DỰ ÁN ĐẦU TƯ QUÁN CÀ PHÊ LITTLE STORY

TP. Hồ Chí Minh là nơi năng động nhất và nguồn lực lao động rất nhiều bởi cơ cấu dân số trẻ và nhiều nguồn lao động từ các tỉnh khác nhập cư. Theo thống kê, số dân trong độ tuổi lao động tại TPHCM hơn 3.6 triệu người, chiếm hơn 66% dân số. Nhóm đối tượng đa phần ngoài độ tuổi lao động nhưng vẫn tham gia vào lao động làm cho quy mô nguồn lao động tăng. Là thành phố có nền kinh tế phát triển ổn định và năng động bật nhất ở cả nước, tình hình chính trị ổn định, lối sống vật chất của người dân tương đối ổn định. Cùng với sự phát triển đó là áp lực từ công việc hay cuộc sống ngày càng tăng cao. Hiện nay, các hình thức giải trí nhằm đáp ứng nhu cầu thư giãn, giảm áp lực, mệt mỏi sau những giờ làm việc ngày càng nhiều và đa dạng nhiều loại hình khác nhau. Một trong số đó là hình thức nhâm ly cà phê đọc sách hoặc trò chuyện cùng bàn bè bên ly nước ép, trong một không gian nhẹ nhàng cùng tiếng nhạc du dương. Và thông thường, mỗi lần muốn thư giãn, hẹn gặp bạn bè đối tác làm ăn, , … thì địa điểm đến thường được hướng tới là quán cà phê. Nắm bắt từ nhu cầu trên,dự án kinh doanh Quán cà phê Little Story được hình thành dựa trên nhu cầu trên và đồng thời đem lại lợi nhuận cho chủ đầu tư.

ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC KHOA QUẢN TRỊ  BÀI TIỂU LUẬN MƠN TÀI CHÍNH QUẢN TRỊ ĐỀ TÀI: DỰ ÁN ĐẦU TƯ QUÁN CÀ PHÊ LITTLE STORY GVHD : Ths NGÔ QUANG HUÂN SVTH : LÊ THỊ THANH TÂM MÃ LỚP : 21D1FIN60202401 NĂM HỌC : 2021 - 2022 MỤC LỤC Trang MỞ ĐẦU Chương 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.1 Bối cảnh – hội đầu tư 1.2 Mục tiêu dự án 1.3 Soạn thảo dự án 1.4 Tổng quan dự án .5 1.5 Ý nghĩa phân tích dự án Chương 2: THIẾT KẾ SẢN PHẨM, DỊCH VỤ VÀ KHÔNG GIAN QUÁN 2.1 Thiết kế sản phẩm, dịch vụ 2.2 Thiết kế môi trường không gian quán Chương 3: PHÂN TÍCH KỸ THUẬT, HOẠCH ĐỊNH 3.1 Phân tích kỹ thuật 3.2 Hoạch định dự án đầu tư 10 Chương 4: PHÂN TÍCH .13 4.1.Các thơng số tài dự án 13 4.2 Phân tích dự án đầu tư .15 KẾT LUẬN 17 PHỤ LỤC 1: Danh mục thức uống dự án 19 DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1.1 Chi phí sửa chữa quán ban đầu .8 Bảng 3.1.2 Chi phí đầu tư công cụ dụng cụ 10 Bảng 3.2.1 Cơ cấu nguồn vốn 10 Bảng 3.2.2 Bảng kế hoạch trả nợ ngân hàng 11 Bảng 3.2.3 Chi phí nguyên vật liệu/tháng .11 Bảng 3.2.4 Cơ cấu lao động mức lương dự kiến 12 Bảng 4.1.1 Chỉ số lạm phát ước tính cho năm dự án .13 Bảng 4.1.2 Chi phí đầu tư ban đầu 13 Bảng 4.1.3 Bảng kế hoạch khấu hao TSCĐ dự án 14 Bảng 4.1.4 Bảng chi phí hoạt động dự án 14 Bảng 4.1.5 Doanh thu dự kiến dự án 15 Bảng 4.2.1 Báo cáo thu nhập dự kiến dự án .16 Bảng 4.2.2 Bảng tính ngân lưu dự án 16 MỞ ĐẦU TP Hồ Chí Minh nơi động nguồn lực lao động nhiều cấu dân số trẻ nhiều nguồn lao động từ tỉnh khác nhập cư Theo thống kê, số dân độ tuổi lao động TPHCM 3.6 triệu người, chiếm 66% dân số Nhóm đối tượng đa phần độ tuổi lao động tham gia vào lao động làm cho quy mô nguồn lao động tăng Là thành phố có kinh tế phát triển ổn định động bật nước, tình hình trị ổn định, lối sống vật chất người dân tương đối ổn định Cùng với phát triển áp lực từ cơng việc hay sống ngày tăng cao Hiện nay, hình thức giải trí nhằm đáp ứng nhu cầu thư giãn, giảm áp lực, mệt mỏi sau làm việc ngày nhiều đa dạng nhiều loại hình khác Một số hình thức nhâm ly cà phê đọc sách trò chuyện bàn bè bên ly nước ép, không gian nhẹ nhàng tiếng nhạc du dương Và thông thường, lần muốn thư giãn, hẹn gặp bạn bè đối tác làm ăn, , … địa điểm đến thường hướng tới quán cà phê Nắm bắt từ nhu cầu trên,dự án kinh doanh Quán cà phê Little Story hình thành dựa nhu cầu đồng thời đem lại lợi nhuận cho chủ đầu tư Dự án kinh doanh Quán cà phê Little Story dự án đề xuất việc kết hợp thưởng thức cà phê