Đang tải... (xem toàn văn)
TÓM TẮT Hiện nay, việc xử lý nợ xấu là một trong những vấn đề quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thƣơng mại bởi hậu quả của nó gây ra cho hệ thống ngân hàng và nền kinh tế là rất lớn Tuy nhiên, để xử[.]
TÓM TẮT Hiện nay, việc xử lý nợ xấu vấn đề quan tâm hàng đầu ngân hàng thƣơng mại hậu gây cho hệ thống ngân hàng kinh tế lớn Tuy nhiên, để xử lý đƣợc nợ xấu vấn đề đơn giản, sớm chiều xử lý đƣợc, phải để công tác xử lý nợ đạt đƣợc kết tốt Do đó, tơi chọn đề tài “XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẠC LIÊU” làm đề tài nghiên cứu khoa học nhằm tìm giải pháp nâng cao hiệu xử lý nợ chi nhánh ngân hàng Dựa tảng nghiên cứu trƣớc số liệu thực tế ngân hàng, áp dụng biện pháp phân tích, thống kê, tổng hợp so sánh, từ đánh giá thực trạng xử lý nợ xấu đề giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Lê Thị Mỹ Nhƣ Là học viên cao học khóa 17 Trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM Mã số học viên: 020117150126 Tôi xin cam đoan đề tài “Xử lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Bạc Liêu” chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trƣờng đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn TP.HCM, ngày … tháng … năm 2018 Ngƣời viết Lê Thị Mỹ Nhƣ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian theo học trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM, nhận đƣợc bảo giảng dạy nhiệt tình q Thầy Cơ Q Thầy Cơ truyền đạt cho lý thuyết nhƣ thực tế suốt thời gian học tập làm luận văn Xin cảm ơn Lãnh đạo Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu, phòng ban nghiệp vụ, tạo điều kiện giúp đỡ, hỗ trợ, đóng góp ý kiến tạo điều kiện thuận lợi cho tơi q trình thu thập liệu Tôi xin gửi lời cám ơn chân thành đến tất thầy cô, Khoa Sau đại học Trƣờng Đại học Ngân hàng TPHCM đặc biệt TS Bùi Quang Tín, ngƣời tận tình hƣớng dẫn tơi hồn thành luận văn TP.HCM, ngày … tháng … năm 2018 Ngƣời viết Lê Thị Mỹ Nhƣ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU i CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Khái niệm nợ xấu .1 1.1.2.1 Theo quan điểm Ngân hàng Trung ương Châu Âu 1.1.2.2 Theo quan điểm Quỹ tiền tệ quốc tế .2 1.1.2.3 Theo quan điểm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.1.3 Phân loại nợ xấu trích lập dự phòng rủi ro 1.1.4 Chỉ tiêu đánh giá nợ xấu 1.1.5 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 1.1.5.1 Nguyên nhân khách quan 1.1.5.2 Nguyên nhân chủ quan 1.1.6 1.2 Tác động nợ xấu 10 1.1.6.1 Đối với ngân hàng .10 1.1.6.2 Đối với kinh tế 11 Các biện pháp xử lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 12 1.2.1 Theo dõi đặc biệt 12 1.2.2 Tiếp tục cấp tín dụng với điều kiện chặt chẽ 12 1.2.3 Hạn chế, giảm dần dƣ nợ 12 1.2.4 Yêu cầu bổ sung, thay đổi biện pháp bảo đảm .12 1.2.5 Dừng cấp tín dụng 13 1.2.6 Tái cấu trúc tái cấu nợ .13 1.2.7 Miễn giảm lãi 13 1.2.8 Chứng khốn hóa khoản nợ xấu 14 1.2.9 Xử lý tài sản bảo đảm .14 1.2.10 Sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý 14 1.2.11 Bán nợ cho VAMC 14 1.2.12 Khởi kiện 15 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.3 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số ngân hàng thƣơng mại khác 15 1.3.1 Kinh nghiệm Bank Of America Mỹ .15 1.3.2 Kinh nghiệm HSBC Ấn Độ 16 1.3.3 Kinh nghiệm Ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn 17 1.3.4 Các học kinh nghiệm xử lý nợ cho Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu 18 TÓM TẮT CHƢƠNG 20 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẠC LIÊU 21 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu 21 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 21 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013-2017 23 2.2 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 23 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng 24 2.1.2.3 Lợi nhuận hoạt động kinh doanh 25 Thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu 26 2.2.1 Tình hình nợ xấu, trích lập dự phịng sử dụng dự phịng 26 2.2.1.1 Tình hình nợ xấu 26 2.2.1.2 Tình hình trích lập dự phòng sử dụng dự phòng 30 2.2.2 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu 31 2.2.2.1 Nguyên nhân khách quan 31 2.2.2.2 Nguyên nhân chủ quan 32 2.2.3 So sánh chất lƣợng tín dụng với tổ chức tín dụng khác địa bàn 35 2.2.4 Thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu .37 2.3 Đánh giá thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu 41 2.3.1 Những kết đạt 41 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.3.2 Những hạn chế 42 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 43 TÓM TẮT CHƢƠNG 45 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẠC LIÊU 46 3.1 Định hƣớng hoạt động chiến lƣợc phát triển đến năm 2020 46 3.2 Giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu 47 3.2.1 Giải pháp phòng ngừa nợ xấu 51 3.2.1.1 Nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm sốt chặt chẽ trình trước, sau cho vay .52 3.2.1.2 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, giám sát ngân hàng 55 3.2.1.