Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNV&N ở ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương

Tài liệu tham khảo kinh tế thương mại Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNV&N ở ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương

LờI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu, kết quả nêu trong khoá luận là trung thực và cha từng đợc ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác.

Sinh viên

Trần Thị Minh Trang

B¶NG Ký HIÖU CH÷ VIÕT T¾T

DN Doanh nghiÖpDNV&N DNV&N

NHTM Ng©n hµng th¬ng m¹i NHNN Ng©n hµng Nhµ níc

TCKT, CN Tæ chøc kinh tÕ vµ c¸ nh©nTCTD Tæ chøc tÝn dông

Techcombank Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn Kü Th¬ngUBND Uû ban nh©n d©n

MụC lục

Lời cam đoan 3

Bảng ký hiệu chữ viết tắt 4

Lời nói đầu 8

Chơng 1: Doanh nghiệp vừa và nhỏ và tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 11

1.1 Doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trờng 11

1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 11

1.1.2 Phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ 12

1.1.3 Đặc trng của doanh nghiệp vừa và nhỏ 13

1.1.3.1 Quy mô nhỏ bé 13

1.1.3.2 Sức cạnh tranh còn thấp 13

1.1.3.3 Quản lý và điều phối hoạt động sản xuất kinh doanh còn thấp 13

1.1.3.4 Môi trờng kinh doanh bên ngoài 14

1.1.4 Vai trò của DNV&N trong nền kinh tế thị trờng 14

1.1.5 Quản lí nhà nớc đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 17

1.2 Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 19

1.2.1 Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng 19

1.2.1.1 Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng 19

1.2.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng 20

1.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với DNV&N 22

1.2.2.1 Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cơ cấu vốn tối u cho

1.3 Hiệu quả của tín dụng ngân hàng đối với DNV&N 24

1.3.1 Hiệu quả tín dụng 24

1.3.1.1 Khái niệm 24

1.3.1.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng 25

1.3.2 Các nhân tố ảnh hởng đến hiệu quả tín dụng của doanh

2.2.1 Kết quả cho vay- thu nợ 43

2.2.1.1 Nghiệp vụ cho vay vốn ngắn hạn đối với DNV&N 47

2.2.1.2 Nghiệp vụ cho vay vốn trung và dài hạn đối với DNV&N 51

2.2.2 Hiệu quả tín dụng trong cho vay đối với DNV&N 55

2.2.2.1.Xét về khả năng sinh lãi cho ngân hàng 55

2.2.2.2 Xét về khả năng thu hồi vốn và tổn thất 56

3.1.1 Chiến lợc phát triển 5 năm 2001-2005 của NHTMCP Kỹ Thơng 66

3.1.2.Định hớng hoạt động tín dụng đối với DNV&N 67

3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng 68

3.3 Một số kiến nghị 75

3.3.1 Đối với Chính phủ 75

3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nuớc 77

3.3.3 Đối với Ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơng 79

3.3.4 Đối với doanh nghiệp 84

Kết luận 85

Danh mục tài liệu tham khảo 87

Lời nói đầu

1 Tính cấp thiết của đề tài

Nằm trong khu vực đợc coi là năng động nhất trên thế giới, Việt Nam có những điều kiện thuận lợi để phát triển kinh tế, hội nhập cùng các nớc trong khu vực và thế giới, nhng bên cạnh đó thì đây cũng là một thách thức lớn đòi hỏi chúng ta phải rất linh hoạt và năng động để có thể tiếp thu những thành tựu tiên tiến cũng nh những kinh nghiệm phát triển của những nớc trên thế giới, để từ đó đa Việt Nam tiến lên không ngừng Nhận thức đợc điều này, Đảng và Nhà nớc đã tiến hành công cuộc đổi mới (kể từ Đại hội VI năm 1986 của Đảng) Trong qua trình đổi mới, việc tổ chức và sắp xếp lại DNV&N có một vị trí hết sức quan trọng Muốn có nền công nghiệp nói riêng và nền kinh tế nói chung phát triển ổn định và nhanh chóng thì phải bắt đầu từ DNV&N để phù hợp với việc tích luỹ vốn còn ít ỏi ban đầu, tận dụng triệt để các nguồn lực để tạo ra các sản phẩm có chất lợng cao với chi phí thấp trong một thời gian nhanh nhất để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng và xuất khẩu, tích luỹ thêm vốn để tăng tốc độ phát triển Các DNV&N có một vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế ở Việt Nam nh sau:

- Các DNV&N chiếm 96% trong tổng số các doanh nghiệp trong cả nớc và đã tham gia vào hầu hết các lĩnh vực của hoạt động kinh tế.

- Các DNV&N là nơi tạo ra nhiều công ăn việc làm, tuyển dụng gần một nửa (49%) lực lợng lao động phi nông nghiệp trong cả nớc.

- Các DNV&N đang tăng lên nhanh nhất, nếu xét về mặt số lợng các doanh nghiệp mới thành lập: trong tổng số 41.000 doanh nghiệp mới đợc thành lập từ

năm 1991 đến 1997, thì có 34.000 hay 83% số DNV&N đợc thành lập dới hình thức t nhân (24.000) hoặc dới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn (10.000).

Nhận thức đợc vai trò của DNV&N nh vậy, đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ VIII của Đảng đã chỉ rõ: " Ưu tiên quy mô vừa và nhỏ, công nghệ tiên tiến, tạo nhiều việc làm, thu hồi nhanh; Đồng thời xây dựng một số công trình qui mô lớn thật cần thiết và có hiệu quả".

Để DNV&N phát huy đợc hết vai trò của mình, một yêu cầu hết sức cấp bách là vốn để phát triển, nâng cao năng lực sản xuất, phù hợp với cơ chế thị tr-ờng và ngân hàng là một nhân tố quan trọng để đáp ứng nhu cầu vốn này Tuy nhiên, song song với việc các ngân hàng cho vay các doanh nghiệp ngày càng nhiều là họ phải đơng đầu với vấn đề chất lợng hiệu quả cho vay ngày càng giảm sút Hiệu quả cho vay đối với các DNV&N là một vấn đề bức xúc hiện nay, không chỉ đối với các ngân hàng mà còn là mối quan tâm hàng đầu của Đảng và Nhà nớc Do đó, việc nghiên cứu, tìm hiểu, phân tích để tìm ra những giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao hiệu quả cho vay đối với các DNV&N là việc làm hết sức có ý nghĩa cho ngân hàng cũng nh cho toàn xã hội.

Từ những lý do nêu trên em đã chọn đề tài: "Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng đối với DNVN ở ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Th-ơng", nhằm mục đích đa ra các biện pháp có căn cứ khoa học và thực tiễn góp

phần giải quyết những bức xúc đó và nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơng.

2 Mục đích nghiên cứu của khoá luận

Trong khoá luận này, em sẽ đa ra những vấn đề cơ bản lý luận về ngân hàng thơng mại để làm rõ vai trò của tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại từ đó thấy rõ tầm quan trọng của hiệu quả hoạt động tín dụng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng và ý nghĩa của việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơng đối với DNV&N để phát hiện

những vấn đề còn tồn tại, tìm ra nguyên nhân và biện pháp, kiến nghị cơ bản về chế độ, chính sách, thể lệ, qui trình nghiệp vụ tín dụng, tổ chức bộ máy nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cho ngân hàng.

3 Đối tợng và phạm vi nghiên cứu của khoá luận

Do tín dụng và hoạt động tín dụng là phạm trù rất rộng bao gồm nhiều vấn đề phức tạp nên trong khoá luận này em chỉ xin phép đề cập tới hiệu quả hoạt động tín dụng ở góc độ thần tuý là hoạt động cho vay.

Phạm vi nghiên cứu giới hạn ở một số vấn đề lý luận thực tiễn có liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thơng mại và hiệu quả tín dụng đối với DNV&N ở ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơng.

4 Phơng pháp nghiên cứu

Trong khoá luận, các phơng pháp nghiên cứu đợc sử dụng là phơng pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, phân tích thống kê, thu thập thông tin, tin học, khảo nghiệm, tổng kết thực tiễn, biểu đồ

5 Kết cấu khoá luận

Tên đề tài: " Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng đối với DNV&N ở ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơng".

Khoá luận đợc trình bày theo kết cấu nh sau:

Chơng1: DNV&N và tín dụng ngân hàng với DNV&N.

Chơng2: Thực trạng về hiệu quả tín dụng đối với DNV&N ở ngân hàng ơng mại cổ phần Kỹ Thơng.

th-Chơng3: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNV&N ở ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơng.

ở Việt Nam, tiêu chí phân loại đợc thực hiện theo công văn số 681/CP-TN do Chính phủ ban hành ngày 20 tháng 6 năm 1998 Theo tiêu chí này, các DNV&N có số vốn điều lệ dới 5 tỷ đồng và có số lao động dới 200 ngời Doanh nghiệp lớn là những doanh nghiệp có số vốn điều lệ trên 5 tỷ đồng hoặc doanh thu trên 5 tỷ đồng và có số lao động thờng xuyên làm việc trên 200 ngời Tiêu chí dựa vào tổng giá trị của vốn cũng phù hợp với tiêu chí phân loại của Tổng cục quản lý vốn và tài sản Tiêu chí phân loại dựa vào số lao động cũng phù hợp với các qui định trong Luật khuyến khích đầu t trong nớc.

Theo nghị định 90/2001/NĐ − CP của chính phủ về hỗ trợ DNV&N thì tiêu chí đối với DNV&N đợc mở rộng hơn DNV&N vừa là cơ sở sản xuất, kinh

doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ VNĐ hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 ng-ời.