nhiều hình thức thư giãn khác Dự án xây dựng địa điểm rộng rãi, thơng thống, nằm khu vực đơng dân cư nhiều tịa nhà văn phịng Ngồi ra, dự án cịn xây dựng hệ thống danh mục đa dạng hoá loại thức uống mới, cập nhật thị trường thường xuyên phù hợp với nhiều đối tượng tiếp cận, từ nhân viên văn phịng đến học sinh, sinh viên Mục đích dự án: - Cung cấp cho khách hàng loại thức uống lạ, chất lượng giá hợp lý kết hợp với nghe nhạc, đọc sách thư giãn - Xây dựng bày trí khơng gian thống mát, n tĩnh phù hợp không gian để trao đổi công việc - Mang đến cho khách hàng chất lượng phục vụ tốt hơn, đội ngũ nhân viên thân thiện, chuyên nghiệp - Tạo lợi nhuận cho nhà đầu tư Nội dung dự án phân tích làm chương nhằm mô tả tổng quan dự án, thiết kế dịch vụ, sản phẩm, phân tích tài chính, cụ thể trình bày sau: Chương 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.1 Bối cảnh – hội đầu tư Hiện địa bàn Quận Tân Bình có 100 quán cà phê lớn nhỏ hoạt động, qua khảo sát thực tế cho thấy từ quán bình dân đến quán sang trọng, quán đông khách Điều chứng tỏ thị trường quán café địa bàn Quận Tân Bình động tiềm Bên cạnh đó, xung quanh vực địa điểm khảo sát vịng 100 mét có tịa nhà văn phịng với 1.000 nhân viên công sở 500 sinh viên trường đại học gần Khách hàng mục tiêu quán phần lớn sinh viên người làm Dựa bối cảnh khảo sát địa bàn quận Tân Bình nơi có địa bàn đẹp, xung quanh có nhiều quán ăn vặt ngon đặc trưng lại nằm gần nhiều, hội lớn cho việc kinh doanh loại hình quán cà phê Xu hướng tìm nơi giải trí lành thống mát sau ngày làm việc học tập mệt mỏi cần thiết nhiều người Việc xây dựng loại hình quán cà phê thư giãn điều cần thiết Trước bối cảnh hội đó, việc xây dựng kinh doanh dịch vụ quán cà phê thư giãn phù hợp với thực tế, sở hình thành đề tài “thiết lập dự án quán cà phê Little story” khu vực quận Tân Bình 1.2 Mục tiêu dự án - Khảo sát thị trường quán cà phê nhu cầu tiêu dùng quận Tân Bình - Lập dự án “Quán cà phê Little story” - Thu hút nhiều đối tượng khách hàng với nhiều chiến lược chiêu thị hấp dẫn vào ngày lễ khác năm - Đa dạng hố loại thức uống lạ khơng gian phù hợp với nhu cầu thư giãn, cập nhật thị trường thường xuyên - Đem lại lợi nhuận cho chủ đầu tư 1.3 Soạn thảo dự án Căn vào tất thông tin thu thập trên, dự án soạn thảo với nội dung sau: − Đề mục tiêu dự án − Khảo sát địa bàn thu thập thông tin − Phân tích sử dụng thơng tin nhận − Mơ tả hồn tất dự án − Thiết kế sở vật chất − Tổ chức hoạt động kinh doanh − Phân tích tài − Các kết luận đề xuất 1.4 Tổng quan dự án − Tên quán : Quán cà phê Little Story − Địa điểm : Số 01 Lê Trung Nghĩa, Phường 12, Quận Tân Bình, TP Hồ Chí Minh − Quy mơ qn café : 50m2 (5m x 10m) Được bố trí tầng tầng lững − Chủ đầu tư : Doanh nghiệp tư nhân Sao Sáng − Sản phẩm, dịch vụ : Các loại thức uống cà phê, trà sữa, bánh ngọt, chương trình âm nhạc thư giản − Thời gian bắt đầu dự kiến xây dựng: Tháng 10/2021 − Thời gian dự kiến bắt đầu hoạt động: Tháng 01/2022 − Dự kiến tổng vốn đầu tư : 2.000.000.000 đồng − Thời gian dự án − Hệ thống nhân viên:       : năm Quản lý : người Nhân viên kế toán, thu ngân: người Nhân viên phục vụ: người, Nhân viên pha chế: người Lao công : người Bảo vệ/giữ xe: người 1.5 Ý nghĩa phân tích dự án − Thơng qua dự án, giúp cho chủ đầu tư nắm thị trường kinh doanh quán cà phê Quận Tân Bình, nhu cầu nhâm nhi thức uống trao đổi công việc gặp khách cần thiết, biết cách sơ lược điểm mạnh, điểm yếu quán cà phê lớn nhỏ khu vực quận Tân Bình − Giúp cho chủ đầu tư cân nhắc việc đầu tư hợp lý cho dự án Chương 2: THIẾT KẾ SẢN PHẨM, DỊCH VỤ VÀ KHÔNG GIAN QUÁN 2.1 Thiết kế sản phẩm, dịch vụ − Thiết kế sản phẩm: Một ly cà phê vào buổi sáng giúp tinh thần tỉnh táo, sảng khối để bắt đầu cơng việc thật tốt; ly sinh tố hay nước ép trái khơng cung cấp lượng mà cịn giúp bạn bổ sung loại vitamin khoáng chất để có sức khỏe tốt, da đẹp, ngăn ngừa nhiều bệnh − Danh mục thức uống gồm nhóm: Thức uống chuyên cà phê, thức uống chuyên trái cây, trà sữa nước đóng chai/lon.(chi tiết theo phụ lục 1) − Nhà cung cấp nguyên liệu đầu vào dự kiến:  Bột cà phê lọai Culi, Robustan, Arabica Syrup trái loại : Công ty TNHH Viet Ideas Địa chỉ: Số 320 Lãnh Binh Thăng, Phường 11, Quận 11, TP.HCM  Sữa loại: Sản phẩm sữa Công ty cổ phần sữa việt nam Vinamilk  Các loại nước uống đóng chai khác với nhiều loại đa dạng như: 7up, Coca cola, Pepsi, Twister, nước lọc … đầy đủ loại cung cấp Công ty TNHH Trường Phát Đạt, địa chỉ: 47/8 Trường Chinh, Phường 11, Quận Tân Bình, TP.HCM  Bánh loại: Tiệm bánh An An Bakery Địa chỉ: 184/45 Hoàng Hoa Thám, phương 5, Quận Tân Bình, TP.HCM  Trà loại trà nhài, trà xanh, trà ô long: Công Ty TNHH Lộc Tân Cương Địa chỉ: 52A Thanh Đa, Phường 27, Q Bình Thạnh, TP.HCM Và 908 CMT8, Phường 5, Quận Tân Bình, TP.HCM  Trái loại: chuỗi cửa hàng Farmer’s Market TpHCM  Nguyên liệu pha trà sữa: Cửa hàng Lena Faustina Địa chỉ: Lầu 5, 112 – 118 Lý Thường Kiệt, quận Tân Bình, TP HCM 2.2 Thiết kế môi trường không gian quán Mặt quán có diện tích rộng 5m dài 10m, thiết kế làm tầng gồm: tầng tầng 1, phía trước quán bố trí chừa 2,5m làm chỗ để xe khách trang trí cảnh Bên tầng bố phí quầy pha chế khu vực phục vụ khách hàng chia làm bên: Bên trái có sức chứa 25 khách, khu vực ngồi bên phải có sức chức 30 khách Tầng lững với khơng gian mở bố trí sức chứa khoảng 50 khách  Yếu tố chủ đạo giúp quán tạo nên khác biệt so với quán cà phê lấy tông màu xanh trắng làm chủ đạo Màu trắng tạo nên nét sang trọng màu xanh gợi nên màu sắc thiên nhiên giúp cho tinh thần sảng khối thư giãn Phong cách trầm lắng, khơng gian thống đãng, thoải mái, khơng q rộng để cảm thấy trống trải, không chật để cảm thấy nghẹt thở Ngồi nét độc đáo qn hịa âm nhạc du dương đắm chìm vào tiểu thuyết lãng mạng, khơng gian có Little Story Với 100 tiểu thuyết hay thời đại sẵn sang phục vụ  Tầng phòng cà phê máy lạnh phân thành không gian rõ rệt Không gian bên trái lối vào cánh điệu gỗ đẽo gọt hình lục giác ghép lại đính mảng tường xanh nhằm tơn lên vẻ trẻ trung, tươi vừa mang nét đẹp sang trọng đại Gồm ghế sofa xếp kề dành cho đối tượng khách hàng đến với qn cơng việc, tụ họp người thân gia đình, … Khơng gian bên phải lối vào phòng thuỷ sinh cách điệu giấy dán tường ngộ nghỉnh màu xanh dương nhạt có nhiều hoạ tiết hoạt hình sinh động, khách hàng ngắm nhìn cá cảnh đẹp lạ mắt thơng qua lớp kính suốt bể cá treo tường Để tạo điều kiện cho khách hàng thoải mái thay đổi phong cách, quán bố trí mơ hình bàn đệm ngồi đem lại cảm giác gần gũi, mộc mạc dành cho đối tượng khách hàng giới trẻ như: học sinh, sinh viên,… Ngăn cách hai không gian đặt đàn piano màu trắng cổ điển dành cho khách hàng có nhu cầu u thích với đàn piano đến chơi đàn  Tầng bố trí theo phong cách với gam màu trắng, điểm nhấn vài hoa văn nhẹ nhàng sử dụng vật liệu cách âm tạo khơng khí thật n tĩnh, bàn ghế cao có điểm tựa phù hợp với khách hàng cần yên tĩnh để tập trung suy nghĩ bạn sinh viên cần nơi để học nhóm  Đặt bàn lọ hoa nhỏ cắm đơn giản cách điệu Bằng liệu pháp này, khách hàng thư giãn, xả stress sau làm việc căng thẳng Chương 3: PHÂN TÍCH KỸ THUẬT, HOẠCH ĐỊNH 3.1 Phân tích kỹ thuật 3.1.1 Mặt quy mô quán Qua khảo sát đánh giá mật độ dân số nhóm đối tượng khách hàng chủ yếu hướng tới, số lượng quán cà phê xuất quận Tân Bình Nhà đầu tư chọn ví trí ngơi nhà cho thuê với diện tích dài 10m ngang 5m, đánh giá tương đối phù hợp với dự án địa số 01 Lê Trung Nghĩa, P12, Quận Tân Bình Với điều kiện sau:  Giá cho thuê: 50,000,000VNĐ/tháng  Trả trước tiền thuê nhà năm: 600,000,000VNĐ  Thỏa thuận năm tăng giá 10% Dự trù chi phí dùng để sửa chữa, nâng cấp trang trí quán sau: Đơn vị: VNĐ STT Hạng mục Chi phí sửa chữa phần thô quán Hệ thống điện, đèn, nước, tiền cơng Trang trí nội thất, trang trí qn Trang trí hồ cá treo tường cảnh Chi phí sửa chữa năm Tổng cộng Bảng 3.1.1 Chi phí sửa chữa quán ban đầu Số lượng 1 1 Giá thành 500,000,000 50,000,000 30,000,000 50,000,000 50,000,000 680,000,000 Quy mơ qn sau sửa chữa có chia làm khu vực: trái, phải lầu 1, sức chứa tối đa 80 khách cho khu vực Với giả thiết khách hàng ngồi quán thời gian đồng hồ quán mở cửa 16 giờ/ ngày (Từ 7g đến 22g hàng ngày) Thời gian hoạt động năm 360 ngày (trừ ngày nghỉ tết) STT Hạng mục tính 100% Sức chứa khách quán Thời gian khách ngồi/giờ Thời gian quán mở cửa (giờ) Ước tính số lượng nước bán ra/ngày/ly 3.1.2 Trang thiết bị đầu tư ban đầu số lượng 80 2.0 16 640 Để đáp ứng số lượng khách hàng tối đa ước tính, quán cần phải trang bị đầy đủ máy móc thiết bị công cụ dụng cụ chế biến thức uống đội ngũ nhân viên nhiệt tình động Đơn vị tính: VNĐ STT Tên cơng cụ/dụng cụ Quầy bar gỗ 012C GRVN Máy vi tính để bàn Máy tính tiền tự động - Casio SES400 Smart Tivi Samsung 4K 50 inch UA50AU9000 Loa tranh loại (40cm x 60cm) Hệ thống âm Boss Máy điều hòa INVETER DAIKIN Tủ lạnh cửa Toshiba GR-RG41FVP D 355 lít Máy xay sinh tố PHILIPS HR2000 1,5 LÍT Máy ép trái Hafele GS-35 Máy pha cafe casadio-undici a2group Máy xay cà phê hạt Foresto Bộ bàn ghế mây nhựa YC 060 Bộ bàn ghế sofa cafe YC 050 Bàn café (40cmx40cm) Đệm ngồi Bộ bàn ghế cao phong cách Phin café lớn loại thường Phin café nhỏ loại thường Bình pha trà sữa Shaker boston Ly thủy tinh Tiara B17514 Ly thủy tinh trà đá Ấm siêu tốc - Khaluck.Home KL-207 -2 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 ĐVT SL Đơn giá Tổng số tiền cái 1 9,000,000 10,000,000 9,000,000 10,000,000 7,900,000 7,900,000 14,900,000 44,700,000 cái 1,200,000 12,000,000 7,600,000 2,400,000 12,000,000 30,400,000 8,800,000 8,800,000 460,000 920,000 1 10 50 15 30 150 150 900,000 70,000,000 850,000 750,000 1,050,000 180,000 30,000 750,000 12,000 4,000 230,000 15,000 7,000 1,800,000 70,000,000 850,000 4,500,000 5,250,000 1,800,000 1,500,000 3,750,000 180,000 120,000 460,000 2,250,000 1,050,000 300,000 600,000 máy máy cái cái cái cái cái 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 Lọ hoa sứ để bàn Muỗng inox Ly đựng kem loại Tách café Dĩa để tách Gạt tàn thuốc Khay bưng inox Kệ lớn đựng ly Inox Các loại chai, lọ đựng số thứ khác Cáp truyền hình SCTV Tiền lắp đặt Internet + Bộ phát sóng 34 Wifi 35 Đồng phục nhân viên 36 Chi phí bảng hiệu, hộp đèn 37 Dù che nắng cố định, loại lớn 38 Sách/tiểu thuyết Chi phí nhượng quyền Milano (gói 39 tiêu chuẩn) 40 Chi phí đăng ký kinh doanh Tổng cộng Bảng 3.1.2 Chi phí đầu tư cơng cụ dụng cụ cái cái cái cái bộ 25 200 15 50 50 10 4 1 15,000 2,500 18,000 13,000 7,000 12,000 100,000 600,000 500,000 600,000 375,000 500,000 270,000 650,000 350,000 120,000 400,000 2,400,000 500,000 600,000 1,500,000 1,500,000 50 120,000 10,000,000 150,000 25,000 960,000 10,000,000 450,000 1,250,000 160,000,000 160,000,000 1,500,000 1,500,000 402,055,000 bộ 3.2 Hoạch định dự án đầu tư 3.2.1 Nguồn vốn Căn vào khảo sát thăm dò giá thị trường, với khoản chi phí dự tính cần thiết đầu tư ban đầu Dự án hình thành nguồn vốn, thứ vốn vay Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương VN (VietinBank) lãi suất cho vay 7%/ năm, thứ vốn chủ sở hữu Cơ cấu nguồn vốn sau: STT Khoản mục tính Số tiền Vốn vay NH Vietinbank 1,500,000,000 Vốn chủ sở hữu 300,000,000 1,800,000,000 Tỷ trọng vốn Chi phí sử dụng 83% 7% 17% 6.14% Bảng 3.2.1 Cơ cấu nguồn vốn + Chi phí sử dụng vốn vay NH kỳ hạn năm, với lãi suất 7%/năm không đổi suốt thời hạn vay, tiền gốc