CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TRÀ VINH LUẬN VĂN THẠC SĨ

ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH TRÀ VINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TRÀ VINH NGUYỄN NGỌC ĐÔNG NGUYÊN CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TRÀ VINH LUẬN VĂN THẠC SĨ NGÀNH TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG TRÀ VINH, NĂM 2021 TÀI LIỆU SỐ HÓA PHỤC VỤ TRUY CẬP NỘI BỘ ISO 9001:2015 ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH TRÀ VINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TRÀ VINH NGUYỄN NGỌC ĐÔNG NGUYÊN CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TRÀ VINH Ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã ngành: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ THÀNH LÂN TRÀ VINH, NĂM 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam kết Luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho Luận văn cấp khác Trà Vinh, ngày … tháng … năm 2021 Học viên TÀI LIỆU SỐ HÓA PHỤC VỤ TRUY CẬP NỘI BỘ Nguyễn Ngọc Đông Nguyên i LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập thực luận văn tốt nghiệp, tác giả q thầy tận tình giúp đỡ truyền đạt kiến thức, kinh nghiệm quý báu giúp hoàn thành khóa học bảo vệ đề tài Tác giả xin chân thành gửi lời cảm ơn đến tất quý thầy cô, đặc biệt vô cảm ơn TS Lê Thành Lân tận tâm nhiệt tình hướng dẫn tác giả hoàn thành tốt đề tài nghiên cứu cao học Tác giả chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo VietinBank chi nhánh Trà Vinh tạo điều kiện cho tác giả tham gia học tập Trường Đại học Trà Vinh hoàn thành luận văn Tác giả xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến gia đình đồng nghiệp, bạn bè giúp đỡ, động viên tác giả suốt trình học tập nghiên cứu ii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục chữ viết tắt vi Danh mục bảng vii Danh mục hình viii Tóm tắt ix CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Giới hạn nội dung nghiên cứu 1.4.3 Phạm vi không gian 1.4.4 Phạm vi thời gian 1.5 PHƯƠNG PH P NGHIÊN CỨU 1.6 KẾT CẤU LUẬN VĂN CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng thương mại 2.2 RỦI RO TÍN DỤNG 2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 2.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 10 2.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 11 iii TÀI LIỆU SỐ HÓA PHỤC VỤ TRUY CẬP NỘI BỘ 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.2.4.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn 11 2.2.4.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 12 2.2.4.3 Ngun nhân từ mơi trường bên ngồi 13 2.2.5 Hậu rủi ro tín dụng 14 2.2.5.1 Đối với ngân hàng thương mại 14 2.2.5.2 Đối với khách hàng 15 2.2.5.3 Đối với kinh tế 15 2.3 LƯỢC KHẢO CÁC NGHIÊN CỨU CĨ LIÊN QUAN ĐÃ CƠNG BỐ 15 2.3.1 Các nghiên cứu nước 15 2.3.2 Các nghiên cứu nước 16 2.3.3 Kết luận lược khảo hướng nghiên cứu tác giả 20 2.4 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 20 2.4.1 Mơ hình nghiên cứu 20 2.4.2 Giả thuyết nghiên cứu 21 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 23 3.1 THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 23 3.2 PHƯƠNG PH P THU THẬP SỐ LIỆU 24 3.3 PHƯƠNG PH P PHÂN TÍCH 26 3.3.1 Thống kê mô tả liệu 26 3.3.2 Phân tích tương quan biến mơ hình 26 3.3.3 Phân tích hồi quy Binary Logistic 26 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 30 4.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 30 4.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 30 4.1.2 Mục tiêu phát triển 30 4.1.3 Dư nợ tín dụng 31 4.2 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TRÀ VINH 32 4.2.1 Lịch sử hình thành trình phát triển 32 4.2.2 Cơ cấu tổ chức 33 4.2.3 Tổ chức nhân đào tạo 35 iv 4.2.4 Tình hình huy động vốn ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Trà Vinh 36 4.2.5 Khái quát hoạt động cho vay Vietinbank chi nhánh Trà Vinh 39 4.2.5.1 Dư nợ cho vay 39 4.2.5.2 Chất lượng tín dụng 42 4.3 MÔ TẢ MẪU NGHIÊN CỨU 45 4.3.1 Đặc điểm khách hàng 45 4.3.1.1 Đặc điểm phân theo nhóm khách hàng, lịch sử vay vốn ngành nghề khách hàng vay 45 4.3.1.2 Đặc điểm khách hàng phân theo trình độ học vấn 46 4.3.2 Kinh nghiệm khách hàng vay, kinh nghiệm cán cho vay, kiểm tra giám sát khoản vay tài sản đảm bảo 46 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TRÀ VINH 47 4.4.1 Kiểm định tự tương quan biến 47 4.4.2 Phân tích hồi quy Binary Logistic 49 4.4.3 Mơ xác suất rủi ro tín dụng theo tác động biên yếu tố 51 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 55 5.1 KẾT LUẬN 55 5.2 ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 55 5.2.1 Giải pháp ngân hàng 55 5.2.1.1 Nâng cao chất lượng thẩm định, phân tích tín dụng chất lượng nguồn nhân lực 55 5.2.1.2 Quản lý, giám sát chặt quy trình sau giải ngân, nâng cao hiệu kiểm tra nội 58 5.2.2 Giải pháp khách hàng 59 5.2.3 Một số giải pháp đồng khác 60 5.2.3.1 Xây dựng danh mục cho vay sách khách hàng 60 5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 62 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 PHỤ LỤC v TÀI LIỆU SỐ HÓA PHỤC VỤ TRUY CẬP NỘI BỘ 4.4 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CBTD: Cán tín dụng NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHTW: Ngân hàng trung ương RRTD: Rủi ro tín dụng TCTD: Tổ chức tín dụng TSĐB: Tài sản đảm bảo VietinBank: Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam vi DANH MỤC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang Bảng 3.1 Tổng hợp mô tả biến độc lập 27 Bảng 4.1 Nguồn vốn VietinBank chi nhánh Trà Vinh giai đoạn 2016-2020 38 Bảng 4.2 Dư nợ cho vay VietinBank chi nhánh Trà Vinh giai đoạn 2016-2020 41 Bảng 4.3 Chất lượng tín dụng VietinBank chi nhánh Trà Vinh giai đoạn 2016-2020 44 Bảng 4.4 Cơ cấu mẫu nghiên cứu 45 Bảng 4.5 Trình độ học vấn 46 Bảng 4.6 Đặc điểm khoản vay 47 Bảng 4.7 Bảng kiểm định tương quan 48 Bảng 4.9 Mức độ dự báo xác mơ hình 51 Bảng 4.10 Kết mơ xác suất rủi ro tín dụng VietinBank chi nhánh Trà Vinh 52 Bảng 4.11 Kết kiểm định giả thuyết 53 vii TÀI LIỆU SỐ HÓA PHỤC VỤ TRUY CẬP NỘI BỘ Bảng 4.8 Kết phân tích mơ hình hồi quy Binary logistic 49 DANH MỤC HÌNH Số hiệu hình Tên hình Trang Hình 2.1 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 21 Hình 3.1 Sơ đồ quy trình nghiên cứu 23 Hình 4.1 Sơ đồ tổ chức VietinBank Chi nhánh Trà Vinh 33 viii TÓM TẮT Đề tài “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Trà Vinh” thực từ tháng 12/2019 đến tháng 05/2021 Mục tiêu nghiên cứu xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam chi nhánh Trà Vinh, từ đó, đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Nghiên cứu sử dụng số liệu thu thập từ hồ sơ 200 khách hàng chi nhánh Ngân hàng, sử dụng phương pháp thống kê mô tả mơ hình hồi quy Binary Logistic để giải mục tiêu nghiên cứu đề tài Kết nghiên cứu cho thấy, có 17,0% quan sát mẫu có xảy rủi ro tín ảnh hưởng đến khả xảy rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Trà Vinh Kinh nghiệm làm việc khách hàng, Trình độ học vấn, Kinh nghiệm cán cho vay, Kiểm tra giám sát khoản vay Trên sở kết phân tích, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế xảy rủi ro tín dụng Ngân hàng ix TÀI LIỆU SỐ HÓA PHỤC VỤ TRUY CẬP NỘI BỘ dụng Thơng qua kết mơ hình phân tích Binary logistic, nghiên cứu nhân tố CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Kể từ năm 2007, Việt Nam thức gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), xu hội nhập kinh tế quốc tế nước ta diễn mạnh mẽ, ký kết nhiều hiệp định thương mại tự song phương đa phương, thúc đẩy nhiều lĩnh vực phát triển, có ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam xu chung không ngừng đổi mới, đa dạng hoạt động mở rộng thị trường Điều tạo nhiều hội phát triển cho NHTM Việt Nam phải đối mặt với khơng khó khăn, thách thức, thị trường biến động khó dự báo mối quan hệ gắn bó lĩnh vực kinh tế dễ dẫn đến rủi ro dây chuyền Dù năm gần đây, dịch vụ tài NHTM Việt Nam phát triển, tín dụng nghiệp vụ tạo thu nhập chủ lực, song lại tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng (RRTD) mối lo ngại lớn NHTM, ảnh hưởng trực tiếp đến kết kinh doanh uy tín ngân hàng RRTD làm giảm sút lợi nhuận, khiến vốn, ảnh hưởng đến khoản ngân hàng, chí dẫn đến phá sản, gây tổn thất lớn cho kinh tế RRTD bị loại trừ hồn tồn, hạn chế mức thấp mà niên độ kế tốn gánh chịu Ngân hàng quản lý tốt RRTD không giúp thị trường tài ổn định mà cịn giúp kinh tế đất nước phát triển tốt Biểu rõ RRTD nợ xấu Vừa qua, NHTM Việt Nam nỗ lực xử lý, tỷ lệ nợ xấu cao Ngân hàng nhà nước (NHNN) ước tính tỷ lệ nợ xấu nội bảng đến cuối tháng 6/2019 1,91%, so với cuối năm 2016 2,46%, cuối năm 2017 1,99%, cuối năm 2018 1,89%, tăng nhẹ trở lại (Ngân hàng Nhà nước, 2019) RRTD Chính phủ NHNN đặc biệt quan tâm Tại NHTM cổ phần Công Thương Việt Nam (VietinBank), tỷ lệ nợ xấu/dư nợ tín dụng có dấu hiệu tăng thời gian gần Cụ thể: tỷ lệ nợ xấu VietinBank năm 2016, 2017, 2018 2019 0,93%, 1,13%, 1,60% 1,16% Đến cuối năm 2020, tổng dư nợ tín dụng VietinBank 1.015 nghìn tỷ đồng, dư nợ xấu 9.541 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 0,94%, giảm so với mức 1,16% vào cuối năm 2019 VietinBank tiếp tục đặt mục tiêu kiềm chế nợ xấu 2% năm 2021 (VietinBank, 2021), cho thấy Hội đồng quản trị VietinBank quan tâm đến rủi ro kinh doanh, đặc biệt RRTD Trong thời gian qua, VietinBank chi nhánh Trà Vinh nỗ lực nâng cao chất lượng dịch vụ, mở rộng thị phần, hướng tới nhiều đối tượng khách hàng khác tỉnh Mặc dù Ban giám đốc VietinBank chi nhánh Trà Vinh triển khai nhiều giải pháp nhằm kiểm soát hạn chế nợ xấu phát sinh, tập trung nguồn lực với nỗ lực cao nhất, áp dụng toàn diện linh hoạt chế sách có để đẩy nhanh tiến độ thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, dư nợ tín dụng tăng trưởng nhanh chất lượng chưa quản lý thật tốt khiến tỷ lệ nợ hạn nợ xấu mức thấp cho phép lại có xu hướng tăng, khoản nợ hạn 10 ngày khách hàng chậm toán gốc lãi phát sinh thường xuyên, nợ cấu chiếm tỷ lệ lớn Tổng dư nợ cho vay VietinBank chi nhánh Trà Vinh năm 2020 đạt 2.237,00 tỷ đồng, tăng 10,89% so với năm 2019 Dư nợ xấu năm 2019 2,71 tỷ đồng (0,13%/tổng dư nợ) tăng cực tới nhiều ngành, lĩnh vực, nhiều khách hàng vay vốn VietinBank gặp khó khăn, đặc biệt dịch vụ lưu trú, vận tải, nông nghiệp… tiềm ẩn rủi ro phát sinh nợ xấu cho chi nhánh Năm 2020, dư nợ xấu 3,54 tỷ đồng, chiếm 0,14%/tổng dư nợ, tăng 0,83 tỷ so với năm 2019 (VietinBank chi nhánh Trà Vinh, 2020) Việc nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến RRTD VietinBank chi nhánh Trà Vinh giúp kiểm soát, hạn chế RRTD cho vay chi nhánh, nên tác giả chọn đề tài “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Trà Vinh” để làm Luận văn tốt nghiệp Cao học kinh tế 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến RRTD VietinBank chi nhánh Trà Vinh, từ đó, đề xuất giải pháp hạn chế RRTD VietinBank chi nhánh Trà Vinh thời gian tới 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: Khái quát hoạt động cho vay VietinBank chi nhánh Trà Vinh Mục tiêu 2: Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến RRTD VietinBank chi nhánh Trà Vinh Mục tiêu 3: Đề xuất giải pháp hạn chế RRTD VietinBank chi nhánh Trà Vinh thời gian tới TÀI LIỆU SỐ HÓA PHỤC VỤ TRUY CẬP NỘI BỘ 0,01 tỷ so với năm 2018 Năm 2020, thiên tai dịch bệnh COVID-19 ảnh hưởng tiêu 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU - Hoạt động cho vay VietinBank chi nhánh Trà Vinh - Các nhân tố ảnh hưởng đến RRTD VietinBank chi nhánh Trà Vinh? - Các giải pháp giúp giảm thiểu, hạn chế RRTD VietinBank chi nhánh Trà Vinh thời gian tới? 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài nhân tố ảnh hưởng đến RRTD VietinBank chi nhánh Trà Vinh Đối tượng khảo sát: 200 hồ sơ vay khách hàng VietinBank chi nhánh Trà Vinh 1.4.2 Giới hạn nội dung nghiên cứu Đề tài khái quát hoạt động cho vay VietinBank chi nhánh Trà Vinh, xác định đo lường mức độ ảnh hưởng nhân tố đến RRTD VietinBank chi nhánh Trà Vinh phương pháp hồi quy binary logistic, từ đó, đề xuất giải pháp hạn chế RRTD VietinBank chi nhánh Trà Vinh thời gian tới 1.4.3 Phạm vi không gian Mục tiêu nghiên cứu đề tài nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến RRTD VietinBank chi nhánh Trà Vinh, liệu phân tích thu nhập từ hồ sơ khách hàng chi nhánh 1.4.4 Phạm vi thời gian Nghiên cứu sử dụng số liệu sơ cấp, thứ cấp thu thập từ hồ sơ vay khách hàng VietinBank chi nhánh Trà Vinh giai đoạn 2018–2020 1.5 PHƯƠNG PH P NGHIÊN C U Luận văn thực thông qua kết hợp phương pháp nghiên cứu định tính nghiên cứu định lượng Phương pháp nghiên cứu định tính: Dựa tảng lý thuyết nghiên cứu trước RRTD nước nước ngoài, tác giả xây dựng biến đo lường sử dụng đề tài nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu định lượng: Tác giả sử dụng liệu thu thập thông qua phần mềm SPSS phiên 20, thực thống kê mơ tả phân tích hồi quy Binary Logistic để ước lượng mức độ ảnh hưởng biến đề xuất đến RRTD, qua đó, giải mục tiêu nghiên cứu 1.6 KẾT CẤU LUẬN VĂN Luận văn bố cục thành chương sau: Chương 1: Giới thiệu Trình bày tính cấp thiết đề tài, mục tiêu nghiên cứu, câu hỏi nghiên cứu, đối tượng phạm vi nghiên cứu, kết cấu Luận văn Chương 2: Cơ sở lý thuyết mơ hình nghiên cứu Nêu lên sở lý thuyết, lược khảo nghiên cứu công bố có liên quan đến đề tài để xác định yếu tố ảnh hưởng đến RRTD VietinBank chi nhánh Trà Vinh đề xuất mơ hình nghiên cứu Chương 3: Phương pháp nghiên cứu Xây dựng mơ hình nghiên cứu, trình bày phương pháp nghiên cứu, cách thức Chương 4: Kết nghiên cứu thảo luận Nêu lên tổng quan tình hình nhân sự, huy động vốn, dư nợ chất lượng tín dụng VietinBank chi nhánh Trà Vinh Nêu lên mức độ ảnh hưởng yếu tố đến RRTD qua số liệu thu thập Kiểm định lại tính xác mơ hình Chương 5: Kết luận đề xuất giải pháp Dựa vào kết nghiên cứu, đề xuất số giải pháp giúp hạn chế RRTD VietinBank chi nhánh Trà Vinh thời gian tới TÀI LIỆU SỐ HÓA PHỤC VỤ TRUY CẬP NỘI BỘ chọn mẫu cách đo lường biến nghiên cứu  ... BAN NHÂN DÂN TỈNH TRÀ VINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TRÀ VINH NGUYỄN NGỌC ĐÔNG NGUYÊN CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TRÀ VINH. .. VietinBank Chi nhánh Trà Vinh 33 viii TÓM TẮT Đề tài ? ?Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Trà Vinh? ?? thực từ tháng 12/2019 đến tháng... xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Trà Vinh, từ đó, đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Nghiên cứu sử dụng số