biểu tượng tốt ngân hàng thị trường 3.4 Một số kiến nghị Tín dụng ngành hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Tổn thất tín dụng khơng gây thiệt hại cho ngân hàng mà ảnh hưởng đến người gửi tiền, đến an toàn hệ thống ngân hàng ổn định kinh tế Việc ngăn ngừa hạn chế RRTD trách nhiệm ngành ngân hàng mà cần phối hợp Chính phủ, ngành chức có liên quan Để nhóm giải pháp áp dụng cách hiệu quả, nhằm nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro chất lượng tín dụng chi nhánh, em xin trình bày số kiến nghị sau: 3.4.1 Đối với Chính phủ, ngành quan có liên quan 3.4.1.1 Đối với Chính phủ Mơi trường pháp lý có ý nghĩa quan trọng tất doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực, tạo hành lang quy định, thể chế chặt chẽ mang tính cưỡng chế buộc chủ thể phải tuân theo Ngân hàng khách hàng có mối ràng buộc chặt chẽ qua hợp đồng tín dụn Tuy nhiên mức độ tuân thủ bên tham gia hợp đồng tùy thuộc vào hồn thiện tính hiệu lực hệ thống pháp lý Vì vậy: Thứ nhất, Chính phủ cần thiết lập hệ thống pháp luật đồng bộ, quán tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động lành mạnh, tạo mơi trường kinh doanh bình 73 đẳng loại hình doanh nghiệp tất thành phần kinh tế, dần xóa bỏ ưu đãi doanh nghiệp Nhà nước, tránh tình trạng tín dụng ngân hàng trở thành hình thức phân tán vốn, tài trợ cho doanh nghiệp làm ăn thua lỗ Đồng thời có văn hướng dẫn cụ thể để thực thi luật tránh chồng chéo quan quản lý.Song song Chính phủ cần có biện pháp hỗ trợ doanh nghiệp yếu khỏi khó khăn Thứ hai, Chính phủ nên phổ biến rộng rãi việc xếp loại đánh giá hiệu qua hoạt động doanh nghiệp, xúc tiến triển khai chương trình bình chọn cho doanh nghiệp làm ăn có hiệu giúp cho ngân hàng yên tâm cho vay doanh nghiệp này, nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng Đồng thời doanh nghiệp bình chọn có nhiều thuận lợi kinh doanh, việc khuyến khích doanh nghiệp tìm cách hồn thiện chu trình cơng nghệ để làm ăn có hiệu hơn, góp phần nâng cao chất lượng sử dụng vốn ngân hàng, đưa đất nước phát triển Thứ ba, tạo điều kiện thuận lợi cho cơng ty kiểm tốn nâng cao chất lượng kiểm tốn mình, để nâng độ xác báo cáo tài mà doanh nghiệp cần vay vốn gửi cho Ngân hàng Đồng thời Nhà nước cần phải có sách bắt buộc doanh nghiệp thực pháp lệnh kế toán thống kê cách đầy đủ xác Bên cạnh Chính phủ cần ban hành chế tài xử lý mạnh để doanh nghiệp nghiêm túc chấp hành, có tránh nhiệm cao q trình cung cấp thơng tin cho ngân hàng Thứ tư, nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng sách xã hội để tách bạch cho vay thương mại cho vay sách NHTM Đảm bảo cho NHTM tự chủ định cho vay, tránh tình trạng nợ tồn đọng, nợ khoanh,… làm đọng vốn ngân hàng Cuối Nhà nước cần tôn trọng quyền tự chủ kinh doanh ngân hàng, tạo môi trường cạnh tranh bình đẳng TCTD 3.4.1.2 Đối với bộ, ngành quan có liên quan Cơng tác phịng ngừa, hạn chế RRTD ngân hàng ln cần hồn thiện, bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ tích cực cơng tác trao đổi thơng tin Từ 74 tiến tới tương lai xây dựng hệ thống thơng tin kinh tế-xã hội, thông tin ngân hàng để phục vụ việc quản lý RRTD tốt Các bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ việc thẩm định phê duyệt dự án vay vốn mà doanh nghiệp trình lên theo hướng nâng cao trách nhiệm phát triển kinh tế, tránh tình trạng phê duyệt cách hình thức, khơng tập trung khơng mang tính khả thi khiến cho hoạt động bị đình trệ, gây tổn thất nặng nề Thêm vào ngân hàng nhiều thời gian để xét duyệt kết không cho vay dự án dự án khơng có hiệu kinh tế Bộ tài cần tổ chức thực tốt việc kiểm tra buộc doanh nghiệp tiến hành hạch toán, thống kê, kế toán theo pháp lệnh, bảo đảm số liệu xác, trung thực kịp thời nhằm giúp ngân hàng có thơng tin tài giúp cho việc phân tích tài chính, tín dụng xác Các quan cơng an, Tòa án, Viện Kiểm sát tạo điều kiện cho ngân hàng thu giữ tài sản chấp, giải nhanh chóng vụ án để thu hồi lại vốn 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ❖ Tăng cường hiệu lực quản lý nhà nước lĩnh vực ngân hàng - NHNN cần tham mưu cho Chính phủ việc hoạch định sách tiền tệ, đảm bảo ổn định kinh tế an toàn hệ thống NHTM - Ban hành văn hướng dẫn thực thi luật ngân hàng luật TCTD - Tăng cường công tác tra, kiểm sốt từ phía NHNN, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lượng chất lượng, đảm bảo hoạt động kiểm soát hệ thống ngân hàng có hiệu độ an toàn cao ❖ Xử lý thỏa đáng việc liên quan đến hợp đồng tín dụng Trong thời gian qua xảy khơng việc liên quan đến sai phạm hợp đồng tín dụng, làm suy giảm uy tín suy yếu hoạt động ngành ngân hàng Từ học địi hỏi NHNN phải thường xuyên giám sát hoạt động ngân hàng, phối hợp với quan công an, tòa án, viện kiểm sát,… kịp thời phát sai phạm để ngăn ngừa, răn đe đối tượng có ý định lừa đảo ngân hàng, góp phần lành mạnh hóa quan hệ tín dụng, giảm thiểu RRTD ngân hàng ❖ Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng 75 NHNN cần sửa đổi, bổ sung chế, thể lệ cụ thể, rõ ràng, tạo lập khung pháp lý hoàn thiện cho hoạt động tín dụng, có văn hướng dẫn cụ thể luật văn luật Chính phủ hoạt động ngân hàng Bên cạnh đó, NHNN phải có biện pháp hữu hiệu việc buộc NHTM thi hành chế, thể lệ Kịp thời chấn chỉnh xử lý nghiêm túc sai sót, vi phạm xảy Ngồi ra, NHNN cần phải tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM thông qua việc nâng cao hiệu hoạt động thị trường liên ngân hàng nhưu việc hoàn thiện nâng cao chất lượng, hiệu công tác thơng tin phịng ngừa rủi ro trung tâm thơng tin tín dụng Có hạn mức quy định việc trích lập quỹ bù đắp rủi ro với tỷ lệ hợp lý để ngân hàng tự bù đắp RRTD ❖ Hỗ trợ NHTM việc nâng cao kiến thức nghiệp vụ chuyên môn, xử lý nợ, giảm thiểu rủi ro - Ban hành thông tư hướng dẫn thủ tục xử lý tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh vay vốn ngân hàng - Hình thành quỹ bảo hiểm tín dụng nhằm san sẻ, góp phần hạn chế bớt thiệt hại RRTD gây - Có sách biện pháp quy định bắt buộc cung cấp thông tin tín dụng cho ngân hàng thời hạn mở rộng phạm vi cung cấp thông tin không tín dụng mà thơng tin kinh tế phục vụ cho hoạt động tín dụng 3.4.3 Đối với Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam MSB cần có hướng dẫn cụ thể cho hoạt động tồn chi nhánh nói chung MSB Đống Đa nói riêng, đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống nhằm gián tiếp giúp MSB Đống Đa chi nhánh khác thực tốt cơng tác phịng ngừa, hạn chế RRTD Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ ngành có liên quan cho chi nhánh thực thi giúp họ nhanh chóng giải tỏa vướng mắc để nâng cao hiệu qua hoạt động Chuẩn hóa cán ngân hàng, đặc biệt cán tín dụng, MSB cần quy định tiêu chuẩn định cho cán ngân hàng, đồng thời tổ chức lớp đào tạo cán chuyên sâu lĩnh vực, đặc biệt lĩnh vực tín dụng Có thể tổ chức kỳ thi sát 76 hạch để tuyển chọn cán có đủ lực, phẩm chất đạo đức, đồng thời khuyến khích họ khơng ngừng học hỏi, trau dồi nghiệp vụ Chỉ định người có lực thực sự, phẩm chất đạo đức tốt để bố trí vào vị trí lãnh đạo chủ chốt chi nhánh Một đội ngũ lãnh đạo giỏi nghiệp vụ, tốt đạo đức điều kiện cần thiết để nâng cao hiệu hoạt động, hạn chế tối đa rủi ro hoạt động nghiệp vụ nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo hệ thống để trao đổi kinh nghiệm hình thức RRTD giải pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tiên tiến đảm bảo nhận