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực .55 3.2.1.4 Xây dựng sách khen thưởng, kỷ luật phù hợp 57 3.2.2 Giải pháp nâng cao hiệu xử lý nợ xấu .47 3.2.2.1 Thành lập phận xử lý nợ chuyên biệt 47 3.2.2.2 Tăng cường áp dụng biện pháp xử lý nợ 48 3.2.2.3 Tăng cường chế thỏa thuận, thương lượng xử lý nợ xấu 51 3.3 Kiến nghị 57 3.3.1 Kiến nghị Trụ sở Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam 57 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 58 3.3.3 Kiến nghị Ủy ban nhân dân tỉnh Bạc Liêu 60 TÓM TẮT CHƢƠNG 61 KẾT LUẬN 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩa tiếng Anh (nếu có) Agribank AMC BIDV BOA CIC DAF DN DNNN DPRR ECB Bank of America European Central Bank Eximbank HĐKD HĐV IMF NHNN NHTM NHTW PGD Sacombank TCTC TCTD TSBĐ VAMC VCB Bạc Liêu Vietcombank International Monetary Fund Nghĩa tiếng Việt Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Công ty quản lý tài sản Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Ngân hàng Mỹ Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á Doanh nghiệp Doanh nghiệp Nhà nƣớc Dự phòng rủi ro Ngân hàng Trung ƣơng Châu Âu Ngân hàng thƣơng mại cổ Xuất nhập Việt Nam Hoạt động kinh doanh Huy động vốn Quỹ tiền tệ quốc tế Ngân hàng Nhà nƣớc Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng Trung ƣơng Phòng giao dịch Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng tín Tổ chức tài Tổ chức tín dụng Tài sản bảo đảm Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phòng số quốc gia Bảng 2.1: Tình hình hoạt động huy động vốn VCB Bạc Liêu giai đoạn 20132017 24 Bảng 2.2: Tình hình hoạt động tín dụng VCB Bạc Liêu giai đoạn 2013-2017 25 Bảng 2.3: Nợ xấu nội bảng VCB Bạc Liêu giai đoạn 2013-2017 27 Bảng 2.4: Tình hình nợ xấu VCB Bạc Liêu giai đoạn 2013-2017 29 Bảng 2.5: Tình hình trích lập sử dụng dự phịng VCB Bạc Liêu giai đoạn 2013-2017 30 Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu TCTD địa bàn tỉnh Bạc Liêu năm 2017 36 Bảng 2.7: Kết thu hồi nợ giai đoạn 2013-2017 41 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC HÌNH Hình 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức VCB Bạc Liêu 22 Hình 2.2 Lợi nhuận sau thuế VCB Bạc Liêu giai đoạn 2013-2017 26 Hình 2.3 Tỷ lệ nợ xấu VCB Bạc Liêu giai đoạn 2013-2017 28 Hình 2.4 Thị phần tín dụng TCTD địa bàn tỉnh Bạc Liêu năm 2017 35 Hình 2.5 Tỷ trọng dƣ nợ xấu cho vay TCTD tổng dƣ nợ xấu tỉnh Bạc Liêu năm 2017 37 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com i PHẦN MỞ ĐẦU Giới thiệu 1.1 Đặt vấn đề Ngày nay, hoạt động Ngân hàng thƣơng mại (NHTM) đóng góp vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế quốc gia giới Cùng với nghiệp đổi lên đất nƣớc khơng thể phủ nhận vai trị đóng góp to lớn ngành ngân hàng NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tế, cầu nối doanh nghiệp (DN) với thị trƣờng thơng qua hoạt động tín dụng, thực chức trung gian tốn Hoạt động tín dụng đem lại khoản thu nhập lãi đáng kể cho NHTM Song song với lợi nhuận đem lại, hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro nằm ngồi tầm phân tích kiểm sốt ngân hàng Khi khoản cho vay không thu hồi đƣợc gốc lãi thời hạn lớn, tỷ lệ nợ xấu ngày gia tăng làm tăng chi phí trích lập dự phịng giảm lợi nhuận NHTM, chí dẫn đến kết kinh doanh thua lỗ, ảnh hƣởng đến khả khoản ngân hàng, nợ xấu lớn dẫn đến phá sản ngân hàng Và NHTM có nguy khả tốn Ngân hàng Nhà nƣớc (NHNN) hỗ trợ khoản thông qua nghiệp vụ thị trƣờng mở, cho vay tái cấp vốn Nếu tình trạng khả khoản đặc biệt nghiêm trọng NHTM bị kiểm sốt đặc biệt để tránh rủi ro lan rộng hệ thống ngân hàng Điển hình Oceanbank có nợ xấu lên tới gần 15.000 tỷ đồng, chiếm 49,84% tổng dƣ nợ lỗ gần 10.200 tỷ đồng vào thời điểm 31/03/2014 buộc NHNN phải có biện pháp xử lý đặc biệt mua lại toàn cổ phần với giá đồng vào ngày 25/04/2015 (Ngọc Tồn 2016) Có thể thấy tỷ lệ nợ xấu cao ảnh hƣởng lớn đến hoạt động NHTM, để hoạt động ngân hàng diễn an tồn hiệu vấn đề xử lý nợ xấu cần phải đƣợc quan tâm giải Có thể thấy nợ xấu vấn đề khơng mong muốn NHTM nhƣ NHNN nợ xấu không ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh NHTM mà cịn ảnh hƣởng đến hệ thống ngân hàng tình trạng nợ xấu đặc biệt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẠC LIÊU 21 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu ... xử lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu .37 2.3 Đánh giá thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh. .. Lý luận chung nợ xấu ngân hàng thƣơng mại - Chƣơng 2: Thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu - Chƣơng 3: Giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng