Đang tải... (xem toàn văn)
1 LỜI CAM ĐOAN Luận văn này chưa từng được trình nộp để lấy học vị thạc sĩ tại bất cứ một trường đại học nào Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quả nghiên cứu là trung thực,[.]
1 LỜI CAM ĐOAN Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tác giả luận văn: Trần Nguyễn Bảo Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CẢM ƠN Luận văn hoàn thành nỗ lực thân giúp đỡ quý báu Tiến sĩ Lê Thị Anh Đào Tôi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đóng góp ý kiến hướng dẫn tận tình Trân trọng cảm ơn Thầy, Cô truyền cho kiến thức phương pháp học tập tốt để tơi thực nghiên cứu Tác giả luận văn: Trần Nguyễn Bảo Trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÓM TẮT NGHIÊN CỨU Rủi ro song hành với hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Trong tất loại rủi ro mà ngân hàng gặp phải, rủi ro khoản có tính chất vơ quan trọng tình trạng khoản bị ảnh hưởng trực tiếp ảnh hưởng đến gần hoạt động ngân hàng bao gồm: chức trung gian tín dụng huy động vốn cho vay, chức trung gian toán, chức cung ứng dịch vu ngân hàng Khi rủi ro khoản xảy ra, khơng làm phá sản ngân hàng mà ảnh hưởng dây chuyền đến hệ thống tài chính, gây tổn thất lớn cho kinh tế quốc gia Do sức ép tăng trưởng lợi nhuận, nhà quản trị thường nhấn mạnh vào rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng mà chưa thực quan tâm mức vào rủi ro khoản Giai đoạn 2012 - 2014 bối cảnh kinh tế tồn cầu có dấu hiệu phục hồi tăng trưởng sau thời gian khủng hoảng kinh tế kéo dài, môi trường kinh tế vĩ mô Việt Nam trì tương đối ổn định, tạo điều kiện ổn định hệ thống tài nước Cùng với tăng trưởng kinh tế thời gian vừa qua hệ thống ngân hàng với đặc điểm nhiều quy mơ nhỏ, sở hữu chồng chéo, tín dụng tiềm ẩn rủi ro nợ xấu Dựa đánh giá hoạt động quản trị khoản hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2012 - 2014, nghiên cứu nguyên nhân dẫn đến tình trạng khoản Ngân hàng thương mại Việt Nam, như: Các biện pháp can thiệp Ngân hàng nhà nước chưa cụ thể phù hợp; công tác quản trị khoản ngân hàng nhiều bất cập tài sản khoản tổng tài sản chiếm tỷ lệ thấp, tỷ lệ cho vay so với nguồn vốn huy động cao, nguồn vốn ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn cấu nguồn vốn; việc thực quy định quản trị khoản mang tính chất đối phó, dựa dẫm vào nhà nước nên chưa đáp ứng vấn đề khoản thực tế Trên sở phân tích thực trạng hệ thống ngân hàng, xác định nguyên nhân ảnh hưởng tới rủi ro khoản, nghiên cứu đề xuất sách phủ, ngân hàng nhà nước để tăng cường phối hợp quán sách tài khóa sách tiền tệ Cụ thể: Ngân hàng nhà nước cần giảm bớt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mệnh lệnh hành chính, sử dụng cơng cụ thị trường, loại bỏ sở hữu chồng chéo, minh bạch thông tin hoạt động ngân hàng để có sách giám sát phù hợp Đồng thời nhóm giải pháp Ngân hàng thương mại như: đảm bảo tuân thủ quy định Ngân hàng nhà nước; đảm bảo cân đối an toàn mục tiêu lợi nhuận tăng trưởng; tăng cường công tác xây dựng chiến lược, dự báo khoản dài hạn; nâng cao chất lượng nguồn nhân lực để nâng cao hiệu quản trị khoản LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ THANH KHOẢN 14 1.1 Thanh khoản ngân hàng 14 1.2 Rủi ro khoản 14 1.2.1 Khái niệm rủi ro khoản 14 1.2.2 Hệ khoản hệ thống ngân hàng 15 1.3 Quản trị khoản 16 1.3.1 Khái niệm quản trị khoản 16 1.3.2 Nhận dạng rủi ro khoản 18 1.3.3 Phân tích rủi ro khoản 18 1.3.4 Đo lường rủi ro khoản 19 1.3.5 Kiểm sốt - Phịng ngừa rủi ro khoản 25 1.3.6 Tài trợ rủi ro khoản 27 1.3.7 Mơ hình quản trị khoản: 28 1.4 Một số khủng hoảng học kinh nghiệm 29 1.5 Các nghiên cứu khoản hệ thống ngân hàng: 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ THANH KHOẢN CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM 33 2.1 Sơ lược hệ thống ngân hàng Việt Nam 33 2.2 Hoạt động quản trị khoản ngân hàng thương mại 37 2.2.1 Mối quan hệ tốc độ tăng trưởng tín dụng chất lượng tín dụng 38 2.2.2 Tỷ lệ cho vay so với nguồn vốn huy động cao 42 2.2.3 Độ an toàn vốn 45 2.2.4 Tài sản khoản tổng tài sản chiếm tỷ lệ thấp 47 2.2.5 Mức độ phụ thuộc vào thị trường liên ngân hàng 49 2.2.6 Nguồn vốn ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn cấu nguồn vốn 53 2.2.7 Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn 57 2.2.8 Tình hình nắm giữ tài sản Ngân hàng Thương mại 59 2.3 Đánh giá chung khoản quản trị khoản Ngân hàng Thương mại Việt Nam 61 2.3.1 Những kết đạt 61 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.3.2 Hạn chế tồn 64 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 69 3.1 Định hướng phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam 69 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại đến năm 2010 định hướng chiến lược đến năm 2020: 69 3.1.2 Định hướng phát triển Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đến năm 2010 định hướng chiến lược đến năm 2020 70 3.2 Giải pháp nâng cao hoạt động quản trị khoản NHTM 71 3.2.1 Nâng cao chất lượng tín dụng từ tạo nguồn ổn định cho hoạt động khoản 71 3.2.2 Tăng cường dự báo điều kiện giả định kinh tế 75 3.2.3 Áp dụng chiến lược quản trị cân đối khoản, tăng tỷ trọng khoản tài sản Có có mức độ khoản cao 76 3.2.4 Nâng cao phối hợp, hỗ trợ Ngân hàng hệ thống 78 3.2.5 Vận dụng quản lý mơ hình quản lý rủi ro theo thơng lệ Basel III 79 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực quản lý rủi ro 80 3.2.7 Xây dựng chiến lược khoản dài hạn, tăng cường công tác dự báo 84 3.2.8 Nâng cao công tác quảng bá hình ảnh, thương hiệu ngân hàng 85 3.3 Khuyến nghị sách 85 3.3.1 Về phía quan Nhà nước 85 3.3.2 Về phía Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 88 KẾT LUẬN CHƯƠNG 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ABB Ngân hàng TMCP An Bình ACB Ngân hàng TMCP Á Châu ALCO Hội đồng quản lý tài sản Nợ - Có BASEL Hiệp ước vốn Basel BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CTG Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CNNG Chi nhánh Ngân hàng nước EIB Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNG Ngân hàng nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng Trung ương NVB Ngân hàng TMCP Nam Việt OCB Ngân hàng TMCP Phương Đông MB Ngân hàng TMCP Quân Đội MDB Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông HDB Ngân hàng TMCP Phát triển TP HCM SHB Ngân hàng TMCP Sài Gịn Hà Nội TCTD Tổ chức tín dụng UBGSTCQG Ủy ban giám sát tài quốc gia VCB Ngân hàng TMCP Ngoại Thương VIB Ngân hàng Quốc tế VND Việt Nam Đồng VPB Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1 Số lương ngân hàng qua năm 33 Bảng 2.2 Tỷ trọng tổng tài sản NHTM so với toàn hệ thống 34 Bảng 2.3 Tín dụng nội địa cung cấp hệ thống tài số quốc gia Bảng 2.4 Tỷ lệ cho vay so với huy động vốn nhóm NHTM Bảng 2.5 Tỷ lệ tài sản khoản tổng tài sản trung bình nhóm ngân hàng Bảng 2.6 Cơ cấu huy động vốn thị trường liên ngân hàng tổng tài sản Bảng 2.7 Lãi suất huy động áp dụng NHTM tháng 04/2015 Bảng 2.8 Tỷ lệ tiền gửi ngắn hạn tổng tiền gửi khách hàng Quý năm 2014 Bảng 2.9 Tỷ trọng tiền gửi ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn NHTM Bảng 2.10 Tỷ trọng khoản đầu tư tổng tài sản NHTM Bảng 2.11 Các phòng ban chịu trách nhiệm quản trị rủi ro khoản BIDV 35 43 47 50 54 56 57 59 63 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 2.1 Tình hình tăng trưởng tín dụng năm 2014 39 Biểu đồ 2.2 Tỷ lệ nợ xấu NHTM từ năm 2010-2014 41 Biểu đồ 2.3 Tỷ lệ an toàn vốn NHTM Việt Nam 46 Biểu đồ 2.4 Hệ số an toàn vốn số nước châu Á 46 Biểu đồ 2.5 Lãi suất bình quân liên ngân hàng từ năm 2011-2014 52 Biểu đồ 2.6 Tỷ trọng tiền gửi dài hạn tổng số dư tiền gửi khách hàng NHTM nhà nước 55 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 10 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Thanh khoản Ngân hàng hiểu khả đáp ứng nguồn vốn cho việc tăng tài sản có tốn khoản nợ đến hạn, khoản xem yếu tố quan trọng an toàn hoạt động ngân hàng phát triển lành mạnh hệ thống Khi ngân hàng khơng có khả đáp ứng nhu cầu toán thời điểm phải huy động nguồn vốn với chi phí cao, rủi ro khoản xảy việc sụt giảm khả khoản ngân hàng có ảnh hưởng đến hệ thống Vì quản trị rủi ro khoản có vai trị vô quan trọng đảm bảo cho ổn định ngân hàng thương mại cho hệ thống ngân hàng nói chung Trong giai đoạn 2012 - 2014, kinh tế Việt Nam phải trả giá cho yếu nội với mơ hình tăng trưởng theo chiều rộng, lực cạnh tranh thấp, lực điều hành hành yếu, thể chế kinh tế khơng phát huy hiệu nguồn lực Hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam có tăng mở rộng số lượng, mạng lưới ngân hàng Tuy nhiên phát triển chủ yếu mở rộng số lượng số ngân hàng thương mại không không nâng cao chất lượng dịch vụ chưa quan tâm tốt đến vấn đề rủi ro đặc biệt rủi ro khoản Theo đánh giá Moody’s: “Một thách thức Ngân hàng Việt Nam đảm bảo khoản bối cảnh tăng trưởng tín dụng khứ” Các doanh nghiệp Việt Nam khó tiếp cận vốn phải chịu chi phí vốn cao gấp 3-4 lần khu vực Trong thị trường liên ngân hàng có tăng cao lãi suất doanh số hoạt động Với xu hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới, với diễn thị trường tiền tệ Việt Nam cho thấy hoạt động quản trị rủi ro khoản cần cải thiện để thích nghi với thay đổi nhanh chóng kinh tế Xuất phát từ lý nêu, sở vận dụng kiến thức học chương trình đào tạo bậc cao học - Trường Đại học Ngân Hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... quan khoản quản trị khoản Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị khoản Ngân hàng Thương mại Việt Nam Chương 3: Các giải pháp nâng cao chất lượng quản trị khoản Ngân hàng thương mại Việt. .. CTG Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CNNG Chi nhánh Ngân hàng nước EIB Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNG Ngân hàng nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng. .. CAO HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 69 3.1 Định hướng phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam 69 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại đến năm