Với tiêu chí xác định DNV&N theo nghị định 90/2001/NĐ−CP thì số lợng DNV&N tăng đáng kể, khoảng 13.500 doanh nghiệp mới đợc thành lập với tổng số vốn khoảng 13.000 tỷ đồng, gấp 3 lần về số doanh nghiệp và gấp 2 lần về số vốn so với năm 1999 Nh vậy, các DNV&N chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số doanh nghiệp với gần 90%.

1.1.2 Phân loại DNV&N

Tuỳ theo tiêu chí chọn mà ta có thể phân loại DNV&N nh sau:- Hình thức sở hữu có :

+ Doanh nghiệp nhà nớc + Doanh nghiệp t nhân.

+ Công ty trách nhiệm hữu hạn + Doanh nghiệp cổ phần.

- Theo mục tiêu sản xuất kinh doanh:

+ Doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh hàng hoá công cộng không nhằm mục tiêu lợi nhuận.

+ Doanh nghiệp phải sản xuất kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận.- Theo ngành nghề và lĩnh vực sản xuất kinh doanh.

+ Doanh nghiệp công nghiệp + Doanh nghiệp nông nghiệp + Doanh nghiệp xây dựng.

+ Doanh nghiệp thơng mại dịch vụ…

-Theo quy mô (về vốn, lao động, sản lợng, doanh thu, mức lợi nhuận): + Doanh nghiệp vừa.

+ Doanh nghiệp nhỏ.

1.1.3 đặc trng của doanh nghiệp vừa và nhỏ1.1.3.1 Quy mô nhỏ bé

Phần lớn các DNV&N có quy mô nhỏ bé với số vốn dới 1 tỷ đồng và lao động dới 50 ngời Chỉ xét riêng về DNV&N thì đến ngày 1/9/1999 có đến 65% doanh nghiệp có số vốn dới 5 tỷ đồng, trong đó có 1314 doanh nghiệp có vốn d-ới 1 tỷ đồng, chiếm 23% tổng số DNV&N Do quy mô nhỏ bé dẫn tới vốn hạn hẹp, kéo theo những khó khăn về mặt bằng sản xuất kinh doanh, công nghệ lạc hậu, thiếu thông tin cộng với trình độ tay nghề lao động và quản lý yếu kém.

1.1.3.2 Sức cạnh tranh còn thấp

Do DNV&N là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ bé, vốn đầu t cho hoạt động sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn làm cho chất lợng sản phẩm không cao, sức cạnh tranh của hàng hoá dịch vụ yếu do đó cũng không mở rộng đợc thị trờng, hàng hoá càng khó tiêu thụ, lợi nhuận thấp, kinh doanh gặp nhiều khó khăn, dễ dẫn tới gian lận thơng mại, kinh doanh phạm pháp.

1.1.3.3 Quản lý và điều phối hoạt động sản xuất kinh doanh còn thấp

Hầu hết các giám đốc dựa vào tiền tích luỹ cá nhân của mình cộng với tích luỹ của gia đình (đối với những doanh nghiệp ngoài quốc doanh) để thành lập nên doanh nghiệp Do vậy, các giám đốc đó hầu hết có thế mạnh về vốn lớn hơn thế mạnh về năng lực quản lý Các DNV&N nhà nớc còn có rất nhiều nhà quản lý còn non kém về trình độ điều hành Khả năng điều hành của ngời quản lý cha đáp ứng đợc yêu cầu của kinh tế thị trờng, không đủ sức để doanh nghiệp đứng vững và phát triển trong điều kiện cạnh tranh gắt gao.

Mặt khác, thực tế số ngời của DNV&N có trình độ vừa phải, đợc đào tạo hạn chế, khó khăn đối với DNV&N là không thu hút đợc cán bộ kỹ thuật nh kỹ s, đốc công và những ngời thợ có tay nghề cao.

Do vậy, năng suất lao động thấp, hiệu quả sử dụng vốn kém, khả năng hoàn trả và bảo toàn vốn thấp Từ đó, dẫn đến khả năng tiếp cận vốn ngân hàng của các DNV&N bị hạn chế.

1.1.3.4 Môi trờng kinh doanh bên ngoài

Những tác động từ bên ngoài tới doanh nghiệp cũng gây không ít khó khăn cho DNV&N, trớc hết là sự tác động quản lý của Nhà nớc về hoàn thiện luật

doanh nghiệp, thực thi luật doanh nghiệp, trong các cơ chế nh cơ chế đất đai, chính sách thuế, tín dụng, chính sách thơng mại, chính sách khoa học-công nghệ, giáo dục-đào tạo, lao động và việc làm… còn nhiều bất cập Tác động quản lý của nhà nớc đối với DNV&N trong khâu tổ chức và cán bộ cũng là những bức xúc đối với doanh nghiệp, nhất là tệ quan liêu, tham nhũng của một bộ phận cán bộ, công chứng quản lý nhà nớc Sự thiếu hụt và rối loạn của thị tr-ờng nh thiếu thị trờng vốn, thị trờng thông tin, thị trờng dịch vụ và nạn hàng lậu, hàng giả tràn lan cũng gây không ít khó khăn cho hoạt động của DNV&N.

1.1.4 Vai trò của DNV&N trong nền kinh tế thị trờng

ở Việt Nam cũng nh nhiều nớc khác trên toàn thế giới, các DNV&N hoạt động trong môi trờng chính sách và pháp lí hợp lí sẽ đóng góp một vai trò hết sức quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội của đất nớc:

 Các doanh nghiệp có thể sản xuất nhiều loại hàng hoá: đáp ứng nhu

cầu sản xuất và tiêu dùng trong nớc và các loại máy móc, thiết bị, công cụ và các linh kiện cần thiết cho các ngành công nghiệp sản xuất hàng tiêu dùng và các ngành thủ công nghiệp.

 DNV&N có thể tạo ra công ăn việc làm: cho số lợng lớn ngời lao động

ở những nớc khác, DNV&N là một trong những nguồn tạo ra nhiều công ăn việc làm nhất và năng động nhất Rõ ràng đây là một trong những nhân tố quan trọng đối với những ngời cha có việc làm ở các khu đô thị hoặc những ngời sống ở các vùng nông thôn đang kiếm việc làm Các cơ hội tăng thêm việc sẽ mang lại lợi ích cho tất cả mọi ngời, kể cả những ngời đang thất nghiệp, phụ nữ, những ngời tàn tật đây là một trong những thế mạnh rõ rệt của các DNV&N và là nguyên nhân chủ yếu khiến ta phải quan tâm đặc biệt đến đối tợng này Theo kết quả điều tra dân số 4/1999 đã cho chúng ta những số liệu lo ngại về tình trạng thất nghiệp Theo dự báo thì từ nay đến 2010 mặc dù dân số có thể tăng chậm lại nh-ng nguồn lao động nớc ta vẫn tăng nhanh, đòi hỏi phải giải quyết việc

làm hết sức khẩn trơng Mà DNV&N thu hút đợc lao động rất nhiều, đặc biệt trong khu vực nông thôn, cũng nh việc tiếp nhận những lao động từ các doanh nghiệp nhà nớc giải thể, cổ phần hoá…

 Các DNV&N có thể phát triển và sử dụng hiệu quả các nguồn tài chính: đợc huy động trong nớc và các nguồn nguyên liệu vật liệu hoặc

các sản phẩm trung gian có sẵn.

 Các DNV&N có thể đóng góp vào nỗ lực phân bổ các ngành công nghiệp: đến nhiều vùng đân c khác nhau nhờ đó thu hẹp bớt khoảng cách

phát triển giữa các khu vực khác nhau và tạo ra đợc sự phát triển cân đối giữa các vùng khác nhau trên toàn quốc.

 DNV&N có thể bổ trợ cho các ngành công nghiệp lớn: cung cấp các

đầu vào cho các ngành này đồng thời tạo ra đợc sự cạnh tranh cần thết để thúc đẩy nhanh quá trình phát triển và nâng cao tính cạnh tranh trên toàn quốc.

 Các DNV&N có thể đóng góp đáng kể vào việc duy trì và phát triển các ngành thủ công nghiệp truyền thống, nhằm sản xuất các loại hàng

hoá mang bản sắc dân tộc.

 Góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá hiện

đại hoá, đảm bảo cho nền kinh tế năng động hơn Do yêu cầu vốn ít quy mô nhỏ, DNV&N có nhiều khả năng đổi mặt hàng, chuyển hớng sản xuất, đổi mới công nghệ, làm cho nền kinh tế năng động hơn Ví dụ nh Đài Loan vừa qua ít chịu ảnh hởng của cuộc khủng hoảng tài chính khu vực chủ yếu là dựa vào DNV&N cũng có khả năng làm vệ tinh, tiêu thụ hàng hoá hoặc cung cấp các đầu vào Việc phát triển các DNV&N sẽ tạo ra các chuyển biến hết sức quan trọng về cơ cấu nền kinh tế, từ một nền sản xuất nhỏ thuần nông là chủ yếu chuyển sang nền kinh tế có cơ cấu tiến lên một xã hội văn minh, hiện đại.

 Góp phần đào tạo bồi dỡng trong thực tế, một đội ngũ cán bộ những

nhà kinh doanh, những nhà quản lí mới trong nền kinh tế thị trờng Trong

thực tế có những doanh nghiệp giữ mãi quy mô là nhỏ và vừa vì nó phù hợp với khả năng kinh doanh, ngành nghề đang theo đuổi, nhng cũng có những doanh nghiệp phát triển lên trở thành doanh nghiệp lớn Nhng dù ở quy mô nào DNV&N cũng vẫn là vờn ơm nhân tài cho công cuộc phát triển đất nớc.

 Góp phần vào tăng trởng kinh tế: Điều đáng quan tâm là DNV&N có

điều kiện thuận lợi trong việc khai thác tiềm năng phong phú trong dân c, từ trí tuệ hay tinh xảo, vốn liếng các bí quyết , ngành nghề, nhất là của các nghệ nhân, các quan hệ huyết thống, ngành nghề truyền thống gìn…giữ và phát triển các sản phẩm độc đáo phát triển DNV&N trong những làng nghề truyền thống là phát huy các giá trị văn hoá của dân tộc trong tăng trởng kinh tế Đồng thời là một thế mạnh của chúng ta trong quá trình hội nhập khu vực và thế giới.

 Tăng thu nhập nâng cao mức sống cho dân c: Phát triển doanh nghiệp ở

thành thị cũng nh ở nông thôn là một biện pháp nhằm tăng thu nhập cho dân c, đa dạng hoá thu nhập của các tầng lớp nhân dân khắp các vùng trong cả nớc Việc phát triển doanh nghiệp chế biến nông, lâm sản, hải sản phân bố rộng lhắp trong các vùng nông thôn sẽ tạo nên bộ mặt mới cho nông thôn cả về kinh tế, văn hoá và xã hội góp phấn rất quan trọng trong việc thực hiện công nghiệp hoá hiện đại hoá nông thôn.

Theo tiêu chí vốn, năm 1995 các DNV&N chiếm 99,59% trong tổng số doanh nghiệp t nhân, chiếm 93,38% trong tổng số các hợp tác xã, chiếm 94,72% trong tống số các công ty trách nhiệm hữu hạn, chiếm 43,27% trong tổng số các công ty cổ phần và 65,88% trong tổng số các doanh nghiệp Nhà nớc Nh vậy có thể nói hầu hết doanh nghiệp trong khu vực ngoài quốc doanh là DNV&N Theo số liệu thống kê dới đây, đến ngày 30/6/1998 trong tổng số các doanh nhiệp ngoài quốc doanh là 25.517 thì 17.535 là doanh nghiệp t nhân, 6.900 là công ty trách nhiệm hữu hạn, 153 là công ty cổ phần, 2900 là các hợp tác xã Nh vậy các DNV&N có một vị trí hết sức quan trọng trong nền kinh tế của nớc ta

1.1.5 Quản lý Nhà nớc đối với DNV&N

Nghị định 90/2001 NĐ-CP về trợ giúp phát triển DNV&N đã đa ra mục tiêu phát triển DNV&N là một nhiệm vụ quan trọng trong chiến lợc phát triển kinh tế - xã hội, đẩy mạnh phát triển công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nớc Nhà nớc khuyến khích và tạo điều kiện thuận lợi cho DNV&N phát huy tính chủ động sáng tạo, nâng cao năng lực quản lý, phát triển khoa học - công nghệ và nguồn nhân lực, mở rộng các mối liên kết với các loại hình doanh nghiệp khác, tăng hiệu quả kinh doanh và khả năng cạnh tranh trên thị trờng, phát triển sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm và nâng cao đời sống cho ngời lao động.

Về cơ chế, chính sách khuyến khích DNV&N, NĐ 90/2001 đề ra một phơng thức mới: DNV&N đợc hởng tất cả các chính sách u đãi hiện hành đối với các doanh nghiệp đầu t và sản xuất kinh doanh theo đúng ngành nghề (bao gồm các ngành nghề truyền thống), đúng địa bàn đợc nhà nớc khuyến khích, đồng thời đ-ợc hởng thêm nhiều u đãi khác, tất cả các cơ chế chính sách sẽ đợc vận dụng một cách tập trung, thể hiện trong các chơng trình trợ giúp, đó là những chơng trình mục tiêu của Nhà nớc đợc xây dựng căn cứ vào định hớng u tiên phát triển kinh tế - xã hội, phát triển các ngành và các địa bàn cần khuyến khích Các ch-ơng trình này đợc bố trí trong kế hoạch hằng năm hoặc 5 năm của Nhà nớc hoặc của mỗi tỉnh, thành phố.

Để trợ giúp công nghệ cho các DNV&N, bớc đầu sẽ thành lập ba trung tâm trợ giúp DNV&N ở Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh và thành phố Đà Nẵng Các trung tâm này có nhiệm vụ t vấn cho Cục phát triển DNV&N và là đầu mối t vấn cho các DNV&N về công nghệ và kỹ thuật, về trang thiết bị, hớng dẫn quản lý kỹ thuật và bảo dỡng trang thiết bị, tạo điều kiện tiếp cận công nghệ và trang thiết bị mới Đơng nhiên, nội dung t vấn phải tập trung vào những yêu cầu thiết thực nhất của DNV&N trong từng vùng.

Đồng thời, để giải quyết mặt bằng sản xuất cho các DNV&N, NĐ 90/2001 quy định của uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố tạo điều kiện thuận lợi cho DNV&N mặt bằng sản xuất phù hợp khi họ yêu cầu, đồng thời dành quỹ đất và

có các chính sách khuyến khích để xây dựng các khu, cụm công nghiệp cho các DNV&N có mặt bằng xây dựng tập trung cơ sở sản xuất hoặc di dời từ nội thành, nội thị ra, khắc phục ô nhiễm, bảo đảm cảnh quan môi trờng Trong thực tế, một số địa phơng đã quy hoạch các cụm, khu công nghiệp theo hớng này nh-ng điều quan trọng là tuỳ theo khả năng của địa phơng, có thể trợ giúp thêm các DNV&N về phí tổn di chuyển, giảm giá thuê đất (có địa phơng đã miễn hẳn 3 năm đầu, sau đó giảm 50% trong 5 năm tiếp theo) DNV&N cũng đợc hởng những quyền về thuê đất, chuyển nhợng, thế chấp theo những quy định mới về luật đất đai, thêm thuận lợi trong sản xuất, kinh doanh.

NĐ 90/2001 cũng dành đến 7 điều để quy định khá cụ thể những biện pháp trợ giúp DNV&N trong việc tiếp cận thông tin về thị trờng, giá cả hàng hoá, và một điểm mới là cơ quan Nhà nớc tạo điều kiện để DNV&N tham gia cung ứng hàng hoá dịch vụ theo kế hoạch mua sắm bằng ngân sách Nhà nớc, khuyến khích phát triển hình thức thầu phụ công nghiệp để DNV&N liên kết, hợp tác với các doanh nghiệp khác trong việc sản xuất linh kiện, phụ kiện, phụ tùng, nhận thầu xây dựng Đồng thời, để tăng khả năng cạnh tranh của DNV&N, nghị định đã quy định các chơng trình trợ giúp, chính phủ tạo điều kiện cho doanh nghiệp đổi mới công nghệ, trang thiết bị, máy móc, phát triển sản phẩm mới, hiện đại hóa quản lý Về xuất khẩu, nghị định đã đề ra những biện pháp cụ thể trợ giúp của DNV&N trong việc mở rộng hợp tác với nớc ngoài, mở rộng thị tr-ờng xuất khẩu hàng hoá, dịch vụ, nh trợ giúp một phần chi phí cho việc khảo sát, học tập trao đổi, hợp tác cũng nh tham gia hội chợ, triển lãm giới thiệu sản phẩm, tìm hiểu thị trờng DNV&N cũng đợc tạo điều kiện thuận lợi để tham gia các chơng trình xuất khẩu của Nhà nớc.

Nghị định đã quy định thành lập 2 tổ chức mới: Cục phát triển DNV&N và Hội đồng khuyến khích DNV&N.

Cục phát triển DNV&N là cơ quan quản lý Nhà nớc về xúc tiến phát triển DNV&N (trực thuộc Bộ kế hoạch & đầu t) có nhiệm vụ: định hớng xúc tiến phát triển DNV&N; tổng hợp xây dựng các chơng trình trợ giúp, đồng thời điều phối,

hớng dẫn, kiểm tra các chơng trình trợ giúp DNV&N Tại mỗi tỉnh, thành phố, nhiệm vụ xúc tiến phát triển DNV&N đợc giao cho UBND địa phơng, với tổ chức gọn nhẹ do UBND tỉnh, thành phố quy định.

Việc thành lập Hội đồng khuyến khích DNV&N làm t vấn cho Thủ tớng về DNV&N là một điểm rất mới trong quản lý kinh tế đất nớc, thể hiện quan điểm của chính phủ khẳng định vị trí, vai trò của DNV&N trong công cuộc công nghiệp hoá - hiệnđại hoá đất nớc, đồng thời thành lập một tổ chức có danh nghĩa chính thức để t vấn cho Thủ tớng trong các quy định về cơ chế chính sách phát triển loại hình doanh nghiệp đang có nhiều tiềm năng này Hội đồng gồm 3 thành phần: cơ quan quản lý Nhà nớc, hiệp hội doanh nghiệp, chuyên gia trong các lĩnh vực kinh tế, khoa học công nghệ và đào tạo, do Bộ trởng Bộ kế hoạch & đầu t làm chủ tịch Có thể coi đây là một loại hình tổ chức t vấn rất mới ở nớc ta, một tổ chức t vấn cao cấp trực tiếp t vấn cho Thủ tớng mà trong đó có đại diện của giới doanh nhân và một số chuyên gia đầu ngành cùng tham gia bình đẳng với cơ quan quản lý của Nhà nớc.

1.2 Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng đối với DNV&N1.2.1.Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng

1.2.1.1 Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng

Tín dụng với đặc trng cơ bản của nó tồn tại trong nền kinh tế thị trờng là một tất yếu khách quan Khi nền kinh tế ngày càng phát triển thì các quan hệ tín dụng ngày càng đợc mở rộng Bên cạnh việc mở rộng các quan hệ tín dụng thì các hình thức tín dụng cũng ngày càng phát triển đa dạng nh tín dụng thơng mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng Nhà nớc Tuy nhiên với những u việt của mình phục vụ cho sự sản xuất kinh doanh thì tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng hơn cả.

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân Trong nền kinh tế, ngân hàng đóng vai trò tổ chức trung gian Vì vậy trong mối quan hệ tín dụng với các doanh

nghiệp và cá nhân, ngân hàng vừa là ngời đi vay vừa là ngời cho vay Đối tợng cho vay trong tín dụng ngân hàng là tiền tệ Vì vậy, tín dụng ngân hàng ra đời đã khắc phục đợc những hạn chế của tín dụng thơng mại về qui mô, thời gian và phơng thức vận động Sở dĩ nh vậy là do tín dụng ngân hàng đóng một vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trờng đối với lĩnh vực sản xuất, lu thông hàng hóa cũng nh lĩnh vực lu thông tiền tệ.

1.2.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng

Thứ nhất, tín dụng ngân hàng đáp ứng đủ nhu cầu vốn để duy trì quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh đợc liên tục và ngày càng mở rộng Sự thiếu vốn là quá trình xảy ra thờng xuyên ở các doanh nghiệp Chính trong quá trình tập trung và phân phối vốn, tín dụng ngân hàng đã biến các bộ phận vốn lẻ tẻ nằm trong quá trình sản xuất kinh doanh cũng nh bộ phận tiền để dành trong dân thành nguồn vốn cho vay, đã góp phần điều hoà vốn cho nền kinh tế tạo điều kiện cho các doanh nghiệp bù đắp đợc nhu cầu thiếu vốn tạm thời giúp cho quá trình sản xuất kinh doanh đợc liên tục.

Thứ hai, tín dụng ngân hàng tác động có hiệu quả đến nhịp độ phát triển, thúc đẩy cạnh tranh trong nền kinh tế. Trong môi trờng cạnh tranh, các chủ thể

kinh doanh luôn phải chủ động tìm kiếm và thực hiện những biện pháp nh ứng dụng những thành tựu khoa học kỹ thuật mới, đổi mới công nghệ, hoàn thiện nghệ thuật kinh doanh, tìm kiếm thị trờng mới Chính tín dụng ngân hàng sẽ là nguồn tài trợ cho những nhu cầu này Đặc biệt trong nền kinh tế thị trờng để tránh trừng phạt kinh tế do không hoàn trả đợc vay nợ ngân hàng đồng thời để tạo khả năng nắm phần thắng các chủ thể kinh doanh phải lao vào cuộc cạnh tranh quyết liệt Trong bối cảnh đó các hoạt động kinh tế đơng nhiên sẽ nhộn nhịp và rất sôi động Bên cạnh đó tín dụng ngân hàng cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc di chuyển sản xuất kinh doanh từ ngành này sang ngành khác và chỉ có tín dụng ngân hàng mới đáp ứng đợc nhu cầu vốn lớn nh vậy cho việc thay đổi cơ cấu sản xuất kinh doanh Các nhà kinh doanh sẽ dễ dàng chuyển từ những ngành có lợi nhuận thấp sang những ngành có lợi nhuận cao tạo điều kiện

cho việc bình quân hoá tỉ suất lợi nhuận trong nền kinh tế nhằm hình thành nên một cơ cấu kinh tế hợp lý.

Thứ ba, tín dụng ngân hàng là một công cụ đắc lực cho các ngành kinh tế kém phát triển và những ngành kinh tế mũi nhọn. Bằng việc sử dụng lãi suất u

đãi đối với những ngành kinh tế mũi nhọn cũng nh những ngành kinh tế kém phát triển nhng cần thiết và có lợi, tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy những ngành này phát triển Mặt khác với đặc trng phải hoàn trả cả vốn lẫn lãi của tín dụng ngân hàng đã giúp cho việc sử dụng vốn của các doanh nghiệp có hiệu quả Chính điều này đã thể hiện sự u việt hơn của tín dụng ngân hàng so với việc cấp vốn ngân sách đầu t vào lĩnh vực này, vì khi đợc cấp vốn ngân sách ngời sử dụng thờng ít quan tâm đến việc sử dụng vốn một cách có hiệu quả bởi lẽ nguồn vốn này đợc cấp phát và không phải hoàn trả.

Thứ t, tín dụng ngân hàng là đòn bẩy quan trọng thúc đẩy quan hệ qiao lu quốc tế

Hiện nay, trong điều kiện phát triển kinh tế của một quốc gia luôn gắn liền với thị trờng thế giới, kinh tế “đóng” đã nhờng bớc cho kinh tế mở vì vậy tín dụng ngân hàng đã trở thành một trong những phơng tiện để nối liền các nền kinh tế của các quốc gia với nhau Đặc biệt đối với những nớc đang phát triển thì tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng xuất khẩu hàng hoá đồng thời cũng nhờ nguồn tín dụng bên ngoài để công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nớc.

Thứ năm, tín dụng ngân hàng có vai trò quyết định đến sự ổn định của lu thông tiền tệ Trong nền kinh tế thị trờng thì việc chú trọng phát triển sản xuất l-u thông hàng hoá phải luôn đi đồng thời với ổn định lu thông tiền tệ Trớc hết ngân hàng là kênh duy nhất để đa tiền vào lu thông, không chỉ đa tiền vào mà còn có khả năng kiểm soát đợc khối lợng tiền trong lu thông cho phù hợp với nhu cầu của lu thông hàng hoá Nếu tín dụng ngân hàng đợc thực hiện một cách có hiệu quả nó sẽ đảm bảo khối lợng tiền cung ứng phù hợp và khi cho vay là ngân hàng đã đa tiền vào lu thông Mặt khác, với chức năng tạo tiền các ngân

hàng thơng mại có khả năng mở rộng tiền gửi làm tăng khối lợng tiền lu thông Vì vậy, ngân hàng Trung ơng phải sử các công cụ của chính sách tiền tệ để thực hiện việc điều tiết hoạt động tín dụng của các ngân hàng thơng mại nh tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu, hạn mức tín dụng…

Thứ sáu, tín dụng ngân hàng có vai trò kiểm soát đối với nền kinh tế Xuất phát từ chức năng phân phối vốn tiền tệ, tín dụng ngân hàng có thể kiểm soát đựơc các hoạt động kinh tế trong quá trình huy động mọi nguồn vốn nhàn rỗi để cho vay Thông qua việc huy động vốn tạm thời của các doanh nghiệp và các tầng lớp dân c trong xã hội và việc tổ chức thanh toán cho khách hàng, ngân hàng có thể đánh giá tình hình tiêu thụ sản phẩm, tình hình sản xuất cũng nh khả năng chi trả của khách hàng qua biến động số d trên tài khoản Trong quá trình cho vay, ngân hàng phải luôn đề phòng nguy cơ có thể xảy ra và vì vậy phải th-ờng xuyên phân tích khả năng tài chính cảu khách hàng và thờng xuyên giám sát, kiểm tra hoạt động sản xuất kinh doanh của họ để có thể điều chỉnh, tác động kịp thời khi cần thiết Từ đó, ngân hàng có khả năng tổng hợp đợc tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng và có thể đánh giá mức độ phát triển của từng ngành kinh tế, đồng thời đóng góp những ý kiến góp ý để thực hiện điều chỉnh kịp thời khi có sự mất cân đối trong cơ cấu kinh tế

1.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.2.2.1 Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cơ cấu vốn tối u cho doanh nghiệp

Trong nền kinh tế thị trờng hiếm có doanh nghiệp nào chỉ sử dụng vốn tự có để hoạt động sản xuất kinh doanh Việc này không những hạn chế khả năng mở rộng sản xuất của doanh nghiệp mà còn làm tăng giá vốn của doanh nghiệp đó Hiện nay, để thực hiện các quyếtđịnh đầu t, một doanh nghiệp có thể sử dụng hai nhóm nguồn vốn: vốn tự có và vốn đi vay Nhng không phải doanh nghiệp muốn vay bao nhiêu cũng đợc mà còn phải tuỳ thuộc vào đièu kiên và yêu cầu theo qui định, luật định Nếu vốn này quá lớn thì chi phí vào giá thành sẽ tăng Chính vì vậy buộc doanh nghiệp phải xây dựng cơ cấu vốn tối u Cơ cấu vốn tối

u là sự kết hợp hợp lý nhất các nguồn tài trợ cho kinh doanh của một doanh nghiệp nhằm mục tối đa hoá giá trị tại thị trờng của doanh nghiệp tại mức giá vốn bình quân rẻ nhất.

1.2.2.2 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh

Tín dụng ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động của mình thông qua việc huy động vốn tạm thời nhàn rỗi trong toàn bộ nền kinh tế để tài trợ cho các thành phần kinh tế nói chung và DNV&N nói riêng Để đảm bảo cho các DNV&N không chỉ duy trì sản xuất mà còn tái sản xuất mở rộng, đặc biệt trong các ngành kinh tế mũi nhọn của đất nớc, tín dụng ngân hàng tài trợ vốn cho doanh nghiệp không chỉ ngắn hạn mà còn cả trung, dài hạn Muốn mở rộng sản xuất kinh doanh thì phải có thị trờng Ngoài thị trờng tiềm năng trong nớc các doanh nghiệp còn phải chú trọng thị trờng ngoài nớc Tín dụng ngân hàng thông qua nghiệp vụ bảo lãnh, tài trợ cho nghiệp vụ xuất nhập khẩu để giúp cho doanh nghiệp thực hiện tốt nghiệp vụ này Khi doanh nghiệp là ngời xuất khẩu, ngân hàng đóng vai trò là ngân hàng thông báo thu hồi vốn cho họ Còn khi doanh nghiệp là ngời nhập khẩu máy móc thiết bị, thì ngân hàng thông qua nghiệp vụ bảo lãnh mở th tín dụng tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trong quá trình mở rộng thị phần và mở rộng sản xuất kinh doanh của DNV&N.

1.2.2.3 Tín dụng ngân hàng giúp các DNV&N tổ chức sản xuất kinh doanh có hiệu quả

Đặc trng của tín dụng ngân hàng không phải cấp phát vốn mà còn có hoàn trả gốc và lãi theo thời gian qui định Do đó, không phải chỉ thu hồi vốn là đủ mà các doanh nghiệp còn phải tìm kiếm các biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tiết kiệm, tăng nhanh vòng quay của vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn hơn lãi suất ngân hàng thì doanh nghiệp mới trả đợc nợ và kinh doanh có lãi.

Hiện nay ngân hàng chỉ cấp tín dụng cho các doanh nghiệp có phơng án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, nh vậy doanh nghiệp muốn có vốn của ngân hàng đầu t phải tự khẳng định mình làm ăn có hiệu quả.

Hơn nữa, tín dụng ngân hàng với qui trình kiểm tra trớc, trong và sau khi cho vay, giám sát chặt chẽ tiến độ và mục đích sử dụng vốn của doanh nghiệp đi đúng hớng đã chọn nhằm đạt mục tiêu lợi nhuận cao nhất Tín dụng ngân hàng cũng góp phần buộc doanh nghiệp làm ăn đúng đắn thông qua việc kiểm tra định kỳ các báo cáo tài chính doanh nghiệp Vì quá trình tạo ra lợi nhuận của t bản ngân hàng có liên quan đến chu trình sản xuất kinh doanh của của doanh nghiệp nên để đảm bảo lợi ích của mình cũng nh của doanh nghiệp, ngân hàng luôn cùng doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn trong phạm vi cho phép, t vấn cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả hơn.

1.3 Hiệu quả của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ1.3.1 Hiệu quả tín dụng

1.3.1.1 Khái niệm

Hiệu quả tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự phát triển tồn tại của ngân hàng Hiệu quả tín dụng bằng chính kết quả cuối cùng của hoạt động tín dụng, đó là lợi nhuận sau khi thanh toán tất cả các d nợ phát sinh Kết quả này là thớc đo những cố gắng của ngân hàng trong tính toán, điều tiết nguồn vốn cho vay, tỷ giá cho vay, thu nợ…

Hiệu quả tín dụng thể hiện:

Đối với DNV&N: tín dụng phát ra phải phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng, với lãi suất, kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thu hút nhiều khách hàng nhng vẫn đảm bảo các nguyên tắc tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng tạo điều kiện cho các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có hiệu quả và phát triển.

Đối với ngân hàng thơng mại: với phạm vi, mức động, giới hạn tín dụng phải phù hợp với quy định thể lệ của bản thân ngân hàng đó, đảm bảo đúng

Doanh số thu nợVòng quay vốn tín dụng =

Dư nợ bình quân

nguyên tắc hoàn trả đúng hạn cả gốc lẫn lãi, hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro trong quá trình hoạt động và cạnh tranh trên thơng trờng, mang lại lợi nhuận và đảm bảo khả năng thanh khoản cho ngân hàng.

Đối với sự phát triển của xã hội: tín dụng phục vụ sản xuất và lu thông hàng hoá, góp phần giải quyết việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế thúc đẩy quả trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt các quan hệ tăng trởng tín dụng và tăng trởng kinh tế.

1.3.1.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng

Để đánh giá hiệu quả cho vay từ phía ngân hàng, theo quan điểm của các nhà quản lý, họ thờng đa ra những chỉ tiêu sau: Khả năng thu hồi vốn, khả năng thu lãi cho ngân hàng

 Xét về khả năng sinh lãi cho ngân hàng:

Sử dụng chỉ tiêu này còn có tác dụng dự báo xem lĩnh vực đầu t này có hiệu quả hay không để xác định định hớng cho kỳ tới.

Lợi nhuận cho vay: Lợi nhuận mà ngân hàng thu đợc từ hoạt động cho vay

đối với DNV&N Trong kinh doanh tín dụng phải thực hiện đợc lãi suất dơng, có nghĩa là lãi suất đầu ra phải cao hơn lãi suất đầu vào cộng với các chi phí nghiệp vụ ngân hàng Nguồn thu từ hoạt động kinh doanh là nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn tại và phát triển Ngân hàng có thể tuỳ từng thời gian, điều kiện kinh doanh cụ thể để có chính sách khách hàng hợp lý, nhằm mở rộng đầu t tín dụng thu hút khách hàng, nhng vẫn phải đảm bảo cho hoạt động tín dụng đạt hiệu quả cao nhất Lợi nhuận do tín dụng đem lại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi đợc gốc mà nguồn thu đợc lãi, đảm bảo đợcc độ an toàn của đồng vốn cho vay.

 Xét về khả năng thu hồi vốn, và tổn thất ngời ta đa ra chỉ tiêu:

Hệ số nợ quá hạn:

Chỉ tiêu này dùng để phản ánh tình trạng nợ khó đòi, nợ quá hạn, để có những biện pháp xử lý Nếu tỷ lệ này quá cao thì sẽ ảnh hởng rất nhiều đến tình hình hoạt động của ngân hàng.

Tổng dư nợ

Ngoài ra còn đợc thể hiện qua những chỉ tiêu: khả năng thu hút khách hàng của ngân hàng, mức độ an toàn tín dụng …

Về phía khách hàng nhận đồng vốn của ngân hàng: Ngời ta đánh giá hiệu quả công tác cho vay thông qua: việc doanh nghiệp giải quyết việc thiếu vốn để sản xuất kinh doanh? mức độ phát triển, mức độ cạnh tranh, khả năng mở rộng doanh nghiệp, mở rộng lĩnh vực ngành nghề kinh doanh … khi doanh nghiệp nhận đợc vốn tài trợ của ngân hàng.

Về mặt xã hội: Ngời ta có thể đánh giá hiệu quả của công tác cho vay thông qua các chỉ tiêu sau: (Thông qua đơn vị tiếp nhận đồng vốn của ngân hàng tác động đến nền kinh tế)

− Chuyển dịch cơ cấu kinh tế.

− Sự gia tăng số hộ giàu, giảm số hộ nghèo.

− Góp phần giải quyết công ăn việc làm.

− Nâng cao mức thu nhập cho ngời đân.

− Sự đóng góp chung vào quá trình tăng trởng phát triển kinh tế đất nớc…− Công nghiệp hoá - hiện đại hoá nông nghiệp nông thôn.

1.3.2.1.`Những nhân tố thuộc về khách hàng

Khách hàng vừa là đại diện cho bên cung vốn tín dụng, vừa đại diện cho bên cầu vốn cho vay Với t cách là ngời cung ứng vốn tín dụng, họ mong muốn nhận đợc từ ngân hàng một khoản lãi vay từ tiền gửi hay những dịch vụ thanh toán thuận tiện, do vậy sự tín nhiệm của ngân hàng đối với khách hàng sẽ làm tăng

thêm tính ổn định của nguồn vốn huy động Đối với ngời vay, họ mong muốn ợc đáp ứng đầy đủ vốn phù hợp với yêu cầu kinh doanh với thời hạn vay và lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản, nhanh chóng, tất cả những điều này sẽ làm tăng hiệu quả hoạt động tín dụng.

đ-Đối với nhng doanh nghiệp có vốn tự có quá ít, nhiệm vụ kinh doanh lớn, vốn vay quá nhiều thì doanh nghiệp không có khả năng về tài chính, bị động trong sản xuất kinh doanh Vì vậy nợ đến hạn thiếu khả năng thanh toán ngay.

Đối với những doanh nghệp năng lực kinh doanh bị hạn chế thì các phơng án sản xuất kinh doanh có thể không phù hợp với thực tế nên dễ bị thua lỗ trong sản xuất kinh doanh, dẫn đến khả năng trả nợ kém.

Mặt khác nếu khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích hoặc sử dụng vốn ngắn hạn cho đầu t sản xuất cố định hoặc kinh doanh bất động sản thì không thể thu hồi vốn kịp để hoàn trả đúng hạn.

Tất cả trờng hợp trên sẽ làm cho hiệu quả tín dụng giảm sút.

Đối với doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có hiệu quả thì việc hoàn trả nợ vay ngân hàng đủ gốc và lãi đúng hạn, sẽ làm tăng vòng quay vốn tín dụng và mở rộng quy mô vốn đầu t, tăng hiệu quả vốn vay và tăng hiệu quả tín dụng.

1.3.2.2 Những nhân tố thuộc về ngân hàng

Gồm các nhân tố thuộc về ngân hàng nh chính sách tín dụng, công tác tổ chức, chất lợng cán bộ, quy trình nghiệp vụ tín dụng …

Chính sách tín dụng là một hệ thống biện pháp liên quan đến việc khuyếch trơng tín dụng hoặc hạn chế tín dụng để đạt đợc mục tiêu đã hoạch định của ngân hàng thơng mại đó.

Hoạch định chính sách tín dụng phù hợp sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng, đảm bảo đợc khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng, phân tán rủi ro, tuân thủ chấp hành đúng luật pháp và đờng lối, chủ trơng, chính sách của Nhà nớc.

Hoạt động tín dụng trong nền kinh tế thị trờng chứa đựng nhiều rủi ro Khi ngân hàng gặp phải những rủi ro thì có thể đi đến phá sản hoặc bị thiệt hại lớn,

mất uy tín với khách hàng và cơ quan quản lý Nhà nớc Vì vậy, khi hoạch định chính sách tín dụng, các nhà hoạch định luôn coi trọng việc đảm bảo nh một mục tiêu mà chính đó phải đạt đợc Do vậy, ta có thể nói rằng hiệu quả tín dụng của ngân hàng có tốt không nó còn tuỳ thuộc vào việc xây dựng một chính sách tín dụng của ngân hàng có đúng đắn hay không.

Để tạo điều kiện cho việc quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng thì cần có sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban, có sự đoàn kết thống nhất từ trên xuống dới, từ ban lãnh đạo đến cán bộ công nhân viên Điều đó có nghĩa là công tác tổ chức ngân hàng đợc thực hiện tốt chính là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh Hơn nữa thực hiện tốt công tác này, ngân hàng đã làm cho guồng máy ngân hàng thực hiện một cách uyển chuyển linh hoạt Chính vì vậy, trong quá trình hoạt động, ngân hàng nên luôn chú trọng công tác tổ chức để ngày càng phát triển và hoàn thiện nó.

Cho vay vốn không phải là một vấn đề đơn giản Trên thực tế không phải doanh nghiệp nào cũng sử dụng vốn vay có hiệu quả và đúng mục đích Đó là cha nói tới những kẻ mạo danh, mạo nhận là doanh nghiệp để vay trái phép, chiếm dụng vốn bất hợp pháp, gây rủi ro và tổn thất cho ngân hàng Vì vậy, hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu quả cao, an toàn cần phải có hệ thống thông tín hữu hiệu phục vụ cho công tác này Nắm bắt kịp thời và chính xác các luồng thông tin là điều kiện để xem xét, phân tích, nhằm tìm ra những cơ hội tốt trong kinh doanh cũng nh đề phòng những rủi ro có thể xảy ra trong các hoạt động của ngân hàng.

Trên thơng ttrờng cùng có nhiều đối thủ cạnh tranh, ngời nắm bắt đợc thông tin nhanh nhất, chính xác nhất thì đã nắm đợc đa phần thắng Rõ ràng, việc xây dựng và hoàn chỉnh một hệ thống thông tin tín dụng với nhiều kênh, nhiều nguồn cung cấp cùng với việc đào tạo cán bộ có đủ năng lực chọn lọc và xử lý

thông tin kịp thời là một trong những điều kiện để quyết định tới sự thành công trong công tác kinh doanh và thực hiện hoạt động tín dụng của ngân hàng

Nhân tố con ngời là nhân tố trọng tâm trong mọi hoạt động Thực tế cho thấy, một trong những vấn đề có tính quyết định đến chất lợng tín dụng cao hay thấp phụ thuộc khá nhiều từ việc hoạch định các chủ trơng, chính sách tới việc thẩm định dự án, xét duyệt hồ sơ, kiểm tra việc sử dụng vốn, thu đòi nợ… của ngân hàng và trong đó nhân tố con ngời không thể thiếu đợc.

Một ngân hàng có đội ngũ cán bộ công nhân viên đợc đào tạo với chất lợng tốt, có trình độ nghiệp vụ chuyên môn cao thì việc quản lý, thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng nói riêng và các nghiệp vụ tín dụng nói riêng sẽ trở nên quy củ, có hệ thống và đạt hiệu quả cao Hơn nữa, nó còn giúp cho ngân hàng tránh đợc những rủi ro có thể xảy ra nhờ đó chất lợng tín dụng luôn đợc đảm bảo.

Mở rộng quy mô hoạt động tín dụng, tăng cờng cho vay mà không tính đến những rủi ro, bất trắc có thể xảy ra thì sẽ dễ dàng dẫn đến sự sụp đổ, giải thể của mỗi ngân hàng.

Một trong những hoạt động nhằm mục đích giúp cho ngân hàng tránh đợc những rủi ro trên đó là công tác kiểm tra, thanh tra, kiểm soát Công tác này chỉ đợc thực hiện đối với khách hàng (nh kiểm tra trớc, trong và sau khi cho vay) mà còn đợc thực hiện đối với bản thân ngân hàng nh kiểm tra quá trình thực hiện cho vay, quá trình quản lý vốn vay, loại trừ những cán bộ mất phẩm chất tiêu cực tham ô, tham nhũng gây thất thoát tài sản làm mất uy tín của ngân hàng đối với khách hàng …

Nâng cao hiệu quả tín dụng cũng đồng thời là ngân hàng phải kịp thời phát hiện và ngăn chặn những hành vi vi phạm pháp luật, có ảnh hởng đến hoạt động của ngân hàng cũng nh bảo vệ đợc tài sản và uy tín của ngân hàng đối với khách

hàng Muốn vậy, việc đào tạo bố trí những cán bộ có năng lực, trình độ và trách nhiệm cao thực hiện công tác kiểm tra, kiểm soát, thanh tra, giám sát là một vấn đề mà không một ngân hàng nào đợc coi nhẹ

1.3.2.3 Các nhân tố khách quan

Để ngân hàng có thể huy động đợc nhiều vốn mở rộng hoạt đông cho vay, phục vụ cho việc phát triển kinh tế thì cần có một nền kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng của ngân hàng là điều vô cùng cần thiết Một nền kinh tế phát triển ổn định sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động của mình, làm giá cả luôn giữ ở mức ổn định, lành mạnh, tránh đợc tình trạnh lạm phát hoặc giảm phát và tránh cho ngân hàng khỏi phải chịu những thiệt hại to lớn do sự mất giá của đồng tiền, từ đó cũng tránh đ-ợc sự giảm thấp của hiệu quả tín dụng.

Một trong những nhân tố có tác động lớn tới hiệu quả hoạt động tín dụng đó là chu kỳ phát triển kinh tế Nếu thời kỳ kinh tế phát triển hng thịnh, sản xuất kinh doanh sẽ đợc mở rộng, dẫn đến nhu cầu về vốn tăng, từ đó hiệu quả tín dụng cũng đợc nâng lên, giảm bớt rủi ro tín dụng

Mặt khác, trong thời kỳ nền kinh tế thị trờng bị suy thoái, sản xuất bị đình trệ, kinh doanh bị thu hẹp, thua lỗ sẽ dẫn đến hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn do nhu cầu vốn tín dụng của các doanh ngiệp giảm.

Bên cạnh đó, các chính sách, cơ chế về quản lý nói chung và quản lý doanh nghiệp nói riêng có liên quan đến đầu t vốn của khách hàng và ngân hàng vừa thiếu vừa không đồng bộ, thiếu tính ổn định cũng ảnh hởng đến chất lợng tín dụng của ngân hàng.

Ngoài ra, các chính sách và sự tác động, điều tiết của các cơ quan có thẩm quyền ở mỗi ngành, ở mỗi vùng đều có ảnh hởng đến hiệu quả tín dụng.

Khách hàng và ngân hàng thực hiện quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở tín nhiệm giữa hai bên Vì vậy sự tín nhiệm là cầu nối mối quan hệ giữa ngân hàng

và khách hàng Uy tín của ngân hàng trên thị trờng ngày càng cao thì sẽ thu hút đợc lợng khách ngày càng lớn Trong quá trình cạnh tranh giữa các ngân hàng, các đơn vị này phải không ngừng cải tiến, nâng cao hiệu quả tín dụng để chiếm uy tín trên thị trờng, tạo đà cho sự cạnh tranh phát triển.

Khách hàng với t cách vừa là ngời cung vốn, vừa là ngời có nhu cầu về vốn Với t cách là ngời đi vay vốn, họ mong muốn ngân hàng đáp ứng một cách kịp thời, thuận tiện, vốn cho vay với mức lãi suất hợp lý Làm việc với thủ tục gọn nhẹ, đơn giản, nhanh chóng, một mặt ngân hàng đã tạo đợc sự hấp dẫn đối với khách, mặt khác tạo nhiều thuận lợi cho hoạt động tín dụng.

Với t cách là ngời cung vốn, khách hàng mong muốn ngân hàng tạo cho họ những dịch vụ thanh toán tiện lợi từ những khoản tiền gửi và nhận đợc những khoản tiền lãi hợp lý Nh vậy, ngân hàng vừa là ngời đại diện cho bên huy động vốn, đồng thời cũng là ngời đại diện cho bên huy động vốn tín dụng Mối quan hệ xã hội thể hiện cụ thể giữa ngân hàng và khách hàng là nhân tố không kém phần quan trọng quyết định tới quy mô, phạm vi hoạt động của mỗi ngân hàng, đặc biệt là trong hoạt động tín dụng.

Ngoài ra, hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng còn bị ảnh hởng bởi một số nguyên nhân khách quan nh: thiên tai, bão lụt và một số nguyên nhân khác có sự tác động của con ngời nh: lừa đảo, chiếm đoạt …

Một quốc gia không có sự biến động về chính trị hay không xảy ra chiến tranh là điều kiện thuận lợi cho các nhà đầu t nớc ngoài bởi các nhà đầu t không chỉ quan tâm đến lợi nhuận mà còn chú trọng tới an toàn của vốn đầu t Tình hình kinh tế chính trị ổn định là điều kiện thuận lợi cho việc phát triển kinh tế đất nớc Bất cứ sự biến động nào về chính trị cũng dẫn tới sự xáo động lớn về kinh tế Riêng đối với ngân hàng, nó có ảnh hởng trực tiếp đến việc huy động, cho vay và đầu t vốn của ngân hàng Điều đó có nghĩa là nó ảnh hởng tới hiệu quả tín dụng.

Pháp luật có vai trò hết sức quan trọng đối với hoạt động ngân hàng nói chung và chất lợng hoạt động tín dụng nói riêng.

Pháp luật là bộ phận không thể thiếu đợc ở bất kỳ nền kinh tế nào Không có pháp luật hoặc các chính sách ban hành không phù hợp thì sẽ khiến cho nền kinh tế đó gặp rất nhiều khó khăn Bên cạnh đó, nếu hệ thống pháp luật ban hành không đầy đủ, không đồng bộ, các văn bản dới luật còn mâu thuẫn, chồng chéo trong khi thực hiện và cha thật phù hợp với các ban ngành, đơn vị có liên quan đến hoạt động tín dụng thì có ảnh hởng mạnh tới hiệu quả hoạt động tín dụng

Pháp luật sẽ tạo môi trờng pháp lý lành mạnh cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến triển thuận lợi và đạt hiệu quả cao Nó còn là cơ sở để giải quyết mối quan hệ giữa các thành phần kinh tế.

Ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơng Việt Nam có 10 sáng lập viên, trong đó có 3 thể pháp nhân là Liên hiệp sản xuất công nghệ mới, Liên hiệp sản xuất XNK da giầy, Liên hiệp sản xuất XNK nghành dệt và 7 thể nhân khác Vốn điều lệ ban đầu của Techcombank là 20 tỷ VNĐ Techcombank đã tiến hành tăng vốn điều lệ lên 80 tỷ 20 triệuVNĐ trong năm1999 theo quyết định số 3001/1999/QĐ−NHNN5 năm 1999 của thống đốc ngân hàng Nhà nớc Việt Nam và năm 2001 tăng lên 102 tỷ 345 triệu VNĐ.

Techcombank chính thức khai trơng tại Hà Nội ngày 27/09/1993.

Ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơng Việt Nam là một pháp nhân thành lập trên cơ sở tự nguyện của các cổ đông, có tên gọi và tên giao dịch rõ ràng theo đúng pháp luật quy định: Ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơng Việt Nam.

Tên gọi bằng tiếng Anh: việt nam technological and commercial joint stock bank

(Tên viết tắt: Techcombank)

Trong những năm đầu, ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơng Việt Nam đã có những bớc tăng trởng mạnh mẽ, đạt đợc những kết quả đáng khích lệ, tạo bớc phát triển vững chắc, tự tin, thích ứng nhanh với tiến trình của công cuộc đổi mới, hội nhập với hoạt động của các ngân hàng trong và ngoài nớc Những năm tiếp theo cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ khu vực Đông Nam á xảy ra và có nhiều diễn biến phức tạp ảnh hởng đến thị trờng tài chính, nền kinh tế trong nớc.

Thị trờng tài chính tiền tệ trong nớc bị thu hẹp, nền kinh tế đất nớc bớc vào thời kỳ trì trệ và có xu hớng đi xuống Nhiều doanh ngiệp làm ăn thua lỗ dẫn tới phá sản Năng lực tài chính của phần lớn doanh nghiệp đều thấp và làm ăn không có hiệp quả Cạnh tranh thị trờng tài chính tiền tệ không chỉ giữa các ngân hàng trong nớc mà cả với các chi nhánh ngân hàng nớc ngoài Hệ thống pháp luật thiếu hoàn chỉnh, luôn thay đổi, bổ xung ý thức chấp hành luật của doanh nghiệp cũng nh của dân chúng cha cao.

Tất cả các yếu tố trên đều tác động tới mọi mặt của hoạt động ngân hàng và gây ra không ít khó khăn cho hoạt động ngân hàng Nhiều ngân hàng thơng mại đã bị thua lỗ, tổn thất rất lớn do nợ quá hạn, nợ khó đòi… Nhiều ngân hàng th-ơng mại cổ phần đi vào phá sản Uy tín của hệ thống ngân hàng trong nớc bị giảm sút Trong bối cảnh đó, Techcombank gặp phải không ít khó khăn trong hoạt động kinh doanh, tuy vậy nhờ học tập kinh nghiệm xơng máu của các ngân hàng đi trớc, sự quan tâm, quản lý chặt chẽ của Ngân hàng Nhà nớc, đồng thời có sự đoàn kết nhất trí quyết tâm cao của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát và cán bộ ngân hàng, Techcombank đã có những bớc đi vững chắc, liên tục kinh doanh có lãi Techcombank luôn đợc Ngân hàng Nhà nớc xếp vào loại A, hoạt động an toàn có hiệu quả đã góp phần nâng cao vị thế của Techcombank trên th-ơng trờng, tạo điều kiện để mở rộng và tăng cờng hợp tác kinh tế với các TCTD,

các doanh nghiệp trong và ngoài nớc Đó là thành cong hết sức quan trọng của Techcombank trong những năm qua.

Đến nay, sau 8 năm hoạt động Techcombank không ngừng phấn đấu, vợt qua nhiều thử thách khó khăn Hoạt động của Techcombank đã đợc đa dạng hoá và thích ứng với sự thay đổi của môi trờng kinh doanh Mạng lới hệ thống ngân hàng đợc mở rộng, Techcombankđã mở thêm nhiều phòng giao dịch tại Hà Nội và thiết lập chi nhánh Thăng Long, chi nhánh Đà Nẵng, chi nhánh TP Hồ Chí Minh Hoạt động của Techcombank đã đợc đẩy mạnh và tăng trởng liên tục với tốc độ cao, Techcombank đã chú trọng đa dạng hoá các loại hình khách hàng, khách hàng của Techcombank bao gồm: t nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp Nhà nớc, công ty liên doanh Techcombank luôn đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu vốn cho khách hàng phục vụ sản xuất kinh doanh, đầu t đổi mới công nghệ, thiết bị, xây dựng nhà xởng… Mở rộng u đãi đối với DNV&N là một trong những định hớng của Techcombank.

Hoạt động huy động vốn đã đẩy mạnh, Techcombank chú trọng sử dụng các biện pháp đa dạng hoá kỳ hạn tiền gửi, lãi suất… tạo nhiều cơ hội lựa chọn cho khách hàng Với mục tiêu nhanh chóng, chính xác, an toàn, hiệu quả và một đội ngũ nhân viên trẻ, có trình độ nghiệp vụ, Techcombank luôn làm khách hàng hài lòng kể cả những khách hàng khó tính nhất.

Techcombank chú trọng thiết lập và phát triển mối quan hệ đại lý với các ngân hàng nớc ngoài nh ABN−AMRO Bank, ANZ Bank, Credit Lyonnais, Standard Charterd Bank, Deutsch Bank… Giao dịch trên thị trờng dịch vụ, thanh toán quốc tế đã đem lại cho Techcombank nguồn thu đáng kể.

Với phơng châm “Tăng trởng an toàn và bền vững − Phát triển theo kế hoạch − Điều tiết linh hoạt”, ngân hàng thong mại cổ phần Kỹ Thơng Việt Nam đã thể hiện khả năng thích ứng của mình với môi trờng kinh doanh ngân hàng và mọi hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng vẫn luôn bình ổn và phát triển theo kế hoạch.

Với mục tiêu đa Techcombank trở thành Ngân hàng thơng mại đô thị đa năng Có vị thế là một trong những ngân hàng thơng mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, trong kế hoạch 5 năm 2000−2005, Techcombank tiếp tục phát triển các chính sách, công cụ hỗ trợ khách hàng, cung cấp cho khách hàng các dịch vụ ngân hàng đồng bộ kết hợp các chính sách cá biệt hoá dịch vụ đối với từng khách hàng trên cơ sở phát huy các thế mạnh của mình.

Nhìn lại chặng đờng mà Techcombank đã trải qua với những thành tựu, khó khăn, Hội đồng quản trị, ban kiểm soát, toàn thể các cổ đông và cán bộ nhân viên ngân hàng đã tạo nên một khối đoàn kết nhất trí phấn đấu vì mục tiêu chung Đồng thời đợc sự chỉ đạo chặt chẽ và tích cực của Ngân hàng Nhà nớc các cấp, Ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơng Việt Nam đã và đang không ngừng đóng góp vào sự phát triển kinh tế thủ đô nói riêng và kinh tế đất nớc nói chung

2.1.2 Hoạt động của ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơng

Tình hình hoạt động của Techcombank đợc thể hiện qua các báo cáo tài chính sau:

Dựa vào bảng cân đối kế toán toàn hệ thống của Techcombank trong 3 năm qua ta thấy rằng: tổng tài sản của Techcombank tăng trởng vợt bậc Năm 2000, tổng tài sản đạt 1495404.69 triệu VNĐ tăng 137,87% so với năm 1999 và năm 2001 con số này là 2385888,58 triệu VNĐ tăng 59,55% so với năm 2000.

ở bên tổng tài sản, tỷ trọng d nợ tín dụng trong tổng tài sản cũng tăng dần trong 3 năm 1999, 2000, 2001 với tỷ trọng tơng ứng là 48,55%; 56,88%; 58,86%.

Vốn huy động của ngân hàng trong 3 năm cũng tăng lên Tỷ trọng vốn huy động trong tổng tài sản nợ trong 3 năm qua lần lợt là 91,13%; 92,19%; 93,46%.

39,5% bằng 1,36 lần mức tăng trởng trong năm 1999 và vợt 5,7% so với kế hoạch.

Tính đến cuối ngày 31/12/2001 tổng nguồn vốn huy động của Techcombank đạt 2229,9 tỷ đồng, tăng 851,45 tỷ so với cuối năm 2000, đạt mức tăng trởng 81,8%, vợt 43,2% so với kế hoạch đã đăng ký đầu năm và so với kế hoạch điều chỉnh sau 6 tháng đầu năm là 2,9% Số d huy động vốn bình quân cả năm đạt 1675,6% tỷ đồng, đạt mức tăng trởng 59.4% so với mức bình quân năm 2000 Đóng góp vào sự tăng trởng chung, nguồn vốn huy động từ thị trờng I có bớc phát triển khá tốt, tổng số lợng khách hàng tại Techcombank đến cuối năm 2001 tăng 24,3% so với cuối năm 2000 đa nguồn huy động từ thị trờng này tại tất cả các chi nhánh đều tăng, tổng nguồn huy động từ thị trờng I toàn hệ thống đạt 1471,6 tỷ đồng, tăng 29,5% so với cuối năm 2000, số d bình quân cả năm đạt mức tăng trởng 65,4% so với bình quân cả năm trớc.

Tiếp tục phát triển nguồn vốn huy động từ thị trờng I là trọng tâm chiến lợc huy động vốn của Techcombank song việc tiếp tục khai thác nguồn vốn và đầu t trở lại chính thị trờng II cũng đợc coi là một hớng kinh doanh đem lại nguồn thu không nhỏ Tính đến cuối ngày 31/12/2001, tổng nguồn vốn huy động từ thị trờng II đạt 758 tỷ đồng, tăng 516 tỷ so với cuối năm 2000, chiếm 34% tổng nguồn vốn huy động và vợt 17,6% so với kế hoạch, trong đó nguồn vốn tham tham gia đồng tài trợ của các tổ chức tín dụng khác là 113,9 tỷđồng, tăng 65,9 tỷ đồng so với đầu năm Tuy nhiên nguồn huy động từ các tổ chức tín dụng chỉ tăng mạnh từ giữa năm với việc mở rộng quan hệ trên thị trờng liên ngân hàng và phần lớn nguồn vốn huy động đợc đầu t trở lại thị trờng này.

Những kết quả tăng trởng mạnh mẽ của nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế và dân c một lần nữa khẳng định hớng đi đúng của Techcombank

Trong công cuộc xây dựng cơ cấu vốn vững chắc, an toàn và hiệu quả, tạo thuậ lợi cho Techcombank có thể tiếp tục mở rộng các hoạt động sản xuất kinh doanh.

2.1.2.2 Hoạt động tín dụng

Đến cuối ngày 31/12/2000, tổng doanh số cho vay đạt 1617 tỷ đồng, tăng 70,9% so với cuối năm 1999, doanh số thu nợ tăng 57% so với năm 1999 đa tổng số d nợ tín dụng tín dụng toàn hệ thống đạt 850,73 tỷ đồng, tăng 324 tỷ đồng so với năm 1999, đạt mức tăng trởng 61,6%, hoàn thành 100% kế hoạch năm 2000, trong đó d nợ tín dụng bình quân trong năm đạt mức tăng trởng 46% mang lại 56,1 tỷ doanh thu tín dụng, tăng 44,6% so với năm 1999 Bên cạnh việc phát triển tín dụng nói chung, công tác đầu t tín dụng trung dài hạn đã đợc kết qua rbớc đầu với mức tăng trởng gấp 2,7 lần so với năm 1999, đa tỷ trọng d nợ từ 7,4 % lên 12,3% trên tổng d nợ.

So sánh năm 2000 với năm 2001, ta thấy rằng tổng doanh số cho vay của Techcombank đạt 3035 tỷ đồng, tăng 87% so với năm 2000, đa tổng d nợ đến cuối năm đạt 1421 tỷ đồng, tăng 767,3% so với d nợ cuối năm 2000, d nợ bình quân đạt 1065,41 tỷ đồng, tăng 63,36% so với bình quân năm 2000 Trong sự tăng trởng mạnh của d nợ có sự tham gia của các tổ chức tín dụng khác thông qua việc góp vốn đồng tài trợ, đến cuối năm 2001, tổng lợng vốn tham gia đồng

tài trợ của các tổ chức khác là 113,8 tỷ đồng với số d bình quân cả năm là 68,37 tỷ đồng, tăng 2,3 lần so với bình quân năm 2000 Điều đó thể hiện uy tín của Techcombank đối với ngân hàng bạn

Sau một năm hoạt động, hầu hết các đơn vị trong hệ thống đều đạt mức tăng trởng tín dụng khá tốt với tốc độ tăng trởng ít nhất là 41% so với cuối năm 2000 So với các đơn vị trong hệ thống, Hội sở là đơn vị có tốc độ tăng trởng lớn nhất Nếu năm 2000, tốc độ tăng trởng d nợ bình quân đạt 48,16% thì sang năm 2001 mức d nợ bình quân cả năm đạt 463,19 tỷ đồng, tăng 83,74% so với bình quân năm 2000 Chi nhánh TCB TP HCM cũng đạt mức tăng trởng tốt với mức tăng d nợ bình quân đạt 54,36% so với năm 2000 Tại chi nhánh Thăng Long và chi nhánh Đà Nẵng tốc độ tăng trởng d nợ bình quân đạt cũng đạt tơng ứng là 67,3% và 25,75% so với năm 2000.

Trong năm 2001 Techcombank đã thực hiện nhiều biện pháp nhằm hạn chế tối đa các khoản nợ quá hạn phát sinh mới, và đẩy mạnh thu hồi các khoản nợ tồn đọng, vì vậy cùng với kết quả mở rộng đầu t, hỗ trợ doanh nghiệp, chất lợng tín dụng cũng đợc nâng lên một bớc, từ đó hạn chế đợc các khoản nợ mới phát sinh Cùng với việc hạn chế đợc các khoản nợ mới phát sinh, Techcombank đã thu hồi đợc trên 30 tỷ đồng nợ quá hạn cũ Việc tích cực thu hồi nợ và hạn chế nợ quá hạn phát sinh, Techcombank đã hạn chế tỷ lệ quá hạn ở mức 9% tổng d nợ Bên cạnh công tác thu hồi nợ, trong năm qua Techcombank đã trích 17,54 tỷ đồng dự phòng rủi ro, góp phần hạn chế những thiệt hại phát sinh Nh vậy nếu Techcombank sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp các khoản nợ quá hạn thì tổng d nợ của Techcombank sẽ là 1404 tỷ đồng và tỷ lệ nợ quá hạn và chờ xử lý giảm xuống còn 8,39% tổng d nợ.

Tính đến cuối năm 2001, d nợ của các đơn vị trong hệ thống Techcombank nh sau:

Bảng 2: D nợ các đơn vị trong hệ thống

(Đơn vị: triệu đồng)

Năm 2000Năm 2001+/-Năm 2000Năm 2001Hội sở353,195.45658,825.84305,630.39252,087.82463,192.81211,104.99CN HCM348,704.25527,462.27178,758.02277,810.83428,826.04151,015.21CN Thăng Long105,882.32149,491.2243,608.9071,037.06118,845.6147,808.55

+/-CN Đà Nẵng42,950.5986,078.9443,128.3543,379.7154,549.6011,169.89Toàn hệ thống850,732.611,421858.27571,125.66644,315.421,065,414.06421,098.64

2.1.2.3 Các hoạt động khác

 Đầu t kinh doanh trên thị tròng liên ngân hàng

Bên cạnh các hoạt đông đầu t tín dụng, hoạt động đầu t trên thị trờng II luôn đợc duy trì và phát huy tốt hiệu quả So với cuối năm 2000, tổng số tiền gửi tại thị trờng II tăng 70%, đạt 748 tỷ đồng (thấp hơn 7% so với kế hoạch) trên cơ sở nguồn vốn huy động từ chính thị trờng này Trong thời gian qua Techcombank đã có rất nhiều cố gắng trong việc cấp tín dụng bằng ngoại tệ song vẫn còn nhiều hạn chế vì vậy thị trờng liên ngân hàng là một trong những thị trờng chủ yếu giải quyết lợng vốn huy động bằng ngoại tệ của Techcombank Với doanh số tiền gửi có kỳ hạn lên tới 7170 tỷ đồng, tăng 54,5% so với năm 2000, trong đó 76% là ngoại tệ, số d bình quân cả năm đạt 589,63 tỷ đồng, trong đó 50,9% là ngoại tệ vì vậy việc lãi suất ngoại tệ giảm mạnh đã ảnh hởng tới kế hoạch thu của Techcombank, đặc biệt là trong 6 tháng cuối năm Tính đến cuối năm, lợng vốn trên thị trờng liên ngân hàng và trái phiếu do các ngân hàng phát hành đã mang lại 33,1 tỷ đồng doanh thu, tăng hơn 2 lần so với năm 2000 và đạt 72,1% so với kế hoạch năm.

 Hoạt động dịch vụ

Bên cạnh các hoạt động đầu t trực tiếp, các hoạt động dịch vụ ngân hàng trong năm qua cũng đạt đợc mức tăng trởng tốt, trong đó nổi bật là dịch vụ thanh toán và bảo lãnh.