Phân tích mô hình tiền gửi của nhật bản

Trường Đại học Luật Đại học quốc gia Hà Nội

Trường Đại học Luật Đại học quốc gia Hà Nội  Đề tài: MƠ HÌNH TIỀN GỬI CỦA NHẬT BẢN Học phần: Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Mã học phần: BSL3040 – K64 LKD Giảng viên: TS Nguyễn Vinh Hưng Hà Nội, 2022 MỤC LỤC PHẦN I: KHÁI QUÁT CHUNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi Theo Khoản Điều Luật Bảo hiểm tiền gửi 2012 quy định: Bảo hiểm tiền gửi bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người bảo hiểm tiền gửi hạn mức trả tiền bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lâm vào tình trạng khả chi trả tiền gửi cho người gửi tiền phá sản Đặc điểm BHTG BHTG mang chất loại hình bảo hiểm nói chung, hoạt động theo ngun lý lấy số đơng bù số bên cạnh cịn mang tính chất đặc thù, là: Hoạt động BHTG hoạt động cung cấp dịch vụ cơng có nghĩa bảo hiểm tiền gửi cơng cụ sử dụng để thực sách cơng quốc gia Hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi thơng thường khơng nhằm mục đích lợi nhuận Chính phủ quốc gia thành lập nhằm mục đích để thực sách cơng Bởi thực tế, hoạt động tài - ngân hàng hoạt động nhạy cảm gắn với tính nhanh truyền cao, đồng thời đổ vỡ hệ thống tài ngân hàng ảnh hưởng đến tồn kinh tế gây bất ổn quốc hội Do vậy, Chính phủ quốc gia sử dụng cơng cụ tài bảo hiểm tiền gửi nhằm góp phần đảm bảo phát triển an tồn lành mạnh hệ thống tài ngân hàng ổn định xã hội 1.2 Mục tiêu chung sách bảo hiểm tiền gửi Tại quốc gia, sách BHTG xây dựng nhằm hướng đến nhiều mục tiêu khác tùy thuộc vào điều kiện cụ thể thời kỳ Tuy vậy, phân chia mục tiêu sách BHTG thành nhóm gồm: Thứ nhất: Bảo vệ người gửi tiền, đối tượng có hạn chế định việc tiếp cận thông tin điều hành tình hình hoạt động tổ chức nhận tiền gửi Thứ hai: Góp phần ổn định hệ thống TCTD Chính sách BHTG sử dụng với mục đích tăng cường niềm tin cơng chúng, góp phần giảm thiểu đột biến rút tiền gửi, góp phần tạo chế thức để xử lý tổ chức nhận tiền gửi gặp cố tham gia trình xử lý khủng hoảng tài Thứ ba: Các mục tiêu khác góp phần xây dựng thị trường có tính cạnh tranh bình đẳng cho tổ chức nhận tiền gửi có quy mơ trình độ phát triển khác nhau; giúp tạo điều kiện quy định rõ trách nhiệm quyền lợi người gửi tiền, tổ chức nhận tiền gửi, phủ; giảm chi phí xử lý đổ vỡ ngân hàng giảm thiểu gánh nặng tài cho người đóng thuế trường hợp có ngân hàng đổ vỡ Trong đó, mục tiêu thứ thứ hai hai mục tiêu cốt lõi sách BHTG Các mục tiêu bổ sung nhóm thứ (nếu có) khơng mâu thuẫn làm suy yếu hai mục tiêu cốt lõi nêu 1.3 Vị trí, Vai trị, Chức tổ chức BHTG 1.3.1 Vị trí, vai trị Tổ chức BHTG có vai trị khơng thể thiếu việc thực chức năng, nhiệm vụ giám sát an toàn, phối hợp hoạt động, chia sẻ thông tin chịu trách nhiệm với quan khác an toàn phát triển lành mạnh hệ thống tài - tiền tệ Tuy nhiên, cần phải phân biệt rõ rằng, vai trò tham gia giám sát, bảo đảm an tồn hệ thống tài – tiền tệ quốc gia BHTG với tư cách quan