GIỚI THIỆU
Lý do chọn đề tài
Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động truyền thống của ngân hàng, có vai trò quan trọng trong việc mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, giúp ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh, đó là việc làm không thể thiếu nhằm đảm bảo cho sự sống còn và phát triển của ngân hàng Tuy nhiên, dù đem lại nguồn thu nhập cho các ngân hàng nhưng hoạt động tín dụng cũng chính là lĩnh vực đem lại rủi ro nhiều nhất Hậu quả của rủi ro tín dụng đối với các ngân hàng thường rất nghiêm trọng: làm tăng thêm chi phí cho ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm hay mất đi cùng với sự thất thoát của vốn vay, làm tổn hại đến vị thế và uy tín của ngân hàng, thậm chí là phá sản Vì vậy, trước sự thay đổi của các yếu tố khách quan và ảnh hưởng của các yếu tố chủ quan thì nguy cơ rủi ro tín dụng sẽ càng cao và cần phải được quan tâm nhiều hơn Đặc biệt phải kể đến là hoạt động cho vay khách hàng cá nhân, vì số lượng người vay này rất đông – thường chiếm 2/3 khách hàng của ngân hàng
Nhận thấy vấn đề trên, tác giả đã chọn đề tài “Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Ông Ích Khiêm” Bởi việc tìm ra các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân là cần thiết, từ đó đưa ra một số giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Mục đích nghiên cứu
− Làm rõ cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng
− Từ phương pháp nghiên cứu định tính (thống kê mô tả mẫu nghiên cứu) và phương pháp nghiên cứu định lượng (phần mềm SPSS 20.0) để xác định những nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại ACB Ông Ích Khiêm
− Đề xuất một số giải pháp giảm thiểu các nhân tố tác động trên.
Câu hỏi nghiên cứu
− Những nhân tố chủ quan nào tác động đến rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại ACB Ông Ích Khiêm?
− Làm gì để hạn chế rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân?
Phạm vi và đối tượng nghiên cứu
− Phạm vi nghiên cứu: được thực hiện tại ACB Ông Ích Khiêm Thu thập lấy dữ liệu các hồ sơ vay khách hàng cá nhân phát sinh từ ngày 01/01/2013 đến 31/12/2015 vẫn còn dư nợ và hồ sơ vay phải do các chuyên viên tư vấn tài chính cá nhân tại ACB Ông Ích
Khiêm thẩm định tín dụng (thuận tiện cho việc thu thập dữ liệu kinh nghiệm của cán bộ tín dụng) Bởi do các khoản vay của khách hàng cá nhân tại ngân hàng phần lớn dưới 5 tỷ đồng, vì thế các PFC có kinh nghiệm làm việc từ 1 năm trở lên sẽ được thẩm định tín dụng
− Đối tượng nghiên cứu: Dựa vào cơ sở lý luận và mô hình của các nghiên cứu trước, có thể thấy có rất nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Tuy nhiên do hạn chế về nguồn thu thập dữ liệu, nghiên cứu này chỉ tập trung vào các nhân tố chủ quan là từ phía ngân hàng và khách hàng tác động đến rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại OIK, trong đó nghiên cứu tập trung vào 9 nhân tố chính: tuổi, vị trí công tác, trình độ học vấn, tình trạng hôn nhân, người phục thuộc, nghề nghiệp, thu nhập bình quân của khách hàng cá nhân, kinh nghiệm của cán bộ tín dụng và kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng cá nhân.
Phương pháp nghiên cứu
− Phương pháp nghiên cứu định tính: Kế thừa các nghiên cứu trước đây để lựa chọn và xác định các biến độc lập chủ quan tác động đến rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, từ đó đưa ra mô hình nghiên cứu và các giả thuyết kèm theo Tiếp đến là thống kê mô tả mẫu nghiên cứu theo cơ cấu mẫu của từng biến độc lập với biến phụ thuộc
− Phương pháp nghiên cứu định lượng: Đề tài sử dụng mô hình hồi quy Logistic với những số liệu thứ cấp từ các báo cáo và hồ sơ vay của khách hàng cá nhân tại Bộ phận tư vấn tài chính cá nhân của ACB Ông Ích Khiêm Sau đó, tập hợp và xử lý số liệu trên phần mềm SPSS 20.0 để xác định các nhân tố chủ quan tác động đến rủi ro tín dụng.
Kết cấu đề tài
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
Tổng quan về cho vay khách hàng cá nhân
2.1.1 Khái niệm cho vay khách hàng cá nhân
Có nhiều cách tiếp cận khác nhau về khái niệm cho vay Từ cách tiếp cận đơn giản: cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó Ngân hàng chuyển giao cho Khách hàng một khoản tiền để sử dụng cho mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả nợ gốc và lãi; đến cách tiếp cận phức tạp hơn: cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi
Từ khái niệm cho vay, ta có thể rút ra khái niệm cho vay khách hàng cá nhân cũng là một hình thức cấp tín dụng, theo đó Ngân hàng hay còn gọi là bên cho vay sẽ chuyển giao cho khách hàng cá nhân hay còn gọi là bên vay một khoản tiền để sử dụng cho mục đích như sinh hoạt tiêu dùng, mua, xây, sửa nhà v.v và được xác định thời gian vay rõ ràng theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi
2.1.2 Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân
− Số lượng khách hàng cá nhân rất đông và rất đa dạng về ngành nghề, độ tuổi,… thường chiếm 2/3 khách hàng của ngân hàng
− Phục vụ cho nhu cầu đời sống và nhu cầu phát sinh hàng ngày của đại đa số dân chúng
− Nhu cầu vay nhỏ và mang tính thời vụ, thường là những khoản vay ngắn, trung hạn
− Các khoản cho vay KHCN thường có thời hạn tương đối dài, tạo điều kiện cho khách hàng trong việc trả nợ
− Các thông tin tài chính và phi tài chính của KHCN được sử dụng cho việc phân tích thường không chính xác, không rõ ràng và không chắc chắn Điều đó làm cho khoản vay có rủi ro lớn hơn so với cho vay KHDN
− Nhu cầu vay vốn phụ thuộc vào tâm lý khách hàng và chu kỳ kinh tế của người đi vay Khi nền kinh tế tăng trưởng cao và ổn định, KHCN sẽ có thái độ lạc quan về tương lại vì vậy họ thường có nhu cầu chi tiêu nhiều hơn để phục vụ đời sống và công việc Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái thì các khách hàng này thường có xu hướng giảm tiêu dùng,
4 giảm đầu tư sản xuất kinh doanh,… thay vào đó là sẽ tăng cường tiết kiệm và hạn chế vay mượn từ ngân hàng
− Khách hàng cá nhân thông thường chỉ quan tâm đến số tiền phải thanh toán hàng tháng hơn là lãi suất mà họ phải chịu
2.1.3 Các sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân
Hiện nay, các NHTM được đề cập trong bài ở đây là các NHTMCP, đã và đang phát triển các sản phẩm tín dụng khá đa dạng và phong phú dành cho khách hàng cá nhân Tiêu biểu cho các NHTMCP lớn như ACB, Sacombank, Đông Á, Các sản phẩm tín dụng dành cho KHCN tập trung vào các nhóm chính sau đây:
− Cho vay sinh hoạt tiêu dùng: nhằm đáp ứng nhu cầu mua sắm, chi tiêu trong gia đình của khách hàng Tùy vào nhu cầu và khả năng trả nợ của KH mà ngân hàng sẽ cho vay với số tiền phù hợp và tùy đối tượng khách hàng cụ thể mà NH sẽ xem xét có cần hay không cần tài sản thế chấp
− Cho vay xây dựng, sửa chữa nhà: nhằm hỗ trợ nhu cầu xây dựng, sửa chữa, trang trí nội thất nhà ở của khách hàng Tùy vào nhu cầu, tài sản thế chấp và khả năng trả nợ của khách hàng mà ngân hàng sẽ cho vay với số tiền phù hợp Thời hạn vay xây dựng, sữa chữa nhà tối đa lần lượt là 10 năm và dao động từ 5 – 7 năm, tùy vào từng trường hợp cụ thể mà ngân hàng quy định
− Cho vay mua nhà và căn hộ: nhằm hỗ trợ khách hàng có nhu cầu về nhà, căn hộ để
“an cư lạc nghiệp” và cần sự hỗ trợ tài chính Số tiền cho vay tối đa sẽ dao động từ 70% – 100% giá trị nhà/căn hộ mua và thời hạn cho vay tối đa dao động từ 10 – 20 năm, tùy vào từng trường hợp cụ thể mà ngân hàng quy định Sản phẩm này đòi hỏi khách hàng phải có TSTC là bất động sản hoặc có thể chính là tài sản mà KH vay tiền để mua
− Cho vay sản xuất kinh doanh: sản phẩm này hỗ trợ khách hàng có nhu cầu bổ sung vốn lưu động thiếu hụt trong quá trình sản xuất kinh doanh hay để thanh toán tiền vật tư, hàng hóa, nguyên vật liệu và các chi phí cần thiết, hoặc để thanh toán tiền mua sắm máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển, nâng cấp hoặc muốn mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh,… Tùy theo nhu cầu và khả năng trả nợ của khách hàng mà ngân hàng sẽ xem xét và cung cấp số tiền vay hợp lý cũng như thời hạn vay phù hợp
− Cho vay mua xe cơ giới: hỗ trợ khách hàng có nhu cầu sở hữu một xe hơi hay xe tải nhưng chưa đủ tiền để đáp ứng Số tiền cho vay tối đa sẽ dao động từ 70% – 100% giá trị xe mua và thời hạn cho vay tối đa dao động từ 5 – 7 năm, tùy vào từng trường hợp cụ thể
5 mà ngân hàng quy định Sản phẩm đòi hỏi phải có TSTC là BĐS hoặc chính phương tiện
KH vay tiền để mua,…
− Cho vay hỗ trợ du học: nhằm hỗ trợ tài chính khách hàng cho con em mình đi du học
Số tiền cho vay sẽ được tối đa 100% theo nhu cầu chi phí du học bao gồm cả học phí và sinh hoạt phí Thời hạn cho vay tối đa là 10 năm Sản phẩm này đòi hỏi KH phải có TSTC là BĐS hoặc có thể là thẻ tiết kiệm/ số dư tiền gửi,
− Cho vay cầm cố sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá: nhằm hỗ trợ khách hàng cần gấp một khoản tiền đột xuất cho mục đích chi tiêu nhưng sổ tiết kiệm hay giấy tờ có giá chưa đến kỳ đáo hạn Sản phẩm này giúp KH dễ dàng có ngay số tiền mình cần mà vẫn bảo toàn khoản lãi từ sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá và tùy vào giá trị của từng sản phẩm mà KH sẽ được NH xem xét và cung cấp số tiền vay hợp lý cũng như thời hạn vay phù hợp cho bất kỳ mục đích hợp pháp nào
Nhìn chung, các sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân đã và đang ngày càng phát triển hơn trước Mỗi NHTMCP sẽ có những sản phẩm cụ thể và đa dạng Vì vậy ở đây ta chỉ đưa ra những nhóm sản phẩm chính mà hầu hết các NHTMCP đều có Còn về chi tiết số tiền vay, thời hạn vay và điều kiện cần hay không cần TSTC cho từng sản phẩm nêu trên được tổng hợp từ các trang website của NHTMCP ACB, Đông Á và Sacombank
Vì đa số các sản phẩm của các NH đều giống nhau, nên mỗi NH sẽ có những điều kiện, chế độ cũng như chính sách ưu đãi khác nhau để thu hút KHCN sử dụng những sản phẩm tín dụng của mình Cho nên các NHTMCP cạnh tranh với nhau là điều không tránh khỏi Tóm lại tùy vào nhu cầu, mục đích vay cụ thể của khách hàng cá nhân mà ngân hàng sẽ cung cấp, hỗ trợ cho KH số tiền vay hợp lý và thời hạn vay phù hợp với khả năng trả nợ của khách hàng Đồng thời, nhu cầu vay vốn của KH phải hợp pháp và không nằm trong các khoản ở điều 9 theo Quyết định số 20/VBHN – NHNN ngày 22/05/2014 của Thống đốc NHNN VN Và tùy mỗi NHTMCP quy định mà mỗi sản phẩm tín dụng sẽ có những điều kiện cụ thể cho từng đối tượng khách hàng
2.1.4 Lợi ích của hoạt động cho vay khách hàng cá nhân
− Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân giúp ngân hàng tạo nguồn lợi nhuận lâu dài, giúp duy trì và phát triển hệ thống ngân hàng Lợi nhuận từ hoạt động này chiếm tỷ trọng lớn trong tổng lợi nhuận của ngân hàng
Rủi ro tín dụng trong NHTM
2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Hoạt động tín dụng của NHTM là hoạt động chứa đựng, tiềm ẩn rủi ro cao Vì vậy, rủi ro tín dụng là một vấn đề đặc biệt luôn được quan tâm của các NHTM Hiện nay có rất nhiều khái niệm khác nhau về rủi ro tín dụng, gồm:
Theo quan niệm của Ủy ban Basel:“Rủi do tín dụng là khả năng khách hàng vay hoặc bên đối tác của ngân hàng không thực hiện đúng cam kết đã thỏa thuận”
Theo khoản 1 – điều 3 – chương 1 – Thông tư 02/2013 TT-NHNN ngày 21/01/2013 do Thống đốc NHNNVN ban hành: “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết”
Nguyễn Minh Kiều (2011) cho rằng: “Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng vay nợ có thể mất khả năng trả nợ một khoản vay nào đó Trong hoạt động tín dụng, khi ngân hàng thực hiện nghiệp vụ cấp tín dụng thì đó mới chỉ là một giao dịch chưa hoàn thành Giao dịch tín dụng chỉ được xem là hoàn thành khi nào ngân hàng thu hồi về được khoản tín dụng gồm cả gốc và lãi”
Theo Nguyễn Thị Thùy Dương (2014) thì “Rủi ro tín dụng là khoản lỗ được tạo ra khi cấp tín dụng cho một khách hàng Có nghĩa là khả năng khách hàng không trả được nợ theo hợp đồng gắn liền với mỗi khoản tín dụng ngân hàng cấp cho họ”
Nguyễn Thị Sâm (2015) định nghĩa rằng: “Rủi ro tín dụng là ngân hàng không thu được đầy đủ các khoản cho vay bao gồm cả khoản gốc và lãi, hoặc việc thanh toán các khoản nợ (gồm gốc và lãi vay) không đúng hạn Điều này xảy ra khi khách hàng vay tiền của ngân hàng không có khả năng trả nợ hoặc cố ý không trả nợ” Đối với Nguyễn Thị Thu Trâm (2007) thì “Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khoản lỗ tiềm tàng vốn có được tạo ra khi ngân hàng cấp tín dụng cho một khách hàng Có nghĩa là khả năng khách hàng không trả được nợ theo hợp đồng gắn liền với mỗi khoản tín dụng ngân hàng cấp cho họ Hoặc nói một cách cụ thể hơn, thu nhập dự tính mang lại từ các tài sản có sinh lời của ngân hàng có thể không được hoàn trả đầy đủ xét cả về mặt giá trị và thời hạn” Định nghĩa của Nguyễn Thị Thủy Vân (2013) rằng: “Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng nhận khoản vốn vay nhưng không thực hiện, hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đối với ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng, đó là khả năng khách hàng không trả, hoặc trả không đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi cho ngân hàng”
Từ các khái niệm khác nhau ở trên, ta có thể định nghĩa rủi ro tín dụng là khả năng có thể xảy ra tổn thất cho ngân hàng khi khách hàng mất khả năng thanh toán hay hoàn trả một phần hoặc không đầy đủ cả gốc và lãi hoặc khách hàng không có thiện chí trong việc hoàn trả nợ cho ngân hàng như đã cam kết trong hợp đồng tín dụng
Một trong những hoạt động chính của NHTM là hoạt động cho vay nên rủi ro tín dụng là một nhân tố hết sức quan trọng và mang tính quyết định Vì điều này có thể làm giảm hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận của ngân hàng, thậm chí là phá sản Chính vì điều đó mà các NHTM luôn đặt ra mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận, đồng thời tối thiểu hóa rủi ro Để đạt được mục tiêu, đòi hỏi NH phải có những giải pháp thích hợp để quản lý và phòng ngừa rủi ro tín dụng nhanh chóng, kịp thời
2.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Sơ đồ 2.1: Phân loại rủi ro tín dụng tại ACB Ông Ích Khiêm
Nguồn: Tác giả tự thu thập tại Bộ phận tư vấn tài chính cá nhân của OIK Theo sơ đồ trên, rủi ro tín dụng được chia thành 2 loại là rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục, trong đó:
− Rủi ro giao dịch: là một hình thức của rủi ro tín dụng, nguyên nhân là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Trong rủi ro giao dịch có 3 bộ phận chính là rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ:
+ Rủi ro lựa chọn là rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, đó là khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn không hiệu quả để quyết định cho vay
+ Rủi ro bảo đảm phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản trong hợp đồng tín dụng, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị của tài sản đảm bảo
+ Rủi ro nghiệp vụ liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật quản lý các khoản cho vay có vấn đề
− Rủi ro danh mục: là một hình thức của rủi ro tín dụng, nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng và được chia thành 2 loại: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung:
+ Rủi ro nội tại xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm và mang tính chất riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng
Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ
Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung
+ Rủi ro tập trung là trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho quá nhiều đối với một khách hàng
2.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng
Có rất nhiều chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng của NHTM Ví dụ như các chỉ tiêu sau:
Dư nợ cho vay KHCN/Tổng dư nợ cho vay
Quy trình thực tế xét duyệt cho vay đối với khách hàng cá nhân tại ACB Ông Ích Khiêm
Sơ đồ 2.2: Quy trình thực tế xét duyệt cho vay đối với khách hàng cá nhân tại OIK
Nguồn: Tác giả tự thu thập tại Bộ phận tư vấn tài chính cá nhân của OIK Bước 1: Tiếp xúc KH và tiếp nhận hồ sơ vay vốn của KH
PFC (Chuyên viên tư vấn tài chính cá nhân) thực hiện các công việc lần lượt như sau:
− Tìm kiếm, trực tiếp liên hệ và tư vấn về các sản phẩm tín dụng dành cho KHCN của
NH để giúp khách hàng lựa chọn sản phẩm cho vay phù hợp với nhu cầu thực tế
− Tiếp nhận đề nghị vay vốn từ khách hàng và hướng dẫn KH cung cấp hồ sơ cần thiết theo quy định của ACB:
+ Hồ sơ tài sản đảm bảo
+ Các hồ sơ khác có liên quan
Tiến hành kiểm tra thông tin khách hàng, nhận diện và đánh giá thực tế thông tin
Đánh giá hồ sơ khách hàng đủ hay không đủ điều kiện cấp tín dụng theo quy định hiện hành và pháp luật
Thực hiện xử lý hồ sơ, yêu cầu khách hàng bổ sung, hoàn thiện hồ sơ đầy đủ theo đúng quy định của ACB
Tiếp xúc KH và tiếp nhận hồ sơ vay vốn của KH
Lập tờ trình thẩm định, trình duyệt cho vay
Hoàn thành thủ tục nhận TSTC, ký HĐTD
Lưu trữ và quản lý hồ sơ tín dụng
Giám sát và theo dõi việc sử dụng vốn vay của KH
Thu hồi, gia hạn nợ và thanh lý hợp đồng
Đối với hồ sơ không đủ điều kiện cấp tín dụng: PFC thông báo bằng văn bản cho khách hàng lý do từ chối theo biểu mẫu ACB
Đối với hồ sơ đủ điều kiện cấp tín dụng: PFC hướng dẫn, hỗ trợ khách hàng thực hiện các thủ tục thẩm định cho khoản tín dụng tại bước 2
Bước 2: Thẩm định tín dụng
PFC kiểm tra hồ sơ bằng cách thu thập và xử lý các thông tin liên quan đến KH, liên quan đến phương án vay vốn, liên quan đến TSĐB:
− Nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định:
+ Thông tin do khách hàng cung cấp
+ Thông tin lưu trữ tại ACB
+ Thông tin do PFC thu thập từ các kênh khác
+ Thẩm định KH: thẩm định năng lực, hành vi dân sự, tư cách của khách hàng + Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính hoặc nguồn thu nhập
+ Thẩm định hình thức đảm bảo nợ vay: thẩm định nhu cầu vay vốn và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng
Sau khi đã thẩm định tín dụng xong, PFC tiếp tục thực hiện bước 3
Bước 3: Lập tờ trình thẩm định, trình duyệt cho vay
− PFC ghi nhận kết quả và lập tờ trình thẩm định tín dụng theo mẫu sẵn có của ACB
− PFC trình báo cáo thẩm định cùng với hồ sơ vay của khách hàng cho người phê duyệt là Giám đốc của OIK để xem xét ra quyết định cho vay tại bước 4
− Đối với trường hợp trình ngoại lệ thì PFC sẽ scan tất cả hồ sơ vay của KHCN, tờ trình thẩm định và các hồ sơ khác có liên quan, gửi mail cho Trung tâm phê duyệt tập trung của khách hàng cá nhân:
+ Nếu nhận được mail trả lời với văn bản là không đồng ý phê duyệt thì PFC sẽ thông báo cho khách hàng, đồng thời PFC sẽ trao đổi với KH rằng có thay đổi quyết định vay với trường hợp bình thường hay không Nếu khách hàng đồng ý thì hồ sơ vẫn tiếp tục thực hiện theo các bước của quy trình
+ Nếu nhận được mail trả lời với văn bản là đồng ý phê duyệt thì PFC sẽ in văn bản này ra trình cho Giám đốc của OIK kèm theo đó là báo cáo thẩm định cùng với hồ sơ vay của khách hàng
Bước 4: Quyết định cho vay
Giám đốc căn cứ vào nội dung tờ trình thẩm định của PFC để xem xét và đưa ra quyết định cho vay hoặc không cho vay:
− Nếu không đồng ý thì Giám đốc sẽ thông báo cho PFC và đồng thời PFC thông báo cho KH bằng văn bản theo quy định của ACB
− Nếu đồng ý thì Giám đốc sẽ thông báo cho PFC và đồng thời PFC thông báo cho KH chuẩn bị cho bước tiếp theo
Bước 5: Hoàn thành thủ tục nhận TSTC, ký HĐTD
− Khi khoản vay được phê duyệt đồng ý cho vay cùng các điều kiện liên quan, Bộ phận hỗ trợ tín dụng sẽ tiến hành soạn thảo các hợp đồng và giấy tờ liên quan đến giải ngân:
+ Hợp đồng thế chấp/ cầm cố/ bảo lãnh bằng tài sản
+ Giấy đề nghị vay vốn kiêm khế ước nhận nợ
− Trường hợp có phản hồi từ khách hàng về việc không đồng ý hoặc không rõ các điều khoản trong hợp đồng thì PFC trao đổi thêm với KH để làm rõ, nếu khách hàng chưa đồng ý thì báo cáo cho PFC – L (Trưởng bộ phận tư vấn tài chính cá nhân) giải quyết
− Đồng thời, tại bước này ngân hàng và khách hàng sẽ đến Sở tài nguyên môi trường để tiến hành thủ tục công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo đối với những tài sản thế chấp, cầm cố đã thỏa thuận
− Giám đốc OIK ký kết hợp đồng
− Nhận bàn giao và nhập kho đầy đủ giấy tờ bản chính TSĐB
− Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm đầy đủ với các tài sản yêu cầu phải mua bảo hiểm theo quy định của ACB
Sau khi đã nhận TSTC và ký HĐTD Ngân hàng sẽ tiến hành giải ngân cho KH theo hạn mức đã ký kết trong HĐTD:
− Căn cứ giải ngân: dựa vào hồ sơ vay của KH, hồ sơ phân tích tín dụng, chứng từ đảm bảo nợ vay và các chứng từ khác
− Ngân hàng thực hiện giải ngân cho KH trên cơ sở phối hợp với các bộ phận: Bộ phận tư vấn tài chính cá nhân, Bộ phận hỗ trợ tín dụng, Giao dịch viên, Bộ phận kế toán và Bộ phận ngân quỹ
− Hình thức giải ngân có thể được thực hiện dưới hai hình thức: tiền mặt và chuyển khoản Tùy vào thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng trong HĐTD
Bước 7: Lưu trữ và quản lý hồ sơ tín dụng
− Bản chính hồ sơ TSTC, cầm cố phải được lưu trữ tại kho đảm bảo an toàn của NH
− Hồ sơ tín dụng khách hàng cá nhân do Bộ phận hỗ trợ tín dụng quản lý để theo dõi việc thu nợ, thu lãi
Bước 8: Giám sát và theo dõi việc sử dụng vốn vay của KH
Các PFC phải thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế của KH, hiện trạng TSĐB, tình hình tài chính của KH để đảm bảo khả năng thu hồi nợ Nếu trường hợp PFC không kiểm tra thì Bộ phận hỗ trợ tín dụng phải có trách nhiệm nhắc nhở
Bước 9: Thu hồi, gia hạn nợ, thanh lý hợp đồng Đây là bước kết thúc của quy trình cho vay, bước này gồm các công việc quan trọng như:
− Thu nợ cả gốc lẫn lãi
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Tổng quan tình hình nghiên cứu về các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng của Ngân hàng
3.1.1 Các nghiên cứu nước ngoài
Trong bài nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân của John M Chapman và các cộng sự (1940) đã cho thấy khả năng trả nợ của khách hàng vay là yếu tố chính ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, trong đó được bao gồm 4 yếu tố chính: đặc điểm cá nhân của người vay (tuổi tác, giới tính, tình trạng hôn nhân và số năm ổn định cư trú của người vay), đặc điểm nghề nghiệp (ngành nghề kinh doanh, vị trí công tác, kinh nghiệm nghề nghiệp tạo ra thu nhập trả nợ), khả năng tài chính của người vay (thu nhập hàng năm, số tiền nợ vay/thu nhập hàng năm, tài sản thế chấp) và đặc điểm của khoản vay (số tiền vay, thời gian trả nợ, mục đích vay)
Theo Mramor,D (1996) thì các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng không có hệ thống chủ yếu là các yếu tố của khách hàng cá nhân, chẳng hạn như thiện chí của họ, khả năng tài chính thanh toán và vốn, bảo hiểm tín dụng và một số điều kiện khác Đối với Saunders,
A (1997) thì các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng có hệ thống là yếu tố kinh tế vĩ mô (tỷ lệ lạm phát, tỷ lệ việc làm, tăng trưởng tổng sản phẩm trong nước, chỉ số chứng khoán và biến động tỷ giá và biến động trong nền kinh tế); những thay đổi trong các chính sách kinh tế, thay đổi chính trị và các mục tiêu lãnh đạo của cá đảng chính trị (thay đổi trong chính sách tiền tệ và thuế, thay đổi pháp luật kinh tế, cũng như nhập khẩu hạn chế và kích thích xuất khẩu,…)
Với 25 biến kinh tế vĩ mô được Bostjan Aver (2008) lựa chọn để đo lường về rủi ro tín dụng danh mục đầu tư hệ thống trong phạm vi của các ngân hàng Slovenia thì kết quả của tác giả khi sử dụng phương pháp hồi quy đa biến cho thấy là có 7 biến kinh tế vĩ mô ảnh hưởng lớn nhất đến rủi ro tín dụng, trong đó có 5 biến làm gia tăng rủi ro tín dụng (sự gia tăng trong tỷ lệ lãi suất thực tế cho vay tiêu dùng ngắn hạn, sự gia tăng trong trao đổi chỉ số của các cổ phiếu Slovenia, giảm nhân viên ở một số nơi tại Slovenia, lãi suất trao đổi chứng khoán của Ngân hàng ở Slovenia tăng và sự gia tăng trong tỷ lệ lãi suất thực tế về các khoản vay) và 2 biến làm giảm rủi ro tín dụng (tăng lãi suất thực cho vay dài hạn đối với tài sản hiện tại và sự gia tăng lãi suất liên ngân hàng)
Bài nghiên cứu của David E.Idoge (2013) đã xem xét và đưa ra các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của người nông dân hợp tác xã quy mô nhỏ trong khu vực nam – miền
24 nam của Nigeria Một mẫu của tác giả bao gồm 96 người được hỏi lựa chọn ngẫu nhiên từ mười sáu hợp tác xã của tám chính quyền địa phương trong Bayelsa và Delta Bài nghiên cứu này sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phân tích hồi quy đa biến và kết quả cho thấy độ tuổi, trình độ học vấn, mức vay, thời gian trả nợ, thu nhập ròng, giám sát vốn vay, tham gia vào các công việc khác cũng như quy mô trang trại có ảnh hưởng tích cực đến khả năng trả nợ vay Ngoài ra giới tính, tình trạng hôn nhân, quy mô hộ gia đình và số tiền chi vào việc thuê thiết bị có ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng trả nợ vay Kết quả và biến của tác giả cũng gần giống nghiên cứu của Kohansal và Mansoori (2009) đã tiến hành nghiên cứu trên mẫu dữ liệu gồm 175 nông dân tại tỉnh Kohansal và Razavi của Iran vào năm 2008 khi sử dụng mô hình Logistic, nhưng ở nghiên cứu của hai tác giả này còn đưa ra kết luận rằng lãi suất của khoản vay là nhân tố quan trọng nhất ảnh hưởng tới khả năng trả nợ vay của người nông dân, kế tiếp là biến số kinh nghiệm của người nông dân Và trong bài nghiên cứu Antwi, S., Mills, E.F.E.A., Mills, G.A và Zhao, X (2012) tìm hiểu về các nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro không trả được nợ tại Gahana cho những khoản vay của ngân hàng Akuapem thông qua mô hình hồi quy Logistic với cơ sở dữ liệu gồm 800 quan sát từ năm 2006 đến năm 2010 có kết luận rằng loại hình vay mượn (vay kinh doanh, vay cho mục đích sản xuất nông nghiệp, vay tiêu dùng cá nhân, vay mua phương tiện đi lại) và khoản vay có tài sản đảm bảo là hai biến số thực sự có ảnh hưởng tới khả năng trả nợ của người vay
3.1.2 Các nghiên cứu trong nước
Trong bài nghiên cứu “Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại” của Phạm Phú Nhân (2011), tác giả đã tổng hợp các nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại trên bảng đề xuất câu hỏi gồm 34 nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng tại ngân hàng được tác giả gửi đến hơn 200 cán bộ ngân hàng trên toàn quốc Trong nghiên cứu này, tác giả sử dụng phương pháp phân tích nhân tố khám phá (Explore Factor Analysis (EFA) và kiểm định Cronbach Alpha), đồng thời tác giả đã tổng hợp kết quả của mình và đưa ra các nhân tố chính là những nguyên nhân chủ yếu ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại các NHTM gồm có 5 nhân tố: áp lực chỉ tiêu; quy định quản lý tài sản tại địa phương; khách hàng chưa hợp tác và phê duyệt, kiểm soát thiếu chặt chẽ; ảnh hưởng môi trường kinh tế vĩ mô; chính sách cho vay thiếu khoa học
Theo Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết (2011) đã thực hiện nghiên cứu về “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương
Chi nhánh thành phố Cần Thơ”: các tác giả đã lựa chọn, sử dụng số liệu thu thập từ 438 hồ sơ vay bao gồm khách hàng doanh nghiệp và cá nhân là những khoản vay đã phát sinh trước ngày 01/01/2009 và đến thời điểm 31/12/2009 vẫn còn số dư Trong nghiên cứu này, các tác giả sử dụng mô hình xác suất probit với phương trình như sau:
Y = ∝ + β 1 X 1 + β 2 X 2 + β 3 X 3 + β 4 X 4 + β 5 X 5 + β 6 X 6 + β 7 X 7 + ε Bảng 3.1: Diễn giải các biến được sử dụng trong mô hình probit của Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết (2011)
Biến số Diễn giải biến Kỳ vọng
Kinh nghiệm của khách hàng đi vay (X 1 )
Số năm người vay làm việc trong ngành nghề vay vốn tính đến thời điểm vay Tỷ lệ nghịch Khả năng tài chính của khách hàng vay (X 2 )
Vốn tự có tham gia vào phương án, dự án/tổng nhu cầu vốn của phương án, dự án Tỷ lệ nghịch Tài sản đảm bảo (X 3 ) Số tiềnvay/tổng giá trị tài sản đảm bảo Tỷ lệ thuận
Biến giả, bằng 1 nếu khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, bằng 0 nếu khách hàng sử dụng vốn sai mục đích
Kinh nghiệm của cán bộ tín dụng (X 5 ) Số năm trực tiếp làm công tác tín dụng Tỷ lệ nghịch Đa dạng hóa hoạt động kinh doanh của khách hàng (X 6 )
Biến giả, bằng 1 nếu khách hàng kinh doanh từ 3 ngành hàng trở lên, bằng 0 cho các trường hợp ngược lại
Kiểm tra, giám sát khoản vay (X 7 )
Tổng số lần kiểm tra của cán bộ tín dụng trước khi khoản vay chuyển sang nợ xấu Tỷ lệ nghịch
Mức độ rủi ro của khoản vay (Y) Được đo lường bằng 2 giá trị: 1 là có rủi ro (những khoản vay thuộc nhóm nợ xấu 3, 4,
5), 0 là không có rủi ro (những khoản vay thuộc nhóm 1 và 2)
Kết quả nghiên cứu của tác giả cho thấy các nhân tố ảnh hưởng bao gồm 5 biến độc lập đều có tương quan nghịch với rủi ro tín dụng – đúng như kỳ vọng của các tác giả là khả năng tài chính của khách hàng vay (X 2 ), việc sử dụng vốn vay của khách hàng (X 4 ), kinh nghiệm của cán bộ tín dụng (X 5 ), đa dạng hóa hoạt động kinh doanh của khách hàng (X 6 )
26 và kiểm tra, giám sát khoản vay (X 7 ); trái ngược với kỳ vọng có hai nhân tố không ảnh hưởng là kinh nghiệm của khách hàng đi vay (X 1 ) và tài sản đảm bảo (X 3 )
