Địa vị pháp lý của tổ chức bảo hiểm tiền gửi tại việt nm

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI ĐẠI HỌC LUẬT ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA TỔ CHỨC TIỀN GỬI TẠI VIỆT NAM HỌC PHẦN PHÁP LUẬT VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI Giảng viên hướng dẫn TS Nguyễn Vinh Hưng Hà Nội, Năm 2022 ĐỊA VỊ PHÁP LÝ C.

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI ĐẠI HỌC LUẬT ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA TỔ CHỨC TIỀN GỬI TẠI VIỆT NAM HỌC PHẦN: PHÁP LUẬT VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI Giảng viên hướng dẫn: TS Nguyễn Vinh Hưng Hà Nội, Năm 2022 ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA TỔ CHỨC TIỀN GỬI TẠI VIỆT NAM I Khái quát chung Khái niệm Tổ chức bảo hiểm tiền gửi (tiếng Anh: Deposit insurance organizations) tổ chức tài nhà nước, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, thực sách bảo hiểm tiền gửi, góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Sự đời tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Những năm đầu thập niên 1990 kỉ trước đã chứng kiến đổ vỡ mang tính dây chuyền hàng loạt quĩ tín dụng thành thị hợp tác xã tín dụng nơng thơn Việt Nam Tiếp tình trạng mất khả năng tốn củamột số ngân hàng nước tác động tiêu cực khủng hoảng ngân hàng khu vực Châu Á giai đoạn 1996-1998 mà chưa có phương thức cũng cơng cụ xử lí hiệu quả, gây tổn thất tốn kém cho kinh tế, ảnh hưởng đến đời sống người dân an sinh xã hội Điều đặt yêu cầu phải có cơ chế giám sát chặt chẽ hệ thống tài chính, bảo vệ người gửi tiền trước nhữngrủi ro tiềm ẩn hoạt động ngân hàng Trong khuôn khổ dự án hỗ trợ kĩ thuật cho Việt Nam với mục đích cải cách tổng thể khu vực tài ngân hàng, Ngân hàng phát triển Châu Á (ADB) đã hỗ trợ hoạt động nghiên cứu xây dựng, triển khai sách, cơ chế bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Thực cam kết với ADB, Chính phủ Việt Nam đã ban hành sách bảo hiểm tiền gửi vào năm 1999 để bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, góp phần trì ổn định tổ chức tín dụng với đời tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (bảo hiểm tiền gửi Việt Nam) Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thành lập ngày 9/11/1999 thức vào hoạt động từ năm 2000 Đánh dấu bước tiến quan trọng việc cải cách đổi hệ thống tài - ngân hàng Việt Nam Ngay sau vào hoạt động, song song với q trình kiện tồn tổ chức, tổ chức bảo hiểm tiền gửi đã tham gia xử lý quỹ tín dụng nhân dân bị đổ vỡ, đứng chi trả cho người gửi tiền, qua trấn an tâm lý người dân, góp phần giữ gìn trật tự, an ninh an toàn xã hội nhiều địa phương Cho tới nay, Bảo hiểm Tiền gửi Việt Nam đã chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền 39 tổ chức tham gia, đảm bảo quyền lợi cho những người gửi tiền quy mô nhỏ, dễ bị tổn thương Tại Việt Nam, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức nhất giao làm đầu mối trực tiếp triển khai sách bảo hiểm tiền gửi nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, hỡ trợ tổ chức tín dụng gặp khó khăn, kiểm sốt phịng ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng Thực tế cho thấy, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đã có những đóng góp tích cực vào tiến trình đổi kinh tế, tái cơ cấu hệ thống tổ chức tín dụng, tiêu biểu hệ thống quỹ tín dụng nhân dân - nơi người gửi tiền chủ yếu ở khu vực nông thôn Thông qua triển khai hoạt động nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi, quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền đảm bảo, niềm tin người dân vào hệ thống ngân hàng ngày củng cố, từ gia tăng uy tín, thúc đẩy trình huy động vốn tổ chức tín dụng II Cơ cấu tổ chức, quản trị, điều hành tổ chức bảo hiểm tiền gửi Cơ cấu tổ chức Mơ hình quản trị, điều hành Mơ hình quản trị, điều hành BHTG thực cơng tác quản trị, quản lý đề sách nhân sự, chiến lược phát triển tổ chức BHTG Chính sách quản lý HĐQT Ban điều hành xây dựng dựa những thông lệ tốt nhất quản trị doanh nghiệp HĐQT, Ban điều hành bao gồm những thành viên có kinh nghiệm trình độ lĩnh vực tài chính, ngân hàng chịu trách nhiệm chung hoạt động tổ chức BHTG Vai trò, quyền hạn nhiệm vụ HĐQT Ban điều hành quy định rõ ràng sách quản lý cơ quan BHTG HĐQT Ban điều hành có trách nhiệm trực tiếp kiểm sốt quản lý hoạt động tổ chức BHTG, thông qua việc thực thi sách hoạt động phân cơng chức năng nhiệm vụ rõ ràng giữa phòng ban chức năng tổ chức BHTG Trách nhiệm HĐQT Ban điều hành quy định rõ văn pháp luật mỗi quốc gia HĐQT Ban điều hành trung tâm đạo, có trách nhiệm việc đề tầm nhìn, sứ mệnh, định hướng chiến lược sách tổ chức để quản lý việc kinh doanh hoạt động tổ chức HĐQT, Ban điều hành phải tập trung hoàn thành trách nhiệm giám sát, hoạt động độc lập lợi ích tốt nhất tổ chức, đánh giá việc thực cấp quản lý so với số thực phê duyệt hành vi mong đợi Có tách biệt rõ ràng vai trị trách nhiệm HĐQT, Ban điều hành Trách nhiệm Ban điều hành trước HĐQT xác định Kế hoạch hàng năm tổ chức Theo đó, Ban quản trị phê duyệt phương hướng chiến lược tổ chức BHTG Quá trình quản lý chiến lược bắt đầu việc quản lý rủi ro tổ chức Đó phương pháp tổng hợp để đánh giá rủi ro môi trường hoạt động rủi ro mà tổ chức phải đối mặt Xác định những rủi ro quan trọng nhằm đưa biện pháp khắc phục phần việc quản lý chiến lược Điều rất quan trọng cho cơ chế lập kế hoạch tổ chức Các số hoạt động quan trọng cũng HĐQT thiết kế phê duyệt phù hợp với Kế hoạch tổ chức: Vai trò trách nhiệm, thành phần HĐQT, vai trò trách nhiệm Ban điều hành, quản lý những rủi ro cho tổ chức, đảm bảo môi trường quản lý vững mạnh kiểm toán nội bộ, khẳng định tổ chức kiểm soát, q trình quản lý chiến lược, thơng tin liên lạc hiệu cuối đảm bảo sách hành hợp lý Để đảm bảo tính minh bạch, báo cáo thường niên HĐQT, Ban điều hành tổ chức BHTG sẽ đề cập tới tình trạng hoạt động quản trị so với tiêu chuẩn quốc tế cũng việc thực so với tiêu chuẩn sách quản trị HĐQT theo thơng lệ quốc tế HĐQT, Ban điều hành phải đảm bảo tính công khai, minh bạch tổ chức tham gia bảo hiểm, người gửi tiền Đây vấn đề xây dựng niềm tin công chúng chịu trách nhiệm trước bên có quyền lợi liên quan Và khía cạnh quan trọng quản trị tổ chức HĐQT, Ban điều hành phải đảm bảo việc tư vấn rộng rãi cho công chúng vấn đề sách quy định có ảnh hưởng quan trọng đến bên có quyền lợi liên quan Có thể nói, HĐQT, Ban điều hành trụ cột đầu tiền mỗi tổ chức BHTG HĐQT, Ban điều hành sẽ có trách nhiệm xây dựng văn hố làm việc, ở nhân viên mong đợi có hành vi cư xử đạt chuẩn cao nhất Việc xây dựng chức năng kiểm toán nội độc lập vững mạnh đảm bảo tính độc lập khách quan cho HĐQT, Ban điều hành việc mơi trường kiểm sốt nội có hỡ trợ đạt mục tiêu tổ chức BHTG, quy định tính độc lập, vai trị trách nhiệm phận kiểm soát nội tổ chức Chức năng kiểm tốn nội chìa khố để cơng nhận sức mạnh kiểm sốt nội tổ chức Quản trị tổ chức vững mạnh, quản lý rủi ro tốt minh bạch thông tin cơng cụ quan trọng cho mạng an tồn tài để chứng minh với bên có quyền lợi liên quan họ thực nhiệm vụ cách hiệu Thực quản trị tổ chức vững mạnh rất quan tổ chức tài cũng thành viên Mạng an tồn tài họ hy vọng sẽ tin tưởng mắt cơng chúng Nó giống cơng lý – xem đáng tin cậy Hoạt động quản trị giúp định đường lối, chiến lược hoạt động tổ chức, phê duyệt kế hoạch hoạt động tổ chức giám sát hoạt động tổ chức thông qua máy giúp việc Ban kiểm soát, kiểm tra hoặc kiểm soát viên, chịu trách nhiệm trước pháp luật toàn hoạt động tổ chức BHTG Hoạt động điều hành giúp thực đạo công việc hàng ngày, triển khai thực nhiệm vụ đã HĐQT phê duyệt, chịu trách nhiệm báo cáo kiểm tra, giám sát HĐQT Điều hành triển khai thực nhiệm vụ cụ thể lao động, nghiệp vụ… Giữa HĐQT Ban điều hành có mối quan hệ tương hỗ nhau, tác động qua lại tạo nên hiệu hoặc không hiệu dựa quy định pháp luật thực tiễn triển khai Chính sách nhân phải kèm với chiến lược nhân phù hợp nhằm đảm bảo mục tiêu người, việc Người đứng đầu ban điều hành thường chuyên gia kinh tế tài chính, ngân hàng Các nhân tuyển dụng làm việc phịng ban cũng tuyển dụng quy trình nhằm tuyển dụng người có năng lực, trình độ chun mơn, thực tốt cơng việc, nhiệm vụ giao Trên giới, gắn liền với mỗi mô hình hoạt động mơ hình tổ chức, quản trị, điều hành tương ứng: Tên quốc gia Argentina Australia Cấu trúc quản trị Cơ quan quản trị Thành viên Uỷ ban Quản lý Đại diện Ngân hàng trung ương Chủ tịch, 4-7 thành viên từ tổ chức tài hợp thành Uỷ ban Quản lý Một phần cơ quan Các thành viên từ cơ quan quản lý an tồn quản lý an tồn Độc lập ngân sách Có Khơng Canada HĐQT HĐQT 11 thành viên: Lãnh Có đạo cơ quan quản lý, Thống đốc NHTW, Bộ Tài uỷ viên không đương nhiên khu vực tư nhân Pháp Ban giám sát/ Ban Các chủ ngân hàng tư nhân Có điều hành đề cử vào Ban giám sát/ Thoả thuận cụ thể Bộ Tài Chủ tịch Ban