Đang tải... (xem toàn văn)
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THANH MAI XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THANH MAI XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2015 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THANH MAI XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS PHAN NGỌC MINH TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2015 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi tên: NGUYỄN THANH MAI Sinh ngày: 03/07/1989 Quê quán: Hải Dương Hiện công tác tại: Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu – CN Sài Gịn Là học viên cao học khóa: 15A Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mã học viên: 020115130055 Cam đoan đề tài: XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 60 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS Phan Ngọc Minh Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, không chép tài liệu chưa công bốnộ dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích rõ ràng, minh bạch Tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự TP.HCM, ngày… tháng… năm 2015 Tác giả NGUYỄN THANH MAI LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CẢM ƠN Trước tiên, Tôi xin chân thành gửi lời cảm ơn đến Quý Thầy Cô trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh trang bị cho Tôi nhiều kiến thức quý báu thời gian qua Tôi xin chân thành gửi lời cảm ơn đến Thầy, TS Phan Ngọc Minh, người hướng dẫn khoa học luận văn tận tình hướng dẫn Tơi hồn thành luận văn Sau cùng, Tơi xin chân thành cảm ơn người đồng nghiệp tận tình hỗ trợ suốt thời gian thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn./ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com i MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ vii LỜI MỞ ĐẦU viii Lý chọn đề tài viii Mục tiêu đề tài ix Câu hỏi nghiên cứu ix Đối tượng phạm vi nghiên cứu ix Phương pháp nghiên cứu .x Nội dung nghiên cứu x Đóng góp đề tài xi Tổng quan lĩnh vực nghiên cứu xi CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .1 1.1 Giới thiệu chung hoạt động cho vay 1.2 Lý luận nợ xấu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm nợ xấu .2 1.2.2 Phân loại nợ xấu 1.2.2.1 Phân loại theo đối tượng 1.2.2.2 Phân loại theo khả trả nợ khách hàng 1.2.2.3 Phân loại theo mức độ tổn thất 1.2.3 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 1.2.3.1 Công tác thẩm định cho vay không chặt chẽ 1.2.3.2 Vấn đề thơng tin khơng đầy đủ, xác 1.2.3.3 Sự tác động khắc nghiệt chế thị trường LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ii 1.2.3.4 Ảnh hưởng mạnh mẽ môi trường kinh tế .7 1.2.3.5 Sự quản lý chặt chẽ môi trường pháp lý kinh doanh 1.2.3.6 Nguyên nhân bất khả kháng 1.2.4 Tiêu chí phân loại nợ xấu 1.2.4.1 Theo nước giới .9 1.2.4.2 Theo Việt Nam 10 1.2.5 Các tiêu đo lường nợ xấu .12 1.2.6 Tác động nợ xấu 12 1.2.6.1 Đối với hoạt động kinh doanh NHTM .12 1.2.6.2 Đối với kinh tế 13 1.3 Xử Lý Nợ Xấu Ngân hàng thương mại 13 1.3.1 Nguyên tắc xử lý nợ xấu .13 1.3.1.1 Nguyên tắc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ .14 1.3.1.2 Nguyên tắc xử lý tổn thất khoản vay khơng có tài sản đảm bảo theo định Chính phủ 15 1.3.1.3 Nguyên tắc xử lý tổn thất dự phòng rủi ro TCTD 15 1.3.2 Biện pháp xử lý nợ xấu .16 1.3.2.1 Tái cấu trúc lại tái cấu doanh nghiệp 16 1.3.2.2 Xử lý tài sản bảo đảm, đòi nợ bên bảo lãnh 16 1.3.2.3 Bán khoản nợ 16 1.3.2.4 Nhờ tòa án can thiệp 17 1.3.2.5 Sự trợ giúp Chính phủ 17 1.3.2.6 Dùng dự phòng rủi ro để xử lý 17 1.3.2.7 Xử lý nợ xấu 17 1.3.3 Ảnh hưởng việc xử lý nợ xấu kinh tế 18 1.3.3.1 Đối với Ngân hàng thương mại .18 1.3.3.2 Đối với kinh tế 20 1.4 Bài học kinh nghiệm xử lý nợ xấu nước giới .21 1.4.1 Kinh nghiệm Mỹ: 21 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iii 1.4.2 Kinh nghiệm Trung Quốc: 24 1.4.3 Kinh nghiệm Hàn Quốc: .29 1.4.4 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam từ kinh nghiệm xử lý nợ xấu nước: 33 KẾT LUẬN CHƢƠNG 34 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 35 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam hoạt động kinh doanh Ngân hàng 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .35 2.1.2 Sơ lược tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 37 2.1.3 Hoạt động tín dụng chất lượng hoạt động tín dụng hệ thống Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 38 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam .39 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay hệ thống Ngân hàng XNK Việt Nam .39 2.2.2 Các nguyên nhân dẫn đến nợ xấu Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 43 2.3 Thực trạng công tác xử lý nợ Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam .50 2.3.1 Tình hình dư nợ tồn đọng đặc điểm khoản nợ tồn đọng hệ thống Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 50 2.3.2 Các phương thức thực để xử lý khoản nợ tồn đọng 53 2.3.3 Kết đạt 56 2.4 Phân tích số nhân tố tác động đến công tác xử lý nợ tồn đọng hệ thống Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 56 2.4.1 Nhân tố bên .57 2.4.2 Nhân tố bên 60 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iv 2.5 Đánh giá chung công tác xử lý nợ hệ thống NH TMCP Xuất Nhập Khẩu .62 2.5.1 Những mặt đạt 62 2.5.2 Những vấn đề tồn .62 2.5.3 Nguyên nhân chưa xử lý vấn đề tồn đọng 63 KẾT LUẬN CHƢƠNG 85 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM GĨP PHẦN HỒN THIỆN CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TMCP XUẤT KHẨU VIỆT NAM 66 3.1Định hướng hoạt động mục tiêu phát triển Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 66 3.2 Một số giải pháp trực tiếp 66 3.2.1 Giám sát nợ xấu cách có hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu định kỳ 67 3.2.2 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp .67 3.2.3 Hoàn thiện phương pháp nuôi nợ, gia hạn nợ, giảm lãi suất 67 3.2.4 Tiếp tục khai thác xử lý khoản nợ có tài sản đảm bảo, bán khoản nợ xấu, Xóa nợ .68 3.2.5 Trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro hợp lý có hiệu 68 3.2.6 Nhóm giải pháp ngăn chặn nợ xấu phát sinh .68 3.2.7 Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng công tác xử lý 73 3.3 Một số kiến nghị 75 3.3.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý xử lý nợ xấu cho NHTM đảm bảo cho việc mua bán nợ diễn nhanh chóng, thuận lợi .75 3.3.2 Xây dựng chế, sách riêng xử lý nợ xấu nhằm thúc đẩy nhanh trình xử lý nợ Ngân hàng 78 3.3.3 Có sách riêng cho Cơng ty mua, bán nợ tài sản tồn đọng Doanh nghiệp (DATC) hoạt động hiệu hơn, phát triển thị trường mua bán nợ 85 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com v 3.3.4 Ngân hàng Nhà nước cần có biện pháp, điều kiện ràng buộc khuyến khích NHTM công tác xử lý nợ 87 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT DIỄN GIẢI TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại TSBĐ Tài sản bảo đảm SXKD Sản xuất kinh doanh HĐKD Hoạt động kinh doanh RRTD Rủi ro tín dụng DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DN Doanh nghiệp NH Ngân hàng NHTW Ngân hàng Trung ương FED Cục dự trữ liên bang Mỹ RTC Cơng ty xử lý nợ CAR Tỷ lệ an tồn vốn TTCK Thị trường chứng khốn AMC Cơng ty quản lý tài sản NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NH XNK Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu (EIB) ROA Suất sinh lời Tài Sản ROE Suất sinh lời Vốn chủ sở hữu TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh HMTD Hạn mức tín dụng DATC Cơng ty mua bán nợ TS tồn đọng Doanh nghiệp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... công tác xử lý nợ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chương vào phân tích tình hình thực trạng cho vay thực trạng nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam phương... VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THANH MAI XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ... cho Việt Nam từ kinh nghiệm xử lý nợ xấu nước: 33 KẾT LUẬN CHƢƠNG 34 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM