Hoạt động kinh doanh của Công ty Tài chính Bưu điện.DOC

Hoạt động kinh doanh của Công ty Tài chính Bưu điện

Lời nói đầu

Cùng với sự đổi mới của nền kinh tế đất nớc, hoạt động của các trung gian tài chính đã ra đời và ngày càng chứng tỏ vai trò quan trọng của nó trong nền kinh tế Qua 3 năm học chuyên ngành tài chính doanh nghiệp , em đã thu thập đợc những kiến thức về tài chính và ngân hàng Tuy nhiên, từ lý thuyết đến thực tế là cả một chẳng đờng Vì vậy, trong thời gian thực tập tại công ty Tài chính bu điện, bằng những kiến thức học đợc ở nhà trờng, em sẽ cố gắng tìm hiểu thực tế hoạt động của công ty nói chung và ngành nghề tài chính nói riêng

Công ty Tài chính bu điện là một doanh nghiệp nhà nớc mới đợc thành lập nhằm thực hiện huy động vốn trong nền kinh tế nhằm phục vụ cho các thành viên của Tổng công ty và chính Tổng công ty Chính vì vậy công ty đã nắm bắt khá vững những nguyên lý cơ bản của cơ chế thị trờng đó là hoạt động kinh doanh sao cho vừa có lãi lại vừa đáp ứng nhu cầu của khách hàng Để thực hiện mục tiêu đó công ty đã không ngừng hoàn thiện bộ máy quản lý sao cho có hiệu quả nhất Nhờ vậy, uy tín của công ty không ngừng đợc nâng cao.

Trong quá trình thực tập tại công ty, nhờ có sự giúp đỡ của ban lãnh đạo công ty, của các anh chị phòng nghiệp vụ, đồng thời nhờ có sự hớng dẫn và chỉ bảo tận tình của thầy giáo Lê Đức Lữ, em đã tìm hiểu đợc những vấn đề cơ bản về đặc điểm hoạt động kinh doanh của công ty, về bộ máy quản lý giúp củng cố và nâng cao kiến thức đã đợc nghiên cứu tại nhà trờng, làm quen dần với thực tế làm việc, phơng pháp nghiệp vụ cũng nh đặc điểm của các công ty, doanh nghiệp.

Trong thời gian đầu tiên em đã tìm hiểu và nắm đợc tình hình tổng quát chung của công ty và hoàn thành báo cáo tổng hợp của mình với những nội dung sau:

1 Tổ chức của Công ty Tài chính Bu điện.

2 Hoạt động kinh doanh của Công ty Tài chính Bu điện 3 Đánh gía tổng quát quá trình hoạt động của Công ty 4 Phơng hớng hoạt động của Công ty năm 2002.

I Tổ chức của Công ty

1 Hoàn cảnh ra đời của Công ty Tài chính B u điện:

Năm 1995, triển khai thực hiện luật Doanh nghiệp nhà nớc, theo Quyết định số 90, 91 của Thủ tớng Chính phủ nhằm thí điểm thành lập một số tổng công ty nhà nớc trong một số ngành then chốt để tích tụ vốn, tập trung chuyên

môn hoá, nâng cao sức mạnh cạnh tranh tạo động lực thúc đẩy quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc

Để thực hiện nhiệm vụ này, chính phủ đa ra các chính sách biện pháp trong đó thí điểm thành lập một số công ty tài chính trong Tổng công ty Các Công ty tài chính này đợc thành lập để thực hiện huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các thành viên trong Tổng công ty và Tổng công ty, thực hiện một số hoạt động nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của Tổng công ty, đại lý phát hành cổ phiếu cho các đơn vị thành viên Tổng công ty và Tổng công ty

Chính vì vậy, ngày 8/7/1998 Tổng Cục trởng Tổng cục Bu điện đã ra Quyết định số 415/1998/QĐ/TCCT thành lập Công ty Tài chính Bu điện và từ cuối tháng 11/1998 công ty chính thức đi vào hoạt động

Công ty Tài chính Bu điện là công ty hạch toán độc lập thuộc Tổng công ty Bu chính Viễn thông Việt Nam.

Tên giao dịch quốc tế: POST AND TELECOMMUNICATION FINANCE COMPANY, viết tắt là PTF.

Vốn điều lệ của công ty là 70.000.000.000 (bảy mơi tỷ đồng)

Tài khoản của công ty: 710A.01919 tại sở giao dịch I Ngân hàng công thơng Việt Nam

2 Đặc điểm, chức năng, các mặt hoạt động chính của Công ty Tàichính Bu điện:

2.1 Vị trí:

- Đơn vị thành viên 100% vốn của Tổng công ty và hạch toán độc lập; - Tổ chức tín dụng trong thị trờng tài chính;

- Trung gian tài chính giữa thị trờng tài chính với Tổng công ty; giữa cơ quan đầu não Tổng công ty với các đơn vị thành viên; giữa các đơn vị thành viên với nhau

2.2 Vai trò, chức năng:

- Đầu mối huy động vốn để cho vay phục vụ nhu cầu vốn của Tổng công ty , các đơn vị thành viên hạch toán tập trung trong Tổng công ty và các đơn vị hạch toán độc lập,các doanh nghiệp mà có vốn góp của Tổng công ty và các doanh nghiệp khác thông qua hình thức vay tín dụng u đãi của Chính phủ, tín dụng thơng mại của các ngân hàng và các tổ chức tài chính trong nớc và nớc ngoài; phát hành tín phiếu, trái phiếu doanh nghiệp, trái phiếu công trình, mua bán giấy tờ và chứng từ có giá theo quy định của pháp luật; huy

động vốn nhàn rỗi của công nhân viên chức trong nội bộ Tổng công ty và các đơn vị trong nghành kinh tế- kỹ thuật mà Tổng công ty kinh doanh

- Đầu t tài chính cho Tổng công ty vào các pháp nhân không do nhà nớc đầu t 100% vốn;

- Điều hoà vốn và phát huy hiệu quả sử dụng tài sản bằng tiền trong nội bộ Tổng công ty;

- Tham gia hoạt động kinh doanh trong thị trờng tài chính;

- T vấn và nhận uỷ thác các dịch vụ quản lý tài chính, tài sản, đầu t 2.3 Các hoạt động nghiệp vụ chủ yếu :

2.3.1 Huy động vốn:

- Nhận tiền gửi có kỳ hạn của Tổng công ty, của các đơn vị thành viên của Tổng công ty, của các doanh nghiệp, của các ngành kinh tế kỹ thuật mà Tổng công ty kinh doanh và tiền gửi có kỳ hạn của công nhân viên chức trong Tổng công ty, các đơn vị thành viên, các doanh nghiệp mà Tổng công ty có góp vốn kinh doanh;

- Phát hành tín phiếu trái phiếu doanh nghiệp, trái phiếu công trình trong và ngoài nớc theo qui định của pháp luật;

- Vay vốn của các tổ chức tài chính và tín dụng trong ngoài nớc;

- Tổng số vốn huy động của công ty tài chính không quá 20 lần vốn tự có của công ty tài chính tại thời điểm hiện hành;

- Vốn tự có của công ty tài chính gồm: Vốn điều lệ, quỹ dự trữ để bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự trữ đặc biệt để dự phòng bù đắp rủi ro, lợi nhuận cha chia, giá trị tăng lên do định giá lại tài sản cố định, các loại vốn và quỹ khác.

2.3.2 Sử dụng vốn: 2.3.2.1 Cho vay - Cho vay ngắn hạn:

Tỷ lệ d nợ cho vay một khách hàng so với vốn tự có của Công ty Tài chính: + Không quá 15% đối với khách hàng là Tổng công ty hoặc các doanh nghiệp thành viên của Tổng công ty ;

+ Không quá 10% đối với khách hàng khác - Cho vay trung dài hạn:

+ Công ty tài chính trên cơ sở cân đối nguồn vốn trung và dài hạn để cho vay trung và dài hạn ( không đợc cho vay trung và dài hạn bằng nguồn vốn ngắn hạn );

+ Trờng hợp cho vay trung và dài hạn theo dự án trong Tổng công ty, công ty tài chính phải dựa trên cơ sở cân đối nguồn vốn thích hợp và căn cứ vào các dự án đã đợc cấp có thẩm quyền phê duyệt.

+ Tỷ lệ vốn cho vay đối với một dự án so với vốn tự có của công ty tài chính:

Không quá 30% đối với dự án đợc hội đồng quản trị Tổng công ty bảo lãnh;

Không quá 20% với các trờng hợp khác

Trờng hợp vợt quá tỷ lệ trên phải đợc Thống đốc ngân hàng Nhà nớc chấp thận bằng văn bản.

- Việc cho các doanh nghiệp ngoài Tổng công ty vay phải có ý kiến chấp thuận của hội đồng quản trị Tổng công ty.