điều hành Indonesia Hội đồng uỷ viên thành viên – bổ nhiệm bởi Có Tổng thống gồm lãnh đạo ngân hàng tư nhân nhà nước, thành viên mặc nhiên từ NHTW thành viên mặc nhiên từ Bộ Tài Nhật Bản Hội đồng Chủ tích DICJ, đại diện Hiệp Có sách hội ngân hàng, Hiệp hội ngân hàng khu vực, Hiệp hội quốc gia ngân hàng Shinkin, Ngân hàng cộng đồng, cố vấn tổ chức phi tài chính, nhà bình luận tin tức, giáo sư đại học, cán DICJ Hàn Quốc Uỷ ban BHTG thành viên: Chủ tịch KDIC, Có thành viên mặc nhiên từ phủ NHTW, thành viên từ khu vực tư nhân (Nguồn: Tài liệu tham khảo xây dựng Chiến lược phát triển BHTGVN đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2025, BHTGVN tổng hợp biên soạn, 2015, Phụ lục C, trang 288) Hiện nay, tổ chức BHTG giới đa phần tổ chức theo mơ hình Tổng cơng ty, có HĐQT thực chức năng, nhiệm vụ quản trị; TGĐ máy giúp việc thực chức năng điều hành thực nhiệm vụ BHTG; có ngân sách riêng, cơ chế tài độc lập Điều cho thấy, tổ chức BHTG giowis tự định việc chi ngân sách – tính độc lập, tự quản cao III Địa vị pháp lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Các nguyên tắc - Thứ nhất, địa vị pháp lý tổ chức BHTG phải tương xứng với nhiệm vụ mà tổ chức trao, đồng thời phải đảm bảo cho tổ chức có quyền chủ động nhất định việc thực nhiệm vụ Để tổ chức BHTG phát huy có hiệu mục tiêu cần khẳng định tổ chức BHTG định chế tài đặc biệt Thủ tướng Chính phủ thành lập phê duyệt Điều lệ tổ chức, hoạt động, công cụ để thực sách Chính phủ Quy định làm cho người dân tin tưởng yên tâm hơn vào tổ chức BHTG Cần lưu ý rằng, vị tổ chức BHTG bị thu hẹp, niềm tin dân chúng vào sách BHTG cũng sẽ giảm sút, đặc biệt vấn đề tâm lý nguồn lực tài cho kinh tế sẽ bị ảnh hưởng đáng kể Theo khuyến nghị Hiệp hội bảo hiểm quốc tế (Việt Nam thành viên) Ủy ban Basel giám sát ngân hàng tổ chức BHTG nên độc lập với Ngân hàng Trung ương Thực tế hầu giới quy định tổ chức BHTG tổ chức độc lập Chính phủ (hoặc Quốc hội) Chỉ có số rất nước Lào, Sri Lanka, Banglađet v.v… có tổ chức BHTG trực thuộc Ngân hàng Trung ương Tổ chức BHTG cũng doanh nghiệp (công ty TNHH thành viên Nhà nước làm chủ sở hữu), bởi vì: Tại Khoản Điều 4, Luật Bảo hiểm tiền gửi 2012 định nghĩa rõ “Tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tài nhà nước, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, thực sách bảo hiểm tiền gửi, góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng, bảo đảm phát triển an tồn, lành mạnh hoạt động ngân hàng” Lúc này, mục đích kinh doanh mục tiêu lợi nhuận, doanh nghiệp sẽ hoạt động (xác định phí, chi trả…) thiên tìm kiếm lợi nhuận, đề cao chức năng đầu tư, kinh doanh mà chăm lo đến vai trị an tồn hệ thống, khơng phù hợp với mục tiêu hoạt động tổ chức BHTG Nếu tổ chức BHTG cơng ty TNHH dân khơng thể tin vào sách BHTG Chính phủ Vì thế, Chính phủ nước đã cơng bố sách BHTG khơng giới hạn (tổ chức BHTG khơng thể phá sản); (ii) khó xác định trách nhiệm chủ thể chịu trách nhiệm doanh nghiệp phá sản; (iii) bị ràng buộc với nhiều điều khoản Luật Doanh nghiệp; (iv) cơ chế, sách tiền lương sẽ thực cơ sở khoản Điều 73 Luật Doanh nghiệp quy định: “Người quản lý cơng ty Kiểm sốt viên hưởng thù lao hoặc lương lợi ích khác theo kết hiệu kinh doanh cơng ty”? -Thứ hai, tổ chức BHTG cần có địa vị pháp lý độc lập tương đối để nâng cao tầm hoạt động ở nước cũng quốc tế Tổ chức BHTG phải có những quyền hạn tự chủ nhất định hoạt động mình, tập trung phát huy tối đa chức năng bảo vệ quyền lợi người gửi tiền thơng qua việc góp phần bảo đảm an tồn hệ thống tổ chức tín dụng Tính độc lập tương đối BHTG Việt Nam phải thể sách tổ chức, triển khai hoạt động nghiệp vụ, vị trí pháp lý, mối quan hệ với cơ quan nhà nước v.v… Nguyên tắc cũng phù hợp với nguyên tắc cơ phát triển hệ thống BHTG hiệu Ủy ban Basel giám sát ngân hàng Hiệp hội BHTG quốc tế ban hành vào tháng 6.2009: “quản trị – tổ chức tổ chức BHTG cần độc lập tương đối hoạt động, minh bạch, có trách nhiệm giải trình khơng bị tác động bởi hệ thống trị khu vực tài ngân hàng” Tính độc lập tương đối tổ chức BHTG cần xuất phát từ chất, mục tiêu, chức năng tổ chức Mục đích, chức năng thiết yếu tổ chức BHTG bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền Do vậy, tổ chức BHTG độc lập cách tương đối hiệu sách BHTG cũng sẽ củng cố bảo đảm, lịng tin cơng chúng hệ thống tài cũng nâng lên, từ đó, hạn chế ảnh hưởng xấu gây bởi những ngân hàng gặp khó khăn Tính độc lập tương đối cịn tạo cho tổ chức có vị quan sát tốt hơn, chủ động hơn hệ thống ngân hàng điều kiện để bảo vệ tốt hơn người gửi tiền, giảm thiểu tối đa chi phí giải tránh những xáo trộn, biến động không cần thiết kinh tế Theo thông lệ quốc tế, BHTG công cụ tài nhà nước nhằm củng cố lịng tin người gửi tiền thông qua việc chi trả tiền gửi bảo hiểm tổ chức tín dụng mất khả năng tốn, tránh tình trạng rút tiền hàng loạt gây bất ổn cho kinh tế Để thực chức năng này, thiết chế BHTG cần có địa vị pháp lý rõ ràng có độc lập tương đối mối quan hệ với cơ quan hành nhà nước, với thành viên mạng an tồn tài quốc gia để bảo đảm tình trạng mất khả năng tốn xảy ra, tổ chức BHTG phản ứng mau lẹ, can thiệp kịp thời thực biện pháp hỗ trợ nhanh chóng Nếu tổ chức BHTG phụ thuộc vào cơ quan quản lý nhà nước sẽ khó can thiệp kịp thời tham gia thiết chế – thành viên khác mạng an toàn tài giải khủng hoảng cách có hiệu Tuy nhiên, với việc khẳng định tổ chức BHTG tổ chức nhất thực việc BHTG dân định chế tài Nhà nước thành lập để thực sách cơng, nên cần làm rõ mối quan hệ giữa cơ quan quản lý nhà nước lĩnh vực BHTG hoặc giữa cơ quan quản lý nhà nước tổ chức BHTG như: trách nhiệm quản lý nhà nước Ngân hàng Nhà nước việc quản lý phối hợp thực số hoạt động nghiệp vụ, Bộ Tài việc cấp vốn, quản lý tài chính; Bộ Nội vụ việc bổ nhiệm chức danh chủ chốt tổ chức BHTG; Bộ LĐ-TB XH cơ chế tiền lương, phụ cấp v.v… -Thứ ba, cần khẳng định tổ chức BHTG cơ quan thuộc Mạng An tồn tài quốc gia gồm có Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ Tài chính, Cơ quan Giám sát tài quốc gia Tổ chức BHTG Cần làm rõ cơ chế phối hợp, chia sẻ thông tin, cơ chế phối hợp việc xử lý tổ chức BHTG với thành viên mạng an tồn tài nêu Xác định rõ cơ chế chia sẻ thông tin phối hợp xử lý giữa cơ quan có thẩm quyền tổ chức bảo hiểm tiền gửi trước thời điểm ban hành định chấm dứt hoạt động chấm dứt BHTG tổ chức tham gia BHTG để bảo vệ người gửi tiền, đảm bảo an ninh trật tự xã hội, tránh đổ vỡ dây chuyền Quan điểm phù hợp với Nguyên tắc 15 – Phát sớm, can thiệp xử lý kịp thời Bộ Nguyên tắc cơ phát triển hệ thống BHTG hiệu Ủy ban Basel giám sát ngân hàng Hiệp hội BHTG quốc tế đã ban hành Theo đó, “tổ chức BHTG cần phải phận hệ thống an tồn tài để phát sớm, can thiệp xử lý kịp thời ngân hàng đổ vỡ Việc xác định ghi nhận sớm thời điểm ngân hàng đã, hay có nguy cơ gặp khó khăn nghiêm trọng tài cần phải tiến hành sớm cơ sở những tiêu chí xác định cụ thể bởi thành viên mạng an tồn tài hoạt động độc lập có thẩm quyền” 2 Chức tổ chức BHTG BHTG với tư cách tổ chức bảo hiểm, hoạt động theo những nguyên lý bảo hiểm Tuy nhiên, kinh tế đại, BHTG tổ chức bảo hiểm đơn thuần, làm nhiệm vụ thu phí nhiều người tham gia bảo hiểm để bù đắp, khắc phục hậu cho số người bị rủi ro BHTG có phải thực vai trị nhất định việc tham gia quản lý rủi ro ngân hàng thương mại, tổ chức tham gia bảo hiểm khác, hơn nữa có vai trị giám sát góp phần bảo đảm an tồn hệ thống tài - tiền tệ quốc gia Chức năng tổ chức nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi Đây chức năng chủ yếu BHTG Tổ chức BHTG sinh để thực chức năng bảo hiểm cho tiền gửi những người gửi tiền ở tổ chức có huy động tiền gửi dân chúng Trong trường hợp tổ chức tham gia BHTG bị phá sản tổ chức BHTG đứng chi trả tiền bảo hiểm cho người dân Để thực chức năng này, tổ chức BHTG tiến hành nhiệm vụ như: cấp Giấy chứng nhận bảo hiểm cho tổ chức tham gia BHTG; thu phí bảo hiểm; cung cấp thông tin, tư vấn cho người gửi tiền; thực nhiệm vụ chi trả bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm bị phá sản cuối tiến hành xử lý (thanh lý thu nợ) tổ chức tham gia BHTG bị đóng cửa Chức năng tham gia giám sát, đánh giá rủi ro hoạt động tổ chức tham gia BHTG, góp phần bảo đảm an tồn phát triển bình thường hệ thống tài - tín dụng Đây chức năng thiếu tổ chức BHTG có tính chất bổ trợ cho chức năng bảo hiểm nói Để thực tốt chức năng bảo hiểm, nhằm giảm thiểu tối đa chi phí cũng phòng chống đổ vỡ, ngăn chặn trước những kiện bảo hiểm xẩy ra, tổ chức BHTG phải tham gia vào trình giám sát, đánh giá rủi ro hoạt động kinh doanh tổ chức tham gia BHTG Từ kết giám sát, tổ chức BHTG đưa những khuyến nghị cho tổ chức tham gia BHTG nhằm ngăn ngừa rủi ro, hạn chế đổ vỡ giới hạn cho phép, tổ chức BHTG cịn hỡ trợ, chí có quyền can thiệp vào hoạt động tổ chức tham gia BHTG có dấu hiệu mất an tồn