trả năm + Chi phí vốn chủ sở hữu tính cách: dùng vốn chủ sở hữu gửi ngân hàng vòng năm, lãi 5,5%/1 năm nhập lãi cuối kỳ, tất toán sau năm Nhà đầu tư tính chi phí sử dụng vốn chủ sở hữu bình quân 6,14%/năm Và kế hoạch trả nợ ngân hàng thiết chi tiết theo bảng sau: Đơn vị tính: VNĐ Khoản mục tính/năm Nợ đầu kỳ 1,500,000,000 1,200,000,000 900,000,000 600,000,000 300,000,000 Trả kỳ 405,000,000 384,000,000 363,000,000 342,000,000 321,000,000 Lãi kỳ 105,000,000 84,000,000 63,000,000 42,000,000 21,000,000 Gốc kỳ 300,000,000 300,000,000 300,000,000 300,000,000 300,000,000 Nợ phải trả 1,200,000,000 900,000,000 600,000,000 300,000,000 STT Bảng 3.2.2 Bảng kế hoạch trả nợ ngân hàng 3.2.2 Tổ chức sản xuất Căn vào quy mô quán kỳ vọng số lượng khách đến đầy đủ Thì việc dự trù chi phí nguyên vật liệu cần thiết cho quán quan trọng Sau chi phí nguyên vật liệu dự trù phát sinh cho tháng trì hoạt động quán:  Nguyên vật liệu đầu vào Đơn vị tính: VNĐ STT Nguyên vật liệu 10 11 12 13 14 15 16 17 Cà phê hạt nguyên chất Milano Trái loại Sữa đặc Ngôi Phương nam Sữa tươi có đường/khơng đường Đường cát trắng Chocolate/ca cao Siro loại hương vị Trà lipton túi lọc Kem hộp vinamilk loại hương vị Dừa trái Nguyên liệu pha trà sữa (hộp 3kg) Nước suối 30l Nước cocacola/pepsi Nước đóng lon cao cấp Nước suối 300ml Thuốc loại Nước uống trái đóng hộp lít Tổng cộng Bảng 3.2.3 Chi phí nguyên vật liệu/tháng ĐVT ký ký hộp hộp kg kg chai hộp hộp trái hộp bình thùng thùng thùng hộp Số lượng 20 10 20 15 10 20 10 40 10 20 10 10 Đơn giá 220,000 55,000 51,000 32,000 14,000 75,000 57,000 75,000 43,000 10,000 180,000 45,000 220,000 690,000 180,000 360,000 30000 Tổng số tiền 1,320,000 1,100,000 510,000 640,000 210,000 375,000 570,000 1,500,000 430,000 400,000 1,800,000 900,000 1,100,000 2,070,000 1,800,000 1,800,000 300,000 16,825,000  Tuyển dụng nhân  Quản lý : Tuổi từ 25-35, có kinh nghiệm đảm nhiệm vị trí quản lý quán cà phê, quán ăn Tốt nghiệp trung cấp, ưu tiên chuyên ngành QTKD, Marketing, Quản trị NH-KS Hỗ trợ công tác tuyển dụng, đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên, Chịu trách nhiệm điều hành, giám sát toàn hoạt động kinh doanh quán, giải cố khiếu nại khách hàng, có kỹ lãnh đạo, quản lý đội nhóm tốt, khả xử lý tình huống, giải vấn đề nhanh chóng hiệu Thành thạo vi tính văn phịng,  Kế tốn tính tiền: Ưu tiên độ tuổi từ 18-28, Tốt nghiệp trung cấp cao đẳng chuyên ngành kế toán Có kinh nghiệm làm kế tốn nhà hàng, qn ăn, quán cà phê Sử dụng thành thạo tin học văn phịng: Word, Excel Biết sử dụng phần mềm tính tiền, cẩn trọng, trung thực, nhanh nhẹn, động, có tinh thần trách nhiệm cao công việc Ca làm việc: chia làm ca ca từ 7h – 15h, ca từ 15h – 22h  Nhân viên phục vụ: Tuổi từ 18-25, có ngoại hình dễ nhìn, cân đối, nam cao 1m65, nữ cao 1m55, có sức khỏe tốt Giao tiếp tốt, ăn nói nhỏ nhẹ, lịch sự, tế nhị giao tiếp với khách hàng, ân cần, chu đáo nhiệt tình với khách hàng họ có u cầu, có tính kỷ luật, tinh thần trách nhiệm cao Ca làm việc: chia làm ca ca từ 7h – 15h, ca từ 15h – 22h Ưu tiên sinh viên  Nhân viên pha chế: Tuổi từ 18-35,Có sức khỏe tốt Có kiến thức việc pha chế, có cấp, có kinh nghiệm, có tính kỷ luật cao Ca làm việc: chia làm ca ca từ 7h – 15h, ca từ 15h – 22h  Nhân viên bảo vệ giữ xe: Tuổi từ 18-40, an cần, chu đáo với khách hàng, có tính kỷ luật, tinh thần trách nhiệm cao, có sức khỏe tốt, bảo vệ tài sản cho khách hàng công ty, qua đào tạo huấn luyện kỹ bảo vệ công ty bảo vệ  Nhiên viên quét dọn, lao cơng: Tuổi từ 18-40, Có sức khỏe tốt,có tinh thần trách nhiệm, có tính kỷ luật cao, chăm chỉ, gọn gàng, ngăn nắp,chồn thành tốt cơng việc, Ca làm việc: 7h-15h, 15h-23h STT Vị Trí Quản lý Pha chế Thu ngân Nhân viên phục vụ bàn Nhân viên tạp vụ Nhân viên bảo vệ Tổng cộng Số lượng 2 2 13 Mức lương/tháng 6,000,000 5,000,000 5,000,000 4,500,000 3,000,000 3,000,000 Bảng 3.2.4 Cơ cấu lao động mức lương dự kiến  Kế hoạch makerting Đơn vị tính: VNĐ Tổng chi /tháng 6,000,000 10,000,000 10,000,000 18,000,000 6,000,000 6,000,000 56,000,000 Trước ngày khai trương: Sẽ thực in tờ rơi quảng cáo, giới thiệu sản phẩm sách giảm giá vào tuần lễ khai trương Thuê đội ngũ sinh viên tiếp cận phát tờ rơi cho nhân viên tòa nhà văn phịng phạm vi 100m tính từ qn sinh viên trường đại học Hàng Không, trường Á Châu gần cạnh quán Đồng thời quán: thực treo standee chương khuyến hấp dẫn Thực giảm 10% giá bán ngày khai trương, với chi phí tính sau: 640 ly/ngày x ngày x 26,000VNĐ x 10% = 11,648,000 VNĐ Trong đó: − Số lượng 640 ly/ngày tính theo kỳ vọng đạt cao − Giá 26,000 VNĐ giá tính theo bình qn nước uống qn Chương 4: PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 4.1.Các thơng số tài dự án 4.1.1.Chỉ số lạm phát: Chỉ số làm phát tính dựa phân tích nhận định theo Tổng cục trưởng Tổng cục Thống kê (Bộ Kế hoạch Đầu tư) (Nguồn:https://baotintuc.vn/thi-truong-tai-chinh/lam-phat-nam-2021-dat-duoi-4-la-kha-thi20210629110807796.htm) Năm Chỉ số LP 105% 110% 116% Bảng 4.1.1 Chỉ số lạm phát ước tính cho năm dự án 122% 128% Số tiền cần đầu tư ban đầu: gồm chi phí cải tạo lại mặt bằng, hệ thống điện nước, trang trí nội thất, mua sắm máy móc cơng cụ STT Hạng mục Đầu tư sửa chữa qn Máy móc cơng cụ dụng cụ Tiền mặt Tổng cộng Bảng 4.1.2 Chi phí kế hoạch dự tính đầu tư ban đầu Đơn vị: VNĐ Số tiền 680,000,000 402,055,000 600,000,000 1,682,055,000 4.1.2.Kế hoạch khấu hao tài sản cố định (TSCĐ): TSCĐ dự án cần tính khấu hao gồm: Khung qn, máy móc cơng cụ dụng cụ Nhà xưỡng khấu hao máy móc cơng cụ khấu hao nhanh Được trình bày theo bảng sau: Đơn vị: VNĐ STT Khoản mục tính/Năm Khấu hao quán (KH 20%) Giá trị đầu kỳ Khấu hao kỳ GTCL cuối năm Khấu hao máy móc (KH nhanh 40%) Giá trị đầu kỳ Khấu hao kỳ GTCL cuối năm Tổng mức khấu hao Giá trị lý cuối kỳ 4 20% 680,000,000 136,000,000 544,000,000 544,000,000 136,000,000 408,000,000 408,000,000 136,000,000 272,000,000 272,000,000 136,000,000 136,000,000 136,000,000 136,000,000 40% 402,055,000 160,822,000 241,233,000 296,822,000 241,233,000 96,493,200 144,739,800 232,493,200 144,739,800 57,895,920 86,843,880 193,895,920 86,843,880 34,737,552 52,106,328 170,737,552 52,106,328 20,842,531 31,263,797 156,842,531 31,263,797 Bảng 4.1.3 Bảng kế hoạch khấu hao TSCĐ dự án 4.1.3 Chi phí hoạt động : Các chi phí hoạt động quán lên kế hoạch có điều chỉnh năm theo lạm phát Đơn vị: VNĐ Khoản mục tính/Năm STT Nguyên vật liệu 211,995,000 233,724,488 270,565,310 328,873,825 419,735,599 Lương nhân viên 705,600,000 777,924,000 900,544,271 1,094,617,189 1,397,039,737 Chi phí điện nước 567,000,000 625,117,500 723,651,646 879,603,098 1,122,621,217 Chi phí khác 189,000,000 208,372,500 241,217,215 293,201,033 374,207,072 Trả nợ ngân hàng 270,000,000 270,000,000 270,000,000 270,000,000 270,000,000 Chi phí thuê nhà 660,000,000 726,000,000 798,600,000 878,460,000 2,603,595,000 2,841,138,488 3,204,578,442 3,744,755,146 Tổng cộng 3,583,603,625 Bảng 4.1.4 Bảng chi phí hoạt động dự án 4.1.4 Doanh thu dự án: Căn vào khảo sát mức độ tiêu dùng sản nhóm sản phẩm thời gian mà khách hàng ngồi quán, mức độ thuận tiện mà khách hàng ghé ngang mua mang Ta tính đươc bảng kỳ vọng hiệu suất tối đa mong muốn đạt cho năm sau: STT Khoản mục tính Đơn vị tính Nhóm mặt hàng cà phê Nhóm mặt hàng sinh tố/trái Nhóm mặt hàng trà sữa Nhóm mặt hàng trà Giá bình quân/ly VNĐ tỷ lệ tiêu dùng SL/ngày doanh số ngày doanh số tháng doanh số năm/kỳ vọng ly VNĐ VNĐ VNĐ 25,000 40% 256 6,400,000 192,000,000 2,304,000,000 30,000 20% 128 3,840,000 115,200,000 1,382,400,000 30,000 20% 128 3,840,000 115,200,000 1,382,400,000 25,000 10% 64 1,600,000 48,000,000 576,000,000 Nhóm mặt hàng nước uống đóng lon/chai Tổng cộng 20,000 10% 64 1,280,000 38,400,000 460,800,000 640 16,960,000 508,800,000 6,105,600,000 Tuy nhiên, để đưa đánh giá cho dự án sát với thực nhất, ta phải tính đến yếu tố rủi ro kinh doanh như: ảnh hưởng môi trường kinh tế - xã hội, cạnh tranh, phù hợp sản phẩm thói quen người tiêu dùng… Vì vậy, hiệu suất kỳ vọng doanh thu đạt đươc năm tính tốn chi tiết theo bảng sau: STT Khoản mục tính/ Năm Hiệu suất kỳ vọng Nhóm mặt hàng cà phê Nhóm mặt hàng sinh tố/trái Nhóm mặt hàng trà sữa Nhóm mặt hàng trà Nhóm mặt hàng nước uống đóng lon/chai Tổng cộng 50% 60% 70% 90% 100% 1,152,000,000 1,382,400,000 1,612,800,000 2,073,600,000 2,304,000,000 691,200,000 829,440,000 967,680,000 1,244,160,000 1,382,400,000 691,200,000 829,440,000 967,680,000 1,244,160,000 1,382,400,000 288,000,000 345,600,000 403,200,000 518,400,000 576,000,000 230,400,000 276,480,000 322,560,000 414,720,000 460,800,000 3,052,800,000 3,663,360,000 4,273,920,000 5,495,040,000 6,105,600,000 Bảng 4.1.5 Doanh thu dự kiến dự án qua năm 4.2 Phân tích dự án đầu tư 4.2.1 Thu nhập dự kiến dự án: Với doanh thu chi phí giả định tính theo hệ số lạm phát Ta lập kế hoạch lãi lỗ dự án, chi tiết sau: Đơn vị: VNĐ STT Khoản mục tính/Năm Doanh thu bán hàng Giảm giá hàng bán ngày khai trương 3,052,800,000 3,663,360,000 4,273,920,000 5,495,040,000 6,105,600,000 11,648,000 Chi phí sản xuất 2,633,595,000 2,871,138,488 3,234,578,442 3,774,755,146 3,613,603,625 Khấu hao TSCĐ 296,822,000 232,493,200 193,895,920 170,737,552 156,842,531 Tổng chi phí SX (có khấu hao) 2,930,417,000 3,103,631,688 3,428,474,362 3,945,492,698 3,770,446,156 Lợi nhuận trước thuế lãi (EBIT) 110,735,000 559,728,313 845,445,638 1,549,547,302 2,335,153,844 Lãi vay phải trả 105,000,000 84,000,000 63,000,000 42,000,000 21,000,000 Lợi nhuận trước thuế 5,735,000 475,728,313 782,445,638 1,507,547,302 2,314,153,844 Thuế nhu nhập (22%) 1,261,700 104,660,229 172,138,040 331,660,407 509,113,846 Lợi nhuận ròng 4,473,300 371,068,084 610,307,598 1,175,886,896 1,805,039,998 Bảng 4.2.1 Báo cáo thu nhập dự kiến dự án Nhận xét: Dự án có lãi rịng qua năm dương, cho thấy triển vọng dự án tốt 4.2.2 Kế hoạch ngân lưu dự án: Sử dụng số liệu phân tích tính tốn trên, ta tiếp tục lập kế hoạch ngân lưu dự án theo phương pháp trực tiếp sau: STT Khoản mục tính/Năm I Khoản thu Doanh thu bán hàng Hoàn trả VLĐ II Đơn vị: VNĐ Giá trị lý TSCĐ Tổng ngân lưu vào 3,052,800,000 3,663,360,000 4,273,920,000 5,495,040,000 6,105,600,000 31,263,797 3,052,800,000 3,663,360,000 4,273,920,000 5,495,040,000 6,136,863,797 2,633,595,000 2,871,138,488 3,234,578,442 3,774,755,146 3,613,603,625 1,682,055,000 2,633,595,000 2,871,138,488 3,234,578,442 3,774,755,146 3,613,603,625 -1,682,055,000 419,205,000 792,221,513 1,039,341,558 1,720,284,854 2,523,260,172 1,261,700 104,660,229 172,138,040 331,660,407 509,113,846 -1,682,055,000 417,943,300 687,561,284 867,203,518 1,388,624,448 2,014,146,326 0.9472 0.8972 0.8498 0.8050 0.7625 -1,682,055,000 395,879,610 616,883,204 736,984,457 1,117,809,692 1,535,747,611 Khoản chi Sửa chữa quán Máy móc thiết bị Chi phí thuê nhà Nhu cầu VLĐ tăng thêm CPSX (không khấu hao) 10 III 11 IV 12 13 680,000,000 402,055,000 600,000,000 Tổng ngân lưu NCF trước thuế Thuế thu nhập NCF sau thuế TSCK với r=WACC Hiện giá ngân lưu Bảng 4.2.2 Bảng tính ngân lưu dự án Từ ta tính được: NPV IRR TGHV 2,721,249,574 41% 1.91 Với WACC tính sau: STT Mục tính T Wd Ws số liệu VNĐ năm ghi 22% Thuế TNDN 83% Tỷ trọng vốn vay 17% Tỷ trọng vốn CSH Kd Ks WACC 7% Chi phí sử dụng vốn vay 6.14% Chi phí sử dụng vốn CSH 5.57% Chi phí vốn bình qn 4.2.3 Nhận xét tổng quan dự án: − Thời gian phân tích hiệu tài dự án vịng đời năm kể từ năm giai đoạn chuẩn bị xây dựng − Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; giá trị lý, khấu hao năm − Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu chi phí hoạt động năm (khơng bao gồm chi phí khấu hao), tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước − Với suất sinh lời Chủ đầu tư kỳ vọng lớn lãi vay ngân hàng để đảm bảo khả sinh lợi đồng tiền r = 7% − Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy:  Dự án có NPV >0 dự án có lời tăng thêm tài sản cho chủ đầu tư, dự án chấp nhận  IRR = 41% có nghĩa vốn đầu từ vào dự án sinh lời mức 41%, IRR > chi phí sử dụng vốn bình quân, đầu tư vào dự án khả thi  Thời gian thu hồi vốn là: 1,91 năm ngắn dòng đời dự án năm, tiêu chí thu hồi vốn dự án hợp lý Dự án có rủi ro tính khoản dự án cao Qua trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư so với nguồn vốn đầu tư ban đầu bỏ ra, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh so với kế hoạch đề KẾT LUẬN Quyết định đầu tư định quan trọng doanh nghiệp, ảnh hưởng đến tồn phát triển doanh nghiệp Ra định đầu tư đắn góp phần tăng doanh thu, lợi nhuận doanh nghiệp tương lai, mở rộng thị trường, nâng cao sức mạnh cạnh tranh doanh nghiệp Ngược lại, gây hậu nghiêm trọng Như vậy, để định đầu tư đắn nhà đầu tư phải hoạch định phân tích dự án cách chi tiết Phân tích nhân tố ảnh hưởng từ kinh tế xã hội, văn hóa địa phương đến mức độ cạnh tranh doanh nghiệp ngành Một dự án phát triển sản phẩm khởi đầu kinh doanh dự án có tính chiến lược doanh nghiệp Có thể làm thay đổi chất doanh nghiệp, đòi hỏi lượng vốn tập trung khả thu hồi vốn thời gian dài Do đó, q trình hoạch định phân tích phải vơ tỉ mỉ chi tiết Việc đánh giá kinh tế dự án đầu tư liên quan đến khả sinh lời tương đối dự án, thời gian thu hồi vốn tính khả thi dự án Mục tiêu hàng đầu nhà đầu tư lựa chọn, phân tích đầu tư dự án cho dự án mang lại lợi nhuận cao cho đồng vốn bỏ thời gian thu hồi vốn nhanh PHỤ LỤC 1: Danh mục thức uống dự án 5 6 CAFE TRUYỀN THỐNG Cafe đen đá/nóng Cafe sữa đá/ nóng Cafe sữa tươi Cafe sữa đặc biệt (rum/hạt dẽ/vani/dừa) Cacao nóng/đá CAFE ĐÁ XAY Chocolate Hạt dẻ Caramel Vanilla Tiramisu Matcha Latte NƯỚC ÉP TRÁI CÂY Bưởi Cam Ổi Cóc Thơm Dưa hấu Cà rốt Chanh Dây Dừa tươi NƯỚC ĐÓNG CHAI Nước suối Nước loại Redbull Soda VNĐ 18,000 25,000 28,000 SINH TỐ SMOOTHIES Việt Quất Phúc Bồn Tử Nho đen VNĐ 30,000 30,000 30,000 30,000 Dứa + xoài 30,000 25,000 Chanh + dâu 30,000 Mãng cầu 30,000 SODA Ý Chanh bạc hà 25,000 Chanh xả 25,000 Chanh rhum 25,000 Blue Phúc bồn tử 30,000 Blue kiwi 30,000 Blue Việt quất 30,000 TRÀ TRUYỀN THỐNG Trà trái giải nhiệt 28,000 Trà đào 28,000 Trà đào cam xả 30,000 Trà Vải 28,000 Trà xanh vanilla 35,000 TRÀ SỮA Trà sữa L'amo 35,000 Trà sữa nguyên 30,000 Trà sữa ô long 30,000 Trà lài vải 30,000 Trà đào hồng 30,000 Trà sen vàng 30,000 Trà sữa Macchiatio 35,000 (topping chân trâu đen/trắng: 10,000đ, thạch giòn: 20,000đ) 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 35,000 30,000 30,000 25,000 25,000 30,000 30,000 25,000 30,000 25,000 15,000 25,000 25,000 25,000 ... tới quán cà phê Nắm bắt từ nhu cầu trên ,dự án kinh doanh Quán cà phê Little Story hình thành dựa nhu cầu đồng thời đem lại lợi nhuận cho chủ đầu tư Dự án kinh doanh Quán cà phê Little Story dự án. .. Việc đánh giá kinh tế dự án đầu tư liên quan đến khả sinh lời tư? ?ng đối dự án, thời gian thu hồi vốn tính khả thi dự án Mục tiêu hàng đầu nhà đầu tư lựa chọn, phân tích đầu tư dự án cho dự án mang... đó, việc xây dựng kinh doanh dịch vụ quán cà phê thư giãn phù hợp với thực tế, sở hình thành đề tài “thiết lập dự án quán cà phê Little story? ?? khu vực quận Tân Bình 1.2 Mục tiêu dự án - Khảo sát