2.3.2.2 Công ty tài chính đợc góp vốn, mua cổ phần của các doanh nghiệp thành viên bằng nguồn vốn tự có của mình nhng tổng số vốn nói trên không vợt quá 30% vốn tự có của công ty tài chính.

2.3.2.3 Thực hiện các dịch vụ khác:

- Công ty tài chính đợc uỷ thác, nhận uỷ thác đầu t và làm đại lý huy động vốn trong và ngoài nớc, bao gồm cả nguồn vốn Tổng công ty giao để đầu

t vào những công trình, dự án của Tổng công ty và các doanh nghiệp thành viên

- Đại lý phát hành trái phiếu doanh nghiệp cho Tổng công ty, các doanh nghiệp thành viên, các doanh nghiệp mà Tổng công ty góp vốn kinh doanh và các doanh nghiệp khác cùng ngành kinh tế kỹ thuật đối với Tổng công ty

- T vấn đầu t, t vấn về tài chính, tiền tệ và quản lý tài sản khác theo yêu cầu của Tổng công ty và các doanh nghiệp khác cùng ngành kinh tế kỹ thuật

- Công ty chịu sự quản lý của Tổng công ty về vốn, về chiến lợc phát triển về tổ chức, về nhân sự, và chịu sự quản lý của Ngân hàng Nhà nớc về nội dung và phạm vi hoạt động nghiệp vụ

- Công ty thực hiện các nghiệp vụ theo quy định của pháp luật về tài chính tín dụng, Ngân hàng và hoàn toàn chịu trách nhiệm trớc pháp luật về mọi hoạt động kinh doanh của mình

- Công ty chịu sự quản lý, thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nớc - Tổng công ty chịu trách nhiệm trớc pháp luật về các khoản đầu t và cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài Tổng công ty khi các quyết định đó do Tổng công ty qui định cũng nh các quyết định khác của Tổng công ty liên quan đến hoạt động của công ty

-Ghi chép phản ánh số hiện có, tình hình luân chuyển và sử dụng tài sản, vốn; quá trình và kết quả hoạt động kinh doanh.

-Tổng hợp lập các báo cáo quyết toán theo định kỳ

- Quản lý ngân quỹ, lập phơng án và sử dụng ngân quỹ cho kinh doanh - Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi đợc giao

3.2.2 Phòng tín dụng:

- Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh tín dụng thông qua hoạt động huy động vốn, tiếp nhận vốn uỷ thác đầu t để cho vay phục vụ nhu cầu vốn của Tổng công ty và các doanh nghiệp thành viên, các doanh nghiệp mà Tổng công ty góp vốn.

- Tiếp xúc với khách hàng để tiếp nhận nhu cầu vay vốn

- Xây dựng phơng án huy động vốn phục vụ nhu cầu cho vay trong từng thời

-Thẩm tra báo cáo quyết toán các dự án đầu t hoàn thành và các dự án đầu t thiết bị lẻ của Tổng công ty bu chính viễn thông Việt nam

- Đón tiếp và hớng dẫn khách đến làm việc, phục vụ hội nghị.

3.2.5 Phòng tin học - thống kê:

- Xây dựng bộ mã phục vụ cho quản lý mọi lĩnh vực hoạt động của công ty -Thực hiện công tác thống kê quản lý và bảo mật dữ liệu trên hệ thống tin học của công ty

3.2.6 Tổ Tổng hợp- Kiểm soát:

- Thực hiện nghiệp vụ th ký văn phòng - Thực hiện nhiệm vụ kiểm toán nội bộ -T vấn về mặt pháp lý.

- Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi đợc giao.

3.2.7 Phòng nghiên cứu thị trờng:

- Tìm kiếm khách hàng và triển khai cung cấp các sản phẩm dịch vụ giá trị gia tăng bao gồm: t vấn tài chính, t vấn quản lý doanh nghiệp và các nghiệp vụ t vấn khác nằm trong phạm vi hoạt động của công ty.

-Nghiên cứu đề xuất và tham gia hoàn thiện các sản phẩm dịch vụ hiện tại, phát triển các sản phẩm dịch vụ mới của công ty

3.2.8 Phòng đầu t chứng khoán:

- Đề xuất các phơng án đầu t tài chính, phát hành chứng khoán, t vấn nghiệp vụ hoạt động thị trờng vốn và các phơng án kinh doanh khác.

- Thực hiện các phơng án đầu t đã phê duyệt và quản lý các khoản vốn đầu t của công ty.