Chức năng đầu tư kinh doanh Đây chức năng nhiều tranh cãi, nhất nghiên cứu xây dựng mơ hình BHTG ở nước phát triển Loại quan điểm thứ nhất cho rằng, BHTG đơn cơng cụ tay Chính phủ để thực nhiệm vụ chi trả tiền cho dân cư có tổ chức tín dụng bị đổ vỡ Và vậy, tổ chức BHTG tổ chức có chức năng kinh doanh, khơng đầu tư, khơng tìm kiếm lợi nhuận Tuy nhiên, điều kiện kinh tế đại, tổ chức BHTG ở nước phát triển đơn công cụ Chính phủ nhằm hạn chế những đổ vỡ tín dụng mang tính dây chuyền mà cịn định chế tài độc lập, quản trị điều hành cơng ty hoạt động mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận Và khả năng tài tổ chức BHTG khơng phải lệ thuộc vào những đồng vốn ngân sách ln ỏi Chính phủ mà phải tăng cường năng lực tài từ hoạt động Một tổ chức BHTG có tiềm lực tài hùng mạnh ly nguồn vốn ngân sách lệ thuộc vào tài trợ Chính phủ tốt bấy nhiêu Và vậy, BHTG cần phải có phải làm tốt chức năng đầu tư tự tìm kiếm lợi nhuận, trước hết nhằm bảo toàn phát triển nguồn vốn nhà nước giao, sau tự tăng cường năng lực tài để bảo đảm có đủ khả năng xử lý rủi ro mà không cần đến hỡ trợ thường xun Chính phủ Tất nhiên, ở mỗi quốc gia, tùy thuộc vào thời kỳ mà xác định chức năng BHTG khác Chẳng hạn ở nước ta, BHTG Việt Nam tổ chức hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, tương lai sẽ vấn đề cần phải nghiên cứu điều chỉnh cho phù hợp tổ chức BHTG đã thực lớn mạnh Mục tiêu tổ chức BHTG - Bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Đây mục tiêu hàng đầu BHTG Người gửi tiền những người rất dễ bị tổn thương lại khả năng tự bảo vệ mình, những thiệt hại họ khơng đến từ thân họ mà đến từ rủi ro những ngân hàng định chế tài kinh doanh đồng tiền họ Do vậy, để bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, nhất những người gửi tiền nhỏ, có khả năng tự bảo vệ cần phải có tổ chức đứng bảo hiểm cho tiền gửi họ Và vậy, điểm đặc biệt hình thức bảo hiểm người bảo hiểm (người hưởng quyền lợi bảo hiểm, cũng tức người gửi tiền) người tham gia bảo hiểm trả phí bảo hiểm mà tổ chức huy động tiền gửi (tất nhiên tổ chức huy động tiền gửi người trả phí suy đến phí cũng những người gửi tiền phải gánh chịu) Và cũng vậy, BHTG trở thành hình thức bảo hiểm tham gia bắt buộc tổ chức có huy động tiền gửi dân cư - Bảo đảm an toàn hệ thống tài - tiền tệ quốc gia, tránh đổ vỡ dây chuyền hoặc khủng hoảng BHTG trước hết tạo cơ chế giám sát, cảnh báo, ngăn chặn hỡ trợ tổ chức tham gia BHTG phịng tránh rủi ro kinh doanh Từ góp phần rất lớn vào bảo đảm an tồn hệ thống tài - tiền tệ quốc gia tránh những đổ vỡ có tính dây chuyền, thường căn ngun những khủng hoảng tài chính, chí khủng hoảng kinh tế - Tạo cơ chế BHTG thức việc xử lý đổ vỡ ngân hàng Thực tiễn giới quốc gia cũng lập tổ chức BHTG Tùy thuộc vào nhận thức Nhà nước khả năng tài Chính phủ mà tổ chức BHTG thành lập hoặc không, hoặc thành lập ở cấp độ Tính đến thời điểm này, giới đã có khoảng 100 quốc gia có tổ chức BHTG khoảng 20 quốc giá khác xúc tiến việc nghiên cứu thành lập tổ chức Các quốc gia cịn lại, Chính phủ không tuyên bố BHTG cho dân cư cũng không thành lập tổ chức BHTG mà sẽ xử lý đổ vỡ thực chi trả BHTG theo trường hợp cụ thể Khi có đổ vỡ tùy trường hợp hồn cảnh cụ thể Chính phủ sẽ tuyên bố có bảo hiểm tiền gửi cho người dân hay không bảo hiểm đến đâu tùy thuộc vào ý chí khả năng tài Chính phủ Mơ hình gọi mơ hình “Bảo hiểm tiền gửi ngầm” Tuy nhiên, mơ hình tồn chủ yếu ở nước có trình độ phát triển kinh tế - xã hội thấp - Giảm gánh nặng tài cho Chính phủ, tạo công động lực cạnh tranh cho tổ chức tham gia BHTG Tổ chức BHTG lập để giúp Chính phủ gánh vác trách nhiệm bảo hiểm cho người gửi tiền Ở nhiều quốc gia, tổ chức BHTG hoạt động những doanh nghiệp thực sự, tự chịu trách nhiệm có đủ năng lực tài để xử lý những đổ vỡ ngân hàng, Chính phủ khơng cần thiết phải can thiệp hoặc can thiệp, hỡ trợ có khủng hoảng, đổ vỡ hàng loạt Ở số quốc gia, tổ chức BHTG lớn mạnh đến mức sử dụng lợi nhuận để chia lại cho tổ chức tham gia BHTG, tức chia lại lợi nhuận cho ngân hàng những người tham gia bảo hiểm nộp phí bảo hiểm Ngồi ra, việc thu phí bảo hiểm áp dụng theo cơ chế định phí cơ sở định mức tín nhiệm (cũng tức định mức rủi ro) Ngân hàng hoạt động an tịan, có uy tín cao mức phí bảo hiểm phải nộp thấp, ngược lại, ngân hàng có uy tín thấp, độ rủi ro cho người gửi tiền cao mức phí bảo hiểm phải nộp lớn Từ đó, tạo cơng cũng động lực