quản lý nhà nước Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam mà định chế tài độc lập gánh vác chia sẻ trách nhiệm với quan nhà nước định chế tài khác thơng qua hoạt động nghiệp vụ BHTG Vai trò bảo hiểm tiền gửi bảo vệ người gửi tiền xây dựng củng cố niềm tin cơng chúng Đối với hệ thống tài ngân hàng bảo hiểm tiền gửi cịn có vai trị quan trọng việc tạo phát triển lành mạnh hoạt động ngành ngân hàng Nếu khơng có bảo hiểm tiền gửi thơng thường người gửi có cảm giác yên tâm gửi tiền vào ngân hàng Tuy nhiên có hoạt động hệ thống bảo hiểm tiền gửi họ lựa chọn tổ chức tín dụng có quy mơ nhỏ gửi tiền đâu tiền gửi họ an tồn Bảo hiểm tiền gửi góp phần thúc đẩy trình huy động vốn, phục vụ phát triển kinh tế ổn định xã hội Vai trò xử lý khủng hoảng tài ngân hàng bảo hiểm tiền gửi “lá chắn” quan trọng để ngăn chặn tượng rút tiền hàng loạt 1.3.2 Chức tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Chức tổ chức nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi Đây chức chủ yếu BHTG Tổ chức BHTG sinh để thực chức bảo hiểm cho tiền gửi người gửi tiền tổ chức có huy động tiền gửi dân chúng Trong trường hợp tổ chức tham gia BHTG bị phá sản tổ chức BHTG đứng chi trả tiền bảo hiểm cho người dân Để thực chức này, tổ chức BHTG tiến hành nhiệm vụ như: cấp Giấy chứng nhận bảo hiểm cho tổ chức tham gia BHTG; thu phí bảo hiểm; cung cấp thơng tin, tư vấn cho người gửi tiền; thực nhiệm vụ chi trả bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm bị phá sản cuối tiến hành xử lý (thanh lý thu nợ) tổ chức tham gia BHTG bị đóng cửa Chức tham gia giám sát, đánh giá rủi ro hoạt động tổ chức tham gia BHTG, góp phần bảo đảm an tồn phát triển bình thường hệ thống tài – tín dụng Đây chức khơng thể thiếu tổ chức BHTG có tính chất bổ trợ cho chức bảo hiểm nói Để thực tốt chức bảo hiểm, nhằm giảm thiểu tối đa chi phí phịng chống đổ vỡ, ngăn chặn trước kiện bảo hiểm xảy ra, tổ chức BHTG phải tham gia vào trình giám sát, đánh giá rủi ro hoạt động kinh doanh tổ chức tham gia BHTG Từ kết giám sát, tổ chức BHTG đưa khuyến nghị cho tổ chức tham gia BHTG nhằm ngăn ngừa rủi ro, hạn chế đổ vỡ giới hạn cho phép, tổ chức BHTG hỗ trợ, chí có quyền can thiệp vào hoạt động tổ chức tham gia BHTG có dấu hiệu an tồn Chức đầu tư kinh doanh Đây chức nhiều tranh cãi, nghiên cứu xây dựng mô hình BHTG nước phát triển Loại quan điểm thứ cho rằng, BHTG đơn cơng cụ tay Chính phủ để thực nhiệm vụ chi trả tiền cho dân cư có tổ chức tín dụng bị đổ vỡ Và vậy, tổ chức BHTG tổ chức có chức kinh doanh, khơng đầu tư, khơng tìm kiếm lợi nhuận.1 PHẦN II: MƠ HÌNH BẢO HIỂM TIỀN GỬI 2.1 Các loại mơ hình bảo hiểm tiền gửi Trên giới có mơ hình hoạt động tổ chức BHTG, là: Mơ hình chun chi trả Theo mơ hình này, tổ chức BHTG thành lập nhằm thực nhiệm vụ chi trả bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG bị phá sản Mơ hình thường tồn nước phát triển, tổ chức BHTG thành lập cịn nhỏ bé quy mơ tổ chức lẫn lực tài Mơ hình chi trả với quyền hạn mở rộng Theo đó, BHTG trao thêm số quyền hạn mở rộng, như: hỗ trợ tài cho tổ chức tham gia BHTG gặp khó khăn tốn; theo dõi khuyến nghị cẩn trọng phòng tránh rủi ro tổ chức tham gia BHTG; tham gia xử lý nợ thu hồi nợ tổ chức tham gia BHTG bị phá sản… Qua làm tăng thêm mục tiêu cần đạt sách công hạn chế rủi ro, tránh đổ vỡ hệ thống khủng hoảng tài chính, gia tăng niềm Mơ hình cho bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, http://vics.vn/TinTuc/TinKinhTe/41761/mo-hinh-nao-cho-baohiem-tien-gui-viet-nam.aspx tin công chúng… Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức hoạt động theo mơ hình Mơ hình giảm thiểu rủi ro Đây mơ hình tiên tiến phổ biến giới Ngoài nhiệm vụ bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, tổ chức BHTG theo mơ hình giảm thiểu rủi ro tham gia với quan nhà nước ngân hàng trung ương vào hoạt động giám sát đánh giá rủi ro ngân hàng định chế tài khác, góp phần bảo đảm an tồn hoạt động bình thường hệ thống tài – tiền tệ quốc gia; tính phí bảo hiểm dựa sở định mức tín nhiệm tổ chức tài chính; tiếp nhận xử lý nợ thu hồi nợ tổ chức tham gia BHTG bị phá sản; trao nghiệp vụ kinh doanh, đầu tư nhằm bảo toàn phát triển vốn ban đầu tăng cường sức mạnh tài chính, giảm dần phụ thuộc vào ngân sách Chính phủ Tổ chức BHTG Việt Nam tới cần nghiên cứu, học tập mơ hình này.2 2.2 Mơ hình bảo hiểm tiền gửi Nhật Bản (DEPOSIT INSURANCE CORPORATION OF JAPAN-Tổng cty BHTG Nhật Bản) 2.2.1 Vai trò chức hệ thống bảo hiểm tiền gửi Mục tiêu hệ thống bảo hiểm tiền gửi bảo vệ người gửi tiền bên khác (sau gọi "người gửi tiền") cố gắng đảm bảo việc tốn quỹ tổ chức tài khơng cịn khả hồn trả tiền gửi họ, qua góp phần trì ổn định tài Phạm vi bảo hiểm DICJ tự động bắt đầu tổ chức tài bảo hiểm chấp nhận khoản tiền gửi đủ điều kiện để bảo hiểm Bảo hiểm tiền gửi chủ yếu tài trợ phí bảo hiểm, tổ chức tài bảo hiểm trả hàng năm cho DICJ, phù hợp với số tiền gửi họ Hệ thống bảo hiểm tiền gửi Nhật Bản tuân http://vics.vn/TinTuc/TinKinhTe/41761/mo-hinh-nao-cho-bao-hiem-tien-gui-viet-nam.aspx theo Luật Bảo hiểm tiền gửi (ban hành năm 1971) Tổng công ty Bảo hiểm tiền gửi Nhật Bản (DICJ), thành lập với tài trợ phủ, Ngân hàng Nhật Bản tổ chức tài tư nhân, quan vận hành hệ thống với mục đích vận hành hệ thống bảo hiểm tiền gửi Nhật Bản Các nhiệm vụ mà DICJ thực chia thành nhiệm vụ sau: hoạt động hệ thống bảo hiểm tiền gửi mạng lưới an tồn cơng cộng để bảo vệ người gửi tiền; đặc biệt, thu phí bảo hiểm tiền gửi, hỗ trợ tài hồn trả khoản tiền gửi yêu cầu bảo hiểm, tra tổ chức tài chính, việc quản lý tài sản tổ chức tài không thành công liên quan đến quản trị viên tài chính, giải thu nợ xấu thơng qua ủy thác cho Công ty Cổ phần Giải Thu tiền (RCC), lần rót vốn vào tổ chức tài chính, lần truy cứu trách nhiệm dân / hình cựu giám đốc điều hành tổ chức tài thất bại RCC Ngân hàng Cầu nối thứ hai Nhật Bản, hai công ty DICJ, thành lập để thực đặn nhiệm vụ DICJ bao gồm