Hoàn thiện quy chế cho vay nhìn từ góc độ quản lý nợ xấu của tổ chức tín dụng việt nam

Tạp chí Đại học Thủ Dầu Một, số 1 (20) – 2015 23 HOAØN THIEÄN QUY CHEÁ CHO VAY NHÌN TÖØ GOÙC ÑOÄ QUAÛN LYÙ NÔÏ XAÁU CUÛA TOÅ CHÖÙC TÍN DUÏNG VIEÄT NAM Nguyeãn Vaên Phuùc Tröôøng Ñaïi hoïc Ngaân haøng[.]

Tạp chí Đại học Thủ Dầu Một, số (20) – 2015 HOÀN THIỆN QUY CHẾ CHO VAY NHÌN TỪ GÓC ĐỘ QUẢN LÝ N XẤU CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG VIỆT NAM Nguyễn Văn Phúc Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh TĨM TẮT Nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng có liên quan trực tiếp đến quy chế cho vay Ở Việt Nam, năm gần đây, quy chế cho vay tổ chức tín dụng cịn nhiều bất cập: tỷ lệ dự trữ bắt buộc chưa phù hợp, dư nợ hạn tăng cao, cạnh tranh không lành mạnh tổ chức tín dụng, văn pháp luật Ngân hàng Nhà nước chưa hoàn thiện Hoàn thiện quy chế cho vay từ góc độ quản lý nợ xấu tổ chức tín dụng Việt Nam bao gồm vấn đề: xác định quan điểm định hướng, xác lập quy chế cho vay sở tăng quy mô vốn điều lệ nâng cao chất lượng tổ chức tín dụng, kiến nghị với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước sách tài khóa tiền tệ linh hoạt Từ khóa: tín dụng, cho vay, nợ xấu, ngân hàng * Nợ xấu hệ thống tín dụng Việt Nam Quy chế cho vay (QCCV) quy định mang tính pháp lý cấp có thẩm quyền (Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng) liên quan đến khoản tín dụng, đó, yếu tố khác quy chế kết hợp cách thống QCCV ảnh hưởng trực tiếp đến nợ xấu Ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế tài suy thối kinh tế giới từ năm 2008 đến nay, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Việt Nam gặp nhiều khó khăn Nhiều khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng (TCTD) khơng trả nợ Nợ xấu hệ thống TCTD từ năm 2009 có chiều hướng tăng lên, đặc biệt vào năm 2012 (bảng 1) Bảng 1: Nợ xấu tổ chức tín dụng Việt Nam (2009 – 2013) (đơn vị tính: tỷ đồng) Năm Tổng dư nợ Tổng nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu (%) 2009 2010 2011 2012 2013 1.750.000 2.271.500 2.504.911 3.086.750 3.300.000 35.173 49.064 76.650 272.251 160.050 2,01 2,16 3,06 8,82 4,85 Trong giai đoạn 2009 – 2013, tốc độ tăng huy động vốn cho vay TCTD Việt Nam cao khu vực; hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trị chủ yếu với thị phần tín dụng chiếm gần 95% tồn hệ thống Tín dụng cho kinh tế tăng trưởng bình quân 30%/năm Việc tăng nhanh vậy, để lại nhiều tồn đọng, đáng ý là vấn đề nợ xấu tăng lên – Xét theo tỷ trọng, nợ xấu nhóm NHTM, nợ xấu nhóm NHTM nhà nước Agribank NHTM cổ phần nhà nước (Vietinbank, BIDV, Vietcombank) chiếm 45,6%, NHTM cổ phần chiếm 35% Trong nợ xấu Agribank 23 Journal of Thu Dau Mot University, No (20) – 2015 7,56% tương đương 33.159 tỷ đồng, chiếm 25% nợ xấu toàn hệ thống Vietinbank 8.518 tỷ đồng, chiếm 2,46%/tổng dư nợ; Vietcombank 2,62% tương đương 7.212 tỷ đồng BIDV 1,96% – Theo ngành kinh tế, cho vay TCTD cuối năm 2013 có nợ hạn chiếm tỷ lệ cao vận tải, kinh doanh bất động sản ngành dịch vụ Các lĩnh vực thường cho vay trung, dài hạn tập trung vào doanh nghiệp nhà nước, nên khoản vay thường phát sinh NHTM nhà nước Mọi hoạt động tín dụng nói chung, nợ xấu nói riêng liên qua đến QCCV Một số hạn chế QCCV TCTD ảnh hưởng trực tiếp đến nợ xấu QCCV TCTD xây dựng dựa sở pháp lý, sách cho vay đặc điểm TCTD Song q trình vận hành quy chế cịn nhiều bất cập Chẳng hạn: – Thực tỷ lệ dự trữ bắt buộc số TCTD chưa nghiêm túc Một số TCTD sử dụng nguồn vốn mức quy định Điển BIDV từ năm 2009 đến 2013, số cho vay lớn số huy động vốn Năm 2009 tỷ lệ dư nợ/huy động vốn 101,52%, năm 2010 100,9%, năm 2011 120,05%, năm 2012 102,66% năm 2013 105,07% Một số TCTD khác có tình trạng tương tự Tỷ lệ dự trữ bắt buộc tiêu mang tính pháp lý Tuy nhiên, cịn nhiều TCTD khơng tn thủ – Tỷ lệ dư nợ hạn có xu hướng tăng cao ảnh hưởng đến an toàn TCTD Nhiều thời điểm TCTD khả kiểm soát, dẫn đến số TCTD quy mô nhỏ phải sử dụng đến biện pháp sáp nhập Đặc biệt chất lượng tài sản đảm bảo TCTD giảm sút thấp giá thị trường, không tiêu thụ được; tài sản đảm bảo bất động sản – Chính sách cho vay TCTD năm gần có yếu tố tích cực, cạnh tranh khốc liệt thị trường tài Việt Nam nên nhiều TCTD không thực nghiêm túc – Chịu chi phối nhiều văn pháp luật Các văn luật cịn nhiều chồng chéo, khơng rõ ràng, nên gây khó khăn cho việc vận hành QCCV Nguyên nhân hạn chế: – Chính phủ, NHNN ban hành tiêu kế hoạch hàng năm tài tiền tệ (chỉ tiêu tăng trưởng kinh tế, tiêu lạm phát) chưa xác làm cho sách lãi suất phải thay đổi liên tục ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng – Năng lực dự báo kinh tế yếu Mầm mống lạm phát có từ năm 2005 – 2006 với số gia tăng khó kiềm chế Các dự báo bối cảnh kinh tế giới tác động kinh tế Việt Nam, dường cịn thiếu đạo thống, chưa đặt thực hội nhập để có phương sách ứng phó thích hợp – Điều hành sách tiền tệ Chính sách tài – tiền tệ coi công cụ kinh tế nhạy cảm không phù hợp dễ gây tổn thương cho kinh tế, đặc biệt ảnh hưởng đến diễn biến lạm phát – Điều hành sách tài khóa Chính sách tài khóa thơng qua hoạt động chi tiêu Chính phủ bội chi triền miên nhiều năm qua trì mức khoảng 5% Kéo theo hiệu phân bổ ngân sách chi đầu tư công q lớn, lại dàn trải bình qn nên khơng tạo bước đột phá cho kinh tế 24 Tạp chí Đại học Thủ Dầu Một, số (20) – 2015 – Ở TCTD, nợ xấu nhiều tiềm ẩn gặp hàng loạt bất cập mặt pháp lý Khách hàng không hợp tác xử lý TSĐB, quan chậm trễ xử lý TSĐB tiền vay TCTD, thị trường giao dịch bất động sản không ổn định Chẳng hạn, Nghị định 163/2006/NĐ-CP (29/12/2006) giao dịch bảo đảm Nghị định 11/2012/NĐ-CP (22/12/2013) sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 163, quy định tương đối đầy đủ điều khoản nhằm bảo đảm thực nghĩa vụ dân xử lý TSBĐ, đặc biệt tranh chấp dân người vay TCTD thực tế TSĐB khơng dễ bán, thu hồi nợ khách hàng có nợ hạn khó khăn, khách hàng không hợp tác việc xử lý TSĐB tiền vay – Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD), chưa có thống nhất, đồng TCTD Những TCTD lớn có máy quản trị RRTD bản, TCTD nhỏ, việc quản trị RRTD kiêm nhiệm phận tín dụng tra kiểm tra Ngay TCTD lớn chưa thực mơ hình quản trị RRTD theo tiêu chuẩn quốc tế (như Basell chẳng hạn) rủi ro cao Trong nhiều năm qua (trước năm 2013), Chính phủ thực sách nới lỏng tiền tệ, tạo điều kiện cho tín dụng mở rộng quy mơ Do tăng trưởng nhanh, nên chất lượng nhiều hạn chế, nhiều TCTD lực tài yếu kém, thực QCCV không nghiêm túc dẫn đến nợ xấu nhiều, tiềm ẩn rủi ro lớn – Áp lực cạnh tranh hoạt động tín dụng ngày gay gắt, dẫn đến thực QCCV TCTD có phần "lỏng lẻo" Chẳng hạn, năm 2012 - 2013 năm dư nợ hạn bắt đầu bùng nổ năm trước TCTD cạnh tranh tăng trưởng thị phần mức kiểm soát, nhiều khoản vay phê duyệt theo nhu cầu khách hàng dựa nguyên tắc, quy trình tín dụng – Hệ thống thơng tin tín dụng cịn yếu bị động việc thẩm định, làm giảm khả nghiên cứu đánh giá khách hàng, dự báo tình hình tín dụng Cơng tác đánh giá phân loại khách hàng, phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh, lực tài khách hàng chưa thực thường xuyên quan tâm đầy đủ – Việc xác định thời hạn cho vay cịn rập khn, máy móc chưa vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, dẫn đến việc đến thời hạn trả nợ vốn vay chưa thu hồi thu nhập chưa đủ bù đắp Điều dẫn đến việc khách hàng phải vay mượn bên để chi trả ngân hàng, vòng vay với số tiền cao để hoàn trả nợ vay bên – Các TCTD cịn gặp nhiều khó khăn xử lý tài sản đảm bảo tiền vay (TSĐB) Một vấn đề đáng quan tâm TCTD, TCTD có quy mơ hoạt động nhỏ vấn đề xử lý TSĐB Xử lý TSĐB – Chính sách nghiên cứu phát triển sản phẩm chưa TCTD đầu tư mức Các sản phẩm tín dụng nhiều TCTD, TCTD nhỏ chưa đa dạng, thực cách chép từ sản phẩm ngân hàng lớn khác ACB, Techcombank, Sacombank, VCB, BIDV… mà chưa có nghiên cứu phát triển thường xuyên sản phẩm nên có biến động lãi suất sản phẩm tín dụng TCTD thường ban hành chậm so với ngân hàng khác, điều ảnh hưởng đến khả cạnh tranh TCTD không giữ khách hàng cũ 25 Journal of Thu Dau Mot University, No (20) – 2015 sản phẩm khơng cịn hấp dẫn so với diễn biến thị trường đưa số đề xuất mang tính định hướng: – Hầu thương hiệu TCTD Việt Nam chưa khách hàng nhận biết rộng rãi, mạng lưới điểm giao dịch chưa mở rộng Trừ số TCTD lớn Việt Nam (ACB, VCB, BIDV, Agribank ) đa số TCTD nhỏ chưa khách hàng nhận biết rộng rãi Cơng tác quảng bá hình ảnh, tiếp thị chưa hiệu Mạng lưới điểm giao dịch so với TCTD lớn, tập trung số thị lớn (TP Hồ Chí Minh, Hà Nội, Hải Phịng, Đà Nẵng, Bình Dương, Đồng Nai, Cần Thơ…) Nhiều TCTD thành lập hàng chục năm, thương hiệu phát triển năm gần Nhiều khách hàng lựa chọn TCTD để gửi tiền, vay vốn mở tài khoản giao dịch tới – Cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin TCTD Việt Nam nhiều yếu Một số TCTD khơng có điều kiện, số khác lại khơng quan tâm mức (chưa trọng nâng cấp, cải tiến hệ thống corebanking) dẫn đến hạn chế việc phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại – Việc chấn chỉnh sai phạm sau kiểm tra cịn chậm Cơng tác tự kiểm tra hệ thống kiểm tra kiểm toán nội chưa sâu, chưa kịp thời chưa chủ động Qua tình hình diễn biến nợ xấu nguyên nhân gây nên nợ xấu cho thấy, nợ xấu tăng cao, trở thành báo động, nên cần có giải pháp xử lý mạnh mẽ để không gây hậu cho kinh tế xã hội Trong đáng ý nguyên nhân thuộc QCCV Thứ nhất, xác định quan điểm mang tính định hướng hồn thiện QCCV điều kiện – Hoàn thiện QCCV theo hướng thực sách cho vay hiệu quả, đồng thời phát huy vai trị quan trọng cơng cụ thực sách phát triển kinh tế Nhà nước điều kiện kinh tế hội nhập Hoàn thiện QCCV nội dung trọng yếu chiến lược đổi hoạt động ngân hàng giai đoạn 2010 - 2020 QCCV phải vừa nội dung, vừa công cụ cho vay hướng tới mục tiêu tăng trưởng kinh tế, ổn định tiền tệ kiềm chế lạm phát – Hoàn thiện QCCV phải đảm bảo gắn chặt hoạt động tín dụng với phát triển mở rộng quy mơ hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế Hoạt động tín dụng phải tuân theo quy luật vốn có kinh tế thị trường, phải gắn chặt với sản xuất hàng hóa kinh tế – Hồn thiện QCCV phải lấy hiệu tín dụng hiệu kinh tế điều kiện định Giải hài hòa hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp với hiệu tín dụng TCTD Giải tốt quan hệ huy động vốn sử dụng vốn, nâng cao chất lượng đảm bảo an tồn tín dụng, tạo điều kiện cho TCTD thực kinh doanh theo chế thị trường Đối với TCTD, quan điểm chi phối tồn hoạt động tín dụng, từ việc giải hài hòa khả huy động vốn cho vay, việc tính tốn xác định giá (lãi suất) cho vay, việc áp dụng chế phương thức cho vay đến việc sử dụng cơng cụ kiểm sốt tín dụng có hiệu khoản tín dụng Hồn thiện QCCV Hoàn thiện QCCV chịu tác động nhiều nhân tố Từ góc độ quản lý nợ xấu, 26 Tạp chí Đại học Thủ Dầu Một, số (20) – 2015 – Hoàn thiện QCCV hướng vào giải vấn đề vốn tín dụng cho kinh tế phải đặt chiến lược tài – tiền tệ quốc gia, trọng khai thác vốn nước sở giải tốt mối quan hệ tích lũy đầu tư, tiêu dùng tiết kiệm; tranh thủ nguồn vốn từ bên theo hướng chủ động mở rộng tăng cường hợp tác quốc tế, tạo khả cao nguồn vốn cho vay đầu tư phát triển – Hoàn thiện QCCV, hướng vào nội dung hoàn thiện chế quản lý tín dụng theo hướng thực theo nguyên tắc thị trường – Hoàn thiện QCCV nội dung phải vừa đảm bảo tính kế thừa đặc thù TCTD, kinh tế Việt Nam, vừa nhanh chóng tiếp cận với công nghệ ngân hàng tiên tiến, đại, bước hội nhập tài tiền tệ quốc tế Thứ hai, hoàn thiện QCCV từ TCTD – Hồn thiện QCCV sở tăng quy mơ vốn điều lệ TCTD Hiện tại, nhiều TCTD có vốn điều lệ chưa đáp ứng yêu cầu tối thiểu theo quy định NHNN Trong vốn điều lệ TCTD có tầm quan trọng đặc biệt định đến phạm vi, quy mơ hoạt động TCTD, đồng thời tạo nên niềm tin uy tín ban đầu TCTD Quy mơ vốn điều lệ sở để thực cho vay – Hoàn thiện QCCV hướng đến nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Một mục tiêu hoàn thiện QCCV nâng cao chất lượng tín dụng TCTD giúp TCTD nâng cao hiệu quản trị Thiết lập khuôn khổ chuẩn mực chung làm tảng cho việc xây dựng QCCV: sách khách hàng, sách sản phẩm, hệ thống quy trình nghiệp vụ tín dụng Chính sách cho vay phải linh hoạt, cân tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả, phù hợp với thơng lệ chuẩn mực quốc tế – Hồn thiện sách cho vay nội bộ, sách khách hàng, tiêu chí cấp tín dụng, tiêu chuẩn tài sản đảm bảo… – Hoàn thiện QCCV hướng đến gia tăng doanh thu lợi nhuận khách hàng Mục tiêu kinh doanh tiền tệ – Thực thẩm định tín dụng dựa hệ thống xếp hạng tín dụng nội xếp hạng khoản vay Hệ thống xếp hạng tín dụng nội phải xây dựng sở tập hợp quy tắc, trình tự thủ tục thẩm quyền chấm điểm, xếp hạng tín dụng phương pháp xác định mức độ rủi ro tín dụng phù hợp với hoạt động kinh doanh, đối tượng khách hàng tính chất rủi ro khoản nợ – Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng: tổ chức máy tín dụng phải tách bạch phận tiếp thị, quan hệ khách hàng với phận thẩm định rủi ro, định cấp tín dụng, quản lý nợ, nhằm đảm bảo tính độc lập, khách quan Thực giám sát kiểm soát chặt chẽ, thường xuyên phận liên quan tới cấp tín dụng, phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập – Đẩy nhanh thời gian phê duyệt tín dụng: (i) quy định thời gian phê duyệt thực giám sát thời gian phê duyệt cụ thể cấp; (ii) khoản vay tiêu dùng khách hàng cá nhân, cần xây dựng quy trình phê duyệt, phần mềm phê duyệt đơn giản theo tiêu chí tín dụng lựa chọn 27 Journal of Thu Dau Mot University, No (20) – 2015 TCTD nâng cao lợi nhuận Hoàn thiện QCCV nhằm phát triển cho vay để tăng lợi nhuận Giải pháp cụ thể như: xây dựng sách ưu đãi riêng biệt cho phân khúc khách hàng, xây dựng gói sản phẩm dành cho nhóm khách hàng, quản lý biên độ sinh lời khách hàng, tăng cường bán chéo sản phẩm – Hoàn thiện QCCV hướng vào tạo dịch vụ vượt trội TCTD Đảm bảo khả cạnh tranh, thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ TCTD mình, từ đẩy mạnh gia tăng thu nhập từ phí dịch vụ, góp phần tăng tỷ trọng thu nhập ngồi lãi cấu tổng thu nhập TCTD – Hoàn thiện QCCV hướng đến xây dựng sách cho vay hiệu Chính sách cho vay xem kim nam cho hoạt động tín dụng tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tồn hệ thống TCTD Chính sách cho vay sở để xây dựng QCCV – Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng dựa hệ thống xếp hạng tín dụng nội xếp hạng khoản vay Thẩm định tín dụng sở để cấp tín dụng có hiệu Do vậy, hồn thiện QCCV hướng đến thực thẩm định tín dụng dựa hệ thống xếp hạng tín dụng nội xếp hạng khách hàng – Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng phát triển sản phẩm dịch vụ tảng công nghệ đại Trong điều kiện kinh tế thị trường phát triển, TCTD muốn tồn phát triển bền vững cần hội đủ yếu tố là: cấu tổ chức, người công nghệ Công nghệ thông tin đại chương trình ứng dụng đáp ứng nhu cầu quản lý, phân tích, tổng hợp liệu, giao dịch khách hàng triển khai sản phẩm dịch vụ đại tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng đạt hiệu cao, rút ngắn tối đa thời gian giao dịch với khách hàng, tiết kiệm chi phí hoạt động, gia tăng thị phần sử dụng sản phẩm dịch vụ, từ góp phần tăng thu nhập lợi nhuận cho ngân hàng – Hồn thiện QCCV gắn với tăng cường vai trị hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Trong điều kiện môi trường kinh doanh ngày cạnh tranh gay gắt hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội có vai trị quan trọng việc bảo toàn nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh TCTD góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm sốt chi phí tốt Thực tốt chức kiểm tra, kiểm soát giúp cho nhà quản trị phát kịp thời khắc phục sai sót, kẽ hở có nguy phát sinh rủi ro quy định, quy trình thực tiễn tác nghiệp khâu, phận, phòng ban TCTD Thứ ba, kiến nghị với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Đối với Chính phủ: – Vận dụng linh hoạt sách tài khóa tiền tệ, kích thích kiểm sốt tổng cầu cho tồn kinh tế: thực sách tài khóa chặt chẽ hiệu quả; kiềm chế tỷ lệ lạm phát hợp lý; vận dụng linh hoạt sách tiền tệ đảm bảo tốt khoản cho kinh tế, kiểm soát lãi suất thị trường tiền tệ cách chủ động hợp lý thông qua công cụ điều hành Ngân hàng Nhà nước; tăng cường kiểm sốt thị trường, giá cả; khuyến khích xuất khẩu, hạn chế nhập siêu 28 Tạp chí Đại học Thủ Dầu Một, số (20) – 2015 – Chính sách đầu tư cơng nên tập trung ưu tiên vào dự án, cơng trình trọng điểm phát huy hiệu kinh tế - xã hội nhanh chóng tảng hỗ trợ cho lĩnh vực kinh tế tư nhân phát triển như: phát triển nhanh chóng hệ thống giao thông công cộng; đầu tư phát triển hệ thống giáo dục y tế nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đảm bảo yếu tố cạnh tranh số phát triển người; sách ưu tiên phát triển cho lĩnh vực nông nghiệp phát triển nơng thơn – Vận dụng sách kích thích nhằm tập trung tháo gỡ khó khăn, thúc đẩy phát triển sản xuất kinh doanh: hỗ trợ doanh nghiệp vay vốn với lãi suất hợp lý, ưu tiên vốn cho lĩnh vực nông nghiệp, doanh nghiệp sản xuất, chế biến hàng xuất khẩu, doanh nghiệp tư nhân; thực miễn giảm thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế VAT – Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, tăng cường kỷ cương xã hội việc thực tuân thủ pháp luật; đẩy mạnh cải cách hành nâng cao hiệu lực quản lý nhà nước, tăng cường phòng chống tham nhũng mục tiêu phát triển tín dụng gắn với tiêu kinh tế vĩ mô – Sử dụng đồng linh hoạt cơng cụ sách tiền tệ theo tín hiệu thị trường; theo dõi, đánh giá, phân tích dự báo xu hướng thị trường nước giới, hỗ trợ TCTD hoàn thiện QCCV – Thể chế hóa chế độ thơng tin báo cáo, nâng cao hiệu công tác thống kê tiền tệ ngân hàng, cập nhật thông tin nhanh chóng, xác cơng khai website Ngân hàng Nhà nước – Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động TCTD đảm bảo tuân thủ Luật Tổ chức tín dụng, xây dựng mơi trường cạnh tranh bình đẳng TCTD – Công khai xếp hạng TCTD theo định kỳ sở tiêu chí xếp hạng Ngân hàng Nhà nước – Thể chế hóa việc áp dụng chuẩn mực thông lệ quốc tế vào quản trị hoạt động NHTM (quy định quản trị rủi ro theo Hiệp ước Basel II, hệ thống xếp hạng CAMELS) – Tăng cường hợp tác với tổ chức tài chính, tiền tệ giới (WB, IMF, ADB…), ngân hàng trung ương nước nhằm thu hút nguồn vốn hỗ trợ chia sẻ khoa học, công nghệ, kỹ quản trị, điều hành để nâng cao hiệu hoạt động lực cạnh tranh hệ thống TCTD Việt Nam xu hội nhập – Nâng cao tính cơng khai minh bạch thơng tin theo chuẩn mực áp dụng, tạo niềm tin cho nhà đầu tư nước, bước nâng cao tín nhiệm lực cạnh tranh quốc gia Đối với Ngân hàng Nhà nước: – Công khai chiến lược, kế hoạch phát triển ngành ngân hàng gắn liền với mục tiêu phát triển kinh tế chung đất nước – Tiếp tục hoàn thiện văn luật, tạo môi trường pháp lý hoàn chỉnh lĩnh vực kinh doanh tiền tệ – Tiếp tục đổi sách lãi suất hồn thiện chế điều hành lãi suất tín dụng phù hợp chế thị trường – Công khai định hướng sách tiền tệ bao gồm tiêu lượng tiền cung ứng, sách lãi suất, lạm phát, 29 Journal of Thu Dau Mot University, No (20) – 2015 COMPLETION FOR LOAN RULESFROM THE PERSPECTIVE OF BAD DEBTS OF VIETNAM CREDIT ORGANIZATIONS Nguyen Van Phuc Banking University Ho Chi Minh City ABSTRACT Bad debts of credit organization system relate directly to loan rules In Vietnam, in recent years, loan rules of credit organizations have had many gaps: compulsory reserve ratio is inappropriate, overdue loans increase high, competition is unfair among credit organizations, legal documents of State bank is uncompleted Completion for loan rules from the perspective of bad debts of Vietnam credit organizations includes issues: define orientation opinion, establish credit policies based on size of charter capital increasing and enhance quality of credit organizations, and make recommendations to the Government and the State Bank about flexible fiscal and monetary policy TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Chính phủ (2006), Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg việc phê duyệt đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020, ban hành ngày 24/05/2006, Hà Nội [2] Chính phủ (2006), Nghị định số 141/2006/NĐ-CP việc ban hành Danh mục mức vốn pháp định TCTD, ban hành ngày 22/11/2006, Hà Nội [3] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2012), Đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 – 2015 kèm theo Quyết định 254/QĐ-TTg, ngày 01/03/2012 Thủ Tướng Chính Phủ [4] Quốc hội (1997), Luật doanh nghiệp, ban hành ngày 29/11/2005 [5] Quốc hội (2004), Luật cạnh tranh, ban hành ngày 03/12/2004 [6] Quốc hội (2004), Sửa đổi, bổ sung Luật tổ chức Tín dụng, ban hành ngày 15/06/2004 30 ... hoạt động tín dụng, từ việc giải hài hòa khả huy động vốn cho vay, việc tính tốn xác định giá (lãi suất) cho vay, việc áp dụng chế phương thức cho vay đến việc sử dụng công cụ kiểm sốt tín dụng. .. khoản tín dụng Hồn thiện QCCV Hoàn thiện QCCV chịu tác động nhiều nhân tố Từ góc độ quản lý nợ xấu, 26 Tạp chí Đại học Thủ Dầu Một, số (20) – 2015 – Hoàn thiện QCCV hướng vào giải vấn đề vốn tín dụng. .. pháp xác định mức độ rủi ro tín dụng phù hợp với hoạt động kinh doanh, đối tượng khách hàng tính chất rủi ro khoản nợ – Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng: tổ chức máy tín dụng phải tách