Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng hộ sản xuất tại chi nhánh Agribank Kim Sơn

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng hộ sản xuất tại chi nhánh Agribank Kim Sơn

Danh môc c¸c tõ viÕt t¾t

Danh mục bảng biểu

Trang

Bảng 2.1: Huy động tiết kiệm tại NHN0 Kim Sơn – Ninh Bình 29Bảng 2.2: Phân loại d nợ cho vay của NHN0 Kim Sơn – Ninh Bình

Bảng 2.3: Phân loại cho vay theo khu vực kinh doanh 32

Bảng 2.4: Kết quả thực hiện một số chỉ tiêu cơ bản 34

Bảng 2.5: Nợ quá hạn tại NHN0 Kim Sơn – Ninh Bình 34

Bảng 2.6: Lợi nhuận thu đợc 36

Bảng 2.7: Doanh số cho vay HSX phân theo loại cho vay 38

Bảng 2.8: Số tiền vay mỗi lợt của HSX 39

Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ quá hạn HSX giai đoạn 2002-2004 41

Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn NHN0 & PTNT Kim Sơn qua các năm 2002, 2003, 2004 30

Biểu đồ 2.2: Doanh số cho vay HSX phân theo loại cho vay 39

Lời mở đầu

1 Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu:

Trong công cuộc đổi mới nền kinh tế đất nớc, chuyển từ nền kinh tế tập trung quan liêu bao cấp sang nền kinh tế thị trờng có sự điều tiết của Nhà nớc theo định hớng Xã hội chủ nghĩa, ngành Ngân hàng với vai trò là “đòn bẩy” của nền kinh tế đã có những đóng góp to lớn tạo đà cho nền kinh tế phát triển, NHN0 & PTNT huyện Kim Sơn, tỉnh Ninh Bình đã đạt đợc những thành tựu đáng kể trong tiến trình phát triển đó.

Năm đầu thành lập, Ngân hàng phải đối mặt với nhiều khó khăn chồng chất, nguồn vốn kinh doanh nhỏ bé, khách hàng chính là các Doanh nghiệp Nhà nớc và các HTX bị giải thể hoặc thu hẹp quan hệ với Ngân hàng do việc tổ chức, sắp xếp lại các doanh nghiệp và chính sách giao đất sử dụng lâu dài cho các Hộ gia đình Trong thị trờng hoạt động cũ bị thu hẹp thì thị trờng mới là các Hộ nông dân cùng với các thành phần kinh tế khác đã khẳng định đợc vị trí và có những đóng góp to lớn cho nền kinh tế đất nớc

Đứng trớc những khó khăn trên, Ngân hàng vẫn kiên trì thực hiện chuyển hớng trong kinh doanh, xác định đối tợng phục vụ chính là "Nông nghiệp, nông thôn và nông dân" Sự chuyển hớng kinh doanh đúng đắn đã đem lại kết quả to lớn NHN0 & PTNT huyện Kim Sơn, tỉnh Ninh Bình có mạng lới gồm 02 chi nhánh Ngân hàng cấp 3 và 01 phòng giao dịch, hoạt động có chất lợng với thị trờng rộng lớn gần 171.585 dân với 39.452 hộ gia đình Vốn tín dụng Ngân hàng đã giúp đỡ hộ sản xuất trên địa bàn có đủ vốn sản xuất kinh doanh góp phần phát triển kinh tế địa phơng, chuyển dịch cơ cấu kinh tế trong Nông nghiệp, nông thôn theo hớng tích cực tạo ra nhiều công ăn việc làm và nâng cao thu nhập cho ngời nông dân.

Trong quá trình CNH - HĐH đất nớc đặc biệt là quá trình CNH - HĐH Nông nghiệp, nông thôn, Đảng và Nhà nớc ta có rất nhiều chính sách để phát triển Nông nghiệp, nông thôn nói chung và Hộ sản xuất nói riêng Trong đó, Đảng và Nhà nớc có chính sách tín dụng hỗ trợ vốn cho vay Hộ nông dân phát triển Tuy nhiên thực tế chất lợng cho vay hộ sản xuất còn nhiều yếu kém do

thôn xoá đói giảm nghèo, xây dựng nông thôn mới thì nhu cầu vay vốn của Hộ sản xuất rất lớn Hoạt động Ngân hàng trong môi trờng kinh doanh này là đầy tiềm năng và cũng chứa đựng đầy rủi ro.

Xuất phát từ tình trạng của vấn đề với đề tài: "Giải pháp nâng cao chất ợng hoạt động tín dụng Hộ sản xuất tại chi nhánh NHN0 & PTNT huyện Kim Sơn, tỉnh Ninh Bình" mang tính cấp thiết và ý nghĩa thực tiễn quan trọng

l-nhằm nâng cao chất lợng tín dụng đối với Hộ sản xuất, đáp ứng nhu cầu vay vốn của hộ, góp phần thực hiện các chủ trơng lớn của Đảng và Nhà nớc

2 Mục đích nghiên cứu của đề tài:

- Nghiên cứu những vấn đề lý luận về Hộ sản xuất và vai trò của TDNH đối với việc phát triển kinh tế Hộ sản xuất, qua đó thấy đợc những giải pháp nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng đối với Hộ sản xuất.

- Phân tích, đánh giá thực trạng việc nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHN0 & PTNT huyện Kim Sơn, tỉnh Ninh Bình Từ đó, tìm ra những mặt còn tồn tại.

- Trên cơ sở đó có những giải pháp thực hiện có hiệu quả, mạnh dạn đề xuất một số kiến nghị để thực hiện giải pháp trên.

3 Đối tợng và phạm vi nghiên cứu:

Với tính đa dạng, phức tạp của đề tài, cho nên chỉ tập trung nghiên cứu những vấn đề thực tiễn cụ thể trong hoạt động cho vay Hộ sản xuất tại NHN0 & PTNT Kim Sơn - Ninh Bình từ năm 2002- 2004.

4 Phơng pháp nghiên cứu:

- Sử dụng tổng hợp các phơng pháp nghiên cứu trong đó chủ yếu là phơng

pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, trừu tợng hoá, phân tích tổng hợp, diễn giải, quy nạp, phân tích thống kê, so sánh.

- Kết hợp nghiên cứu lý luận, kinh nghiệm các NHNo trong nớc vào thực tiễn vận dụng vào NHN0 & PTNT huyện Kim Sơn, tỉnh Ninh Bình

5 Đóng góp của đề tài nghiên cứu:

Qua thời gian học tập, nghiên cứu lý luận kết hợp với tìm hiểu thực tiễn,

em đã chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lợng hoạt động Tín dụng Hộ

sản xuất tại chi nhánh NHN0 & PTNT huyện Kim Sơn, tỉnh Ninh Bình”

Trong đề tài nghiên cứu đã thể hiện đợc một số nội dung cơ bản sau:

Đã khái quát hoá đợc những vấn đề về mặt lý luận, đã đa ra đợc một số biện pháp để góp phần nâng cao hiệu quả đầu t vốn trong cho vay Hộ sản xuất của NHN0 & PTNT Kim Sơn – Ninh Bình

Đề tài đã đi sâu vào phân tích thực tế, làm rõ thực trạng về cho vay Hộ sản xuất và đặc biệt đã chỉ ra đợc những tồn tại cơ bản trong quá trình cho vay Hộ sản xuất tại huyện Kim Sơn.

Trên cơ sở phân tích thực trạng đề tài đã đa ra đợc hệ thống các giải pháp cũng nh các kiến nghị đối với Nhà nớc, NHNN, NHNo Việt Nam, NHNo tỉnh Ninh Bình, NHN0 Kim Sơn và địa phơng có liên quan đến vấn đề đầu t Tín dụng cho Hộ sản xuất, nhằm góp phần nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng cũng nh các vấn đề cho vay Hộ sản xuất và làm giảm tỷ lệ nợ quá hạn đến mức tối thiểu.

6 Kết cấu khoá luận:

Ngoài phần mở đầu và kết luận, khoá luận gồm 3 chơng.

Chơng 1: hộ sản xuất và vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với sự

nghiệp phát triển kinh tế Hộ sản xuất.

Chơng 2: Thực trạng chất lợng động tín dụng hộ sản xuất tại chi nhánh

NHN0 & PTNT huyện Kim Sơn, tỉnh Ninh Bình.

Chơng 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng Hộ sản

xuất tại chi nhánh NHN0 & PTNT huyện Kim Sơn, tỉnh Ninh Bình.

Chơng 1

hộ sản xuất và vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển kinh tế hộ sản

1.1 / Hộ sản xuất trong nền kinh tế thị trờng:

Tiếp tục thực hiện đờng lối đổi mới do Đảng ta khởi xớng và lãnh đạo Đại hội Đảng lần thứ V đã đề ra là "Xoá bỏ triệt để quan liêu, bao cấp trong giá, lơng, tiền là yêu cầu hết sức cấp bách, là khâu đột phá có tính chất quyết định để đẩy mạnh sản xuất, làm chủ thị trờng, ổn định và cải thiện một bớc đời sống nhân dân"

Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI đã kêu gọi toàn Đảng, toàn dân phải triệt để thực hiện công cuộc đổi mới, chuyển nền kinh tế nớc ta từ cơ chế quản lý kế hoạch hoá tập trung quan liêu bao cấp sang vận hành theo cơ chế thị trờng, có sự quản lý của Nhà nớc theo định hớng Xã hội chủ nghĩa Trong quá trình chuyển sang nền kinh tế thị trờng, để xây dựng và phát triển một nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, đòi hỏi phải khuyến khích các thành phần kinh tế phát triển trong đó kinh tế HSX đợc Nhà nớc quan tâm tạo điều kiện để phát triển và nó có vai trò quan trọng trong nền kinh tế quốc dân nói chung và trong nông nghiệp, nông thôn nói riêng Bản thân các thành phần kinh tế trong điều kiện cơ chế mới có sự cạnh tranh cần vốn để phát triển mở rộng sản xuất, đổi mới công nghệ, do đó nhu cầu về vốn là rất lớn, nhất là khi Nhà nớc cho phép các thành phần kinh tế đợc tự do đầu t sản xuất trong khuôn khổ pháp luật dới nhiều hình thức

Nớc ta là một nớc nông nghiệp với trên 80% dân số sống ở khu vực nông thôn, sản xuất nông nghiệp và kinh tế nông thôn chiếm giữ vai trò hết sức quan trọng trong quá trình chuyển đổi sang nền kinh tế thị trờng và phát triển kinh tế của đất nớc “Chỉ khi nào nông thôn đợc CNH - HĐH, khi học vấn, kiến thức và công nghệ tiên tiến nằm trong tay nông dân, đợc bà con sử dụng thành thạo và vững chắc thay cho “con trâu đi trớc, cái cày theo sau”, khi xởng máy mọc lên ở các làng mạc, thị trấn, ngành nghề phát triển rộng khắp, một bộ phận đáng kể

nông thôn thì lúc đó mới có thể nói CNH- HĐH đợc hoàn thành cơ bản trên phạm vi cả nuớc” Chính vì lẽ đó kinh tế Nông nghiệp nông thôn mà chủ nhân là HSX có vị trí vô cùng quan trọng trong công cuộc đổi mới đất nớc.

Hộ sản xuất ra đời là một đòi hỏi và tất yếu của phát triển cơ chế thị ờng đối với Nông nghiệp và Nông thôn Từ đó Nhà nớc có nhiều cơ chế chính sách hỗ trợ, trong đó có chính sách đầu t tín dụng cho kinh tế hộ, kinh tế Hộ sản xuất đã phát triển mạnh mẽ đa dạng và đóng góp vị trí quan trọng trong phát triển kinh tế nông nghiệp và nông thôn

tr-1.1.1 Khái niệm Hộ sản xuất:

Nói đến sự tồn tại của Hộ sản xuất trong nền kinh tế, trớc hết chúng ta cần thấy rằng Hộ sản xuất không chỉ có ở nớc ta mà còn có ở tất cả các nớc có nền sản xuất Nông nghiệp trên thế giới Hộ sản xuất đã tồn tại qua nhiều phơng thức và vẫn đang tiếp tục phát triển Chúng ta có thể xem xét một số khái niệm khác nhau về Hộ sản xuất, trong một số từ điển chuyên ngành kinh tế cũng nh từ điển ngôn ngữ Hộ là tất cả những ngời cùng sống trong một mái nhà, nhóm ngời đó cùng hộ sản xuất là hộ, hộ gia đình.

HSX là đơn vị kinh tế tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả sản xuất cũng nh tiêu thụ sản phẩm mà mình làm ra Nói cách khác hộ sản xuất là chủ thể trong mọi mối quan hệ sản xuất kinh doanh.

Ngày nay Hộ sản xuất đang trở thành một nhân tố quan trọng sự nghiệp CNH - HĐH đất nớc và là sự tồn tại tất yếu trong qúa trình xây dựng một nền kinh tế đa thành phần theo định hớng xã hội chủ nghĩa Để phù hợp với xu thế phát triển chung, phù hợp với chủ trơng của Đảng và Nhà nớc, NHN0 & PTNT Việt Nam ban hành phụ lục số 1 kèm theo quyết định 499A ngày 2/ 9/ 1993,

theo đó thì khái niệm hộ sản xuất đợc hiểu nh sau: "Hộ sản xuất là đơn vị kinh

tế tự chủ, trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh, là chủ thể trong mọi quan hệ sản xuất kinh doanh và tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động sản xuất của mình."

1.1.2 Đặc điểm của Hộ sản xuất.

Về phơng diện sản xuất và quan hệ tín dụng với các TCTD, Hộ sản xuất có

- Hộ sản xuất là đơn vị sản xuất cá thể mang nặng tính tự túc, tự cấp, tỷ trọng Hàng hoá sản xuất ra thờng không lớn.

- Trình độ sản xuất, trình độ ứng dụng khoa học kỹ thuật cha cao, nhận thức về các quan hệ dân sự còn yếu và không đồng đều.

- Sản xuất của hộ nông dân thờng phụ thuộc vào ĐKTN, theo thời vụ và loại sản xuất nhỏ, lẻ mang tính tổng hợp, có chu kỳ sản xuất đan xen lẫn nhau.

- HSX hầu hết đều là ngời nông dân hiền lành tốt tính, chịu khó làm ăn, nhìn chung có tín nhiệm trong cộng đồng làng xã, đặc biệt trong thực hiện nghĩa vụ với Nhà nớc.

- Về quan hệ Tín dụng với Ngân hàng các hộ phần lớn đều có ý thức vay trả tơng đối sòng phẳng, do đó nợ khó đòi với đối tợng này thông thờng chỉ chiếm một tỷ lệ rất nhỏ trong tổng d nợ.

- Trong trờng hợp gặp thiên tai bất khả kháng, mùa màng thất bát HSX ờngkhông có khả năng trả nợ Tuy nhiên ý thức hoàn trả nợ để duy trì tín nhiệm trong cộng đồng thơng rất cao, nếu vụ sản xuất sau có thu hoạch họ sẵn sàng hoàn trả hết nợ cũ cho Ngân hàng.

th-1.1.3 Phân loại Hộ sản xuất.

- Theo thành phần của Hộ sản xuất bao gồm: + Hộ nông dân

+ Hộ t nhân, cá thể + Hộ gia đình xã viên + Hộ nông, lâm trờng viên.

- Theo ngành kinh tế phân loại HSX bao gồm: + Hộ sản xuất nông nghiệp

+ Hộ sản xuất CN- TTCN ngành nghề + Hộ kinh doanh dịch vụ thơng mại

1.1.4 Xu hớng phát triển của Hộ sản xuất.

Nớc ta là một nớc nông nghiệp với 80% dân số sống ở nông thôn, chúng ta

nông nghiệp trong quá trình xây dựng đất nớc, Đảng và Nhà nớc ta từng bớc có những chủ trơng chính sách về nông nghiệp, tạo điều kiện cho kinh tế hộ phát triển làm nòng cốt để phát triển kinh tế nông thôn.

Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VIII, với đờng lối đổi mới, Nông nghiệp ợc xác định là "mặt trận hàng đầu" tiếp tục đổi mới quản lý kinh tế nhằm giải phóng lực lợng sản xuất ở nông thôn, chuyển từ nền Nông nghiệp tự túc, tự cấp sang sản xuất hàng hoá theo cơ chế thị trờng có sự điều tiết của Nhà nớc, phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần Đảng và Nhà nớc đã ban hành những chủ trơng, chính sách để thực hiện định hớng nêu trên Nhờ đó kinh tế hộ sản xuất cần đợc đặt vào đúng vị trí của nó.

đ-Đại hội lần thứ VIII của Đảng với chủ trơng phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo cơ chế thị trờng định hớng XHCN có sự quản lý vĩ mô của Nhà nớc Chủ trơng đúng đắn của Đại hội VIII đã tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển kinh tế nớc ta nói chung và đặc biệt đối với kinh tế hộ gia đình nói riêng.

Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX với chủ trơng CNH - HĐH nông nghiệp nông thôn thì nông nghiệp nông thôn nói chung, hộ sản xuất nói riêng đã đợc đặt lên vị trí quan trọng hàng đầu của sự nghiệp CNH - HĐH đất nớc Nghị quyết TW 6 lần 1 với chủ trơng "tiếp tục công cuộc đổi mới, đẩy mạnh CNH - HĐH đất nớc nhất là CNH - HĐH nông nghiệp nông thôn "đã khẳng định nông nghiệp nông thôn là lĩnh vực có vai trò cực kỳ quan trọng cả trớc mắt và về lâu dài làm cơ sở để ổn định và phát triển kinh tế xã hội Cùng với chính sách về các thành phần kinh tế, kinh tế hộ đợc khuyến khích phát triển: "Kinh tế hộ gia đình tồn tại và phát triển lâu dài, luôn luôn có vị trí quan trọng”.

1.2/ Tín dụng Ngân hàng đối với sự phát triển kinh tế hộ sản xuất.

1.2.1 Khái niệm về Tín dụng Ngân hàng.

Tín dụng là một phạm trù kinh tế tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái

“Tín dụng là sự chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị từ ngời sở hữu

sang ngời sử dụng để sau một thời gian sẽ thu hồi một lợng giá trị lớn hơn ợng giá trị ban đầu"

l-Trong các giai đoạn và thời kỳ phát triển khác nhau của nền sản xuất hàng hoá, do có nhiều điều kiện tác động khác nhau nên có nhiều hình thức tín dụng khác nhau Đối với đề tài này, ta chỉ nghiên cứu về tín dụng ngân hàng

“Tín dụng Ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng, còn

một bên là các thể nhân và các pháp nhân khác nhau trong nền kinh tế quốc dân " (Giáo trình Lý thuyết tiền tệ - Học Viện Ngân hàng ).

Điều 20 Luật các tổ chức tín dụng quy định :

"Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng"

"Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh Ngân hàng và các nghiệp vụ khác"

Do đặc điểm riêng của mình, tín dụng Ngân hàng có đợc những hình thức tín dụng khác về khối lợng, thời hạn và phạm vi đầu t Với đặc điểm tín dụng bằng tiền, vốn tín dụng Ngân hàng có khả năng đầu t chuyển đổi vào bất cứ lĩnh vực nào của sản xuất và lu thông hàng hoá Vì vậy mà tín dụng Ngân hàng ngày càng trở thành một hình thức tín dụng quan trọng trong các hình thức tín dụng hiện có.

Trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng còn sử dụng thuật ngữ "Tín dụng Hộ sản xuất" Tín dụng Hộ sản xuất là quan hệ tín dụng Ngân hàng giữa một bên là Ngân hàng với một bên là hộ sản xuất hàng hoá Từ khi đợc thừa nhận là chủ thể trong mọi quan hệ xã hội, có thừa kế, quyền sở hữu tài sản, có phơng án sản xuất kinh doanh hiệu quả, có tài sản thể chấp thì hộ sản xuất mới có khả năng và đủ t cách để tham gia quan hệ tín dụng với Ngân hàng Đây cũng chính là điều kiện cần để hộ sản xuất đáp ứng điều kiện vay vốn Ngân hàng

1.2.2/ Vai trò của Tín dụng Ngân hàng đối với sự phát triển kinh tế hộ.

Trong nền kinh tế hàng hoá các doanh nghiệp không thể tiến hành sản xuất kinh doanh nếu không có vốn Nớc ta hiện nay thiếu vốn là hiện tợng thờng xuyên xảy ra đối với các đơn vị kinh tế, không chỉ riêng đối với Hộ sản xuất Vì vậy vốn tín dụng Ngân hàng đóng vai trò hết sức quan trọng, nó trở thành "bệ đỡ" trong quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá.

Nhờ có vốn tín dụng các đơn vị kinh tế đảm bảo quá trình sản xuất kinh doanh bình thờng mà còn mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, áp dụng kỹ thuật mới đảm bảo thắng lợi trong cạnh tranh Riêng đối với Hộ sản xuất, tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế hộ sản xuất.

Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho hộ sản xuất để duy trì

quá trình sản xuất liên tục, góp phần đầu t phát triển kinh tế.

Với đặc trng sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất cùng với sự chuyên môn hoá sản xuất trong xã hội ngày càng cao, đã dẫn đến tình trạng các hộ sản xuất khi cha thu hoạch sản phẩm, cha có hàng hoá để bán thì cha có thu nhập, nhng trong khi đó họ vẫn cần tiền để trang trải cho các khoản chi phí sản xuất, mua sắm đổi mới trang thiết bị và rất nhiều khoản chi phí khác Trong những lúc này các hộ sản xuất cần có sự trợ giúp của tín dụng Ngân hàng để có đủ vốn duy trì sản xuất đợc liên tục Nhờ có sự hỗ trợ về vốn, các hộ sản xuất có thể sử dụng hiệu quả các nguồn lực sẵn có khác nh lao động, tài nguyên để tạo ra sản phẩm cho xã hội, thúc đẩy việc sắp xếp, tổ chức lại sản xuất, hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý Từ đó nâng cao đời sống vật chất cũng nh tinh thần cho mọi ngời.

Nh vậy, có thể khẳng định rằng tín dụng Ngân hàng có vai trò rất quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cho Hộ sản xuất ở nớc ta trong giai đoạn hiện nay Nhu cầu vay vốn để phát triển sản xuất là cần thiết và rất lớn, khu vực nông thôn trở thành một thị trờng to lớn của Tín dụng Ngân hàng Cũng vì thế mà thị phần của Hộ sản xuất trong d nợ của NHN0 ngày càng tăng.

Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập

trung sản xuất, thúc đẩy phát triển sản xuất kinh doanh có hiệu quả

Trong cơ chế thị trờng, vai trò tập trung vốn tập trung sản xuất của tín dụng Ngân hàng đã thực hiện ở mức độ cao hơn hẳn với cơ chế bao cấp cũ Hiệu quả hoạt động kinh doanh là vấn đề sống còn đối với các Ngân hàng phải đảm bảo đợc độ an toàn và có lợi nhuận, tránh rủi ro trong cho vay.

Bằng cách tập trung vốn vào kinh doanh, các Hộ sản xuất kinh doanh có hiệu quả, giúp cho các hộ sản xuất càng có điều kiện để mở rộng sản xuất có hiệu quả hơn thúc đẩy quá trình tăng trởng kinh tế và đồng thời Ngân hàng cũng đảm bảo hạn chế đợc rủi ro tín dụng.

Thực hiện tốt chức năng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu t, Ngân hàng phải quan tâm đến nguồn vốn đã huy động đợc để cho Hộ sản xuất vay Vì vậy Ngân hàng sẽ thúc đẩy các hộ sử dụng vốn tín dụng có hiệu quả, tăng nhanh vòng quay vốn, tiết kiệm vốn cho sản xuất và lu thông Trên cơ sở đó Hộ sản xuất biết phải tập trung vốn nh thế nào để sản xuất góp phần tích cực vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn.

Tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế

trong Nông nghiệp, nông thôn theo hớng sản xuất hàng hoá có hiệu quả kinh tế cao.

Việt Nam là một nớc có nhiều làng nghề truyền thống, nhng cha đợc quan tâm và đầu t đúng mức Trong điều kiện hiện nay, bên cạnh việc thúc đẩy sự chuyển đổi cơ cấu kinh tế theo hớng CNH - HĐH chúng ta cũng phải quan tâm đến ngành nghề truyền thống có khả năng đạt hiệu quả kinh tế, đặc biệt trong quá trình thực hiện CNH - HĐH Nông nghiệp, nông thôn Phát huy đợc làng nghề truyền thống cũng chính là phát huy đợc nội lực của kinh tế Hộ và Tín dụng Ngân hàng sẽ là công cụ tài trợ cho các ngành nghề mới thu hút đợc số lao động nhàn rỗi, giải quyết việc làm cho ngời lao động Từ đó góp phần làm phát triển toàn diện Nông, lâm, ng nghiệp gắn với Công nghiệp chế biến nông - lâm - thủy sản, Công nghiệp sản xuất hàng tiêu dùng và hàng xuất khẩu, mở rộng Th-ơng nghiệp, Du lịch, dịch vụ ở cả thành thị và nông thôn, đẩy mạnh các hoạt động kinh tế đối ngoại.

Do đó, tín dụng Ngân hàng là đòn bẩy kinh tế kích thích các ngành nghề kinh tế trong Hộ sản xuất phát triển, tạo tiền đề để thu hút các ngành nghề này phát

Vai trò của tín dụng Ngân hàng góp phần giải quyết việc làm, tăng thu

nhập, cải thiện đời sống, thực hiện xoá đói giảm nghèo trong nông thôn.

Tín dụng Ngân hàng không những có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế mà còn có vai trò to lớn về mặt xã hội.

Thông qua việc cho vay mở rộng sản xuất đối với các Hộ sản xuất đã góp phần giải quyết công ăn việc làm cho ngời lao động Đó là một trong những vấn đề cấp bách hiện nay ở nớc ta Có việc làm, ngời lao động có thu nhập sẽ hạn chế đợc những tiêu cực xã hội Tín dụng Ngân hàng thúc đẩy các ngành nghề phát triển, giải quyết việc làm cho lao động thừa ở nông thôn, hạn chế những luồng di dân vào thành phố Thực hiện đợc vấn đề này là do các ngành nghề phát triển sẽ làm tăng thu nhập cho nông dân, đời sống văn hoá, kinh tế, xã hội tăng lên, khoảng cách giữa nông thôn và thành thị càng nhích lại gần nhau hơn hạn chế bớt sự phân hoá bất hợp lý trong xã hội, giữ vững an ninh chính trị.

Ngoài ra tín dụng Ngân hàng góp phần thực hiện tốt các chính sách đổi mới của Đảng và Nhà nớc, điển hình là chính sách xoá đói giảm nghèo Tín dụng Ngân hàng thúc đẩy các Hộ sản xuất phát triển nhanh làm thay đổi bộ mặt nông thôn, các hộ nghèo trở nên khá hơn, hộ khá trở nên giầu hơn Chính vì lẽ đó các tệ nạn xã hội dần dần đợc xoá bỏ nh: rợu chè, cờ bạc, mê tín dị đoan nâng cao trình độ dân trí, trình độ chuyên môn của lực lợng lao động Qua đây chúng ta thấy đợc vai trò của tín dụng Ngân hàng trong việc củng cố lòng tin của nông dân nói chung và của Hộ sản xuất nói riêng vào sự lãnh đạo của Đảng và Nhà nớc

Tín dụng Ngân hàng góp phần cho kinh tế HSX khai thác có hiệu quả tiềm năng đất đai, lao động, tài nguyên nông thôn.

12.3/ Một số quy định về cho vay hộ sản xuất ở NHN0 & PTNT Việt Nam

a Về nguyên tắc:

Khách hàng vay vốn NH đều phải tuân thủ nguyên tắc sau.

- Phải hoàn trả nợ gốc lãi tiền vay dúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.

- Tiền vay đợc phát bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản theo mục đích sử dụng tiền vay đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.

b Điều kiện vay vốn:

Các điều kiện để một khách hàng đợc vay tại NHN0 & PTNT Việt Nam

- Một là: Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu

trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật Đối với hộ sản xuất phải thờng trú tại địa bàn nơi chi nhánh NHN0 & PTNT đóng trụ sở có xác nhận hộ khẩu nơi thờng trú và có xác nhận của UBND xã(phờng) nơi cho phép hoạt động sản xuất kinh doanh

- Hai là: Khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết Hộ

sản xuất vay vốn phải có vốn tự có tham gia vào dự án, phơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ Hộ sản xuất phải kinh doanh có hiệu quả, không có nợ quá hạn trên 6 tháng với Ngân hàng

- Ba là: Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp: Không vi phạm pháp luật,

phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội.

- Bốn là: Hộ sản xuất có dự án đầu t hoặc phơng án sản xuất kinh doanh

khả thi có hiệu quả.

- Năm là: Hộ sản xuất thực hiện các quy định để đảm bảo tiền vay theo

quy định của chính phủ.

c Phân loại cho vay hộ sản xuất.

- Theo thời hạn cho vay có: + Cho vay ngắn hạn

+ Cho vay trung hạn + Cho vay dài hạn- Theo bảo đảm tiền vay:

+ Cho vay không có bảo đảm ( cho vay bằng tín chấp) - Phân loại theo tính chất cấp vốn tín dụng có:

+ Tín dụng thông thờng

+ Tín dụng theo chỉ định của Nhà nớc + Tín dụng lãi suất u đãi

1.3/ Chất lợng hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất

1.3.1 Khái niệm chất lợng tín dụng Ngân hàng:

Các nhà kinh tế nói đến chất lợng bằng nhiều cách: chất lợng là “ Sự phù hợp với mục đích hoặc sự sử dụng”, là “một trình độ dự kiến trớc về độ đồng đều và độ tin cậy với chi phí thấp và phù hợp với thị trờng”, hoặc “ chất lợng là năng lực của một sản phẩm hoặc một dịch vụ nhằm thoả mãn những nhu cầu của ngời sử dụng”.Với cách đề cập nh vậy có thể hiểu: Chất lợng tín

dụng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng (ngời gửi tìên, ngời vay tiền), phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng Tín dụng là một trong những sản phẩm chính của Ngân hàng Đây là hình thức sản phẩm mang hình thái phi vật chất, là dịch vụ đặc biệt Sản phẩm này chỉ có khả năng đánh giá đợc chất lợng sau khi khách hàng đã sử dụng Do vậy, có thể quan niệm chất lợng tín dụng Ngân hàng là việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển Ngân hàng và mục tiêu phát triển kinh tế xã hội

Chất lợng Tín dụng Ngân hàng đợc thể hiện:

- Đối với NHTM: Ngân hàng đa ra các hình thức cho vay phù hợp với phạm

vi mức độ, giới hạn phù hợp với bản thân ngân hàng để luôn đảm bảo tính cạnh tranh, an toàn, sinh lời theo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ và có lợi nhuận.

- Đối với khách hàng: Tín dụng phát ra phải phù hợp với mục đích sử dụng

vốn của khách hàng, với lãi suất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận tiện, thu hút đợc nhiều khách hàng nhng vẫn bảo đảm nguyên tắc tín dụng.

- Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: Tín dụng phục vụ sản xuất và lu thông

trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trởng tín dụng và tăng trởng kinh tế.

Qua đó có thể rút ra:

Chất lợng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể (thể hiện qua các chỉ tiêu có thể tính toán đợc nh kết quả kinh doanh, nợ quá hạn ) vừa trìu tợng(thể hiện qua khả năng thu hút khách hàng, tác động đến kinh tế ) Chất lợng tín dung chịu ảnh hởng bởi các nhân tố chủ quan (khả năng quản lý, trình độ cán bộ, sự tuân thủ quy trình nghiệp vụ ) và khách quan (sự thay đổi của môi trờng bên ngoài, sự cố ý cả khách hàng ) Khuynh hớng phát triển của nên kinh tế, sự thay đổi của giá cả thị trờng cũng nh môi trờng pháp lý đều ảnh hởng đến chất lợng tín dụng.

Chất lợng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi của NHTM với sự thay đổi của môi trờng bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của một Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại.

Chất lợng tín dụng đợc xác định qua nhiều yếu tố: thu hút đợc khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn của vốn tín dụng, chi phí tổng thể về lãi suất, chi phí nghiệp vụ

Chất lợng tín dụng không tự nhiên mà có, nó là kết quả của một quy trình kết hợp hoạt động giữa con ngời trong tổ chức, giữa các tổ chức với nhau vì một mục đích chung.

1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng hoạt động Tín dụng Hộ sản xuất:

Trong bất cứ nền kinh tế cạnh tranh nào, doanh ngiệp muốn đứng vững trong hoạt động kinh doanh thì việc cải thiện chất lợng là điều tất yếu Trong 3 yếu tố: chất lợng, giá cả và lợng hành bán thì chất lợng là yếu tố quan trọng nhất, vì chất lợng đợc nâng lên, giá thành sẽ hạ, đảm bảo thoả mãn cho khách hàng về cả chất lợng, giá cả, tạo điều kiện nâng cao tỷ lệ chiếm lĩnh thị trờng

Tuy nhiên, trong giới hạn của đề tài nghiên cứu sẽ đi sâu vào nghiên cứu về nâng cao chất lợng hoạt động Tín dụng Ngân hàng đối với Hộ sản xuất, bởi vì vấn đề này có ý nghĩa quyết định đến sự an toàn cũng nh lợi nhuận trong hoạt

động kinh doanh của Ngân hàng thơng mại nói chung và đặc biệt là NHN0 & PTNT huyện Kim Sơn – Ninh Bình nói riênghoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp và địa bàn nông thôn với trên 90 % khách hàng là nông dân.

1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng hoạt động Tín dụng Hộ sản xuất.

Trên cơ sở chức năng, nhiệm vụ của NHN0 & PTNT Việt Nam, hộ sản xuất đợc xác định là khách hàng chính của NHN0 Việt Nam Trong quá trình mở rộng cung ứng sản phẩm của mình cho hộ sản xuất, một việc làm quan trọng và cần thiết là đánh giá đợc chất lợng của sản phẩm cung ứng, cụ thể là chất lợng tín dụng hộ sản xuất, nhằm mục tiêu tối đa hoá lợi ích của Ngân hàng và khách hàng Việc đánh giá này phải thông qua các chỉ tiêu đánh giá chất l-ợng cụ thể.

a Chỉ tiêu định tính.

Bảo đảm nguyên tắc cho vay:

Mọi tổ chức kinh tế hoạt động đề đợc dựa trên một nguyên tắc nhất định Ngân hàng là một tổ chức kinh tế đặc biệt, hoạt động của nó ảnh hởng rất lớn đến tình hình kinh tế, chính trị, xã hội của đất nớc, do vậy các nguyên tắc hoạt động của Ngân hàng rất chặt chẽ Với mỗi Ngân hàng lại có những nguyên tắc khác nhau Nguyên tắc cho vay là một nguyên tắc quan trọng đối với mỗi Ngân hàng Để đánh giá chất lợng một khoản cho vay, điều đầu tiên phải xem xét là khoản cho vay đó có đảm bảo nguyên tắc cho vay hay không.

Hai nguyên tắc cơ bản của cho vay là:

- Thứ nhất : Cho vay có mục đích kế hoạch.

- Thứ ba : Cho vay phải hoàn trả đúng hạn và có lãi.

Hai nguyên tắc cho vay trên là nguyên tắc tối thiểu mà bất cứ một khoản cho vay có chất lợng nào cũng phải đảm bảo.

Cho vay bảo đảm có điều kiện:

Chi tiêu định tính thứ 2 để đánh giá chất lợng tín dụng Ngân hàng đó là cho vay đảm bảo có điều kiện Các điều kiện để một khách hàng đợc vay tại NHN & PTNT Việt Nam.

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật Đối với hộ sản xuất phải thờng trú tại địa bàn nơi chi nhánh NHN0 & PTNT đóng trụ sở có xác nhận hộ khẩu nơi thờng trú và có xác nhận của UBND xã (phờng) nơi cho phép hoạt động sản xuất kinh doanh

- Khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết Hộ sản xuất

vay vốn phải có vốn tự có tham gia vào dự án, phơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ Hộ sản xuất phải kinh doanh có hiệu quả, không có nợ quá hạn trên 6 tháng với Ngân hàng

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp: Không vi phạm pháp luật phù hợp

với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội.

- Hộ sản xuất có dự án đầu t hoặc phơng án sản xuất kinh doanh khả thi

b Chỉ tiêu định l ợng .

Chất lợng tín dụng Ngân hàng là một khái niệm hoàn toàn tơng đối Bên cạnh mặt trừu tợng mà chỉ có thể đánh giá qua các chỉ tiêu định tính thì mặt cụ thể của nó có thể đánh giá qua các chỉ tiêu định lợng.

Doanh số cho vay hộ sản xuất:

Doanh số cho vay hộ sản xuất là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền Ngân hàng cho hộ sản xuất vay trong thời kỳ nhất định thờng là một năm.

Ngoài ra, Ngân hàng còn dùng chỉ tiêu tơng đối phản ánh tỷ trọng cho vay hộ sản xuất trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng trong một năm.

Doanh số thu nợ sản xuất:

Doanh số thu nợ hộ sản xuất là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền Ngân hàng thu hồi đợc sau khi đã giải ngân cho hộ sản xuất trong một thời kỳ.

Để phản ánh tình hình thu nợ hộ sản xuất, Ngân hàng còn sử dụng chỉ tiêu tơng đối phản ánh tỷ trọng thu hồi đợc trong tổng doanh số cho vay hộ sản xuất của ngân hàng trong một thời kỳ Chỉ tiêu này đợc tính bằng công thức:

D nợ quá hạn hộ sản xuất:

D nợ quá hạn hộ sản xuất là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền Ngân hàng cha thu hồi đợc sau một thời hạn nhất định kể từ ngày khoản cho vay đến hạn thanh toán tại thời điểm đang xem xét.

Doanh số cho vay HSX

Tỷ trọng cho vay HSX = x 100(%) Tổng doanh số cho vay

Doanh số thu nợ HSX

Tỷ trọng thu nợ = x 100 (%) Doanh số cho vay HSX

Đây là chỉ tiêu tơng đối đợc sử dụng chủ yếu để đánh giá chất lợng tín dụng Ngân hàng đối với hộ sản xuất Hoạt động Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng đều chứa đựng nhiều rủi ro tác động đến lợi nhuận và sự an toàn kinh doanh của Ngân hàng Do vậy, việc đảm bảo thu hồi đủ vốn cho vay đúng hạn, thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn thấp là vấn đề quan trọng trong quản lý Ngân hàng liên quan đến sự sống còn của Ngân hàng.

Để xem xét chi tiết hơn khả năng không thu hồi đợc nợ ngời ta sử dụng chỉ tiêu tỷ lệ nợ khó đòi.

Đây cũng là một chỉ tiêu tơng đối Tỷ lệ này ở mức cao là dấu hiệu cho thấy nguy cơ mất vốn cao do các khoản cho vay có vấn đề.

Vòng quay vốn tín dụng hộ sản xuất:

Để đơn giản trong tính toán, d nợ bình quân hộ sản xuất đợc tính bằng cách lấy trung bình cộng d nợ đầu kỳ và d nợ cuối kỳ Đây là một chỉ tiêu quan trọng xem xét chất lợng tín dụng hộ sản xuất, phản ánh tần xuất sử dụng vốn Vòng quay càng lớn với số d nợ luôn tăng chứng tỏ đồng vốn Ngân hàng bỏ ra đã đợc sử dụng một cách có hiệu quả, tiết kiệm chi phí, tạo ra lợi nhuận lớn cho Ngân hàng.

D nợ quá hạn HSX

Tỷ lệ nợ quá hạn HSX = x 100 (%) Tổng d nợ HSX

Tổng nợ khó đòi

Tỷ lệ khó đòi = x 100 (%) Tổng nợ quá hạn

Doanh số thu nợ HSX Vòng quay vốn TD HSX =

D nợ bình quân HSX

 Lợi nhuận của Ngân hàng:

Trong tổng thu, lãi thu đợc từ cho vay là chủ yếu, mà đối với NHN0 hộ sản xuất là khách hàng chính của Ngân hàng, cho nên lợi nhuận Ngân hàng là thớc đo hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng cũng nh chất lợng cho vay hộ sản xuất

Một số chỉ tiêu khác.

- Chỉ tiêu 1.

Chỉ tiêu này phản ánh số tiền vay mỗi lợt của hộ sản xuất Số tiền vay càng cao chứng tỏ hiệu quả cũng nh chất lợng cho vay tăng lên Điều đó thể hiện sức sản xuất cũng nh quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất tăng lên Đồng thời thể hiện chất lợng cho vay có xu hớng tăng, bởi thế Ngân hàng cho một lợt hộ sản xuất cho vay nhiều hơn mà vẫn đảm bảo khả năng thu hồi và có lãi.

- Chỉ tiêu 2.

Đây là chỉ tiêu tơng đối phản ánh mức độ đáp ứng nhu cầu cần vốn trung, dài hạn của hộ sản xuất để mở rộng sản xuất kinh doanh theo đánh giá tỷ lệ tối thiểu là 30% tổng d nợ (mục tiêu của NHN0 & PTNT Việt Nam) Tuy vậy tỷ lệ này có thể cao thấp tuỳ thuộc vào nhu cầu vốn trung dài hạn của địa phơng cũng nh chính sách tín dụng của từng Ngân hàng thơng mại.

Hai chỉ tiêu 1 và 2 phản ánh hiệu quả tín dụng Ngân hàng đối với việc phát triển kinh tế hộ sản xuất qua đó đánh giá đợc chất lợng tín dụng của Ngân hàng.

- Chỉ tiêu 3: Tốc độ tăng trởng d nợ hộ sản xuất hàng năm.

Lợi nhuận = Tổng thu – Tổng chi – Thuế

Doanh số cho vay HSX Chỉ tiêu 1 =

Tổng số lợt HSX vay vốn

D nợ cho vay TDH HSX

Tỷ lệ cho vay TDH HSX = x 100(%) Tổng d nợ HSX

Đây là dấu hiệu cho thấy kết quả hoạt động tín dụng Sử dụng kết hợp với chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn có thể biết đợc chất lợng cũng nh hiệu quả của tín dụng Ngân hàng đối với hộ sản xuất Từ chỉ tiêu này có thể tính ra tốc độ tăng trởng bình quân một giai đoạn cho đánh giá toàn diện hơn chất lợng tín dụng một thời kỳ nào đó.

1.3.4 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng Tín dụng Ngân hàng đối với hộ sản xuất

Việc nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng đối với hộ sản xuất có ý nghĩa rất lớn với Ngân hàng, hộ sản xuất và nền kinh tế Do vậy, yêu cầu phải nâng cao chất lợng tín dụng chất lợng hộ sản xuất là một yêu cầu thờng xuyên đối với Ngân hàng Muốn làm tốt điều này, trớc hết phải xem xét các yếu tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng hộ sản xuất.

a Nhân tố môi trờng:

Môi trờng là một nhóm yếu tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng Hộ sản xuất một cách trực tiếp hoặc gián tiếp Đặc biệt trong điều kiện sản xuất Nông nghiệp ở nớc ta còn phụ thuộc nhiều vào thiên nhiên thì môi trờng tự nhiên có ảnh hởng rất lớn.

-1 Môi tr ờng kinh tế xã hội :

Môi trờng kinh tế xã hội có ảnh hởng gián tiếp tới chất lợng tín dụng hộ sản xuất Môi trờng kinh tế ổn định và phát triển sẽ tạo điều kiện cho Hộ sản xuất làm ăn có hiệu quả, do vậy Hộ sản xuất vay nhiều hơn, các khoản vay đều đợc hộ sản xuất sử dụng đúng mục đích mang lại hiệu quả kinh tế Từ đó các khoản vay đợc hoàn trả đúng thời hạn cả tiền gốc và lãi Trên cơ sở đó chất lợng tín dụng hộ sản xuất đợc nâng lên.

-1 Môi tr ờng chính trị pháp lý :

Môi trờng chính trị pháp luật ổn định tạo điều kiện và cơ sở pháp lý để hoạt động tín dụng Ngân hàng cũng nh hoạt động sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất tiến hành thuận lợi Những quy định cụ thể của pháp luật về tín dụng

và các lĩnh vực khác có liên quan đến hoạt động tín dụng là cơ sở để xử lý, giải quyết khi xảy các tranh chấp tín dụng

Vì vậy môi trờng chính trị pháp luật có ảnh hởng rất lớn tới chất lợng tín dụng Hộ sản xuất.

- Môi tr ờng tự nhiên :

Tác động trực tiếp đến quá trình sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất Nhất là những hộ sản xuất nông nghiệp phụ thuộc chủ yếu vào điều kiện tự nhiên Nếu điều kiện tự nhiên thuận lợi, sản xuất kinh doanh xuôn xẻ thì Hộ sản xuất có khả năng tài chính để trả nợ Ngân hàng Nhng nếu thiên tai bất ngờ xảy ra thì Hộ sản xuất sẽ bị thiệt hại lớn về kinh tế, việc trả nợ Ngân hàng sẽ gặp nhất nhiều khó khăn Diễn biến của tự nhiên là không thể đoán trớc và khó có thể tránh đợc khi thiên tai xảy ra Cho nên môi trờng tự nhiên là yếu tố ảnh h-ởng lớn đến chất lợng hoạt động tín dụng Hộ sản xuất.

b Nhân tố thuộc về khách hàng:

Ngoài yếu tố môi trờng ảnh hởng đến chất lợng hộ sản xuất thì có rất nhiều yếu tố từ chính khách hàng ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng.

- Trình độ của khách hàng: Bao gồm cả trình độ sản xuất và trình độ

quản lý của khách hàng Với một trình độ sản xuất phù hợp và khả năng quản lý khách hàng có thể đạt đợc kết quả sản xuất kinh doanh tốt để có khả năng tài chính trả nợ Ngân hàng Tuy nhiên, nếu khách hàng không có khả năng quản lý, đồng thời trình độ sản xuất kém thì việc trả nợ Ngân hàng là rất khó khăn Vì vậy, trình độ của khách hàng là yếu tố ảnh hởng lớn đến việc nâng cao chất lợng tín dụng.

- Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích: Đây là yếu tố thuộc về chủ quan

của khách hàng Yếu tố này Ngân hàng rất khó kiểm soát từ đầu Việc sử dụng vốn sai mục đích là ý định của khách hàng, ý định này có thể xuất hiện ngay từ đầu khi vay hoặc sau khi đã vay đợc Tuy nhiên, việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích đã vi phạm nguyên tắc cho vay, vì vậy đã ảnh hởng tới chất lợng tín dụng.

- Khách hàng lừa đảo Ngân hàng: Đây là yếu tố thuộc phạm trù đạo đức,

khách hàng cố ý lừa đảo Ngân hàng để lấy tiền Đạo đức của khách hàng là yếu tố quan trọng ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng khoản vay Khoản vay có đợc sử dụng đúng mục đích hay không, khoản vay có đợc hoàn trả lại hay không là tuỳ thuộc vào hành vi đạo đức của khách hàng.

- Độ tín nhiệm, tin cậy của khách hàng: Đây là nhân tố tổng hợp các nhân

tố trên nếu các nhân tố trên đều tốt thì chất lợng tín dụng đợc nâng lên và ngợc lại.

c Yếu tố thuộc về Ngân hàng:

Bên cạnh yếu tố môi trờng và yếu tố thuộc về khách hàng mà Ngân hàng khó có thể kiểm soát đợc thì có rất nhiều yếu tố thuộc về bản thân Ngân hàng có ảnh hởng đến chất lợng tín dụng Những yếu tố này bản thân Ngân hàng có thể tìm đợc cách hạn chế.

- Chính sách Tín dụng của Ngân hàng: Là một trong những chính sách

sản phẩm quan trọng nhất của Ngân hàng Có chính sách tín dụng đúng đắn sẽ đa ra đợc hình thức cho vay phù hợp với nhu cầu, thu hút đợc khách hàng, đồng thời khuyến khích khách hàng trả nợ đúng hạn Do đó chính sách tín dụng của Ngân hàng ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng tín dụng.

- Chấp hành quy định thể chế tín dụng: Việc chấp hành quy định thể chế

tín dụng của cán bộ làm tín dụng tốt hay không tốt là nguyên nhân để các chỉ tiêu định tính đánh giá việc nâng cao chất lợng Ngân hàng có đợc thực hiện hay không Mỗi cán bộ tín dụng khi cho vay đều phải tuân theo luật các Tổ chức Tín dụng và các quy định thể lệ tín dụng của từng Ngân hàng

- Cho vay hoặc bảo lãnh: Với giá trị quá lớn khiến khách hàng khó có thể

đủ khả năng tài chính để hoàn trả Ngân hàng đồng thời vi phạm điều kiện về đảm bảo tiền vay, làm cho chất lợng tín dụng bị ảnh hởng.

- Trình độ cán bộ tín dụng sẽ ảnh hởng trực tiếp tới việc t vấn tín dụng,

nâng cao hiệu quả của khoản cho vay Chất lợng một khoản cho vay đợc xác định ngay từ khi khoản cho vay đợc quyết định thông qua các chỉ tiêu định tính.

- Kiểm tra, kiểm soát của Ngân hàng cha kịp thời, do đó không kịp thời

nắm bắt đợc các thông tin về một khoản cho vay, không biết đợc yếu tố ảnh ởng tới chất lợng tín dụng nào đã, đang và sẽ xảy ra để có biện pháp kịp thời không làm cho chất lợng tín dụng giảm sút.

h Hệ thống thông tin ngân hàng sẽ tạo điều kiện để Ngân hàng nắm bắt

đ-ợc các thông tin về Ngân hàng trớc khi quyết định một khoản cho vay Yếu tố này rất quan trọng vì nó góp phần ngăn chặn những khoản cho vay có chất lợng không tốt ngay từ khi cha xảy ra.

Tóm lại: Tín dụng Ngân hàng có vai trò hết sức to lớn đối với hộ sản xuất

cả về mặt kinh tế, chính trị và xã hội Nó đợc coi là công cụ đắc lực của Nhà ớc, là đòn bẩy kinh tế, là động lực thúc đẩy hộ sản xuất phát triển một cách toàn diện, từ đó phát huy hết đợc vai trò to lớn của mình đối với quá trình CNH - HĐH Nông nghiệp, nông thôn cũng nh đối với nền kinh tế quốc dân Nhng thực tế cho thấy việc nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng đối với hộ sản xuất còn nhiều vấn đề cần giải quyết và tháo gỡ Do đó việc nâng cao chất l-ợng tín dụng Ngân hàng đối với hộ sản xuất là điều rất quan trọng đối với Ngân hàng nói chung và NHNo & PTNT huyện Kim Sơn, tỉnh Ninh Bình nói riêng.

Trong đó Kim Sơn là một huyện ven biển của tỉnh Ninh Bình có diện tích tự nhiên là 28.749 ha, dân số: 171.585 ngời, số hộ là: 39.542 hộ, địa bàn hành

chính đợc chia thành 25 xã và 02 thị trấn, toàn huyện có 45 doanh nghiệp, 32 Hợp tác xã nông nghiệp, nền kinh tế chủ yếu là Nông nghiệp, Công nghiệp cha

phát triển, ngành nghề phụ truyền thống là sản xuất hàng thủ công mỹ nghệ chiếu cói Năm 2004 nhà nớc đầu t xây dựng khu nuôi tôm, cua Công nghiệp ở ven biển với diện tích 95 ha nhng dự án mới triển khai cha hoàn thiện và khai thác cha có hiệu quả.

Đặc điểm kinh tế xã hội có nhiều tác động thuận lợi cũng nh khó khăn đối với hoạt động kinh doanh của NHN0 & PTNT huyện Kim Sơn - Ninh Bình nói chung và hoạt động Tín dụng nói riêng.

2.1.1 Những thuận lợi cho hoạt động Tín dụng.

Huyện Kim Sơn đợc xác định là huyện trọng điểm kinh tế của tỉnh Ninh Bình với diện tích tự nhiên và điều kiện các thế mạnh sẵn có, huyện tập trung một số làng nghề với nhiều ngành nghề Tiểu thủ công nổi tiếng đang đợc khôi phục và phát triển kinh tế biển đang đợc khai thác Đây là những điều kiện thuận lợi để Ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh một cách có hiệu quả.

Nền kinh tế huyện Kim Sơn năm 2004 tăng trởng với tốc độ cao đạt 13,3% cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hớng tích cực Nông - Lâm - Ng nghiệp chiếm 51.1%; Công Nghiệp, tiểu thủ công nghiệp đạt 29,8 % Thơng mại dịch vụ đạt 15,1% Quốc phòng an ninh giữ vững, đời sống nhân dân không ngừng đợc cải thiện tỉ lệ hộ nghèo năm 2003 là:7,2% giảm xuống còn 4,6% vào cuối năm 2004.

Công tác Ngân hàng trong năm qua thờng xuyên đợc sự quan tâm chỉ đạo của Huyện Uỷ - HĐND - UBND huyện Kim Sơn, sự chỉ đạo của Ngân hàng cấp trên, sự phối kết hợp giữ các phòng ban và sự hỗ trợ tích cực của Đảng uỷ, UBND các xã, thị trấn trong huyện giúp cho hoạt động Ngân hàng ngày càng đ-ợc nâng cao chất lợng, mở rộng và phát triển.

Một số ngành có điều kiện phát huy tiềm năng đã mạnh dạn áp dụng tiến bộ KHKT vào sản xuất kinh doanh, đã đem lại hiệu quả kinh tế cao Nhận thức của ngời nông dân về sự cần thiết đa các giống mới năng suất cao vào trồng trọt, chăn nuôi ngày càng cao, tạo điều kiện đầu t vốn có hiệu quả

Ngành Ngân hàng cũng dần dần hoàn thiện cơ chế Tín dụng phù hợp với thực tế địa bàn nông thôn, cũng nh việc ban hành một số văn bản, chính sách của tỉnh cụ thể hoá các chính sách kinh tế xã hội đối với Nông nghiệp, nông thôn của Đảng và Nhà nớc, từ đó hoạt động của Ngân hàng đợc thuận lợi hơn tr-ớc.

2.1.2 Khó khăn cho hoạt động Tín dụng.

Nền kinh tế của Ninh Bình nói chung và kinh tế huyện Kim Sơn nói riêng phát triển cha ổn định gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế

Kim Sơn là 1 huyện nghèo GDP bình quân đầu ngời thấp, kinh tế Nông nghiệp là chủ yếu, sản xuất còn mang nặng tính tự phát, manh mún Quy mô sản xuất Nông nghiệp còn nhỏ chiếm tỷ trọng thấp, công nghệ lạc hậu, sản phẩm sản xuất ra có khối lợng và giá trị nhỏ, cha có ngành sản xuất ra sản phẩm mũi nhọn Thị trờng tiêu thụ nhỏ bé chủ yếu là tiêu thụ nội địa với sức cạnh tranh kém, sản phẩm sản xuất ra để xuất khẩu chiếm tỷ lệ nhỏ.

Các doanh nghiệp trên địa bàn hầu hết là loại nhỏ vốn tự có ít, sức cạnh tranh trên thị trờng thấp hiệu qủa sản xuất kinh doanh cha cao nhiều doanh nghiệp hoạt động mang tính cầm chừng Kinh tế hợp tác xã đổi mới chậm ph-ơng thức hoạt động còn nhiều lúng túng mang nặng tính hình thức

Bên cạnh những đặc điểm kinh tế xã hội là những khó khăn tác động đến hoạt động của NHN0 & PTNT huyện Kim Sơn - Ninh Bình ở trên thì sự cạnh tranh quyết liệt giữa các chi nhánh NHTM trong tỉnh xuống địa bàn và các tổ chức khác nh: NH Chính Sách Xã Hội, Bu Điện, Kho Bạc, các Quỹ Tín dụng Nhân dân ngày càng tăng đã gây trở ngại không nhỏ cho NHN0 huyện Mặc dù NHN0 & PTNT huyện Kim Sơn - Ninh Bình chiếm u thế hơn hẳn về thị trờng hoạt động nguồn vốn kinh doanh cũng nh d nợ cho vay các thành phần kinh tế, chuyên môn của đội ngũ lãnh đạo, cán bộ Nhng sức ép cạnh tranh của các tổ chức trên qua những chính sách lãi xuất huy động tiền gửi, chính sách thu hút khách hàng vay vốn cũng ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh mà trực tiếp là lợi nhuận NHN0 Để giải quyết vấn đề này đòi hỏi Ngân hàng phải nỗ lực phấn đấu bền bỉ, kiên quyết tự đổi mới hoạt động kinh doanh đa các sản phẩm dịch vụ mới, nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng, đáp ứng các đòi hỏi của khác hàng và từng bớc vợt qua những khó khăn hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ kinh doanh năm 2005.

2.2 / Khái quát về tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHN0 & PTNT huyện Kim Sơn - Ninh Bình

2.2.1 Vài nét về chi nhánh NHN0 & PTNT Kim Sơn - Ninh Bình

Ngân hàng là loại hình Tổ chức Tín dụng đợc thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và hoạt động kinh doanh khác có liên quan Trong đó hoạt động Ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng với nội dung thờng xuyên là nhận gửi, sử dụng số tiền này để cung cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình Ngân hàng gồm: Ngân hàng thơng mại, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng đầu t, Ngân hàng chính sách, Ngân hàng hợp tác và các loại hình Ngân hàng khác.

NHN0 & PTNT Việt Nam thành lập ngày 26/3/1988 theo NĐ 53/ HĐBT của Chủ tịch Hội đồng bộ trởng (nay là thủ tớng Chính phủ) NHN0 & PTNT Việt Nam là doanh nghiệp Nhà nớc dạng đặc biệt tổ chức theo mô hình tổng công ty Nhà nớc, tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh, bảo toàn và phát triển vốn đầu t.

Chi nhánh NHN0 & PTNT huyện Kim Sơn trực thuộc NHN0 & PTNT tỉnh Ninh Bình là thành viên của NHN0 & PTNT Việt Nam, đợc thành lập và đi vào hoạt động từ tháng 4/1992 đợc tách ra từ NHN0 Hà Nam Ninh cũ Về mô hình tổ chức toàn huyện có 2 chi nhánh NH cấp 3 và 1 phòng giao dịch thực hiện việc giao dịch trực tiếp với khách hàng trên mạng lới máy vi tính

NHN0 & PTNT Kim Sơn - Ninh Bình thực hiện chức năng kinh doanh đa năng, chủ yếu là kinh doanh tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ Ngân hàng đối với khách hàng trong và ngoài nớc, đầu t cho các dự án phát triển kinh tế - xã hội; uỷ thác tín dụng đầu t cho chính phủ, các chủ đầu t trong nớc và ngoài nớc trong các ngành kinh tế, trớc hết trong lĩnh vực kinh tế Nông nghiệp, nông thôn và nông dân Trong kinh tế đối ngoại NHN0 Kim Sơn - Ninh Bình cung ứng các dịch vụ: thanh toán quốc tế, tài trợ XNK, bảo lãnh và tái bảo lãnh, mua bán ngoại tệ NHN0 Kim Sơn - Ninh Bình chịu sự quản lý của NHN0 Việt Nam, NHNN tỉnh Ninh Bình, UBND huyện Kim Sơn - Ninh Bình.

NHN0 & PTNT huyện Kim Sơn, tỉnh Ninh Bình từ một Ngân hàng bao cấp chuyển sang Ngân hàng thơng mại quốc doanh, đối tợng đầu t chủ yếu phục vụ Nông nghiệp, nông thôn và nông dân, do đó chịu ảnh hởng rất lớn vào thiên nhiên, nên hoạt động kinh doanh NHN0 Kim Sơn - Ninh Bình gặp rất nhiều khó khăn Chính vì vậy NHN0 Kim Sơn - Ninh Bình đã kiên trì và kiết quyết tập trung chỉ đạo trong nhiều năm qua theo hớng hoạt động kinh doanh theo cơ chế thị trờng, nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh với những định hớng lớn, đó là

- Có mạng lới rộng khắp ( bình quân 7 xã có 1 trụ sở giao dịch ) - Có đội ngũ cán bộ, nhân viên tốt.

- Có công nghệ và công cụ điều hành hiện đại - Có nguồn tài chính thờng xuyên có lãi.

2.2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHN & PTNT

NHN0 Kim Sơn - Ninh Bình từ một Ngân hàng bao cấp chuyển hẳn sang NH kinh doanh gặp không ít những khó khăn, nhng NHN0 Kim Sơn - Ninh Bình vẫn kiên trì và kiên quyết đi theo đờng lối đổi mới của Đảng và Nhà nớc Đợc sự chỉ đạo của Huyện Uỷ, HĐND, UBND huyện và NHN0 tỉnh, sự ủng hộ của các cấp, các ngành, cùng sự cố gắng nỗ lực của tập thể từ lãnh đạo đến CBNV, NHN0 Kim Sơn - Ninh Bình đã từng bớc khắc phục đợc khó khăn NHN0 Kim Sơn - Ninh Bình đã phát triển kinh doanh đa năng, đổi mới công cụ điều hành, tổ chức khoán tài chính đến nhóm và ngời lao động, lấy kết quả kinh tế và mục tiêu sinh lời làm thớc đo chính trong kinh doanh

a Về huy động vốn:

Nhận thức đúng tầm quan trọng của nguồn vốn là tiền đề, là cơ sở để đầu t cho vay và mở rộng tín dụng, với phơng châm “ huy động để cho vay”, nguồn vốn huy động trên địa bàn năm 2004 tăng 11% Tổng nguồn vốn của NHN0 Kim Sơn - Ninh Bình tính đến ngày 31/ 12/ 2004 là 45.642 triệu đồng gấp 15 lần so với mức ban đầu thành lập Tốc độ tăng trởng nguồn vốn bình quân giai đoạn 2002 - 2004 ở mức trung bình, xấp xỉ 15%/năm Bình quân vốn đạt 11 triệu đồng/ cán bộ.

Bằng nhiều hình thức tuyên truyền, vận động, quảng bá sâu rộng trong nhân dân, đa dạng các hình thức huy động, triển khai các sản phẩm mới nh Tiết kiệm dự thởng bằng hiện vật và Tiết kiệm dự thởng bằng vàng, huy động Tiết kiệm ngoại tệ, đi đôi với đổi mới phong cách giao dịch, tạo những điều kiện thuận lợi giải phóng khách hàng nhanh, giữ đợc niềm tin của khách hàng khi gửi tiền vào Ngân hàng đảm bảo an toàn, tiện ích và nhanh chóng Kết quả trong năm 2004 số d tiền gửi TK dự thởng bằng hiện vật đợc 4,3 tỷ và số d tiền gửi TK thởng bằng vàng đợc 1,2 tỷ đồng Tranh thủ tối đa các nguồn vốn dự án tài trợ nh dự án ADB, WB, AFDIII, KFW số d vốn dự án luôn luôn đạt 101% kế hoạch Huy động nguồn vốn ngoại tệ đạt hiệu quả cao, NH mơi thực hiện 3 tháng cuối năm 2004 đã có số d là 53.350 USD, đây là nguồn vốn có nhiều tiềm năng khai thác, huy động trong thời gian tới.

Huy động tiết kiệm là chiến lợc chính của mỗi Ngân hàng nhằm mục tiêu tăng trởng nguồn vốn và tự lực về nguồn vốn Đối với NHN0 Kim Sơn – Ninh Bình có địa bàn hoạt động rộng và chủ yếu ở nông thôn và phục vụ nông dân nên huy động tiết kiệm có những đặc điểm khác so với các Ngân hàng trên địa bàn

Bảng 2.1: Huy động tiết kiệm tại NHN0 Kim Sơn - Ninh Bình

Đơn vị: triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm 2002Năm 2003Năm 2004Số tiềnTỷ

trọngSố tiền

Tỷ

trọngSố tiền

Tỷ trọng

TGTK không kỳ hạn 20.743 62% 22.541 55,1% 20.041 43,9%TGTK có kỳ hạn < 12

5.550 16,6% 7.502 18,3% 12.941 28,4%

TGTK có kỳ hạn > 12 tháng

7.151 21,4% 10.856 26,6% 12.660 27,7%

Tổng cộng 33.444100%40.899100%45.642100%

(Nguồn số liệu: Báo cáo tổng hợp nguồn vốn và sử dụng vốn năm 2004)

Nguồn vốn huy động của NHN0 Kim Sơn - Ninh Bình bao gồm: Tiền gửi không kỳ hạn, Tiền gửi ngắn hạn, Tiền gửi trung dài hạn và vay các TCTD khác Kết quả huy động vốn của NHN0 Kim Sơn - Ninh Bình đợc phản ánh trong Bảng số 2.1, TG không kỳ hạn là chủ yếu là tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế (TCKT) Tỷ trọng trung bình của loại vốn này là 45% trong tổng nguồn vốn huy động, với tốc độ tăng trởng hàng năm trung bình 15% Ưu điểm lớn của nguồn vốn này là chi phí thấp (lãi xuất không đáng kể) nên đợc các Ngân hàng rất trú trọng phát triển Với phơng án quản lý hợp lý có tính đến sự an toàn chi trả (tính thanh khoản) sẽ phát huy đợc hiệu quả của nguồn vốn này

Tiền gửi ngắn hạn tăng khá, mức tăng trung bình là 25% trong đó tiền gửi kỳ phiếu nhỏ hơn 1 năm tăng rất mạnh chứng tỏ phơng thức huy động này phù

kỳ phiếu nhỏ hơn 1 năm có các hình thức gửi 3 tháng, 6 tháng, trả lãi sau, tiết kiệm bậc thang 12 tháng tra lãi trớc, lãi suất điều chỉnh theo tín hiệu thị trờng Đây là một kết quả đáng mừng vì trong khu vực thị trờng này sự cạnh tranh đặc biệt là vấn đề lãi suất tiền gửi rất lớn Hầu hết ngời gửi tiền đều mong muốn đầu t an toàn và nhận đợc lãi suất cao do vậy một sự thay đổi nhỏ trong lãi suất tiền gửi sẽ có sự dịch chuyển vốn từ Ngân hàng này sang Ngân hàng khác, một phần, lãi suất tiền gửi thực tế (trừ tốc độ lạm phát) là rất nhỏ.

Tốc độ tăng trởng của vốn huy động của NHN0 Kim Sơn đợc thể hiện rõ qua biểu đồ sau:

Biểu đồ 2.1:

Triệu đồng

Tình hình huy động vốn NHNo & PTNT Kim Sơn qua các năm

TGTK KKHTGKT CKH <12tTGTK CKH >12tTổng

Tóm lại, nguồn vốn huy động của NHN0 & PTNT Kim Sơn - Ninh Bình luôn có mức tăng trởng cha ổn định, vững chắc Do vậy Ngân hàng Kim Sơn gặp nhiều khó khăn về nguồn vốn và phải sử dụng vốn điều hoà trong hệ thống để đáp ứng nhu cầu vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế trong huyện

b h oạt động cho vay :

Hoạt động sinh lời chủ yếu của NHTM là hoạt động cấp tín dụng cho các khách hàng Trong hoạt động tín dụng, mục tiêu chủ yếu của quản lý Ngân

hàng là lợi nhuận trên cơ sở phục vụ các nhu cầu tín dụng của cộng đồng Việc không đáp ứng các đòi hỏi hợp pháp của khách hàng về tín dụng sẽ dẫn đến thiệt hại trớc mắt của kinh doanh và kết quả cuối cùng là vấn đề tồn tại của Ngân hàng Vì vậy, xét về khía cạnh nào đó, khách hàng vay vốn chính là ban đồng hành của Ngân hàng.

Có thể thấy qua số liệu báo cáo kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng đã đạt đợc kết quả khá nổi bật D nợ cho vay năm sau luôn cao hơn năm trớc, tốc độ tăng trởng khá cao, bình quân giai đoạn 2002 - 2004 là trên 90% Đến cuối năm 2004 tổng mức d nợ đạt hơn 151.378 triệu đồng Tuy nhiên, mấy năm gần đây tốc độ tăng trởng d nợ rất cao , năm 2004 tăng 81 % so với năm 2003 Kết quả này phản ánh chủ trơng của NHN0 Việt Nam đối với các Ngân hàng chi nhánh trong năm 2004 là phải tập trung mở rộng cho vay và nâng cao chất lợng tín dụng.

Cơ cấu cho vay:

Có nhiều cách phân loại cơ cấu cho vay Với mỗi cách phân loại có thể thấy mặt cụ thể của thực trạng cho vay.

- Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn cho vay:

Bảng 2.2 Phân loại d nợ cho vay của NHN0 Kim Sơn - Ninh Bình theo thời gian

(Nguồn số liệu : Báo cáo cho vay - thu nợ - d nợ,2002,2003,2004)

Xét về kỳ hạn cho vay, hoạt động tín dụng có nhiều biến đổi theo hớng

Nhìn vào bảng tổng hợp kết quả hoạt động tín dụng giai đoạn 2002 - 2004 có thể thấy rõ tỷ trọng cho vay trung, dài hạn có xu hớng giảm và chiếm tỷ trọng thấp trong cơ cấu cho vay của Ngân hàng.

Khách hàng vay vốn kinh doanh ngày càng tăng vòng quay vốn nhanh điều này đồng nghĩa với giảm thiểu đợc rủi ro trong Tín dụng, mặt khác ta thấy vốn Tín dụng của Ngân hàng cho vay trung hạn trong hai năm 2003- 2004 với tỷ lệ là 44% chứng tỏ đầu cho trung hạn trong hai năm liên tục ổn định và cân đối với tỷ lệ tăng trởng.

- Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế:

Xét về cơ cấu d nợ đối với các khu vực kinh tế cũng phản ánh sự chuyển ớng rõ nét trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng hớng về khách hàng đông đảo là các Hộ nông dân và địa bàn nông thôn là chủ yếu Điều này thể hiện qua tỷ trọng vốn cho vay đối với hộ sản xuất rất cao.

h-Bảng 2 3 Phân loại d nợ cho vay theo khu vực kinh doanh

(Nguồn: Báo cáo d nợ phân theo ngành kinh tế năm ,2002,2003,2004)

Cho vay doanh nghiệp

Nhìn chung khối lợng cho vay các DN rất nhỏ, ở khu vực này chỉ đạt dới 13% tổng d nợ giai đoạn 2002 - 2004 Một phần phản ánh sự chuyển hớng kinh

doanh trong hệ thống NHN0 lấy hộ nông dân làm đối tợng phục vụ chủ yếu Tính từ năm 2001 đến nay, lợng vốn đầu t có tăng nhng tốc độ tăng không đáng kể Đây là điều Ngân hàng không mong muốn song nó phản ánh một thực tế là số DNNN và DNNQD trên địa bàn vẫn đang trong tình trạng khó khăn, quy mô sản xuất nhỏ, vốn tự có rất thấp, trang thiết bị công nghệ lạc hậu, quản lý kém dẫn đến sự cạnh tranh kém Mặc dù các doanh nghiệp đã đợc thành lập và sắp xếp lại theo luật doanh nghiệp nhng các điều kiện đảm bảo tiền vay không đáp ứng theo yêu cầu chế độ kế toán thống kê yếu kém nên quá trình cho vay còn gặp nhiều khó khăn.

Trong giai đoạn tiếp theo của quá trình đổi mới, những DN sẽ có vai trò hết sức quan trọng Thực tế trong số 45 doanh nghiệp hoạt động trong huyện còn phải khẳng định đợc vai trò của mình và hoàn thiện hơn nữa, nâng cao năng lực tài chính Nh vậy tiềm năng của khu vực này còn rất lớn không tơng sứng với khối lợng cho vay hiện tại

Cho vay hợp tácxã:

D nợ cho vay có tăng về khối lợng cũng nh tỷ trọng trong tổng d nợ và số hợp tác xã có quan hệ tín dụng với Ngân hàng rất nhỏ (9/32 hợp tác xã) Nguyên do chủ yếu là các HTX Nông nghiệp đã bị thu hẹp vai trò, chức năng hoạt động sản xuất kinh doanh từ khi Nhà nớc giao sử dụng đất lâu dài và quyền tự chủ sản xuất kinh doanh cho các hộ nông dân Mô hình HTX kiểu mới theo luật HTX trong giai đoạn thử nghiệm cha phát huy đợc vai trò mới của mình do đó không đáp ứng đợc các đòi hỏi của điều kiện vay vốn và trình độ cán bộ quản lý của HTX còn quá yếu

Cho vay hộ sản xuất:

Ngợc lại với các khu vực trên, cho vay đối với Hộ sản xuất phát triển mạnh mẽ, thu đợc kết quả to lớn chứng minh sự đúng đắn trong xác định đối tợng khách hàng chính của Ngân hàng Chiến lợc kinh doanh hớng về các Hộ gia đình thể hiện qua mức tăng d nợ Hộ sản xuất trong nhiều năm Trong giai đoạn

nguồn thu vững chắc quyết định kết quả tài chính luôn luôn có lãi của Ngân hàng.

c Kết quả kinh doanh

Bảng 2.4: Kết quả thực hiện một số chỉ tiêu cơ bản

Năm 2002 52.372 123 0,24

(Nguồn số liệu : Báo cáo cho vay - thu nợ - d nợ,2002,2003,2004)

Qua con số nợ quá hạn hàng năm có thể thấy chất lợng tín dụng của Ngân hàng là tốt Thể hiện tỷ lệ nợ quá hạn / tổng d nợ là rất thấp số nợ quá hạn trên

đều có thời gian dới 1 năm Phần lớn nợ quá hạn nằm trong cho vay ngắn hạn, tập trung vào khu vực Hộ sản xuất Nếu xét số tuyệt đối thì nợ quá hạn có chiều hớng tăng song không có nghĩa chất lợng cho vay giảm sút bởi vì doanh số cho vay và d nợ năm sau cao hơn năm trớc Ngoài ra, do số lợt hộ vay càng nhiều, tất yếu rủi ro tín dụng xảy ra sẽ lớn hơn Con số tơng đối sẽ phản ánh chính xác hơn chất lợng tín dụng Ngân hàng Năm 2004 tỷ lệ nợ quá hạn là 0,13% đạt mức kế hoạch đề ra và là mức rất thấp so với mức trung bình ngành (khoảng 2%) Từ năm 2002 đến nay số liệu đợc kiểm tóan hàng năm thực kiểm và đều đánh giá Ngân hàng hoạt động tốt, có chất lợng qua đó nâng cao uy tín của Ngân hàng.

Bên cạnh đó, số khách hàng có quan hệ tín dụng với Ngân hàng ngày càng tăng Xét riêng Hộ sản xuất năm 2002 có hơn 6.250 hộ còn d nợ chiếm 93% số hộ toàn huyện, với tổng số lợt vay 3.570 lợt Đến 31/ 12/ 2004 có trên 8 ngàn hộ có d nợ chiếm 93% số hộ toàn huyện, giúp cho các hộ có đủ vốn sản xuất kinh doanh, khơi dậy tiềm năng lao động, đất đai khôi phục và phát triển các ngành nghề TTCN truyền thống, giải quyết việc làm cho hàng ngàn lao động, chuyển đổi cơ cấu kinh tế trong nông nghiệp theo hớng sản xuất hàng hoá.

Doang số thu nợ

Vòng quay vốn tín dụng = D nợ

Năm 2002 = 15.210 / 52.372 = 0,29 (vòng)

Năm 2004 = 70.910 / 151.378 = 0,47 (vòng)

Nh vậy đồng nghĩa với tỷ trọng cho vay vốn ngắn hạn tăng vòng quay của vốn đã tăng lên điều này phản ánh chất lợng tín dụng ngày càng tăng và hiệu quả giảm đợc rủi ro tín dụng.

Bảng 2.6: Lợi nhuận thu đợc

- Lợi nhuận trớc thuế:

(Nguồn số liệu : Báo cáo tài chính ,2002,2003,2004)

Qua bảng lợi nhuận trên ta thấy trong 3 năm liên tục lợi nhuận của Ngân hàng Kim Sơn tạo ra khá cao ổn định tiền lơng và các chế độ và quyền lợi cho ngời lao động tạo niềm tin phấn khởi cho tập thể công nhân viên chức với nhiệm vụ kinh doanh năm 2005 Ngân hàng nông nghiệp Kim Sơn sẽ hoàn thành vợt mức các chỉ tiêu kế hoạch đợc giao.

Nh vậy, sau khi xem xét một vài nét cơ bản về hoạt động kinh doanh của NHN0 huyên Kim Sơn Ninh Bình, có thể đánh giá sơ bộ hoạt động Ngân hàng là chất lợng, hiệu quả có sự phát triển ổn định và vững chắc đã dần chiếm đợc lòng tin của khách hàng Đây là cơ sở thuận lợi cho Ngân hàng tiếp tục mở rộng cũng nh nâng cao hiệu quả trong hoạt động kinh doanh những năm tiếp theo, Trong khi hoàn cảnh kinh tế xã hội đang nảy sinh nhiều khó khăn cho hoạt động Ngân hàng.

2.3 / thực trạng chất lợng hoạt động tín dụng hộ sản xuất tại chi nhánh NHN0 & PTNT Huyện KIm Sơn - Ninh bình.Trong vòng 2-3 năm trở lại đây, NHN0 Việt Nam thờng xuyên có những

mình Đồng thời nhằm nâng cao chất lợng tín dụng cũng nh phù hợp với nhu cầu đặc điểm kinh tế - xã hội từng thời kỳ Để phù hợp hơn với xu thế cho vay hộ sản xuât NHN0 Việt Nam ban hành quyết định 180 HĐQT- QĐ có hiệu lực từ 1/ 1/ 1999 để thay thế QĐ 499A - TDNT NHN0 về quy định cho vay đối với khách hàng là hộ sản xuất Theo QĐ 180 HĐQT thì hộ sản xuất không phân chia thành hai loại nh trong QĐ 499A nhng gần đây nhất có QĐ 06/ HĐQT,QĐ 72/HĐQT thay thế cho QĐ 180 trớc đây về việc ban hành QĐ 1627 về quy chế cho vay đối với khách hàng Tuy nhiên do ở Huyện Kim Sơn - Ninh Bình HTX hoạt động hiệu quả thấp, các công ty TNHH và DNTN hoạt động quy mô nhỏ, hiệu quả sản xuất kinh doanh còn hạn chế nên quan hệ tín dụng với NHN0

chiếm tỷ trọng rất nhỏ so với các thành phần kinh tế khác Thành phần này chiếm 1- 2% tổng d nợ, 2-3% tổng d nợ hộ sản xuất Vì vậy, sử dụng cách phân chia nh quyết định 180-HĐQT ở NHN0 Huyện Kim Sơn - Ninh Bình cho giai đoạn phân tích vẫn phản ánh đúng thực trạng cho vay hộ sản xuất tại NHN0

Huyện Kim Sơn Ninh Bình Để đánh giá thực trạng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHN0 Huyện Kim Sơn - Ninh Bình nói chung và chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHN0 Huyện Kim Sơn - Ninh Bình nói riêng thì trớc hết phải phân tích các chỉ tiêu chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHN0 Huyện Kim Sơn - Ninh Bình.

2.3.1 Tình hình thực hiện quy trình cho vay hộ sản xuất tại NHN0 & PTNT Huyện Kim Sơn - Ninh Bình.

Để đảm bảo chất lợng tín dụng phần lớn cán bộ tín dụng tại NHN0 Huyện Kim Sơn - Ninh Bình đã thực hiện các quy trình sau:

- Bớc 1: Cán bộ Tín dụng tiếp nhận hồ sơ vay vốn của Khách hàng, có

trách nhiệm đối chiếu danh mục hồ sơ theo quy định, kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp của từng loại hồ sơ, báo cáo trởng phòng tín dụng.

- Bớc 2: Trởng phòng phân công cán bộ thẩm định các điều kiện vay vốn.

- Bớc3: Trởng phòng tin dụng có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ vay vốn và

báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng trình hoặc trực tiếp thẩm định trong trờng

- Bớc 4: Giám đốc căn cứ vào báo cáo thẩm định do phòng Tín dụng trình,

quyết định cho vay hay không cho vay.

- Bớc 5: Hồ sơ khoản vay đợc giám đốc ký duyệt cho vay đợc chuyển cho

kế toán thực hiện nhiệm vụ kế hoạch kế toán, thanh toán hoặc chuyển quỹ để giải ngân cho khách hàng.

- Bớc 6: Sau khi thực hiện giải ngân, cán bộ Tín dụng tiến hành kiểm tra tình

Doanh số cho vay đối với hộ sản xuất

Với tính chất sản xuất ở quy mô gia đình nhỏ bé, việc mở rộng tín dụng đối với khu vực hộ sản xuất rất khó khăn, thể hiện ở doanh số cho vay tăng trong 3 năm liền (2002 - 2004).

Năm 2002 doanh số cho vay HSX là: 47 tỷ đồng, năm 2003 là 68 tỷ đồng và năm 2004 là: 129 tỷ đồng

Doanh số cho vay tăng năm sau cao hơn năm trớc phản ánh một điều là Ngân hàng chú trọng đến vấn đề mở rộng tín dụng và nâng cao chất lợng tín dụng khi mà môi trờng kinh doanh đã dần dần ổn định Doanh số cho vay tăng đồng nghĩa với tăng nguồn thu chính của Ngân hàng.

Xét về kỳ hạn cho vay, xu hớng dễ nhận thấy là doanh số cho vay ngắn hạn (<1 năm) tăng dần trong khi doanh số cho vay trung - dài hạn lại giảm dần.

Bảng số 2.7: Doanh số cho vay hộ sản xuất phân theo loại cho vay

Đơn vị: Triệu đồng

Số tiền%Số tiền%Số tiền%

Cho vay ngắn hạn 21.939 46 39.387,8 58 101.714,87 79