phịng ban (Phịng Kế hoạch Điều phối, Phòng Ngân quỹ, Phòng Tái thiết tài chính, Phịng Bảo hiểm tiền gửi, Phịng Điều tra đặc biệt, Phòng Thanh tra Phòng Hoạt động Osaka), 35 phòng ban văn phòng, với tổng số 402 nhân viên (tính đến ngày 01 tháng 01 năm 2005) Ban Chính sách quan định DICJ vấn đề quan trọng thực nhiệm vụ Hiện tại, bao gồm tám Thành viên Hội đồng Quản trị (tám số lượng tối đa) người có chuyên mơn / kinh nghiệm tài chính, với Thống đốc bốn Phó Thống đốc DICJ 2.2.2 Tổ chức tài bảo hiểm Chương trình bảo hiểm tiền gửi bảo gồm tổ chức tài sau, trụ sở đặt Nhật Bản: Ngân hàng (theo định nghĩa Luật Ngân hàng), Ngân hàng tín dụng dài hạn (theo định nghĩa Luật Ngân hàng Tín dụng Dài hạn), Ngân hàng Shinkin, Hợp tác xã tín dụng, Ngân hàng Lao động, Ngân hàng Trung ương Shinkin, Ngân hàng Liên đoàn Shinkumi, Ngân hàng Rokinren.(Lưu ý) Các chi nhánh bên Nhật Bản tổ chức tài đó, tổ chức tài trực thuộc phủ chi nhánh ngân hàng nước ngồi Nhật Bản khơng thuộc phạm vi điều chỉnh chương trình Ngân hàng Norinchukin, hợp tác xã Nông nghiệp, hợp tác xã ngư dân, hợp tác xã chế biến thủy sản, v.v., bảo hiểm "Hệ thống bảo hiểm tiết kiệm Tổng công ty bảo hiểm tiết kiệm hợp tác xã nông nghiệp thủy sản" Tiết kiệm bưu điện Bưu điện Nhật Bản bảo đảm phủ Các cơng ty chứng khốn bảo hiểm "Quỹ bảo vệ nhà đầu tư", công ty bảo hiểm nhân thọ phi nhân thọ bảo hiểm "Công ty bảo vệ chủ sở hữu hợp đồng bảo hiểm" tương ứng Phạm vi bảo hiểm DICJ tự động bắt đầu tổ chức tài bảo hiểm chấp nhận khoản tiền gửi đủ điều kiện để bảo hiểm Bảo hiểm tiền gửi chủ yếu tài trợ phí bảo hiểm, tổ chức tài bảo hiểm trả hàng năm cho DICJ, phù hợp với số tiền gửi họ 2.3 Phạm vi tiền gửi bảo hiểm Tiền gửi, tiết kiệm trả góp, góp trả góp, ủy thác tiền với sở bảo lãnh (bao gồm ủy thác cho vay), ghi nợ ngân hàng (giới hạn sản phẩm lưu ký), sản phẩm tiết kiệm tích lũy hình thành tài sản cách sử dụng khoản tiền gửi này, khoản tiền gửi liên quan đến việc đầu tư dự trữ lương hưu đóng góp cố định (Lưu ý) Không áp dụng loại tiền gửi sau: Tiền gửi ngoại tệ, chứng tiền gửi chuyển nhượng, tiền ký quỹ hạch toán tài khoản giao dịch quốc tế đặc biệt (tiền gửi tài khoản thị trường nước Nhật Bản), tiền gửi từ Ngân hàng Nhật Bản (ngoại trừ quỹ kho bạc) tổ chức tài thành viên (ngoại trừ khoản tiền gửi liên quan đến đầu tư dự trữ lương hưu đóng góp cố định), tiền gửi từ DICJ, tiền gửi khơng ghi tên, tiền gửi bí danh tên hư cấu, khoản tiền gửi bên thứ ba vay lại, ủy thác tiền khơng có tiền gốc đảm bảo khoản nợ ngân hàng sản phẩm lưu ký Số tiền bảo hiểm (Phạm vi bảo vệ tiền gửi) Từ tháng năm 2005 trở đi, loại tiền gửi thuộc loại tiền gửi toán toán Hạn mức chi trả Nhật Bản: 10 milion ( 86.000 USD) PHẦN III: THỰC TIỄN BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở NHẬT BẢN Từ thành lập vào năm 1971 đến nay, Tổng công ty BHTG Nhật Bản trải qua giai đoạn phát triển với mức độ hoạt động công cụ can thiệp ngày nâng cao Đáng ý, tại, chức tổ chức