Mục tiêu nghiên cứu
Mục tiêu tổng quát: phân tích, đánh giá tình hình cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam chi nhánh HCM qua các năm
2011, 2012, 2013 để thấy rõ các thực trạng tín dụng, từ đó đề xuất các phương hướng nhằm khắc phục, cải tiến và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng Mặt khác, là cơ hội để nâng cao vốn kiến thức về tín dụng nhằm hỗ trợ cho công việc của mình trong tương lai
Mục tiêu cụ thể: Tập trung phân tích dư nợ cho vay phân theo thời gian và theo thành phần kinh tế, chất lượng dư nợ cho vay Phân tích tình trạng nợ quá hạn và biện pháp xử lý nợ quá hạn
Trên cơ sở phân tích, đánh giá tình hình, đưa ra các mặt đã đạt được và chưa đạt được, tìm ra nguyên nhân của các hạn chế Từ đó đưa ra các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, làm cho ngân hàng ngày càng phát triển vững mạnh.
Phương pháp nghiên cứu
Phương pháp thu thập số liệu: là hoạt động tiến hành thu thập số liệu thực tế tại chi nhánh Ngân Hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam năm 2011, 2012, 2013 Số liệu được thu thập từ các báo cáo tài chính và tài liệu có liên quan, cụ thể: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế toán, báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn, các thông tin tổng hợp được đăng tải trên tạp chí, báo chí, mạng internet có liên quan đến ngân hàng, tư liệu tín dụng về ngân hàng
Phương pháp phân tích tài liệu: Dùng phương pháp phân tích định tính và phương pháp phân tích định lượng
Phương pháp phân tích định tính: Tìm ra những nội dung cơ bản của tài liệu, những nội dung có liên quan đến vấn đề về tín dụng, các quy định, quy chế, xác định những vấn đề đã được giải quyết và những vấn đề chưa được giải quyết
Phương pháp phân tích định lượng: phân nhóm các tài liệu, tìm ra các mối quan hệ nhân quả của các nhóm chỉ đạo, khái quát, so sánh thông tin từ tài liệu thu thập được.
Kết cấu của đề tài
Ngoài phần mở đầu và kết luận thì đề tài kết cấu gồm 3 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận chung về hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Chương 2: Thực trạng về hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh
Chương 3: Giải pháp nhằm mở rộng và thúc đẩy hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh.
CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ
DNVVN là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ bé về mặt vốn, lao động hay doanh thu DNVVN có thể chia thành ba loại cũng căn cứ vào quy mô đó là doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa Theo tiêu chí của Nhóm Ngân hàng Thế giới, doanh nghiệp siêu nhỏ là doanh nghiệp có số lượng lao động dưới 10 người, doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến dưới 50 người, còn doanh nghiệp vừa có từ 50 đến 300 lao động Ở mỗi nước, người ta có tiêu chí riêng để xác định DNVVN ở nước mình Tại Việt Nam tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ được thể hiện trong nghị định 90/2001/NĐ ngày 23-11-2001 của Chính Phủ Theo quy định này DNVVN được định nghĩa như sau: ”Doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người”
1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.1.2.1 Tính chất hoạt động kinh doanh
DNVVN thường tập trung vào những lĩnh vực phục vụ trực tiếp đời sống, những sản phẩm có sức mua cao, dung lượng thị trường lớn như chế biến và dịch vụ Chính nhờ tính chất hoạt động kinh doanh này mà các DNVVN có lợi thế về tính linh hoạt Có thể nói tính linh hoạt là đặc tính trội của các DNVVN, nhờ cấu trúc và quy mô nhỏ nên khả năng thay đổi mặt hàng, chuyển hướng kinh doanh thậm chí cả địa điểm kinh doanh được coi là mặt mạnh của các DNVVN
Nhìn chung các DNVVN có quy mô nhỏ, ít vốn; hạn chế về tài nguyên, đất đai và công nghệ Sự hữu hạn về nguồn lực này là do mục tiêu kinh doanh và nguồn gốc hình thành doanh nghiệp Mặt khác còn do sự hạn hẹp trong các quan hệ với thị trường tài chính – tiền tệ, quá trình tự tích luỹ thường đóng vai trò quyết định của từng doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.1.2.3 Năng lực quản lý điều hành
Xuất phát từ nguồn gốc hình thành, tính chất, quy mô các quản trị gia DNVVN thường nắm bắt, bao quát và quán xuyến hầu hết các mặt của hoạt động kinh doanh như điều hành, nhân sự, marketing Chính vì vậy mà nhiều kỹ năng, nghiệp vụ quản lý trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn rất thấp so với yêu cầu
1.1.2.4 Tính phụ thuộc, hay bị động
Do các đặc trưng kể trên nên các doanh nghiệp vừa và nhỏ bị thụ động nhiều hơn ở thị trường Cơ hội “đánh thức”, “dẫn dắt” thị trường của họ rất nhỏ Chịu ảnh hưởng mạnh mẽ của các biến động kinh tế và phải đối mặt với nguy cơ “bị bỏ rơi”, phó mặc được minh chứng bằng con số doanh nghiệp vừa và nhỏ bị phá sản ở các nước có nền kinh tế thị trường phát triển Nói cách khác các doanh nghiệp vừa và nhỏ có “tuổi thọ” trung bình thấp
1.1.3 Vai trò các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế
1.1.3.1 Đóng góp vào sự phát triển của nền kinh tế
Hiện nay, việc phát triển các DNVVN đã và đang đóng góp một phần quan trọng vào sự phát triển của nền kinh tế đất nước Ở Việt Nam, các giá trị gia tăng do các DNVVN đóng góp chiếm tỷ trọng khá lớn Theo thống kê, kim ngạch xuất khẩu của khu vực DNVVN chiếm 25% tổng kim ngạch xuất khẩu toàn quốc, đầu tư của khu vực DNVVN chiếm 35% tổng vốn đầu tư toàn xã hội, khu vực DNVVN đóng góp khoảng 40% GDP, 30% tổng thu ngân sách nhà nước Hàng năm, DNVVN chiếm tới 78% tổng mức bán lẻ, 64% tổng lượng vận chuyển hàng hóa, sản xuất ra 100% sản lượng của các loại sản phẩm công nghiệp như: đồ mộc, thủ công mỹ nghệ, mây đan, tre…
1.1.3.2 DNVVN góp phần quan trọng trong việc tạo công ăn việc làm, tăng thu nhập dân cư, góp phần ổn định xã hội
Sự tồn tại và phát triển của các DNVVN đã trở thành một công cụ hữu hiệu để giải quyết lượng lao động hàng năm tham gia vào thị trường lao động Hiện nay, với số lượng DNVVN lớn chiếm khoảng 93% trong tổng số doanh nghiệp đã tạo ra một lượng khá lớn công ăn việc làm cho toàn xã hội Trong giai đoạn suy thoái xảy ra và giai đoạn công nghiệp hóa hiện đại hóa càng mạnh thì việc cắt giảm lao động trong các doanh nghiệp lớn xảy ra phổ biến Ngược lại, các DNVVN do đặc điểm ngành nghề sản xuất thâm dụng lao động nên không cắt giảm mà có thể thu hút thêm lao động Thực tế những năm qua cho thấy toàn bộ các DNVVN mà phần lớn là khu vực ngoài quốc doanh là nguồn chủ yếu tạo ra công ăn việc làm cho tất cả các lĩnh vực Cụ thể từ số liệu của tổng cục thống kê cho thấy DNVVN tuyển dụng gần 1 triệu lao động chiếm 49% lực lượng lao động trên phạm vi cả nước
Vậy việc phát triển các DNVVN ở thành thị và nông thôn là phương hướng cơ bản tăng nhanh năng suất, thu nhập và đa dạng hóa nguồn thu nhập trong dân cư, tạo ra sự phát triển đồng đều giữa các vùng miền, cải thiện quan hệ giữa các khu vực kinh tế khác nhau, góp phần quan trọng cải thiện sự bất bình đẳng trong thu nhập và mức sống giữa các vùng trong cả nước
1.1.3.3 Khai thác, phát huy tốt các nguồn lực tại chỗ
Với lợi thế về quy mô vừa và nhỏ của mình, các doanh nghiệp này có thể phân bố rộng rãi ở khắp các vùng miền, lãnh thổ, địa phương và tận dụng được một cách tối ưu các nguồn nhiên liệu, nguồn lực còn hạn chế do không đáp ứng được nhu cầu của các doanh nghiệp lớn, cũng như tiềm năng về trí tuệ, nguồn lao động, kinh nghiệm sản xuất để phát triển Mặt khác, đây là loại hình doanh nghiệp có quy mô vốn nhỏ nên phần đông dân cư đều có thể tham gia đầu tư Trong quá trình hoạt động, DNVVN có thể tận dụng triệt để các nguồn vốn từ người thân, bạn bè Do đó DNVVN được xem như một phương tiện thu hút vốn trong dân cư khá hiệu quả
1.1.3.4 DNVVN tạo ra môi trường kinh doanh cạnh tranh thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển có hiệu quả
Sự tham gia của rất nhiều DNVVN vào nền kinh tế góp phần làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh trở nên phong phú và đa dạng về ngành nghề chủng loại Từ đó tạo ra môi trường cạnh tranh khốc liệt trên thị trường, tạo sức ép cho các doanh nghiệp phải thường xuyên đổi mới hàng hóa, công nghệ, cắt giảm chi phí, tăng cường năng lực quản trị doanh nghiệp và tối ưu hóa lợi nhuận nhằm thích ứng nhanh với môi trường mới Những yếu tố này góp phần quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế trở nên năng động, hoạt động hiệu quả hơn
1.1.3.5 DNVVN góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo lãnh thổ, tạo sự cân bằng kinh tế trong xã hội
Việc phát triển các DNVVN đã trở thành một trong những động lực mạnh mẽ thúc đẩy nhanh tốc độ giảm nghèo Các DNVVN cho phép một bộ phận nhân dân tham gia vào các công việc có giá trị cao hơn giúp họ nâng cao mức sống bằng việc phân chia lại đất nông nghiệp và mở rộng việc cung cấp các dịch vụ xã hội ở các địa phương Điều này đem lại ý nghĩa to lớn trong việc phát triển công nghiệp và dịch vụ ở nông thôn, xóa dần tình trạng thuần nông, độc canh góp phần đẩy nhanh chuyển dịch cơ cấu ngành nghề và thúc đẩy quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước
Mặt khác, việc phát triển các DNVVN đã thúc đẩy quá trình chuyên môn hóa và đa dạng hóa các ngành nghề thủ công truyền thống, góp phần bảo vệ gìn giữ bản sắc văn hóa dân tộc Với những hướng đi tích cực đó đã dần thu hẹp khoảng cách, sự mất cân đối giữa các vùng miền, giữa thành thị và nông thôn Tạo điều kiện giúp các vùng miền khai thác triệt để những tiềm năng sẵn có của mình để phát triển kinh tế Do đó, vì mục tiêu đảm bảo phát triển bền vững kinh tế xã hội, thực hiện công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước thì Việt Nam cần có các chính sách khuyến khích hỗ trợ và phát triển các DNVVN
1.1.4 Khó khăn của các DNVVN khi tiếp cận nguồn vốn của ngân hàng
Hiện nay nhiều DNVVN gặp nhiều khó khăn khi tiếp cận với nguồn vốn của các ngân hàng thương mại là do các doanh nghiệp này chưa đáp ứng được những điều kiện ngày càng cao do các ngân hàng đưa ra Các khó khăn mà DNVVN thường gặp là: Doanh nghiệp có tài sản nhưng các thủ tục giấy tờ chưa hoàn chỉnh nên không thể thế chấp; việc đánh giá tài sản theo quy định không sát với thực tế nên doanh nghiệp chỉ vay được ít hơn so với giá trị tài sản và nhu cầu vay đưa ra; báo cáo tài chính chưa chuẩn xác, không đủ độ tin cậy gây khó khăn cho việc thẩm định phương án sản xuất kinh doanh cũng như các hình thức đảm bảo tín dụng; quy mô và hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp chưa cao; thị trường diễn biến phức tạp gây nhiều sức ép lên các DNVVN; nguồn thông tin hai chiều giữa ngân hàng và doanh nghiệp còn hạn chế; ngân hàng gặp nhiều khó khăn khi xử lý tài sản để thu nợ và nhiều vấn đề về nguồn thông tin chi tiết do các doanh nghiệp cung cấp không đáp ứng được độ tin cậy và mức độ tín nhiệm của ngân hàng.
Hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM
1.2.1 Mục tiêu cho vay đối với doah nghiệp vừa và nhỏ
Nhằm đáp ứng nhu cầu bổ sung ngồn vốn kinh doanh cho doanh nghiệp, đảm bảo quá trình sản xuất diễn ra liên tục ổn định, mang lại hiệu quả kinh tế cao, giúp các doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất
Ngoài mục tiêu trên, mục tiêu quan trọng của ngân hàng là lợi nhuận Hoạt động này mang lại lợi ích cho ngân hàng nếu khoản tín dụng cấp cho dự án hoạt động có hiệu quả hay có tính khả thi cao
1.2.2 Các hình thức tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM 1.2.2.1 Căn cứ mục đích cho vay
Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm, xây dựng bất động sản, nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ
Cho vay công nghiệp và thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ
Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trãi các chi phí như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, nhiên liệu, lao động…
Cho vay du học, cho vay mua xe: Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền: mua xe, du học…
1.2.2.2 Căn cứ thời hạn cho vay
Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân
Cho vay trung hạn: Theo quy định hiện nay của NHNN Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh
Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm và thời hạn tối đa có thể lên đến 20-30 năm Tín dụng dài hạn là loại tín dụng được cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới
1.2.2.3 Căn cứ mức độ tín nhiệm đối với khách hàng
Cho vay không đảm bảo: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ 3, việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng
Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay đòi hỏi người vay phải có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc phải có sự bảo lãnh của bên thứ ba
1.2.2.4 Căn cứ xuất xứ tín dụng
Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho NH
Cho vay gián tiế p: Là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán
1.2.3 Các phương thức cho vay
Theo quy chế cho vay của Ngân hàng Nhà Nước, các tổ chức tín dụng được phép thỏa thuận với khách hàng về việc áp dụng các phương thức cho vay: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, cho vay trả góp, cho vay theo dự án, cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay hợp vốn
Có nhiều phương thức cho vay khác nhau, tuy nhiên ngân hàng áp dụng hai phương thức cho vay phổ biến là cho vay từng lần và cho vay theo hạn mức tín dụng
1.2.4 Các khái niệm về nợ
Dư nợ được hiểu là số tiền mà khách hàng còn thiếu của ngân hàng, bao gồm nợ trong hạn, nợ gia hạn điều chỉnh, và nợ quá hạn trong một thời gian nhất định
Dư nợ tín dụng luôn là phần tài sản sinh lời lớn và quan trọng đối với các NHTM
Một số quy định trong hoạt động tín dụng của NHTM
Nguyên tắc 1 : vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và có hiệu quả kinh tế
Theo nguyên tắc này, vốn vay phải được sử dụng đúng với mục đích vay đã được trình bày với ngân hàng và được ngân hàng cho vay chấp nhận Ngân hàng có quyền từ chối hoặc hủy bỏ mọi yêu cầu vay vốn không được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận Việc sử dụng vốn không đúng mục đích thể hiện sự thất tín của bên vay và tiềm tàng những rủi ro cho khoản tiền vay Do đó, tuân thủ nguyên tắc này khi cho vay ngân hàng thường xuyên giám sát hoạt động trong suốt quá trình nhằm đảm bảo hiệu quả về kinh tế
Nguyên tắc 2 : Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi vay theo đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng
Theo nguyên tắc này, tiền vay phải được đảm bảo thu hồi đầy đủ và có sinh lời Đảm bảo nguyên tắc này giúp cho các NHTM tồn tại và hoạt động một cách bình thường theo xu thế an toàn và năng động hơn Đối với công việc hạch toán của từng ngân hàng, việc tuân thủ nguyên tắc này đảm bảo tạo điều kiện vật chất cho sự duy trì và phát triển của ngân hàng, thực hiện tính kinh doanh của tín dụng Hơn nữa, phương thức hoạt động của ngân hàng là “đi vay để cho vay”, do đó tính hoàn trả của tín dụng càng khẳng định như một cơ chế tồn tại của ngân hàng
1.3.2 Điều kiện vay vốn tại NHTM
Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật
Người vay vốn có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết Người vay vốn có mục đích sử dụng vốn hợp pháp
Có phương án kinh doanh, dự án đầu tư khả thi có hiệu quả
Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng dẫn của thống đốc NHNN Việt Nam
Các pháp nhân và cá nhân Việt Nam bao gồm: Các pháp nhân là doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ điều kiện được quy định tại Điều 94 của Bộ luật dân sự, cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh
Các pháp nhân và cá nhân nước ngoài
Thời hạn cho vay được tính từ thời điểm khách hàng nhận khoản tiền vay đầu tiên cho đến khi trả hết nợ bao gồm nợ gốc và lãi vay đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa NHTM và bên đi vay
Lãi suất cho vay là tỷ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ và doanh số cho vay trong một thời kỳ nhất định Thông thường, lãi suất tính cho năm, quý, tháng NH cho vay công bố lãi suất cho vay cho khách hàng biết Cho vay theo hạn mức tín dụng thì lãi suất áp dụng tại thời điểm nhận nợ, cho vay lưu vụ lãi suất áp dụng tại thời điểm lưu vụ Trong trường hợp gia hạn nợ, giảm nợ thì lãi suất cho vay áp dụng theo thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng NH cho vay và khách hàng thỏa thuận, ghi vào hợp đồng tín dụng mức lãi suất cho vay trong hạn và mức lãi suất áp dụng đối với nợ quá hạn
1.3.6 Quy trình tín dụng căn bản tại NHTM
Tùy theo cơ cấu tổ chức và quản trị mà mỗi ngân hàng đều thiết kế và xây dựng cho mình một quy trình tín dụng riêng Sau đây là các bước căn bản của một quy trình tín dụng
Bước 1: lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
Là khâu căn bản đầu tiên của quy trình tín dụng, nó được thực hiện ngay sau khi cán bộ tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn Tùy theo quan hệ của khách hàng với ngân hàng, loại tín dụng yêu cầu và quy mô tín dụng, cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ với những thông tin yêu cầu khác nhau
Bước 2: phân tích tín dụng
Là phân tích khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng về sử dụng vốn tín dụng, khả năng hoàn trả nợ và khả năng thu hồi vốn vay cả gốc và lãi
Bước 3: quyết định và ký hợp đồng tín dụng
Quyết định tín dụng là quyết định cho vay hay từ chối đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng Đây là khâu cực kì quan trọng trong quy trình tín dụng vì nó ảnh hưởng rất lớn đến các khâu sau và ảnh hưởng đến uy tín và hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng
Là khâu tiếp theo sau khi hợp đồng tín dụng đã kí kết, khâu phát tiền vay cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã cam kết trong hợp đồng
Bước 5: giám sát tín dụng
Là khâu khá quan trọng nhằm mục tiêu bảo đảm tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã cam kết, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai phạm có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ sau này
Bước 6: thanh lý hợp đồng tín dụng Đây là khâu kết thúc của quy trình tín dụng Khâu này gồm các việc quan trọng cần xử lý: (1) thu nợ cả gốc và lãi, (2) tái xét hợp đồng tín dụng, (3) thanh lý hợp đồng tín dụng
Sơ đồ 1.1 Quy trình tín dụng căn bản
Tổ chức giám sát -Nhân viên kế toán -Nhân viên tín dụng -Thanh tra, kiểm soát viên
Thu nợ cả gốc và lãi
Không đủ, không đúng hạn Đầy đủ, đúng hạn Biện pháp: cảnh cáo,tăng cường kiểm soát, tái xét tín dụng
Xử lý: tòa án, cơ quan thẩm quyền
Thanh lý HĐTD mặc nhiên
Không đủ, không đúng hạn
Chấp nhận Hợp đồng tín dụng
-Đàm phán -Ký kết HĐTD
-Ký kết HĐ phụ khác Giải ngân
-Tiền mặt -Trả cho nhà cung cấp
Thu thập thông tin qua phỏng vấn, viếng thăm, trao đổi
Cập nhật thông tin thị trường, chính sách, khung pháp lý
Tổ chức phân tích và thẩm định:
-Pháp lý -Bảo đảm nợ vay
Quyết định tín dụng -Hội đồng phán quyết -Cá nhân phán quyết
Kết quả ghi nhận -Biên bản, báo cáo -Tờ trình
-Giấy tờ bảo đảm nợ
Cung cấp tài liệu vàthông tin yêucầu vay vốn
Nhân viên tín dung -Tiếp xúc, hướng dẫn -Phỏng vấn khách hàng
Lập hồ sơ -Giấy đề nghị vay -Hồ sơ pháp lý -Phương án/dự án
Chương 1 nêu vắn tắt các cơ sở lý thuyết là cơ sở và nền tảng cho những phân tích, đánh giá nhận xét của các chương sau, từ đó có thể hình dung, so sánh mức độ khác nhau giữa thực tiễn và lý thuyết Ở chương này, ta có thể thấy được mức độ và tầm quan trọng của các tổ chức tín dụng đối với nhóm khách hàng DNVVN cũng như những điểm mạnh và điểm yếu thường vấp phải của các DNVVN khi tiếp xúc với nguồn vốn tín dụng của ngân hàng Qua đó có thể đánh giá thực trạng và đưa ra những giải pháp thiết yếu góp phần cải thiện và nâng cao hoạt động tín dụng của ngân hàng Mặt khác, chương này còn là các quy định, quy trình tín dụng chung dựa trên các quy định của NHNN Việt Nam nhằm đem lại cái nhìn tổng quan và một cơ chế hoạt động chung cho tất cả các NHTM Bao gồm các hình thức tín dụng phổ biến trên thị trường hiện nay, khái niệm về nợ, sự phân chia các nhóm nợ theo quy định của NHNN, nguyên tắc tín dụng chung, các điều kiện về người đi vay, người cho vay, các biện pháp đảm bảo tín dụng, lãi suất cho vay qua đó ta có thể hình dung ra những nền tảng cơ bản của hoạt động tín dụng và là cơ sở so sánh, đánh giá sự tương đồng cũng như khác nhau của các tổ chức ngân hàng trong hoạt động thực tiễn.
THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH
Tổng quan về quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Tên gọi trong giao dịch: Ngân Hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam
Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Public Joint Stock Commercial Bank
Vốn điều lệ : 9.000 tỷ đồng
Vốn chủ sở hữu: 9.694 tỷ đồng
Mệnh giá cổ phần: 10.000 VNĐ
Tập đoàn Dầu Khí Quốc gia Việt Nam
Các tổ chức cá nhân khác
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu cổ đông
Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam được thành lập trên cơ sở hợp nhất giữa Tổng Công ty Tài Chính cổ phần Dầu Khí Việt Nam (PVFC) và Ngân hàng TMCP Phương Tây ( WesternBank) Các cột mốc lịch sử:
1992-2004 : Thành lập Ngân hàng Nông thôn Cờ Đỏ với vốn điều lệ 320 triệu đồng Từ 1992 đến 2004: sau nhiều lần tăng vốn, đến cuối năm 2004, số vốn điều lệ của Ngân hàng TMCP Phương Tây đã đạt 22,9 tỷ đồng
2005: Tăng vốn điều lệ lên 52 tỷ đồng Được cam kết nguồn vốn dài hạn 50 tỷ đồng trong năm 2006 từ Quỹ tín dụng nông thôn II (RDF II) của Ngân hàng Thế giới và được xem xét tham gia nguồn vốn dài hạn từ Quỹ tín dụng nông thôn III (RDF III)
2006: Tăng vốn điều lệ lên 152,2 tỷ đồng Hoàn thành kế hoạch nâng cấp cơ sở vật chất kỹ thuật, cơ sở hạ tầng và chuẩn bị nguồn nhân lực để mở rộng hoạt động của Ngân hàng, thực hiện các chương trình đào tạo nghiệp vụ và dịch vụ khách hàng liên tục cho đội ngũ nhân viên để nâng cao niềm tin của khách hàng đối với WesternBank; vượt mức cổ tức theo nghị quyết của Đại hội cổ đông năm 2006 và được NHNN Cần Thơ đánh giá đứng thứ 2 về hoạt động hiệu quả trong số các ngân hàng và chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn Cần Thơ
2007: Tăng vốn điều lệ lên 200 tỷ đồng Tháng 6/2007, chuyển đổi từ Ngân hàng TMCP nông thôn (Ngân hàng TMCP Nông thôn Cờ Đỏ) sang mô hình hoạt động Ngân hàng TMCP đô thị (Ngân hàng TMCP Miền Tây); hệ thống Quản trị ngân hàng trực tuyến CoreBanking chính thức hoạt động; lần lượt mở rộng mạng lưới khắp nước, khởi đầu bằng những sự kiện khai trương đồng loạt các chi nhánh ở
Hà Nội, Đà Nẵng, TP.HCM vào trung tuần tháng 10/2007; được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xếp hạng A
2008: Tăng vốn điều lệ lên 1.000 tỷ đồng; đứng thứ 1 trong tổng số 22 ngân hàng thương mại tại Việt Nam về mức độ sẵn sàng cho phát triển và ứng dụng công nghệ thông tin - truyền thông (Báo cáo Việt Nam ICT Index 2007); được NHNN Việt Nam xếp hạng A
2009: Tham gia chính thức hệ thống thanh toán thẻ Banknet; hệ thống SWIFT; được Ngân hàng Thế giới dành cho nguồn vốn tài trợ phát triển nông thôn
70 tỷ đồng và 20.000 USD cho việc đào tạo phát triển nhân lực; được NHNN Việt Nam xếp hạng A
2010: Tăng vốn điều lệ lên 2.000 tỷ đồng; tham gia hệ thống thanh toán thẻ VNBC, Smartlink; đầu tư và nâng cấp mạng lưới Chi nhánh, phòng giao dịch lên 75 điểm giao dịch, có mặt tại 20 tỉnh/ thành; tháng 5/2010, đổi tên Ngân hàng TMCP Miền Tây thành Ngân hàng TMCP Phương Tây, tên viết tắt tiếng Anh vẫn là WesternBank
2011: Tăng vốn điều lệ 3.000 tỷ đồng vào tháng 2/2011; khai trương và nâng cấp 5 PGD lên Chi nhánh, tổng số Điểm giao dịch của Ngân hàng lên 78 điểm; triển khai dự án Tái định vị Thương hiệu Ngân hàng; khởi công WesternBank Tower - Trung tâm Thương mại & Văn phòng WesternBank tại Hà Nội
2000: Thành lập Công ty Tài chính với vốn điều lệ 100 tỷ đồng
2001: Công ty khai trương hoạt động tại Hà Nội
2004: Tăng vốn điều lệ lên 300 tỷ đồng; nhận chứng chỉ hệ thống Quản lý chất lượng tiêu chuẩn ISO 9001:2000 do SGS cấp
2005: PVFC được xếp hạng Công ty Nhà nước loại 1
2006: Tăng vốn điều lệ lên 1.000 tỷ đồng
2007: Tăng vốn điều lệ lên 3.000 tỷ đồng; được trao tặng Huân chương Lao động hạng Ba; ra mắt Quỹ học bổng “PVFC - Thắp sáng niềm tin”
2010: Đón nhận Huân chương Lao động hạng Nhì; top 10 thương hiệu nổi tiếng Quốc gia; thương hiệu chứng khoán uy tín; khai trương Chi nhánh thứ 10 tại Quảng Ngãi
2011: Tăng vốn điều lệ lên 6.000 tỷ đồng; nhận Giải thưởng Sao vàng đất Việt Top 100 (5 năm liên tiếp); xã hội hóa Quỹ học bổng “PVFC thắp sáng niềm tin”
1/10/2013 PVFC và WesternBank hợp nhất thành Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Sự ra đời của PVcomBank đánh dấu mốc quan trọng của thị trường tài chính ngân hàng Việt Nam, đồng thời là kết quả tốt đẹp của tiến trình tái cơ cấu hệ thống các tổ chức tín dụng
Ngày 4/10/2013 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh được ra mắt công chúng tại số 19 Phạm Ngọc Thạch, phường 6, quận 3 thành phố Hồ Chí Minh
Tầm nhìn : “Phấn đấu tới năm 2020 trở thành một trong số bảy Ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam” Nhằm hiện thực hóa tầm nhìn, Ban lãnh đạo PVcomBank đã đặt ra các mục tiêu chiến lược cụ thể như sau:
Về chất lượng dịch vụ, phấn đấu trở thành đơn vị hàng đầu trong việc cung cấp các dịch vụ tài chính và giải pháp ngân hàng Về mặt hình ảnh, PVcomBank sẽ là ngân hàng thân thiện và gần gũi với khách hàng, đúng với slogan hiện nay là “Ngân hàng không khoảng cách”
Sứ mệnh :PVcomBank xác định sứ mệnh của bản thân là “trở thành một ngân hàng có đội ngũ nhân sự chuyên nghiệp, có đầy đủ năng lực để cung cấp dịch vụ chất lượng cao tới khách hàng, chung tay đóng góp cho sự phát triển của cộng đồng và gia tăng giá trị cho các Cổ đông”
2.1.2 Địa vị pháp lý và nhiệm vụ kinh doanh
Ngân Hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam được thành lập theo quyết định số 279/GP-NHNN ngày 16/09/2013 của Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam trên cơ sở hợp nhất giữa Tổng công ty tài Chính cổ phần Dầu Khí Việt Nam ( PVFC) và Ngân Hàng TMCP Phương Tây ( WesternBank) Ngày 01/10/2013, PVcomBank chính thức hoạt động trên cơ sở Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp công ty cổ phần, mã số doanh nghiệp 0101057919 do sở kế hoạch và đầu tư thành phố Hà Nội cấp
Ngân hàng được thành lập nhằm thực hiện các hoạt động giao dịch ngân hàng bao gồm: Huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức và cá nhân; cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân trên cơ sở tính chất và khả năng ngồn vốn của ngân hàng; thực hiện các giao dịch ngoại tệ; các dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác; cung ứng các dịch vụ thanh toán và dịch vụ ngân hàng khác được NHNN cho phép
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức tại PVcomBank chi nhánh HCM
Nguồn: phòng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng PVcomBank chi nhánh HCM
Phó giám đốc chi nhánh
Trưởng quỹ Kiểm soát viên
Nhân viên kiểm ngân lái xe quỹ Giao dịch viên
Bộ phận phân tích và hỗ trợ KHDN lớn
CV phân tích và hỗ trợ KHDN lớn Các phòng giao dịch trực thuộc
Các đơn vị thuộc hội sở : kế toán, nhân viên IT,quản lý và hổ trợ tín dụng, vận hành…
-CV cao cấp KHDN -CV KHDN
Phòng hành chính- tổng hợp
Thư ký, lễ tân, NV hành chính tổng hợp kiêm văn thư, lái xe công vụ
CV phân tích và hỗ trợ KHCN
Thực trạng cho vay đối với DNVVN
2.2.1 Chính sách cho vay đối với DNVVN
2.2.1.1 Điều kiện cấp tín dụng
Người đại diện pháp luật của doanh nghiệp, các thành viên của công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo quy định tại bộ luật Dân sự và các quy định khác của pháp luật Đối với những ngành nghề kinh doanh phải có vốn pháp định, mức vốn điều lệ thực có của doanh nghiệp tại thời điểm xem xét cấp tín dụng không thấp hơn mức vốn pháp định được xác nhận
2.2.1.2 Mục đích cấp tín dụng
PVcomBank xem xét cấp tín dụng cho khách hàng để phục vụ mục đích hợp pháp, phù hợp với quy định của pháp luật, ngoại trừ các mục đích sau đây: Mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi Thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm Đáp ứng các nhu cầu chính của các giao dịch mà pháp luật cấm
2.2.1.3 Thời hạn cấp tín dụng
Thời hạn cấp tín dụng do PVcombank và khách hàng thỏa thuận phù hợp với phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và khả năng đáp ứng nguồn vốn của PVcombank
2.2.1.4 Số tiền cấp tín dụng
Số tiền cho vay được xác định căn cứ vào nhu cầu vay vốn, khả năng tài chính của khách hàng, biện pháp đảm bảo tiền vay và khả năng nguồn vốn của PVcomBank
Bảng 2.2 Tỷ lệ cho vay đối đa đối với một số tài sản đảm bảo thông dụng
STT Tên tài sản đảm bảo Tỷ lệ cho vay tối đa Ghi chú
1 Bất động sản 85% Giá trị TSĐB
2 Máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải
3 Vàng miếng, vàng trang sức 90% Giá trị TSĐB
5 GTTKN bằng ngoại tệ do
6 Tiền mặt, tiền gửi,tiền ký quỹ, số dư trên tài khoản tiền gửi, các loại GTTKN do tổ chức khác phát hành bằng VND
7 Tiền mặt, tiền gửi,tiền ký quỹ, số dư trên tài khoản tiền gửi, các loại GTTKN do tổ chức khác phát hành bằng ngoại tệ
8 Hàng hóa, hàng tồn kho luân chuyển
9 Quyền đòi nợ đã hình thành 50% Giá trị TSĐB
10 Tài sản hình thành trong tương lai
90% Tỷ lệ cấp TD/giá trị TSĐB
Nguồn: phòng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh HCM
2.2.1.5 Giới hạn tín dụng Đối với khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, tại mọi thời điểm, số tiền cấp
TD đối với khách hàng của PVcombank và các TCTD khác nếu có không được vượt quá 7 lần mức vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp đó ngoại trừ trường hợp khoản tín dụng được đảm bảo bằng tiền mặt, tiền gửi, tiền ký quỹ, số dư trên tài khoản tiền gửi, các loại giấy tờ thanh khoản nhanh
2.2.2 Quy trình cho vay đối với DNVVN Đối với đối tượng là khách hàng DNVVN, PVcomBank đã xây dựng nên một quy trình tín dụng riêng, bao gồm chức năng, nhiệm vụ hoạt động của từng bộ phận được quy định cụ thể
Quy trình tín dụng gồm 3 giai đoạn:
Giai đoạn 1: Thẩm định và phê duyệt tín dụng
Giai đoạn 2: Ký kết hợp đồng, giải ngân hoặc phát hành cam kết bảo lãnh
Giai đoạn 3: Quản lý sau cấp tín dụng, thu nợ, thanh lý hợp đồng Công việc cụ thể của từng giai đoạn được mô tả chi tiết ở sơ đồ sau:
Giai đoạn 1: thẩm định và phê duyệt TD
(-) không chấp thuận, (+) chấp thuận
STT Bộ phận tham gia Trình tự thực hiện
B2 BP KH/PTKD, cấp có thẩm quyền phê duyệt kết quả xếp hạng
B3 BP KH/PTKD hoặc BP định giá, cấp có thẩm quyền phê duyệt báo cáo thẩm định giá
B4 BP KH/PTKD hoặc BP định giá, cấp có thẩm quyền phê duyệt kết quả xếp hạng
B6 BP tái thẩm định, cấp có thẩm quyền phê duyệt báo cáo tái thẩm định
B7 BP KH/PTKD hoặc BP tái thẩm định , cấp có thẩm quyền phê duyệt TD
B8 BP KH/PTKD hoặc BP tái thẩm định , cấp có thẩm quyền phê duyệt TD
Tiếp nhận hồ sơ Xếp hạng TD nội bộ
Kết thúc Chấm điểm xếp hạng TSĐB
Lập quyết định cấp TD
Lập thông báo cấp TD Thẩm định, đề xuất cấp TD
Giai đoạn 2: Ký kết hợp đồng, giải ngân/phát hành CKBL
STT Bộ phận tham gia Trình tự thực hiện
B13 BP KH/PTKD, BP HCTD đơn vị
B14 BP HCTD đơn vị, cấp phê duyệt trên phần mềm
B15 Chi tiết tại PL04 và PL05
Lập biên bản thỏa thuận định giá TSĐB Lập dự thảo và kiểm soát HĐ
Giải ngân/phát hành CKBL
Thực hiện thủ tục bảo đảm TD
Khởi tạo, nhập dữ liệu vào phần mềm quản lý khách hàng
Kiểm tra chứng từ giải ngân
Giai đoạn 3: Quản lý sau cấp tín dụng thu nợ, thanh lý HĐ
STT Bộ phận tham gia Trình tự thực hiện
B17 BP KH/PTKD, BP HCTD đơn vị
B19 BP KH/PTKD , BP khác có liên quan (nếu có)
B20 BP KH/PTKD hoặc BP định giá
B21 BP KH/PTKD, hoặc BP định giá, cấp phê duyệt trên phần mềm
B22 BP KH/PTKD, BP HCTD đơn vị
B25 BP KH/PTKD, BP có chức năng, BP HCTD đơn vị
B26 BP HCTD đơn vị, BP kho quỹ, BP KH/PTKD
Sơ đồ 2.2 Quy trình cho vay đối với DNVVN tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng
Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh Nguồn: phòng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng PVcomBank chi nhánh HCM
Xếp hạng TDNB định kỳ
Lập thông báo kế hoạch kiểm tra sau cấp TD Định giá lại TSĐB
Chấm điểm xếp hạng TSĐB định kỳ
Cập nhật thông tin, phân loại nợ, tính trích lập DPRR
Thanh lý, lưu trữ hồ sơ Lập, gửi thông báo thu hồi nợ
Kiểm tra sau cấp TD
2.2.3 Lãi suất cho vay đối với DNVVN
2.2.3.1 Lãi suất cho vay trong hạn
Là lãi suất thả nổi được điều chỉnh định kỳ theo từng thời kỳ của PVcomBank hoặc điều chỉnh ngay sau khi phát sinh các thay đổi liên quan đến quy định lãi suất cho vay theo quy định của NHNN và của PVcomBank trong thời gian cấp tín dụng Thời gian áp dụng đối với lãi suất cho vay là tháng hoặc năm Thời gian tính theo lãi tháng, lãi năm được quy ước như sau: Một năm có 360 ngày, một tháng có 30 ngày
2.2.3.2 Lãi suất nợ quá hạn
Lãi suất nợ quá hạn áp dụng đối với phần dư nợ gốc đến hạn nhưng chưa được trả của khoản tín dụng Đối với số dư nợ gốc chưa đến hạn trả nợ nhưng phải chuyển sang nợ quá hạn do khách hàng không trả được nợ lãi và/hoặc nợ gốc đến hạn phải trả của khoản tín dụng đó hoặc của khoản tín dụng khác tại PVcomBank: không áp dụng lãi suất nợ quá hạn Lãi suất nợ quá hạn được tính cao hơn lãi suất cho vay trong hạn nhưng tối đa không vượt quá 150% lãi suất cho vay của kỳ tính lãi tại thời điểm bắt đầu tính lãi quá hạn Thời điểm bắt đầu tính lãi quá hạn: Đối với khách hàng tổ chức kinh tế là ngày tiếp theo ngay sau ngày đến hạn phải trả số nợ gốc đến hạn nhưng chưa trả được Chỉ tính lãi quá hạn trong trường hợp khách hàng chậm trả nợ so với ngày đến hạn thanh toán vượt quá 9 ngày
2.2.4 Các sản phẩm cho vay đối với DNVVN
Ngắn hạn từng lần/theo hạn mức, Cấp tín dụng bảo đảm, Cấp hạn mức bổ sung, Cho vay ngắn hạn, cho vay sau giao hàng, PV-Flux, PV-Fix, ủy thác / mua bán nợ ngắn hạn, cho vay bảo đảm bằng quyền đòi nợ, cho vay mua xe công vụ, cho vay bổ sung vốn kinh doanh trả góp, cho vay tái tài trợ, ủy thác/ mua bán nợ trung dài hạn
2.2.5 Các biện pháp đảm bảo tín dụng đối với DNVVN
2.2.5.1 Các biện pháp đảm bảo tín dụng a Các biện pháp đảm bảo tín dụng bằng tài sản
PVcomBank quy định bắt buộc khách hàng phải có tài sản đảm bảo, đồng thời phải có 50% vốn doanh nghiệp tham gia vào dự án Các biện pháp đảm bảo được áp dụng: Nhận cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng, nhận cầm cố, thế chấp bằng tài sản của bên thứ ba, bảo đảm bằng tài sản hình thành trong tương lai, các biện pháp đảm bảo khác theo quy định của pháp luật b Các biện pháp đảm bảo tín dụng trong trường hợp cấp tín dụng không có tài sản đảm bảo
Khách hàng được xem xét cấp tín dụng không có đảm bảo bằng tài sản khi thuộc một trong số các trường hợp sau: Đối tượng được cấp tín dụng theo quy định của chính phủ Khách hàng cá nhân đủ điều kiện và thuộc đối tượng được PVcomBank cho vay trả góp bằng lương Khoản cấp tín dụng được bảo lãnh bởi một trong các bên thứ 3 sau đây: Bên bảo lãnh là Chính phủ Việt Nam hoặc do tổ chức được Chính Phủ Việt Nam ủy quyền, Ngân hàng phát triển Việt Nam (VDB)
Bên bảo lãnh là TCTD thuộc nhóm 2 trở lên ( theo quy chế áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của PVcomBank) tai thời điểm xem xét cấp tín dụng
Bảng 2.3 Đánh giá xếp hạng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
STT Hạng của khách hàng
Diễn giải năng lực tín dụng của khách hàng Rủi ro
1 AAA Tài chính mạnh, năng lực cao trong quản trị, hoạt động hiệu quả, triển vọng phát triển lâu dài, vững vàng trước những tác động kinh tế, uy tín thanh toán tốt
2 AA Khả năng sinh lời tốt, hoạt động hiệu quả, ổn định, quản trị tốt, triển vọng phát triển lâu dài, uy tín thanh toán tốt
Thấp nhưng về dài hạn cao hơn AAA
3 A Tài chính ổn định, có những hạn chế nhất định, hoạt động hiệu quả nhưng không ổn định như AA, quản trị tốt, triển vọng phát triển tốt, uy tín thanh toán tốt
4 BBB Tài chính ổn định trong ngắn hạn, uy tín thanh toán tôt
GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ THÚC ĐẨY HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HCM
Nguyên nhân các khó khăn
Về phía ngân hàng PVcomBank:
Mạng lưới chi nhánh của PVcomBank còn ít, chủ yếu tập trung ở Hà Nội, Đà Nẵng, Thành phố Hồ Chí Minh
Cấu trúc danh mục tín dụng của PVcomBank hiện đang nghiêng về các khoản cho vay trung dài hạn làm cho cơ cấu thiếu cân bằng
Nguồn thông tin, đặc biệt thông tin dự báo dài hạn vĩ mô về định hướng phát triển kinh tế theo ngành, vùng còn thiếu , chưa kịp thời, thiếu cơ sở khi xây dựng các kế hoạch, biện pháp lâu dài
Công tác quản lý hồ sơ là một vấn đề nổi cộm được đặt ra đi kèm với tốc độ mở rộng hoạt động cho vay Mặc dù đơn vị đã đưa ra các biện pháp thực hiện cụ thể, tuy nhiên việc thực hiện còn chưa triệt để và toàn diện
Ngân hàng thường gặp khó khăn khi thẩm định và không đánh giá được chính xác tính khả thi của dự án dẫn đến hạn chế khả năng cho vay trung dài hạn của Ngân hàng
Mặt khác, nguồn vốn huy động từ dân cư, doanh nghiệp…còn hạn chế chưa đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp, do đó việc mở rộng tín dụng đối với DNVVN còn bị giới hạn Hơn nữa, Ngân hàng chưa thực sự chú trọng vào đối tượng khách hàng là DNVVN Điều đó bắt nguồn từ chính bản thân Ngân hàng và doanh nghiệp khiến cho Ngân hàng có tâm lý e ngại khi cấp tín dụng
Hơn nữa, PVcomBank quá tập trung , ưu tiên cho vay các đơn vị thuộc Tập đoàn Dầu Khí Việt Nam, các đơn vị liên ngành, bỏ qua một thị trường sôi động tiềm năng là các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực khác
Bên cạnh đó, Ngân hàng còn phải chịu sự cạnh tranh mạnh mẽ của các NHTM khác trên cùng địa bàn, đó là những ngân hàng có vị thế cạnh tranh rất lớn Đặc biệt các ngân hàng hiện nay đều nhận ra tầm quan trọng của hoạt động cho vay đối với DNVVN và đang tích cực tiếp cận với đối tượng khách hàng này, dẫn đến thị phần của chi nhánh có thể bị thu hẹp lại
Về phía doanh nghiệp vừa và nhỏ:
Năng lực tài chính thấp, sản xuất kinh doanh không ổn định, một số doanh nghiệp làm ăn bất chính, chiếm dụng vốn ngân hàng trong quá trình kinh doanh, làm ăn không hiệu quả gây thất thoát vốn và mất khả năng trả nợ khiến ngân hàng e ngại khi cho vay
Các doanh nghiệp chưa thật sự hợp tác nhiệt tình với ngân hàng, không cung cấp đầy đủ và chính xác các thông tin mà ngân hàng yêu cầu
Hạn chế về tài sản thế chấp Các doanh nghiệp vừa và nhỏ chủ yếu là cơ sở hạ tầng kinh doanh kém, máy móc thiết bị lac hậu nên không đáp ứng được đòi hỏi cao về tài sản thế chấp của ngân hàng làm cho các doanh nghiệp bị hạn chế trong việc tiếp cận nguồn vốn
Khả năng lập dự án đầu tư còn yếu và thiếu tính thuyết phục Các DNVVN chưa có nhiều kinh nghiệm cũng như chưa đầu tư kĩ lưỡng để nghiên cứu thị trường, nghiên cứu các rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra nên phương án kinh doanh còn nhiều thiếu sót
Mặt khác, các DNVVN hiện nay không còn nhận được sự bảo hộ của nhà nước, tự do cạnh tranh trên thị trường trong nước và quốc tế Tuy nhiên do năng lực của các DNVVN còn yếu, chưa có nhiều kinh nghiệm và năng lực cạnh tranh chưa cao nên còn hạn chế về khả năng phát triển
Hệ thống pháp luật còn nhiều bất cập, thủ tục hành chính rườm rà gây ra các hạn chế về tài sản đảm bảo như: chi phí để đăng ký giấy phép quyền sử dụng và quyền sở hữu tài sản cố định lớn, cùng với nhiều thủ tục hành chính rườm rà đang là rào cản lớn đối với doanh nghiệp khi thực hiện quyền và nghĩa vụ của mình Chính vì lý do đó, nếu có nhu cầu vay vốn, doanh nghiệp không có đủ hoặc không có những giấy tờ liên quan đến quyền sử dụng và quyền sở hữu tài sản theo quy định nên ngân hàng không thể tiến hành cho doanh nghiệp vay vốn
Trong văn bản tín dụng của NHNN ban hành có Nghị định về đảm bảo tiền vay, khi vay vốn ngân hàng cần phải có tài sản thế chấp có nguồn gốc xác định Tài sản thế chấp hiện nay của các doanh nghiệp chủ yếu là đất đai, nhà xưởng nhưng hiện nay những tài sản này chưa được cơ quan Nhà Nước có thẩm quyền chứng nhận sở hữu cho chủ tài sản, do đó Ngân hàng gặp nhiều khó khăn khi xem xét và xử lý tài sản thế chấp
Do chưa có sự hướng dẫn cụ thể của nhà nước về cơ chế định giá tài sản thế chấp nên việc định giá tài sản thế chấp giữa ngân hàng và doanh nghiệp có sự khác nhau gây khó khăn cho quá trình định giá tài sản, đôi khi giá thực tế cao hơn giá nhà nước quy định Như vậy ngân hàng phải tốn thêm thời gian cho việc định giá lại sao cho hợp lý
Chế độ xử phạt đối với các báo cáo tài chính chưa thật sự mang tính răn đe nên hiện nay nhiều doanh nghiệp vẫn đang lựa chọn cách làm đẹp báo cáo tài chính như một lựa chọn dễ dàng và đơn giản mà không nghĩ đến những hệ lụy của tổng thể kinh tế Thêm vào đó, các chuẩn mực kế toán hiện hành của Việt Nam chưa phù hợp với chuẩn mực kế toán theo thông lệ quốc tế Trong khi đó, việc phân loại khách hàng doanh nghiệp để cho vay của các NHTM hiện nay lại đang dựa theo chuẩn mực quốc tế Đây cũng chính là một rào cản lớn khiến cho nguồn cung – cầu của nguồn vốn chưa thể gặp nhau
Chưa có chính sách thành lập nhiều trung tâm bảo lãnh tín dụng, các công ty mua bán nợ, công ty xếp hạng tín dụng, nhà cung cấp thông tin Thông thường, mặc dù doanh nghiệp có phương án kinh doanh hiệu quả nhưng vẫn gặp khó khăn khi vay vốn do yêu cầu tài sản thế chấp, do đó bảo lãnh của bên thứ ba là rất quan trọng Tuy nhiên các tổ chức bảo lãnh chưa được thành lập nhiều do cơ chế chính sách từ phía nhà nước và những cơ quan ban hành có liên quan.
Giải pháp mở rộng cho vay đối với DNVVN
3.2.1.1 Nhóm giải pháp về sản phẩm, dịch vụ Đa dạng hóa về loại hình tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Vì là nhóm khách hàng đa dạng về quy mô, ngành nghề vì vậy rất linh hoạt về nhu cầu vốn vay, thời hạn vay và phương thức trả lãi Do đó, ngân hàng phải đưa ra các loại hình tín dụng phù hợp với từng nhu cầu của khách hàng để nâng cao hiệu quả tín dụng Đẩy mạnh cho vay trung dài hạn và tiến tới cân bằng cơ cấu các khoản vay giúp các doanh nghiệp có thể đầu tư vào tài sản cố định, máy móc thiết bị tăng cường hiệu quả kinh tế và năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp
Tư vấn, hỗ trợ thiết lập phương án kinh doanh và có thể tham gia thực hiện phương án để nâng cao mức tín nhiệm giữa ngân hàng và khách hàng cũng như nâng cao hiệu quả sử dụng vốn
Có đội ngũ tư vấn nhiệt tình, chuyên nghiệp tiếp cận và giới thiệu các sản phẩm mới một cách rõ ràng, hiểu khách hàng cần gì và sẵn sàng cung cấp sản phẩm, dịch vụ phù hợp nếu có nhu cầu Ngân hàng có thể mở rộng các hoạt động tư vấn cho DNVVN không chỉ dừng lại ở mức độ giải thích các quy định và thể lệ cho khách hàng mà là cùng họ xem xét tính hiệu quả của dự án, trên cơ sở đó giúp họ lập phương án sản xuất kinh doanh Các vấn đề cần tư vấn được đặt ra như: thông tin công nghệ, thị hiếu thị trường, xác định cơ cấu vốn đầu tư hợp lý, tính toán đầu tư, đầu ra của thị trường, tính hiệu quả lâu dài … Ngoài ra, chi nhánh nên tổ chức một mạng lưới thông tin để giúp đỡ các DNVVN
Xây dựng cơ chế lãi suất linh hoạt, tùy theo đối tượng vay vốn, tùy vào từng lĩnh vực hoạt động, ngành nghề kinh doanh của doanh nghiệp mà có ưu đãi về lãi suất nhằm khuyến khích doanh nghiệp trong khu vực, ngành nghề đó phát triển. Đặc biệt đối với khách hàng quen thuộc, có uy tín, vay trả sòng phẳng thì cơ chế được hưởng một lãi suất ưu đãi thấp hơn Điều này góp phần củng cố mối quan hệ lâu dài với khách hàng, vừa khuyến khích các khách hàng tăng cường mối quan hệ với chi nhánh, vừa tích cực làm ăn có hiệu quả, trả nợ gốc và lãi đúng hạn cho ngân hàng
Ngoài ra cần nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng đối với DNVVN, thực hiện đúng quy trình tín dụng Thẩm định là một bước quan trọng nhất trong quy trình tín dụng Nó không chỉ mang ý nghĩa giúp Ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng, giảm rủi ro cho Ngân hàng mà nó còn có ý nghĩa lớn đối với khách hàng để tránh các sai xót ảnh hưởng đến quyền lợi của khách hàng Do đó cần phải khắc phục các hạn chế trong khâu thẩm định tín dụng
Về thông tin khách hàng:
Cán bộ tín dụng cần thu thập thông tin từ nhiều kênh, nhiều nguồn khác nhau để đảm bảo tính khách quan Ngoài ra, cán bộ tín dụng cần phải phân loại thông tin, chọn lọc các thông tin một cách có hiệu quả nhằm tránh rủi ro khi ra quyết định cho vay
Tạo lập các mối quan hệ với các tổ chức như: trung tâm hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đây là tổ chức có thể cung cấp thông tin về hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp rõ nhất Đồng thời kết hợp với các thông tin từ các phương tiện thông tin đại chúng, trung tâm thông tin tín dụng của NHNN (CIC), thông tin từ bạn bè, đồng nghiệp, khách hàng của doanh nghiệp
Ngoài các thông tin từ báo cáo tài chính, cán bộ tín dụng cần phải kết hợp với các hoạt động khảo sát phân xưởng, địa điểm kinh doanh để nắm bắt được tình hình của doanh nghiệp Các cuộc khảo sát này có thể không báo trước để tránh việc doanh nghiệp chủ động thay đổi thông tin đánh lừa ngân hàng
Chủ động tạo các mối quan hệ với đối tác của khách hàng để chủ động nắm bắt được các biến động trong kinh doanh của doanh nghiệp mà có biện pháp đối phó kịp thời
Về phân tích thông tin, xác định mục tiêu vay vốn của khách hàng
Sau khi thu thập thông tin, cán bộ tín dụng tiến hành đánh giá mức độ tin cậy của thông tin và mức độ khả thi của dự án kinh doanh Cán bộ tín dụng cần xem xét mức độ hợp lý và cần thiết của các khoản vay đối với doanh nghiệp
Dựa vào báo cáo tài chính, tính toán các chỉ số tài chính có liên quan nhằm đánh giá tình hình vay nợ: tình hình thu chi, khả năng hoàn trả, tốc độ quay vòng vốn…đặc biệt chú ý đến khả năng sinh lời của dự án đi vay và các khoản đem lại doanh thu cho doanh nghiệp
Thông qua việc phân tích tình hình và các thông tin thu thập được, cán bộ tín dụng phải đánh giá được thực trạng kinh doanh, khả năng chi trả cả gốc và lãi đúng hạn, tính khả thi của dự án, tính hợp lý của nhu cầu vay vốn, kịp thời đưa ra biện pháp hỗ trợ nhằm nâng cao chất lượng các khoản vay
Về tài sản đảm bảo o Đối với tài sản đảm bảo là máy móc thiết bị:
Cần phải có đội ngũ cán bộ có khả năng chuyên môn về thẩm định giá, đôi khi cần phải thuê tổ chức tư vấn, tổ chức chuyên môn xác định
Ngân hàng nên hạn chế nhận cầm cố máy móc thiết bị công nghệ, vì đây là loại tài sản đảm bảo có tính thanh khoản không cao, khi có rủi ro xảy ra thì ngân hàng khó khăn trong việc thanh lý
Có thể áp dụng cầm cố máy móc thiết bị cho khách hàng thân thiết lâu năm có uy tín đối với ngân hàng
Ngân hàng nên tạo điều kiện cho các nhân viên định giá theo học các lớp định giá nâng cao, tìm hiểu nghiên cứu về máy móc công nghệ để nắm bắt được các thông tin về tài sản cầm cố, từ đó việc định giá sẽ chính xác hơn o Đối với tài sản đảm bảo là hàng hóa:
Kiến nghị
Tích cực phát triển và củng cố mạng lưới bán lẻ:
Mở thêm các phòng giao dịch ở các khu vực tiềm năng, tập trung nhiều dân cư nhưng hệ thống ngân hàng chưa vươn tới như: khu công nghiệp, thị xã, thị trấn, vùng kinh tế mới…để thu hút nguồn tiền gửi của khách hàng cũng như mở rộng cho vay
Khai trương hoạt động các Chi nhánh được Ngân hàng Nhà Nước chấp thuận; Hoàn thiện cơ sở vật chất và nhân sự cho 09 Phòng giao dịch nâng cấp thành Chi nhánh và 04 Quỹ tiết kiệm thành Phòng giao dịch
Quy hoạch lại mạng lưới ATM và trang bị mới tại các điểm giao dịch Triển khai thiết kế trên toàn hệ thống phù hợp với bộ nhận diện thương hiệu mới Đồng thời để tạo thuận tiện cho khách hàng cũng như mở rộng hoạt động thẻ trong chiến lược kinh doanh của ngân hàng
Vì là ngân hàng mới nên ngân hàng nên tiếp tục công tác tuyên truyền, quảng cáo trên các phương tiện thông tin đại chúng để tiếp cận và gần gũi với người dân hơn
Ngân hàng tiếp tục duy trì và phát triển mối quan hệ hợp tác với các khách hàng đang có, đồng thời cũng mở rộng, thỏa mãn nhu cầu vốn cho nhiều đối tượng khách hàng khác, đặc biệt là thành phần kinh tế tập thể, các khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh nhỏ và thành phần kinh tế nhà nước để góp phần kích thích nền kinh tế địa phương phát triển Đối với nợ xấu, Ngân hàng tiếp tục đẩy mạnh cơ cấu nhằm giảm tối thiểu mức nợ xấu theo chính sách phát triển của nhà nước Đẩy mạnh huy động vốn không kỳ hạn và nguồn vốn từ cá nhân, đẩy mạnh tín dụng tiêu dùng Tăng đầu tư trái phiếu Chính phủ, tín phiếu kho bạc, tín phiếu NHNN nhằm mục đích tăng tính thanh khoản các tài sản nắm giữ
Tích cực triển khai các sản phẩm tín dụng khác nhằm tăng thu phí, tăng cường bán chéo sản phẩm
Ngân hàng cần mở rộng liên kết với các trường đại học có uy tín nhằm mở rộng uy tín cũng như tìm kiếm đào tạo được đội ngũ cán bộ mới tiềm năng, năng động chuẩn bị cho những bước phát triển mới của Ngân hàng sau này
Tóm tắt chương 3 Ở chương 3, thông qua các phân tích, các đánh giá nhận xét cũng như rút ra các vấn đề thuận lợi và thách thức đối với Ngân hàng ở chương 2, chương này nhằm giúp người đọc hình dung rõ hơn về những nguyên nhân dẫn đến các vấn đề bất cập, khó khăn trong quá trình hoạt động tín dụng của ngân hàng Có các nguyên nhân thuộc cả 2 khía cạnh đó là chủ quan và khách quan ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng đối với DNVVN Qua đó, giúp đưa ra các biện pháp nhằm đẩy mạnh và mở rộng hoạt động tín dụng đối với DNVVN Để mở rộng và phát triển thì Ngân hàng cần xây dựng các biện pháp cải thiện trên tất cả các phương diện: sản phẩm dịch vụ, nhân sự, công tác quảng bá sản phẩm, tiếp thị, truyền thông Đồng thời đưa ra những kiến nghị trước mắt đối với Ngân hàng nhằm giúp Ngân hàng có thêm thông tin để xây dựng được chiến lược đúng đắn nhằm đem lại hiệu quả hoạt động cao nhất.
