BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH ĐINH THỊ BÍCH THỦY HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN SAU TÁI CƠ CẤU LUẬN VĂN THẠC S[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH ĐINH THỊ BÍCH THỦY HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN SAU TÁI CƠ CẤU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2017 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH ĐINH THỊ BÍCH THỦY HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN SAU TÁI CƠ CẤU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ TẰM TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2017 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com i LỜI CAM ĐOAN Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn TP.HCM, ngày 10 tháng 06 năm 2017 Tác giả luận văn Đinh Thị Bích Thủy LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ii LỜI CẢM ƠN Với tình cảm sâu sắc, chân thành, cho phép tơi bày tỏ lịng biết ơn tới tất quan cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ cho tơi q trình học tập nghiên cứu hoàn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn tồn thể Q Thầy, Cô giáo Cán Trường Đại học Ngân hàng TP HCM giúp đỡ mặt suốt trình học tập nghiên cứu Đặc biệt tơi xin bày tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc đến Giáo viên hướng dẫn - Tiến sĩ Nguyễn Thị Tằm - người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tận tình tơi suốt thời gian nghiên cứu để hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Ban Lãnh đạo Phòng, Ban Ngân hàng TMCP Sài Gòn tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành chương trình học trình thu thập liệu cho luận văn Cuối cùng, xin cảm ơn bạn học góp ý giúp tơi q trình thực luận văn TP.HCM, ngày 10 tháng 06 năm 2017 Tác giả luận văn Đinh Thị Bích Thủy LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC HÌNH iix PHẦN MỞ ĐẦU 1 Bối cảnh tính cấp thiết đề tài Tổng quan nghiên cứu có liên quan 3 Mục tiêu nghiên cứu 3.1 Mục tiêu nghiên cứu tổng quát 3.2 Mục tiêu nghiên cứu cụ thể Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5.1 Đối tượng nghiên cứu 5.2 Phạm vi nghiên cứu 6 Phương pháp nghiên cứu 6.1 Phương pháp thu thập số liệu 6.2 Phương pháp phân tích số liệu 7 Đóng góp đề tài Kết cấu đề tài CHƯƠNG 1.TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận tái cấu ngân hàng thương mại 1.1.1 Tái cấu ngân hàng thương mại 1.1.2 Sự cần thiết tái cấu 1.1.3 Mục tiêu tái cấu ngân hàng thương mại 10 1.1.4 Nội dung tái cấu ngân hàng thương mại 10 1.1.5 Các hình thức tái cấu 11 1.2 Hiệu tài ngân hàng thương mại 12 1.2.1 Hiệu tài vai trị phân tích hiệu tài ngân hàng thương mại 12 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu tài ngân hàng thương mại 13 1.2.2.1 Tỷ lệ tài sản có sinh lời (YOEA) 13 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iv 1.2.2.2 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) Error! Bookmark not defined 1.2.2.3 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NNIM) 13 1.2.2.4 Tỷ lệ sinh lời hoạt động (NPM) 13 1.2.2.5 Chênh lệch lãi suất bình quân 13 1.2.2.6 Tỷ suất sinh lợi tổng tài sản (ROA) 13 1.2.2.7 Tỷ suất sinh lợi vốn chủ sở hữu (ROE) 13 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tài ngân hàng thương mại 16 1.2.3.1 Các nhân tố tố vĩ mô 16 1.2.3.2 Các nhân tố vi mô 18 1.2.3.3 Các nhân tố từ phía ngân hàng 19 1.3 Tác động tái cấu đến hiệu tài ngân hàng thương mại 19 1.4 Kinh nghiệm ngân hàng thương mại Thế giới sáp nhập trước 2012 20 1.4.1 Kinh nghiệm Hàn Quốc 20 1.4.2 Kinh nghiệm Trung Quốc 22 1.4.3 Kinh nghiệm Thái Lan 24 1.4.4 Kinh nghiệm Mỹ 25 1.5 Kinh nghiệm tái cấu ngân hàng thương mại Việt Nam 28 KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN SAU TÁI CƠ CẤU 32 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại Cổ phần Sài Gòn 32 2.1.1 Tổng quan ba ngân hàng tham gia hợp 32 2.1.1.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn 32 2.1.1.2 Tổng quan Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Tín Nghĩa 33 2.1.1.3 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đệ Nhất 33 2.1.2 Hợp ba ngân hàng 34 2.1.3 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn hợp 37 2.1.4 Tổng quan hoạt động ngân hàng trước sau hợp 40 2.2 Thực trạng hiệu tài Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn 2012-2016 43 2.2.1 Kết hoạt động kinh doanh 43 2.2.1.1 Hoạt động huy động vốn 43 2.2.1.2 Hoạt động cho vay 45 2.2.1.3 Hoạt động đầu tư tài 52 2.2.2 Tổng quan tình hình tài 53 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com v 2.2.3 Thực trạng hiệu tài thơng qua tiêu 56 2.2.3.1 Tỷ lệ tài sản có sinh lời 56 2.2.3.2 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (Net Interest Margin - NIM) 58 2.2.3.3 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (Net non interest Margin - NNIM) 59 2.2.3.4 Tỷ lệ sinh lời hoạt động (NPM) 61 2.2.3.5 Chênh lệch lãi suất bình quân 61 2.2.3.6 Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) 62 2.2.3.7 Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) 63 2.3 Tác động tái cấu đến hiệu tài Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn sau tái cấu giai đoạn 2012-2016 66 2.3.1 Tồn 72 2.3.2 Nguyên nhân 72 KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN 78 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn giai đoạn đến năm 2020 78 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu tài Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn đến năm 2020 79 3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu quản trị điều hành 79 3.2.1.1 Tăng cường lực quản trị điều hành 79 3.2.1.2 Tăng cường quản lý rủi ro kiểm soát nội 79 3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao lực tài 80 3.2.2.1 Mở rộng nguồn vốn 80 3.2.2.2 Giảm thiểu chi phí đa dạng hóa thu nhập 81 3.2.2.3 Đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu 85 3.2.2.4 Nâng cao chất lượng tài sản có 86 3.2.2.5 Cải thiện nâng cao tính khoản 87 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 87 3.2.3.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 87 3.2.3.2 Đẩy mạnh hoạt động marketing 89 3.3 Kiến nghị 94 3.3.1 Đối với Chính phủ 94 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 94 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vi KẾT LUẬN CHƯƠNG 96 KẾT LUẬN CHUNG 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Giải nghĩa ATM Máy rút tiền tự động TPCP Trái phiếu Chính phủ CPH Cổ phần hóa GDP Tổng thu nhập quốc dân NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam PGD Phòng giao dịch SCB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn SGD Sở giao dịch TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại Cổ phần TTQT Thanh tốn quốc tế TTS Tổng tài sản VCSH Vốn chủ sở hữu VĐL Vốn điều lệ WTO Tổ chức thương mại giới XNK Xuất nhập TINNGHIABANK Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Tín Nghĩa FICOMBANK Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đệ Nhất LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Tình hình sáp nhập ngân hàng Mỹ giai đoạn 2008-2012 27 Bảng 2.1 Bảng cân đối kế toán ba ngân hàng thời điểm 30/09/2011 43 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn SCB giai đoạn 2012-2016 43 Bảng 2.3 Tình hình hoạt động dư nợ cho vay SCB giai đoạn 2012-2016 45 Bảng 2.4 Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh 47 Bảng 2.5 Dư nợ cho vay theo kỳ hạn 48 Bảng 2.6 Dư nợ cho vay tài sản đảm bảo 49 Bảng 2.7 Dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng 50 Bảng 2.8 Chất lượng cho vay SCB giai đoạn 2012-2016 51 Bảng 2.9 Cơ cấu khoản đầu tư SCB giai đoạn 2012-2016 52 Bảng 2.10 Tình hình tài kết kinh doanh giai đoạn 2012-2016 53 Bảng 2.11 Các tiêu đánh giá hiệu tài giai đoạn 2012-2016 55 Bảng 2.12 Tình hình biến động tài sản có sinh lời SCB giai đoạn sau hợp 56 Bảng 2.13 Tình hình biến động tỷ lệ NIM SCB giai đoạn sau hợp 58 Bảng 2.14 Tình hình biến động tỷ lệ NNIM SCB giai đoạn sau hợp 60 Bảng 2.15 Chênh lệch lãi suất bình quân SCB giai đoạn 2012-2016 62 Bảng 2.16 Tình hình biến động tỷ lệ ROA SCB giai đoạn sau hợp 62 Bảng 2.17 Tình hình biến động tỷ lệ ROE SCB giai đoạn sau hợp 64 Bảng 2.18 Tình hình biến động tỷ lệ tăng trưởng tài sản có sinh lời, NIM, ROE SCB giai đoạn sau hợp 65 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... quan hiệu tài ngân hàng thương mại Chương Thực trạng hiệu tài Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn sau tái cấu Chương Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn LUAN... ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH ĐINH THỊ BÍCH THỦY HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN SAU TÁI CƠ CẤU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH... CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận tái cấu ngân hàng thương mại 1.1.1 Tái cấu ngân hàng thương mại Tái cấu việc xếp lại, củng cố lại số phần toàn tổ chức,