BHTG, Luật tái cấu tổ chức Luật tăng cường chức tài trao cho Tổng công ty BHTG Nhật Bản (DICJ) nhiệm vụ hỗ trợ vốn cho tổ chức tín dụng, điều chỉnh biện pháp ứng phó khủng hoảng tài nhằm hạn chế sử dụng nguồn lực cơng Hiện nay, Nhật Bản liên tục cải thiện tính hiệu chế xử lý, đồng thời tăng cường quản lý giám sát hiệu tổ chức tài giai đoạn bình thường Thứ nhất, Nhật Bản thông qua đề xuất sửa đổi Luật BHTG năm 2013, số sửa đổi quan trọng kể đến như: i) quy định biện pháp xử lý cung cấp khoản bơm vốn cho tổ chức trước đổ vỡ, cung cấp hỗ trợ tài tổ chức đổ vỡ; ii) mở rộng đối tượng, bổ 10 sung cơng ty bảo hiểm chứng khốn vào danh mục cơng ty áp dụng khn khổ xử lý đổ vỡ; ii) Thủ tướng kích hoạt biện pháp xử lý nhận thấy gián đoạn nghiêm trọng thị trường tài Nhật Bản; iii) nguồn kinh phí cần thiết cho biện pháp trích từ nguồn kết dư Quỹ BHTG khoản vay, sau ghi vào Tài khoản xử lý khủng hoảng DICJ Trong trường hợp không thu hồi được, khoản bù đắp từ đóng góp ngành tài Thứ hai, nhằm tn thủ tiêu chuẩn quốc tế Tổng lực chịu đựng tổn thất (Total Loss Absorbing Capacity-TLAC), Nhật Bản xây dựng Khn khổ TLAC dành cho ngân hàng có tầm ảnh hưởng hệ thống tồn cầu Theo đó, phương pháp xử lý ưu tiên ngân hàng có tầm ảnh hưởng hệ thống tồn cầu cách tiếp cận điểm (Single Point of Entry-SPE) Cụ thể, trường hợp cơng ty có nguy phá sản, công ty mẹ xử lý khoản tổn thất cách xóa sổ chuyển đổi thành vốn chủ sở hữu, v.v Trong trường hợp phải tiến hành lý công ty mẹ, công ty chịu trách nhiệm hoạt động kinh doanh chuyển giao cho tổ chức bắc cầu DICJ thành lập, tiếp tục hoạt động nhận hỗ trợ tài Thứ ba, ngân hàng có tầm ảnh hưởng hệ thống tồn cầu, Nhật Bản thành lập Hội đồng quản lý khủng hoảng (CMG) để quản lý ngân hàng Các Hội đồng quản lý khủng hoảng định kỳ họp vào khoảng tháng hàng năm để báo cáo, thảo luận vấn đề chung, sau báo cáo kết cho FSB với đơn vị chủ quản ngân hàng có tầm ảnh hưởng hệ thống tồn cầu nước đặt trụ sở PHẦN IV: BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM Thứ nhất: Xây dựng hệ thống phí linh hoạt Việc xây dựng hệ thống phí địi hỏi linh hoạt khơng có mơ hình chung áp dụng cho tất quốc gia Lựa chọn hệ thống phí phân biệt theo rủi ro xu hướng chung 11 đắn hệ thống BHTG, nhiên đưa vào thực tế, kinh nghiệm từ FDIC cho thấy cần có linh hoạt Đây học kinh nghiệm cho Việt Nam trình xây dựng hệ thống phí mình, cho vừa áp dụng ưu việt hệ thống phí theo rủi ro vừa đảm bảo hòa hợp với đặc điểm hệ thống pháp luật nước Thứ hai: Cơ chế phối hợp chặt chẽ quan liên quan Tổ chức BHTG cần giữ vai trò chủ động việc triển khai chế phối hợp trao đổi thông tin quan liên quan tối đa hóa việc tiếp thu ý kiến thơng tin từ nhiều phía để có sửa đổi hợp lý Thứ ba: Xử lý đổ vỡ ngân hàng, xử lý đổ vỡ ngân hàng hoạt động mang tính chất đặc thù Việc đòi hỏi can thiệp nhiều quan chức NHNN, BTC, Tổ chức BHTG quan tòa án Pháp luật cần quy định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ quan để