Theo Nguyễn Thị Thùy Dương (2014) đã kế thừa và điều chỉnh sử dụng các nhân tố của Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết (2011) với đề tài nghiên cứu về “Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu”, tác giả chọn hồ sơ khách hàng vay thỏa điều kiện dư nợ phát sinh trước 01/01/2013 và còn dư nợ đến 31/12/2013, đồng thời lựa chọn cỡ mẫu tối thiểu cần thự hiện quan sát theo công thức Yamane (1967) là 365 trên tổng số lượng 50,000 hồ sơ tại các Chi nhánh/Phòng giao dịch ở TPHCM của ACB Tác giả đã điều chỉnh 2 biến của Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết (2011), thay thế biến độc lập đa dạng hóa hoạt động kinh doanh của khách hàng thành ngành nghề kinh doanh (có giá trị là 1 nếu kinh doanh ngành nghề chứng khoán, bất động sản, xây dựng và
0 nếu ngành khác) và điều chỉnh biến phụ thuộc Y (có giá trị là 1 đối với khách hàng có phát sinh rủi ro tín dụng thuộc nhóm nợ xấu 2, 3, 4, 5 và 0 nếu khách hàng chưa phát sinh rủi ro tín dụng thuộc nợ nhóm 1) Mô hình hồi quy Logistic trong nghiên cứu này có dạng:
Y = β 0 + β 1 X 1 + β 2 X 2 + β 3 X 3 + β 4 X 4 + β 5 X 5 + β 6 X 6 + β 7 X 7 Kết quả ước lượng mô hình hồi quy Logistic khi tác giả sử dụng phần mềm SPSS 20.0 cho thấy các nhân tố ảnh hưởng là khả năng tài chính của người vay (X 2 ), kinh nghiệm của người vay (X 4 ), kinh nghiệm của cán bộ tín dụng (X 5 ), sử dụng vốn vay của khách hàng (X 6 ) và kiểm tra, giám sát khoản vay (X 7 ) – đúng như đã kỳ vọng 5 biến độc lập này đều có tương quan nghịch với rủi ro tín dụng và chỉ có ngành nghề kinh doanh của khách hàng (X 1 ) là tương quan thuận với rủi ro tín dụng; còn biến tài sản đảm bảo (X 3 ) được tác giả loại ra khỏi mô hình do không có ý nghĩa thống kê
Mô hình nghiên cứu
Kế thừa các nghiên cứu trước đây để hiệu chỉnh và đưa ra mô hình nghiên cứu với các giả thuyết nghiên cứu:
Dựa vào cơ sở lý luận và mô hình của các nghiên cứu trước, có thể thấy có rất nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Tuy nhiên do hạn chế về nguồn thu thập dữ liệu, nghiên cứu này chỉ tập trung vào các nhân tố chủ quan là từ phía ngân hàng và khách hàng tác động đến rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại OIK Nghiên cứu sử dụng mô hình hồi quy Logistic bao gồm 9 biến từ X 1 đến X 9 và có dạng như sau:
Y = β 0 + β 1 X 1 + β 2 X 2 + β 3 X 3 + β 4 X 4 + β 5 X 5 + β 6 X 6 + β 7 X 7 + β 8 X 8 + β 9 X 9 Trong đó: o Biến phụ thuộc Y là Rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại OIK o Biến độc lập gồm có 9 biến lần lượt là tuổi, vị trí công tác, trình độ học vấn, tình trạng hôn nhân, người phụ thuộc, nghề nghiệp, thu nhập bình quân của khách hàng cá nhân, kinh nghiệm cán bộ tín dụng, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng cá nhân
Sau đây là mô hình cụ thể:
RRTDCN = β 0 + β 1 TUOI + β 2 VTCT + β 3 HV + β 4 TTHN + β 5 NPT + β 6 NN + β 7 TNBQ +β 8 KNCBTD + β 9 SDVV
Rủi ro tín dụng cá nhân tại OIK (Y)
Theo Mai Thùy Dung (2011), Nguyễn Thị Thùy Dương (2014) và Phạm Hoàng Cúc Quyên (2014) thì biến phụ thuộc Y là mức độ rủi ro của khoản vay được đo lường bằng 2 giá trị, có giá trị là 1 đối với khách hàng có phát sinh rủi ro tín dụng (nợ nhóm 2, 3, 4, 5) và 0 nếu khách hàng chưa phát sinh rủi ro tín dụng (nợ nhóm 1) Vì vậy, biến phụ thuộc Y trong nghiên cứu này cũng được đo lường bằng 2 giá trị tương tự như các tác giả trên
Tuổi của khách hàng cá nhân (X 1 )
Tuổi của khách hàng cá nhân được tính tại thời điểm vay vốn của ngân hàng trừ đi năm sinh
Theo John M Chapman và các cộng sự (1940), Kohansal và Mansoori (2009) và David E.Idoge(2013) đã nghiên cứu và cho kết quả rằng người vay càng lớn tuổi thì rủi ro tín
29 dụng sẽ càng thấp, vì tuổi của người vay càng lớn thì nghề nghiệp cũng như công việc của họ cũng sẽ ổn định hơn so với người vay có tuổi thấp Chính vì vậy, có giả thuyết sau:
Giả thuyết (X 1 ): Khách hàng cá nhân có tuổi càng cao sẽ tác động ngược chiều với rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại OIK (–)
Vị trí công tác của khách hàng cá nhân (X 2 )
Vị trí công tác của khách hàng cá nhân được lượng hóa bởi biến giả: có giá trị là 0 nếu là nhân viên, giá trị là 1 nếu là quản lý cấp cơ sở, giá trị là 2 nếu là quản lý cấp trung và giá trị là 3 nếu là quản lý cấp cao
Vị trí công tác của người vay càng cao thì khả năng tạo ra thu nhập cũng sẽ cao và ổn định, đồng thời giúp người vay có khả năng trả nợ tốt hơn Điều này đã được các tác giả như John M Chapman và các cộng sự (1940) và Nguyễn Phúc Mẫn (2015) nghiên cứu và cho ra kết quả Vì thế khi người vay có vị trí công tác càng cao sẽ đảm bảo có khả năng trả nợ tốt thì rủi ro tín dụng cũng sẽ càng thấp Chính vì điều đó, có giả thuyết sau:
Giả thuyết (X 2 ): Khách hàng cá nhân có vị trí công tác càng cao sẽ tác động ngược chiều với rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại OIK (–)
Trình độ học vấn của khách hàng cá nhân (X 3 )
Trình độ học vấn của khách hàng cá nhân được lượng hóa bởi biến giả: có giá trị là 0 nếu là Trung học phổ thông trở xuống, giá trị là 1 nếu trình độ là Trung cấp hoặc Cao đẳng, giá trị là 2 nếu trình độ từ Đại học trở lên
Kết quả nghiên cứu của David E.Idoge (2013) và Nguyễn Phúc Mẫn (2015) đã cho thấy trình độ học vấn của người vay càng cao thì càng có khả năng quản lý khoản vay tốt và có được mức thu nhập ổn định vì vậy khả năng trả nợ cũng tốt hơn Từ đó thấy được rủi ro tín dụng cũng sẽ càng thấp khi người vay có trình độ học vấn càng cao Vì thế, có giả thuyết sau:
Giả thuyết (X 3 ): Khách hàng cá nhân có trình độ học vấn càng cao sẽ tác động ngược chiều với rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại OIK (–)
Tình trạng hôn nhân của khách hàng cá nhân (X 4 )
Tình trạng hôn nhân của khách hàng cá nhân được lượng hóa bởi các biến giả: có giá trị là 1 nếu khách hàng cá nhân đã có gia đình và là 0 nếu khách hàng cá nhân chưa có gia đình
Kết quả nghiên cứu của John M Chapman và các cộng sự (1940)và David E.Idoge
(2013) đã cho thấy tình trạng hôn nhân của người vay có ảnh hưởng tiêu cực với khả năng trả nợ vay Bởi vì các tác giả cho rằng người độc thân ít có nhu cầu chi tiêu hơn so với người có gia đình, và cũng không thường xuyên phải đối mặt với những khoản chi tiêu ngoài kế hoạch hoặc vượt mức thu nhập cho phép Từ kết quả này có thể thấy khi người vay đã có gia đình sẽ có rủi ro tín dụng cao hơn những người vay chưa có gia đình Vì vậy, có giả thuyết sau:
Giả thuyết (X 4 ): Khách hàng cá nhân đã có gia đình sẽ tác động cùng chiều với rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại OIK (+)
Người phụ thuộc của khách hàng cá nhân (X 5 )
Người phụ thuộc của khách hàng cá nhân là tổng số người phụ thuộc tại thời điểm vay vốn của ngân hàng
Theo Kohansal và Mansoori (2009) và David E.Idoge (2013) đã nghiên cứu và cho ra kết quả rằng số người phụ thuộc của người vay sẽ ảnh hưởng tiêu cực với khả năng trả nợ vay Từ đó có thể thấy nếu người vay có số người phụ thuộc càng nhiều thì rủi ro tín dụng cũng sẽ càng cao Chính vì thế, có giả thuyết sau:
Giả thuyết (X 5 ): Khách hàng cá nhân có càng nhiều người phụ thuộc sẽ có tác động cùng chiều với rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại OIK (+)
Nghề nghiệp của khách hàng cá nhân (X 6 )
Phương pháp nghiên cứu
− Phương pháp định tính: Kế thừa các nghiên cứu trước đây để lựa chọn và xác định các biến độc lập chủ quan tác động đến rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân Tuy nhiên do hạn chế về nguồn thu thập dữ liệu, nghiên cứu này chỉ tập trung vào 9 nhân tố
33 chính: tuổi, vị trí công tác, trình độ học vấn, tình trạng hôn nhân, người phục thuộc, nghề nghiệp, thu nhập bình quân của khách hàng cá nhân, kinh nghiệm của cán bộ tín dụng và kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng cá nhân Từ đó thống kê mô tả mẫu nghiên cứu theo cơ cấu mẫu của từng biến độc lập với biến phụ thuộc
− Phương pháp định lượng: Đề tài sử dụng mô hình hồi quy Logistic với những số liệu thứ cấp từ các báo cáo và hồ sơ vay của khách hàng cá nhân tại Bộ phận tư vấn tài chính cá nhân của ACB Ông Ích Khiêm Sau đó, tập hợp và xử lý số liệu trên phần mềm SPSS 20.0 để xác định các nhân tố chủ quan tác động đến rủi ro tín dụng.
KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
Mô tả mẫu nghiên cứu
4.1.1 Cơ cấu mẫu theo tuổi của khách hàng cá nhân
Theo dữ liệu thu thập hồ sơ vay khách hàng cá nhân thì độ tuổi của khách hàng nằm trong khoảng từ 24 đến 55 tuổi Vì vậy tác giả đã tổng hợp chia thành 3 nhóm tuổi để thuận tiện cho việc mô tả mẫu Theo quy định của ACB thì tuổi của người vay phải từ 22 đến 55 tuổi, trong tổng số 298 quan sát không có trường hợp trình ngoại lệ về tuổi của khách hàng vay Nhìn vào bảng 4.1 cho thấy khách hàng vay có độ tuổi từ 24 đến 34 tuổi chiếm tỷ trọng cao nhất 54.03%, từ 35 đến 44 tuổi chiếm 27.18% và từ 45 đến 55 tuổi chiếm tỷ trọng thấp nhất 18.79% Trong số 59 khách hàng cá nhân có rủi ro tín dụng thì có đến 32 khách hàng có độ tuổi từ 24 đến 34 tuổi chiếm 54.24% Điều này cho thấy tuổi của KHCN càng cao càng ít rủi ro tín dụng hơn
Bảng 4.1: Cơ cấu mẫu theo tuổi của khách hàng cá nhân
RỦI RO TÍN DỤNG Không có rủi ro Có rủi ro Tổng
Nguồn: Tính toán của tác giả 4.1.2 Cơ cấu mẫu theo vị trí công tác của khách hàng cá nhân
Nhìn vào bảng 4.2 cho thấy khách hàng cá nhân có vị trí công tác là nhân viên, là quản lý cấp cơ sở, là quản lý cấp trung và là quản lý cấp cao lần lượt chiếm 20.13%, 37.25%, 25.50% và 17.12% Như vậy, khách hàng vay có vị trí là quản lý cấp trung chiếm tỷ trọng cao nhất và chiếm tỷ trọng thấp nhất là quản lý cấp cao Trong khi đó KHCN có rủi ro tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất 47.46% là khách hàng có vị trí công tác là nhân viên và chiếm tỷ trọng thấp nhất 6.78% là khách hàng có vị trị quản lý cấp cao Từ đó cho thấy, khách hàng cá nhân có vị trí công tác càng cao càng ít rủi ro tín dụng hơn
Bảng 4.2: Cơ cấu mẫu theo vị trí công tác của khách hàng cá nhân
RỦI RO TÍN DỤNG Không có rủi ro Có rủi ro Tổng
− Quản lý cấp cơ sở
Nguồn: Tính toán của tác giả 4.1.3 Cơ cấu mẫu theo trình độ học vấn của khách hàng cá nhân
Theo bảng 4.3 thì khách hàng cá nhân có trình độ học vấn từ Đại học trở lên chiếm tỷ trọng cao nhất 58.39%, khách hàng có trình độ học vấn là Trung cấp hoặc Cao đẳng chiếm 29.53% và từ Trung học phổ thông trở xuống chiếm tỷ trọng thấp nhất 12.08% Trong khi đó KHCN có rủi ro tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất 40.68% là khách hàng có trình độ học vấn từ Trung học phổ thông trở xuống và chiếm tỷ trọng thấp nhất 25.42% là khách hàng có trình độ học vấn từ Đại học trở lên Từ đó cho thấy khách hàng cá nhân có trình độ học vấn càng cao càng ít RRTD hơn.
Bảng 4.3: Cơ cấu mẫu theo trình độ học vấn của khách hàng cá nhân
RỦI RO TÍN DỤNG Không có rủi ro Có rủi ro Tổng
− Trung học phổng thông trở xuống
− Trung cấp hoặc Cao đẳng
Nguồn: Tính toán của tác giả 4.1.4 Cơ cấu mẫu theo tình trạng hôn nhân của khách hàng cá nhân
Nhìn vào bảng 4.4 cho thấy tình trạng hôn nhân của khách hàng cá nhân vay tại OIK đa phần là khách hàng đã có gia đình chiếm 65.77% và chưa có gia đình chiếm 34.23% Đồng thời khách hàng cá nhân có rủi ro tín dụng đa phần cũng là khách hàng đã có gia đình chiếm 67.80% Điều này cho thấy KHCN đã có gia đình sẽ có rủi ro tín dụng càng cao
Bảng 4.4: Cơ cấu mẫu theo tình trạng hôn nhân của khách hàng cá nhân
RỦI RO TÍN DỤNG Không có rủi ro Có rủi ro Tổng
Nguồn: Tính toán của tác giả 4.1.5 Cơ cấu mẫu theo người phụ thuộc của khách hàng cá nhân
Nhìn vào bảng 4.5 cho thấy khách hàng cá nhân có 1, 2, 3 và 4 người phụ thuộc lần lượt chiếm 35.90%, 36.58%, 16.11% và 11.41% Như vậy khách hàng vay có 2 người phụ thuộc chiếm tỷ trọng cao nhất, còn chiếm tỷ trọng thấp nhất là KH có 4 người phụ thuộc và đây cũng là đối tượng có rủi ro tín dụng cao nhất chiếm 33.90% Điều này cho thấy khách hàng cá nhân có số người phụ thuộc càng nhiều càng có rủi ro tín dụng hơn.
Bảng 4.5: Cơ cấu mẫu theo người phụ thuộc của khách hàng cá nhân
RỦI RO TÍN DỤNG Không có rủi ro Có rủi ro Tổng
Nguồn: Tính toán của tác giả 4.1.6 Cơ cấu mẫu theo nghề nghiệp của khách hàng cá nhân
38 Đa số khách hàng cá nhân vay tại OIK là nhân viên văn phòng chiếm 70.81%, đối với
KH có nghề nghiệp khác chiếm 29.19% và ngược lại thì đây là đối tượng có rủi ro tín dụng cao nhất chiếm 52.54% Từ đó cho thấy khách hàng cá nhân là nhân viên văn phòng sẽ ít rủi ro tín dụng hơn
Bảng 4.6: Cơ cấu mẫu theo nghề nghiệp của khách hàng cá nhân
RỦI RO TÍN DỤNG Không có rủi ro Có rủi ro Tổng
Nguồn: Tính toán của tác giả 4.1.7 Cơ cấu mẫu theo thu nhập bình quân của khách hàng cá nhân
Theo dữ liệu thu thập về thu nhập bình quân của khách hàng cá nhân, tác giả đã tổng hợp chia thành 3 khoảng để thuận tiện cho việc mô tả mẫu Qua bảng 4.7 cho thấy KH có thu nhập từ 5 đến 14.5 triệu đồng chiếm tỷ trọng cao nhất 56.04% và đây cũng là đối tượng có rủi ro tín dụng cao nhất chiếm 54.24% Điều này cho thấy KHCN có thu nhập càng cao càng ít rủi ro tín dụng hơn
Bảng 4.7: Cơ cấu mẫu theo thu nhập bình quân của khách hàng cá nhân
RỦI RO TÍN DỤNG Không có rủi ro Có rủi ro Tổng
Nguồn: Tính toán của tác giả 4.1.8 Cơ cấu mẫu theo kinh nghiệm của cán bộ tín dụng
Hiện nay tại OIK có 7 chuyên viên tư vấn tài chính cá nhân và đồng thời cũng là các cán bộ tín dụng thẩm định hồ sơ Tính đến thời điểm hiện nay thì có 1 PFC, 3 PFC, 1 PFC,
1 PFC và 1 PFC có kinh nghiệm làm việc lần lượt là 2 năm, 4 năm, 5 năm, 7 năm và 9 năm Chính vì vậy số lượng khách hàng được cán bộ tín dụng thẩm định có kinh nghiệm từ 4 đến 6 năm là đa số, chiếm tỷ trọng 45.97% Trong khi đó số lượng khách hàng có rủi ro tín dụng đa phần là do cán bộ tín dụng có kinh nghiệm từ 1 đến 3 năm, chiếm 62.71%
Từ đó cho thấy CBTD có kinh nghiệm làm việc (thẩm định) càng lâu thì hồ sơ vay khách hàng cá nhân sẽ ít rủi ro tín dụng hơn
Bảng 4.8: Cơ cấu mẫu theo kinh nghiệm của cán bộ tín dụng
SỐ NĂM KINH NGHIỆM CỦA
RỦI RO TÍN DỤNG Không có rủi ro Có rủi ro Tổng
Nguồn: Tính toán của tác giả 4.1.9 Cơ cấu mẫu theo kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng cá nhân Theo quy định của ACB thì các PFC phải có trách nhiệm kiểm tra định kỳ 6 tháng/ lần sau khi cho khách hàng vay, trong đó có bao gồm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay Đa phần khách hàng đều sử dụng vốn vay đúng mục đích, chiếm 79.53% Trong số 59 khách hàng cá nhân có rủi ro tín dụng thì có đến 44 khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, chiếm 74.58% Điều này cho thấy KHCN sử dụng vốn vay đúng mục đích sẽ ít rủi ro tín dụng hơn
Bảng 4.9: Cơ cấu mẫu theo kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng cá nhân
RỦI RO TÍN DỤNG Không có rủi ro Có rủi ro Tổng
Nguồn: Tính toán của tác giả
Phân tích thống kê mô tả
Bảng 4.10: Thống kê mô tả các biến trong mô hình
N Minimum Maximum Mean Std Deviation
Nguồn: Kết quả của tác giả qua xử lý phần mềm SPSS 20.0
− Tuổi của khách hàng cá nhân vay tại OIK nằm trong khoảng từ 24 đến 55 Độ tuổi trung bình của khách hàng là 35.32 Kết quả này cho thấy phần lớn KH vay nằm trong độ tuổi dưới 35
− Vị trí công tác có giá trị trung bình là 1.40 Điều này cho thấy đa số khách hàng cá nhân vay tại OIK là quản lý cấp cơ sở và quản lý cấp trung Đây là nhóm khách hàng có vị trí công tác khá cao, vì vậy khả năng trả nợ của họ cũng tốt và ít rủi ro hơn
− Trình độ học vấn có giá trị trung bình là 1.46 Điều này cho thấy đa số KHCN vay tại OIK đều có trình độ Trung cấp hoặc Cao đẳng và từ Đại học trở lên
− Tình trạng hôn nhân có giá trị trung bình là 0.66 Điều này cho thấy khách hàng vay tại OIK đa số đã có gia đình
− Số người phụ thuộc của khách hàng vay có ít nhất là 1 người và cao nhất là 4 người Giá trị trung bình của người phụ thuộc là 2.03 Điều này cho thấy đa số KHCN có số người phụ thuộc là 2
− Nghề nghiệp có giá trị trung bình là 0.71 Điều này cho tấy phần lớn khách hàng vay tại OIK có nghề nghiệp là nhân viên văn phòng Đây là nhóm khách hàng có công việc và thu nhập ổn định, vì vậy rủi ro tín dụng cũng sẽ thấp hơn
− Thu nhập bình quân của khách hàng thấp nhất là 5 triệu đồng và cao nhất là 35 triệu đồng và có giá trị trung bình là 13.461
− Cán bộ tín dụng OIK tại thời điểm thẩm định hồ sơ có số năm kinh nghiệm thấp nhất là 1 năm và cao nhất là 9 năm và có giá trị trung bình là 5.15
− Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng cá nhân có giá trị trung bình là 0.80 Điều này cho thấy khách hàng đa số sử dụng vốn vay đúng mục đích Chính vì vậy rủi ro tín dụng sẽ càng thấp
− Rủi ro tín dụng cá nhân có giá trị trung bình là 0.20 Điều này cho thấy các khách hàng cá nhân vay tại OIK đa số là chưa phát sinh rủi ro tín dụng.