diện, phòng chống quản lý RRTD biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro Tăng cường hiệu công tác tra, kiểm sốt tồn hệ thống Ngân hàng nên tạo điều kiện thuận lợi, sách đãi ngộ hợp lý Không ngừng nâng cao sở vật chất kỹ thuật, trang thiết bị đầy đủ cho phòng ban để nâng cao hiệu làm việc 3.4.4 Đối với đơn vị vay vốn Nghiêm chỉnh chấp hành quy định quản lý dự án, xây dựng, lập thẩm định dự án Qua tạo nên dự án khả thi, giúp ích cho chi nhánh việc tiết kiệm thời gian ch phí thẩm định hiệu dự án, giảm thiểu gánh nặng cho hoạt động quản lý RRTD Cần phối hợp với ngân hàng sở tự nguyện, đảm bảo nguồn thông tin cung cấp cho ngân hàng xác, đảm bảo q trình xét duyệt dự án đạt hiệu cao Có trách nhiệm sử dụng nguồn vốn vay ngân hàng mục đích yêu cầu nêu hợp đồng tín dụng, có nghĩa vụ hồn trả đầy đủ gốc lãi kỳ hạn Trong trình sử dụng vốn vay có biến động xấu tình hình hoạt động hay gặp rủi ro bất khả kháng cần có biện pháp thơng báo kịp thời để với ngân hàng có biện pháp xử lý, phương án điều chỉnh thích hợp nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy 77 KẾT LUẬN Tại nước phát triển Việt Nam, NHTM thực đóng vai trị quan trọng đảm nhận vai trị giữ cho “mạch máu” kinh tế lưu thơng có góp phần làm trơn tru hoạt động kinh tế thị trường cịn tương đói non yếu Hoạt động tín dụng ngân hàng vấn đề mang tính định đến hoạt động ngân hàng đồng thời có ảnh hưởng vơ to lớn đến kinh tế, trị, xã hội Do nâng cao chất lượng tín dụng nghiệp vụ quản lý RRTD mối quan tâm hàng đầu ngân hàng toàn xã hội Trên sở nghiên cứu lý thuyết thời gian ngắn ngủi thực tập ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Đống Đa, em phần hiểu nội dung hoạt động tín dụng nghiệp vụ ngân hàng Sau phân tích thực trạng RRTD cơng tác phịng ngừa, hạn chế RRTD chi nhánh, em mạnh dạn đưa số giải pháp, đồng thời đề xuất vào kiến nghị nhỏ với hi vọng giải phần hạn chế cịn tồn đọng, từ góp phần nhỏ vào cơng tác phịng ngừa, hạn chế RRTD chi nhánh Do hiểu biết nhiều hạn chế thời gian nghiên cứu học hỏi có hạn, cố gắng hồn thiện cách chu toàn chắn luận văn em cịn nhiều thiếu sót Vậy nên em mong nhận ý kiến đóng góp cán phịng tín dụng MSB Sự bảo góp ý người nguồn động viên lớn với em để em hồn thành khóa luận cách tốt 78 Một lần nữa, em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến cô giáo TS LÃ THỊ LÂM – Giảng viên chuyên ngành Ngân hàng Học Viện Tài Chính anh/chị chi nhánh MSB Đống Đa tận tình giúp đỡ, hướng dẫn em làm khóa luận Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực Nguyễn Thị Thu Hiền TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nhà Nước, 2013 Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội 2.Ngân hàng Nhà Nước, 2013 Thông tư 12/2013/TT/NHNN: Sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT/NHNN Hà Nội 3.Ngân hàng Nhà Nước, 2013 Thông tư 09/2013/TT/NHNN: Sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT/NHNN Hà Nội 4.Ngân hàng Nhà Nước, 2014 Thông tư 36/2014/TT-NHNN: Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tiir chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội PGS.TS Đinh Xn Hạng, 2012 Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại – Học Viện Tài Chính Peter Rose, 2001 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài Quốc Hội, 2004 Luật số 20/2004/QH11 sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng Hà Nội Quốc hội, 2010 Luật số 47/2010/QH12: Luật tổ chức tín dụng Hà Nội Nguyễn Văn Tiến, 2003 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 10 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 79 12 Joel Bessis (2011), Quản trị rủi ro ngân hàng (Bản dịch tiếng Việt), NXB Lao động xã hội 80