việc giải đổ vỡ thực nguyên tắc giảm thiểu chi phí đảm bảo quyền lợi người gửi tiền Chú trọng đặc biệt đến chức tổ chức BHTG chức mua, bán TCTD Nghiệp vụ chi trả mắt xích cuối chuỗi xử lý đổ vỡ tín dụng Thứ tư: Lựa chọn mơ hình BHTG phù hợp Việc lựa chọn mơ hình BHTG phù hợp tùy thuộc vào đặc thù phát triển kinh tế - xã hội, trình độ phát triển, cấu trúc hệ thống tài chính, nhu cầu bảo vệ người gửi tiền Tính hiệu mơ hình BHTG nhìn nhận góc độ chất hoạt động bảo hiểm “lấy số đơng bù số ít” phải mang tính đặc thù thực mục tiêu sách cơng, mục tiêu quan trọng bảo vệ người gửi tiền, trì niềm tin vào hệ thống ngân hàng góp phần đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng.3 Thực trạng bảo hiểm tiền gửi Việt Nam va học kinh nghiệm https://www.studocu.com/vn/document/truong-dai-hoc-kinh-te-tai-chinh-thanh-pho-ho-chi-minh/taichinh/nhom-5-thuc-trang-bao-hiem-tien-gui-tai-viet-nam-va-bai-hoc-tu-bao-hiem-tien-gui-o-my/34570441 12 Nhìn chung, để thực hoạt động cần thỏa mãn số điều kiện tiên nguồn lực bao gồm tài chính, nhân lực, cơng nghệ chế phối hợp với quan liên quan chương trình lớn mang tính tổng thể BHTGVN cần chuẩn bị sẵn sàng để thực hoạt động tuyên truyền cách hiệu hệ thống theo Chiến lược truyền thông phù hợp Chiến lược phát triển BHTGVN, nỗ lực hướng tới mục tiêu bảo vệ người gửi tiền góp phần đảm bảo an tồn hoạt động TCTD hệ thống tài ngân hàng nói chung DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật ngân hàng năm 2010 Luật tổ chức tín dụng 2010 Mơ hình cho bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, http://vics.vn/TinTuc/TinKinhTe/41761/mo-hinh-nao-cho-bao-hiem-tiengui-viet-nam.aspx Chính sách bảo hiểm tiền gửi , kinh nghiệm quốc yế khuyến nghị Việt Nam https://tapchinganhang.gov.vn/truyen-thong-chinh-sach-bao-hiem-tiengui-kinh-nghiem-quoc-te-va-khuyen-nghi-doi-voi-viet-nam.htm Thực trạng bảo hiểm tiền gửi Việt Nam va học kinh nghiệm https://www.studocu.com/vn/document/truong-dai-hoc-kinh-te-tai-chinhthanh-pho-ho-chi-minh/tai-chinh/nhom-5-thuc-trang-bao-hiem-tien-guitai-viet-nam-va-bai-hoc-tu-bao-hiem-tien-gui-o-my/34570441 Chính sách bảo hiểm tiền gửi , kinh nghiệm quốc yế khuyến nghị Việt Nam https://tapchinganhang.gov.vn/truyen-thong-chinh-sach-bao-hiem-tien-gui-kinh-nghiem-quoc-te-va-khuyennghi-doi-voi-viet-nam.htm 13 14 ... BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi Theo Khoản Điều Luật Bảo hiểm tiền gửi 2012 quy định: Bảo hiểm tiền gửi bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người bảo hiểm tiền gửi hạn mức trả tiền bảo... dụng loại tiền gửi sau: Tiền gửi ngoại tệ, chứng tiền gửi chuyển nhượng, tiền ký quỹ hạch toán tài khoản giao dịch quốc tế đặc biệt (tiền gửi tài khoản thị trường nước Nhật Bản) , tiền gửi từ Ngân... mơ hình này.2 2.2 Mơ hình bảo hiểm tiền gửi Nhật Bản (DEPOSIT INSURANCE CORPORATION OF JAPAN-Tổng cty BHTG Nhật Bản) 2.2.1 Vai trò chức hệ thống bảo hiểm tiền gửi Mục tiêu hệ thống bảo hiểm tiền