cho cạnh tranh hoạt động tổ chức tham gia BHTG - Một mục tiêu nữa cũng hệ tất yếu hoạt động BHTG tạo niềm tin tâm lý an toàn cho người dân tổ chức huy động tiền gửi Từ đó, khuyến khích người dân gửi tiền tiết kiệm, qua thúc đẩy tăng trưởng thị trường tài tiền tệ kinh tế Nhiệm vụ, quyền hạn tổ chức BHTG Theo Điều 13 Luật Bảo hiểm tiền gửi 2012: Điều 13 Quyền nghĩa vụ tổ chức bảo hiểm tiền gửi Xây dựng chiến lược phát triển bảo hiểm tiền gửi để Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt tổ chức thực Đề xuất với cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền ban hành hoặc sửa đổi, bổ sung, thay thế, hủy bỏ, bãi bỏ, đình việc thi hành văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi Chịu kiểm tra, tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật Cấp thu hồi Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi Yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cung cấp thông tin tiền gửi bảo hiểm Tính thu phí bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định Luật Quản lý, sử dụng bảo toàn nguồn vốn bảo hiểm tiền gửi Chi trả tiền bảo hiểm cho người bảo hiểm tiền gửi theo quy định Luật 9 Theo dõi, kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi; kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xử lý hành vi vi phạm quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi 10 Tổng hợp, phân tích xử lý thông tin tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nhằm phát kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xử lý kịp thời những vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng, rủi ro gây mất an toàn hệ thống ngân hàng 11 Bảo đảm bí mật số liệu tiền gửi tài liệu liên quan đến bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định pháp luật 12 Tiếp nhận hỗ trợ theo ngun tắc có hồn trả từ ngân sách nhà nước theo định Thủ tướng Chính phủ hoặc vay tổ chức tín dụng, tổ chức khác có bảo lãnh Chính phủ trường hợp nguồn vốn tổ chức bảo hiểm tiền gửi tạm thời không đủ để trả tiền bảo hiểm; tiếp nhận nguồn tài trợ tổ chức, cá nhân nước nước để tăng cường năng lực hoạt động 13 Tham gia vào q trình kiểm sốt đặc biệt tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; tham gia quản lý, lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định Chính phủ 14 Tổ chức tuyên truyền sách, pháp luật bảo hiểm tiền gửi; tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi, nghiên cứu ứng dụng khoa học, công nghệ phương thức quản lý phù hợp với yêu cầu phát triển tổ chức bảo hiểm tiền gửi BHTG nói chung BHTG Việt Nam nói riêng sinh để thực chức năng bảo hiểm cho tiền gửi những người gửi tiền ở tổ chức có huy động tiền gửi dân chúng Trong trường hợp tổ chức tham gia BHTG bị phá sản tổ chức BHTG đứng chi trả tiền bảo hiểm cho người dân Do vậy, nhiệm vụ quan trọng, bắt buộc cần trao cho tổ chức BHTG nhiệm vụ: Cấp thu hồi Giấy chứng nhận bảo hiểm cho tổ chức tham gia BHTG; thu phí bảo hiểm; cung cấp thơng tin cho người gửi tiền; thực nhiệm vụ chi trả bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm bị phá sản cuối tham gia quản lý, lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản IV Địa vị pháp lý số mơ hình BHTG giới Xun suốt q trình phát triển hệ thống tài đại, nhà hoạch định sách coi bảo hiểm tiền gửi công cụ quan trọng nhằm bảo vệ người gửi tiền góp phần trì ổn định hệ thống tài Trong giai đoạn khủng hoảng tài chính, vai trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi trở nên đặc biệt quan trọng với việc xử lý ngân hàng đổ vỡ, ngăn ngừa tượng hoảng loạn, rút tiền hàng loạt đổ vỡ hệ thống Trên những năm vừa qua chưa có mơ hình tổ chức bảo hiểm tiền gửi thống nhất áp dụng cho tất quốc gia Để đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động hệ thống bảo hiểm tiền gửi, Ủy ban Basel giám sát ngân hàng Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi quốc tế đã tiến hành khảo sát, nghiên cứu ban hành tài liệu “Các nguyên tắc cơ phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả” Kết hướng dẫn khẳng định, điều kiện tiên cho hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu gồm: cơ sở pháp lý đầy đủ, hoạt động độc lập, quản trị minh bạch, chức năng nhiệm vụ đầy đủ cơ chế phối hợp chặt chẽ với thành viên tham gia Mạng an tồn tài quốc gia Đây căn để quốc gia vận dụng xây dựng hoặc cải cách hệ thống bảo hiểm tiền gửi phù hợp với đặc thù phát triển kinh tế xã hội cấu trúc hệ thống tài Cơ sở pháp lý cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi Luật Bảo hiểm tiền gửi quy định đầy đủ, rõ ràng coi điều kiện tiên đảm bảo cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi phát huy tốt nhất chức năng, nhiệm vụ giao Các quốc gia giới xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi hoặc Luật bảo vệ người gửi tiền trước thành lập tổ chức bảo hiểm tiền gửi Thông lệ đã áp dụng phổ biến, từ quốc gia có hệ thống bảo hiểm tiền gửi phát triển lâu đời Mỹ, Canada, quốc gia Châu Âu đến quốc gia Châu Á có đặc thù phát triển tương tự Việt Nam Luật bảo hiểm tiền gửi Mỹ ban hành trước Công ty Bảo hiểm tiền gửi Mỹ (FDIC), tổ chức bảo hiểm tiền gửi giới thành lập năm 1933 Từ đến nay, Luật bảo hiểm tiền gửi Mỹ đã chỉnh sửa nhiều lần cho phù hợp với tình hình thực tế nâng cao hiệu hoạt động FDIC Nga phần lớn nước Châu Âu ban hành Luật bảo hiểm tiền gửi trước thành lập tổ chức bảo hiểm tiền gửi Bên cạnh hệ thống Luật bảo hiểm tiền gửi quốc gia quy định nội dung pháp lý cụ thể nước, Cộng đồng Châu Âu ban hành Chỉ thị chung bảo hiểm tiền gửi (EU Directive on deposit insurance) áp dụng thống nhất cho quốc gia thành viên Tại Châu Á, Hàn Quốc ban hành Luật bảo vệ người gửi tiền làm cơ sở pháp lý cho hệ thống bảo hiểm tiền gửi Nhật Bản có Luật bảo hiểm tiền gửi đồng với hệ thống luật pháp điều chỉnh hoạt động thành viên tham gia Mạng an tồn tài quốc gia Tại khu vực Đơng Nam Á, quốc gia thành lập hệ thống bảo hiểm tiền gửi công khai Phillippines, Indonesia, Malaysia đã xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi Trong đó, dù thành lập vào năm 2005 bảo hiểm tiền gửi Malaysia đã có Luật bảo hiểm tiền gửi với điều khoản quy định chi tiết, rõ ràng chức năng nhiệm vụ, thẩm quyền mối quan hệ với cơ quan có chức năng ổn định tài Như vậy, việc xây dựng ban hành Luật bảo hiểm tiền gửi yêu cầu cấp thiết, đảm bảo hiệu hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi việc bảo vệ người gửi tiền phối hợp hiệu với thành viên Mạng an tồn tài quốc gia trì ổn định hệ thống tài ngân hàng Mơ hình tổ chức chế quản lý hệ thống bảo hiểm tiền gửi Khơng có mơ hình tổ chức cơ chế quản lý nhất phù hợp áp dụng cho tất quốc gia Kết khảo sát nguyên tắc cơ tổ chức bảo hiểm tiền gửi hiệu đã tổ chức bảo hiểm tiền gửi hiệu cần độc lập hoạt động, có trách nhiệm giải trình, minh bạch khơng bị tác động bởi hệ thống trị khu vực tài ngân hàng Trên giới, hệ thống bảo hiểm tiền gửi cấu trúc theo nhiều hình thức khác Tổ chức bảo hiểm tiền gửi cơ quan thuộc phủ hoặc doanh nghiệp nhà nước độc lập, hoặc tổ chức ngân hàng thương mại góp vốn thành lập quản lý hoặc đơn vị thuộc ngân hàng trung ương hoặc cơ quan giám sát Theo khảo sát 79 hệ thống bảo hiểm tiền gửi có 70 tổ chức pháp nhân độc lập (trong 53 tổ chức thuộc phủ hoặc doanh nghiệp nhà nước, 17 tổ chức ngân hàng góp vốn thành lập), có tổ chức đơn vị trực thuộc ngân hàng trung ương, cơ quan phủ hoặc cơ quan có thẩm quyền khác Hầu hết tổ chức bảo hiểm tiền gửi cấu trúc thể chế độc lập thuộc phủ hoặc doanh nghiệp thuộc sở hữu nhà nước Nhiệm vụ những hệ thống (ví dụ Canada, Nhật Bản, Malaysia, Mexico, Mỹ ) thường quy định luật Mặc dù mô hình tổ chức địi hỏi đầu tư nhiều hơn mơ hình khác cho phép tổ chức bảo hiểm tiền gửi thực nhiệm vụ giao cách hiệu quả, bảo vệ tốt nhất quyền lợi người gửi tiền Một hình thức tổ chức khác cho cơ quan bảo hiểm tiền gửi tổ chức phi lợi nhuận ngân hàng góp vốn thành lập (ví dụ: Pháp, Argentina, Brazil ) Mặc dù tổ chức ngân hàng góp vốn thành lập quản lý thông thường nhiệm vụ tổ chức cũng quy định luật Một số khác hiệp hội nghề nghiệp quản lý mặt nghiệp vụ Một những hình thức sử dụng nhất mơ hình hệ thống bảo hiểm tiền gửi trực thuộc bộ, cơ quan giám sát hoặc ngân hàng trung ương đứng đầu lãnh đạo vụ cơ quan (ví dụ Lào, Đảo Síp, Sri Lanca) Mặc dù hình thức đơn giản, tốn kém hơn hình thức khác tổ chức cơ cấu theo hình thức sẽ bị hạn chế rất nhiều hiệu hoạt động phụ thuộc hoàn toàn vào nguồn lực tổ chức cấp Hơn nữa, việc tập trung nhiều chức năng vào cơ quan chủ quản (bộ, cơ quan giám sát, hay ngân hàng trung ương) sẽ dẫn đến tình trạng cơ quan không theer tách bạch nhiệm vụ quan trọng khác với chức năng bảo hiểm tiền gửi đó, quyền lợi người gửi tiền sẽ không coi trọng mức Kết nghiên cứu cho thấy tổ chức bảo hiểm tiền gửi hoạt động hiệu nhất, bảo vệ tốt nhất quyền lợi