Microsoft Word cac hthuc tdung XNK va ptrien tai BIDV kvuc Dong Da doc Lời nói đầu Công cuộc đổi mới của nền kinh tế Việt Nam dưới sự chỉ đạo của Đảng và Nhà nước những năm qua đã thu được những thành[.]
Lời nói đầu Cơng đổi kinh tế Việt Nam đạo Đảng Nhà nước năm qua thu thành tựu đáng kể (mức tăng trưởng GDP bình quân đạt 7-9%, kiềm chế lạm phát mức số, thị trường nước quốc tế ngày mở rộng ) Có kết nhờ phần không nhỏ vào thành công hoạt động thương mại quốc tế Việt Nam thông qua việc thực tốt sách kinh tế mở tiến hành biện pháp cải cách kinh tế nhiều mặt theo xu hướng quốc tế hoá tồn cầu hố Nhiều năm trước đây, hoạt động thương mại quốc tế Việt Nam chưa phát triển với khả phát huy tốt vai trò phát triển kinh tế Có nhiều nguyên nhân dẫn đến hạn chế nguyên nhân thiếu nguồn vốn tài trợ cho hoạt động xuất nhập đặc biệt phải kể đến nguồn tín dụng ngân hàng Việc phát triển hình thức tín dụng xuất nhập ngân hàng không mang lại lợi ích cho hoạt động xuất nhập mà cịn mang lại lợi ích cho tồn xã hội thân ngân hàng tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng Nhận thức rõ vấn đề đó, Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương khu vực Đống Đa (ICBV) ngân hàng chủ lực lĩnh vực công thương nghiệp triển khai bắt đầu triển khai hoạt động tín dụng xuất nhập bước đầu có thành cơng định Tuy nhiên, hoạt động tín dụng xuất nhập ICBV cịn nhiều hạn chế, chất lượng tín dụng chưa cao Do vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng xuất nhập trở thành địi hỏi xúc Ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trước yêu cầu tơi chọn đề tài “ Các hình thức tín dụng XNK biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Đống Đa ICBV” làm luận văn tốt nghiệp Ngồi lời nói đầu, kết luận, mục lục danh mục tài liệu tham khảo Luận văn kết cấu theo chương: Chương I: Một số vấn đề chất lượng tín dụng xuất nhập ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Đống Đa Chương III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Đống Đa Mặc dù có nhiều cố gắng việc nghiên cứu, học hỏi để hoàn thành khố luận, song chắn khơng thể tránh khỏi thiếu sót định Tơi mong nhận đóng góp ý kiến quý báu thầy bạn để khố luận có ý nghĩa Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới thầy giáo hướng dẫn người tận tình giúp đỡ tơi hồn thành khố luận Qua đây, tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy cô giáo Khoa dạy dỗ cung cấp cho tơi kiến thức lí luận q báu Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo anh chị Phịng Tín dụng ngồi quốc doanh, Chi nhánh Ngân hàng Công Thương khu vực Đống Đa người nhiệt tình tiếp nhận, tạo điều kiện cung cấp kinh nghiệm thực tiễn quan trọng cho tơi q trình thực khóa luận LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chương I: Một số vấn đề chất lượng tín dụng xuất nhập ngân hàng thương mại 1.1 tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập 1.1.1 Sự cần thiết phát triển hoạt động xuất nhập nhu cầu tài trợ cho xuất nhập 1.1.1.1 Sự cần thiết phát triển hoạt động xuất nhập Bất quốc gia muốn phát triển kinh tế dựa vào sản xuất nước mà phải quan hệ với nước bên ngồi Do có khác điều kiện tự nhiên tài nguyên, khí hậu mà quốc gia mạnh việc sản xuất số mặt hàng định Để đạt hiệu kinh tế đồng thời đáp ứng nhu cầu tiêu dùng ngày đa dạng nước, quốc gia mong muốn có sản phẩm chất lượng cao với giá rẻ từ nước khác đồng thời mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm mạnh Chính từ mong muốn làm nảy sinh nhu cầu mua bán trao đổi quốc tế (hay thương mại quốc tế) Hoạt động thương mại quốc tế thông qua mối quan hệ rộng rãi vượt biên giới quốc gia cầu nối kinh tế nước với kinh tế bên ngoài, đồng thời tạo động lực thúc đẩy trình hội nhập kinh tế khu vực toàn giới Thương mại quốc tế cấu thành hai phận xuất nhập Do vậy, xác định vai trị quan trọng có quan tâm thích đáng đến hoạt động xuất nhập nhiệm vụ hàng đầu hoạt động thương mại quốc tế Đối với Việt Nam, đặc điểm nêu cịn có nét đặc thù riêng kinh tế có xuất phát điểm thấp, sở hạ tầng kĩ thuật lạc hậu, công nghệ thủ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com công cần đổi mới, bên cạnh tiềm lực xuất lại lớn chưa khai thác hiệu Tất điều cho thấy hoạt động xuất nhập nước ta quan trọng Vai trò xuất nhập phát triển kinh tế thể qua số khía cạnh sau: Xuất - Xuất đem lại nguồn thu ngoại tệ chủ yếu cho đất nước tạo điều kiện đẩy nhanh trình cơng nghiệp hố- đại hố đất nước - Xuất góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy sản xuất phát triển Thông qua việc đẩy mạnh xuất khẩu, Nhà nước khuyến khích ngành, nghề phát triển họ phần có thị trường tiêu thụ ổn định mở rộng Đồng thời, cạnh tranh gay gắt thị trường quốc tế tạo cho nhà sản xuất động sáng tạo kinh doanh, quan tâm đắn đến việc nâng cao hiệu quản lí, đổi công nghệ nâng cao chất lượng sản phẩm - Xuất tạo điều kiện cho việc nhập diễn thuận lợi nhờ nguồn ngoại tệ thu mối quan hệ quốc tế mà tạo Nhập Song song với hoạt động xuất khẩu, nhập đóng vai trị vơ quan trọng kinh tế Cụ thể: - Nhập tạo hàng hoá bổ sung cho hàng hoá thiếu hụt nước thay sản phẩm nước không sản xuất hay sản xuất với chi phí cao để đáp ứng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nhu cầu sản xuất tiêu dùng nội địa cách tốt nhất, từ tạo ổn định cung-cầu nước cao ổn định kinh tế vĩ mơ - Nhập có tác động đẩy nhanh trình xây dựng sở hạ tầng kĩ thuật, đổi công nghệ tạo tiền đề thuận lợi cho sản xuất - Ngồi ra, nhập cịn có vai trị thúc đẩy xuất thơng qua việc cung cấp nguyên vật liệu, máy móc thiết bị đầu vào cho xuất góp phần định hướng sản phẩm, định hướng thị trường Cuối cùng, vai trò quan trọng xuất nhập phát triển kinh tế-xã hội tạo công ăn việc làm, cải thiện đời sống nhân dân mở rộng hợp tác quốc tế 1.1.1.2 Nhu cầu tài trợ cho xuất nhập Do hoạt động thương mại quốc tế đa dạng phức tạp (nó bao gồm nhiều mối quan hệ như: thương mại nước phát triển, nước phát triển, nước phát triển phát triển ) nên để phù hợp với điều kiện Việt Nam với đề tài nghiên cứu, xin đề cập đến hoạt động thương mại quốc tế nước phát triển phát triển - Xuất hàng hoá từ nước phát triển sang nước phát triển chủ yếu hàng hoá tư liệu sản xuất máy móc thiết bị, kỹ thuật, cơng nghệ Đây hàng hố mà để hồn thành hoạt động xuất cần phải trải qua nhiều giai đoạn khác từ phân tích nhu cầu, kí kết hợp đồng, sản xuất cung ứng, lắp ráp chạy thử đến toán tiền hàng Nhu cầu tài trợ thường để đáp ứng chi phí cho quảng cáo, thiết kế mẫu mã, sản xuất cung cấp cơng trình LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ơơơ- Xuất hàng hoá từ nước phát triển sang nước phát triển chủ yếu mặt nông, lâm, thuỷ hải sản, hàng thô hay qua sơ chế Và nhu cầu tài trợ thường để thu mua chế biến xuất khẩu, đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời Để có nhìn tổng quát nhu cầu tài trợ nảy sinh hoạt động xuất nhập ta xem xét nhu cầu tài trợ nhà xuất nhập hình thành hoạt động xuất nhập hàng hố máy móc, thiết bị kĩ thuật, cơng nghệ Nhu cầu tài trợ cho xuất Việc thực hoạt động xuất hàng hố máy móc thiết bị thường kéo dài từ nhiều tháng vài năm, thơng thường nhu cầu tài trợ thường nảy sinh nhiều giai đoạn khác Cụ thể: + Giai đoạn phân tích nhu cầu, thiết kế, tìm kiếm khách hàng, đại diện hội chợ, đàm phán sơ bộ, lập kế hoạch: Đây giai đoạn có ý nghĩa định việc thực bước sau hoạt động xuất Để hoàn thành tốt giai đoạn chuyên gia phải thực chuyến dài ngày tiến hành nhiều đàm phán, phải làm hàng mẫu mơ hình để trưng bày, giới thiệu Sau họ cịn phải hồn tất tài liệu thiết kế tính tốn xác cho đàm phán hợp đồng Chi phí cho hoạt động khơng phải nhỏ, đặc biệt với sở kinh doanh tiềm lực tài cịn hạn hẹp + Giai đoạn đưa đề nghị chào hàng: Các đề nghị chào hàng khuôn khổ đấu thầu quốc tế thường để kèm theo bảo đảm đấu thầu ngân hàng có uy tín giao dịch quốc tế Do doanh nghiệp xuất cần giúp đỡ ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com + Giai doạn kí kết hợp đồng: Trong trường hợp nhà xuất chưa có uy tín cao nước ngồi, đối tác u cầu bảo đảm giao hàng bảo đảm hoàn thành cơng trình Đảm bảo có hiệu lực việc giao hàng hồn thành cơng trình khơng thoả thuận Trường hợp khác, nhà xuất cần tiền đặt cọc mà nhà nhập người nước ngồi gặp khó khăn khơng có khả đặt cọc từ nguồn vốn riêng nhà xuất đề nghị ngân hàng tài trợ đặt cọc có lợi cho đối tác thương mại + Giai đoạn chuẩn bị sản xuất: Sau kí hợp đồng, nhà xuất tiến hành chuẩn bị sản xuất Nhất việc xây dựng cơng trình lớn như, nhà máy, xí nghiệp việc thường kèm với chi phí lớn vượt mức đặt cọc + Giai đoạn sản xuất: Mặc dù có thoả thuận việc toán người mua, thời gian thường nảy sinh nhu cầu tài cao vật tư chi phí liên quan khác vượt qua khoản tốn chừng Ngồi ra, với mặt hàng lớn máy móc cơng nghệ nhiều nhà xuất cịn cần phải tài trợ cho chi phí xây dựng kho bãi, chuẩn bị mặt sản xuất, đào tạo người sử dụng máy móc nước nhập + Giai đoạn cung ứng: Ngay giai đoạn cung ứng nảy sinh chi phí cần tài trợ chi phí vận tải, bảo hiểm tuỳ theo điều kiện cung ứng + Giai đoạn lắp ráp, chạy thử, bàn giao cơng trình: Sau hàng hoá bàn giao tới địa điểm qui định, nhà xuất cịn cần chi phí cho lắp ráp chạy thử người mua thu nhận chấp nhận toán LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com + Giai đoạn bảo hành: Trong giai đoạn người mua có quyền yêu cầu bảo hành ngân hàng nhà xuất trước toán + Thanh toán: Hiện nay, để việc cung cấp hàng hoá xuất thuận lợi người xuất thường phải dành cho người mua ưu đãi toán nhiều năm mà người xuất ngân hàng họ chấp nhận Nhu cầu tài trợ giai đoạn thường lớn để đảm bảo vốn cho trình tái sản xuất mà người nhập chưa đến hạn phải toán Nhu cầu tài trợ nhập Với hoạt động nhập khẩu, nhà xuất có nhu cầu tài trợ để đẩy mạnh hoạt động bán hàng nhà nhập nảy sinh nhu cầu tài trợ để mua hàng khả tài khơng đáp ứng Vì phía nhà nhập hình thành nhu cầu tài trợ nhiều mặt - Giai đoạn trước kí kết hợp đồng: giai đoạn nhà nhập cần có chi phí cho việc thuê chuyên gia phân tích xác nhu cầu để tiến hành đấu thầu cách phù hợp - Giai đoạn sau kí kết hợp đồng: Sau kí kết hợp đồng, nhà nhập cần tài trợ để đặt cọc tạm ứng cho nhà xuất Ngoài ra, nhiều nhà nhập phải nhờ ngân hàng đứng bảo đảm để tìm nguồn tài trợ nước - Giai đoạn sản xuất hoàn thành cơng trình: Trong giai đoạn nhà nhập phải thực khoản tốn chừng cho nhà xuất hay tài trợ cho công việc điạ phương để chuẩn bị cho đầu tư LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Giai đoạn cung ứng vận chuyển hàng hoá: Tuỳ theo điều kiện cung ứng hàng hố nảy sinh nhiều phí tổn vận chuyển bảo hiểm nhà nhập - Nhận hàng hoá: Nếu tiến hành toán cung ứng hàng hoá xuất trình chứng từ (có thư tín dụng kèm theo theo điều kiện D/P) thường nhà nhập nhận hàng giá trị hố đơn ghi rõ tài trợ - Xử lí tiếp, bán tiếp, tài trợ tiêu thụ: Đối với hàng hố chủ định bán tiếp nhà nhập cịn có nhu cầu tài trợ chừng cho khoảng thời gian từ nhập hàng tới hàng hoá tiêu thụ Qua việc xem xét nhu cầu tài trợ cho xuất nhập ta khẳng định hoạt động kinh doanh xuất nhập có nhu cầu tài trợ lớn Vậy để đáp ứng cho nhu cầu có nguồn tài trợ Dưới số nguồn tài trợ thường dùng cho xuất nhập 1.1.2 Các nguồn tài trợ cho hoạt động xuất nhập Hoạt động xuất nhập hoạt động kinh tế bản, tài trợ từ nhiều nguồn khác Trong đó, nguồn tài trợ thường sử dụng là: - Tín dụng thương mại (hay tín dụng nhà cung cấp): nguồn tài trợ thực thông qua hình thức mua bán chịu hàng hố, dịch vụ với công cụ chủ yêú kỳ phiếu hối phiếu Đây nguồn tài trợ ngắn hạn ưa dùng dễ thực hiện, khả chuyển thành tiền mặt cao (thông qua chiết khấu ngân hàng), linh hoạt thời hạn Tuy nhiên, công cụ hối phiếu thường sử dụng sở có ngân hàng đứng chấp nhận hay bảo đảm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Các khoản phải nộp phải trả: Bao gồm: thuế phải nộp chưa nộp, phải trả cán công nhân viên khoản phải trả phải nộp khác Đây nguồn tài trợ mang tính thời điểm cao thường nhỏ ổn định - Vốn tự có: Tuỳ theo loại hình doanh nghiệp khác mà vốn tự có vốn Ngân sách cấp, vốn cổ phần sáng lập viên công ty cổ phần hay vốn chủ doanh nghiệp tư nhân Vốn tự có chủ yếu bao gồm vốn thành lập doanh nghiệp nói phần lợi nhuận để lại cộng khấu hao Sử dụng vốn tự có doanh nghiệp giảm hệ số nợ, tạo chủ động kinh doanh Tuy vậy, nguồn tài trợ có hạn chế qui mơ khơng lớn nhiều chi phí hội việc giữ lại lợi nhuận cao - Phát hành cổ phiếu: Với doanh nghiệp điều kiện họ phát hành cổ phiếu công ty để huy động nguồn vốn trung dài hạn Hình thức có ưu điểm doanh nghiệp có chủ động việc huy động sử dụng vốn, giảm nguy phá sản gặp khó khăn (vì phân chia lợi tức cổ phần hỗn trả lợi tức bị lỗ khơng có nhiều lãi) hay làm tăng vốn chủ sở hữu, giảm hệ số nợ doanh nghiệp Tuy nhiên, có doanh nghiệp thỏa mãn điều kiện định sử dụng hình thức Với nước ta, thị trường tài cịn chưa phát triển nên hình thức tài trợ cịn sử dụng có sử dụng khó đem lại hiệu cao - Phát hành trái phiếu cơng ty: Đây hình thức tài trợ phổ biến kinh tế thị trường gần cổ phiếu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... cho sở xuất vay hình thức cho vay thông thường, cho vay sở hối phiếu, cho vay sở phương thức toán nhờ thu, cho vay sở phương thức tốn tín dụng chứng từ Cho vay thông thường Cho vay thông thường... khác như: cho vay ngắn hạn theo hạn mức tín dụng, cho vay theo hợp đồng, cho vay có đảm bảo để thu mua dự trữ, sản xuất, nhập nguyên vật liệu, đáp ứng nhu cầu vốn lưu động Hoặc cho vay dài hạn... vay phải trả đầy đủ gốc lãi Đây hình thức tín dụng truyền thống, kỹ thuật phương pháp cho vay giống dạng tín dụng nội địa tương ứng thơng thường khác Nó bao gồm phương thức cho vay lần, cho vay