người gửi tiền tổ chức có nhiệm vụ quy định rõ ràng, trao đầy đủ quyền hạn để thực thi nhiệm vụ giao tạo điều kiện độc lập hoạt động Cơ cấu quản trị điều hành tổ chức bảo hiểm tiền gửi Vai trò nhiệm vụ hệ thống bảo hiểm tiền gửi thường quy định luật, tổ chức bảo hiểm tiền gửi không tự quy định nhiệm vụ Tuy nhiên, tổ chức bảo hiểm tiền gửi muốn hoạt động hiệu cần trao đủ quyền hạn công cụ để thực thi nhiệm vụ giảm thiểu tác động ngành ngân hàng những can thiệp khác từ bên Mối quan hệ giữa hệ thống bảo hiểm tiền gửi bên liên quan cơ quan quản lý nhà nước, người gửi tiền, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tổ chức mạng an toàn tài dẫn đến mâu thuẫn lợi ích cũng can thiệp từ bên Điều hạn chế cách thức lựa chọn thành viên tham gia hội đồng quản trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi Đối với tổ chức bảo hiểm tiền gửi cơ quan thuộc phủ hoặc doanh nghiệp nhà nước, hội đồng quản trị thường bao gồm quan chức cấp cao cơ quan giám sát tài Tuy nhiên, tham gia mức cơ quan giám sát tài sẽ tác động xấu đến tính độc lập cần thiết tổ chức bảo hiểm tiền gửi Để giảm thiểu tác động này, số nước Mexico, Malaysia, Mỹ Canada cho phép cơ quan giám sát tài cử đại diện tham gia hội đồng quản trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi số lượng thành viên không nhiều hơn đại diện tổ chức bảo hiểm tiền gửi Một số nước tránh những tác động tiêu cực cách không cho phép cơ quan giám sát tài tham gia hội đồng quản trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi, Pháp Brazil Một số nước cho phép đại diện tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tham gia hội đồng quản trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi cần lưu ý tới khả năng gây mâu thuẫn lợi ích cần tránh tình trạng thiên vị bất kỳ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Cơ chế phối hợp tổ chức bảo hiểm tiền gửi quan khác mạng an tồn tài Mỡi quốc gia có cách thức phân cơng trách nhiệm giữa cơ quan mạng an tồn tài khác nhau, nói chung, mạng an tồn tài hiệu thường gồm cấu phần quản lý giám sát an toàn, người cho vay cuối cùng, bảo hiểm tiền gửi cơ chế xử lý ngân hàng gặp vấn đề Ở nhiều nước, cơ quan khác phủ (thường Bộ Tài chính) cũng đóng vai trị quan trọng mạng an tồn tài thường chịu trách nhiệm sách khu vực tài Các thành viên mạng an tồn tài hoạt động nhằm mục đích nâng cao hiệu hoạt động ổn định hệ thống ngân hàng thời kỳ thông thường cũng thời kỳ khủng hoảng Cuộc khảo sát 34 quốc gia cho thấy tất tổ chức bảo hiểm tiền gửi xác định thành phần mạng an tồn tài quốc gia đó, kênh đảm bảo ổn định hệ thống ngân hàng bên cạnh cơ quan giám sát cơ quan nhất thực chức năng bảo vệ người gửi tiền Để đảm bảo hệ thống giám sát an tồn tài hoạt động hiệu nhằm trì ổn định hệ thống tài ngân hàng, điều kiện tiên cần xác định rõ ràng nhiệm vụ, quyền hạn trách nhiệm cơ quan mạng an tồn tài thời kỳ bình thường cũng giai đoạn khủng hoảng Trong trường hợp chức năng đảm bảo an tồn tài giao cho cơ quan khác nhau, để tránh chồng chéo hoặc mâu thuẫn, nhiệm vụ cơ quan mạng an toàn tài cần quy định rõ ràng cơng khai luật Bên cạnh luật, công cụ khác cũng sử dụng để điều chỉnh cơ chế phối hợp chia sẻ thông tin giữa cơ quan mạng an tồn tài thỏa thuận, biên ghi nhớ thức, cử nhân tham gia hội đồng quản trị hoặc ủy ban hỡn hợp Ngồi cơ chế phối hợp, việc chia sẻ thơng tin đóng vai trị quan trọng để đảm bảo hiệu hoạt động cơ quan cũng mạng an tồn tài quốc gia Đối với tổ chức bảo hiểm tiền gửi, thơng tin có ý nghĩa vô quan trọng nhằm đánh giá dự báo mức độ rủi ro ngân hàng để có phương án đối phó kịp thời với vấn đề phát triển Do đó, để thực hiệu nhiệm vụ giao, tổ chức bảo hiểm tiền gửi cần phải cung cấp thông tin đầy đủ, cập nhật xác  ... Yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cung cấp thông tin tiền gửi bảo hiểm Tính thu phí bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định Luật Quản lý, sử dụng bảo toàn... phủ Việt Nam đã ban hành sách bảo hiểm tiền gửi vào năm 1999 để bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, góp phần trì ổn định tổ chức tín dụng với đời tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (bảo hiểm tiền. .. thương Tại Việt Nam, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức nhất giao làm đầu mối trực tiếp triển khai sách bảo hiểm tiền gửi nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, hỡ trợ tổ chức tín