3.2.9 Phòng Tổ chức- Lao động:

- Thực hiện công tác quản lý cán bộ nhân viên của công ty

- Xây dựng triển khai thực hiện điều chỉnh các chế độ quy chế quy định về quản lý cán bộ, lao động, tiền lơng, đào tạo và các chế độ chính sách khác đối với cán bộ nhân viên trong công ty

4 Hệ thống quản lý:

- Cán bộ phải có chuyên môn quản lý và đợc đào tạo về quản lý doanh nghiệp theo đúng chuẩn mực quản lý chuyên nghiệp.

- Hệ thống quản lý đợc xây dựng theo nguyên tắc điều hành trực tuyến từ trên xuống, báo cáo trực tuyến từ dới lên Trách nhiệm quyền hạn đợc cân bằng và phân cấp theo mức độ Ưu tiên giải quyết mối công việc bằng mối quan hệ t-ơng tác

-Giám đốc điều hành chung và thực hiện các quyền trực tiếp của giám đốc - Phó giám đốc điều hành từng mảng công việc dới sự chỉ đạo của giám đốc.

5 Nhân sự:

Nhân sự của công ty Tài chính bu điện đợc lựa chọn theo nguyên tắc tuyển dụng, đợc đào tạo theo chức danh và có kỹ năng về nghề nghiệp.

Nhân sự đợc đào tạo theo chính quy và làm đúng ngành nghề đào tạo và tiếp tục đợc đào tạo theo chuyên ngành.

II hoạt động kinh doanh của công ty tài chính bu điện

1.Mục tiêu và nhiệm vụ chiến lợc:

 Xây dựng, tổ chức để công ty hoạt động thực hiện đầy đủ các chức năng chính;

* Tạo dựng một công ty bền vững, ôn định và phát triển lâu dài có nguồn nhân lực với yêu cầu chuẩn mực cao, thích ứng với tốc độ đổi mới và phát triển.

* Hình thành nền tảng, cơ sở cho công ty bằng hệ thống thể chế cho quan hệ điều hành hoạt động, quy trính cho tác nghiệp, có đạo đức nghề nghiệp và văn minh, văn hoá cho toàn công ty và mọi ngời.

*Trở thành công cụ quan trọng về tài chính cho Tổng công ty, đặc biệt cho khả năng cạnh tranh trên thị trờng về đầu t

* Tích luỹ vốn cho Tổng công ty bàng kết quả tối đa lợi nhuận của Tổng công ty.

2 Tình hình hoạt động của công ty trong thời gian qua:2.1 Hoạt động nghiệp vụ:

- Ký hợp đồng tài trợ với Ngân hàng đầu t và phát triển chi nhánh Bình Định để cung cấp vốn cho các dự án Bu chính viễn thông của miền trung và một số tỉnh phía Nam với hạn mức tín dụng là 128,686 tỷ VND Hai bên cũng đang bàn bạc tiến tới ký những hợp đồng tài trợ khác với hạn mức khoảng 150 tỷ VND

- Ký kết hợp đồng hợp tác giữa công ty và Ngân hàng thơng mại cổ phần hàng hải, Ngân hàng thơng mại cổ phần á châu để cung cấp tín dụng cho các dự án của ngành.

- Đã và đang tiến hành xúc tiến hoạt động hợp tác với Ngân hàng công thơng Việt nam, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Tây, Ngân hàng

Hoàn thành các thủ tục uỷ quyền, bảo lãnh của Tổng công ty cho các dự án đầu t

2.3 Hoạt động đầu t:

Đã xây dựng dự án thành lập công ty cổ phần đầu t để đầu t vốn cho dự án khai thác mạng tại Hà Nội và thành phố Hồ Chí Minh.

Phối hợp với Công ty thơng mại và dịch vụ Hà nội xây dựng dự án xây dựng trung tâm thơng mại điện tử - viễn thông - tin học

Đàm phán với SBC và một số đối tác thành lập công ty cổ phần kinh doanh chứng khoán

2.4 Hoạt động t vấn:

Xây dựng phơng án cổ phần hoá cho công ty xây dựng bu điện, cung cấp giới thiệu một số dịch vụ t vấn cho các đơn vị khác trong ngành có kế hoạch cổ phần hoá.

b¶ng tæng hîp kÕt qu¶ kinh doanh

III đánh giá tổng quát :1 Các kết quả hoạt động kinh doanh:

Năm 2001 PTF đã đạt đợc kết quả nh sau:

- Doanh thu 16.719.350.000 = 100,12% kế hoạch -Nộp ngân sách nhà nớc 413,13 = 103,06% kế hoạch -Lợi nhuận 518,47 =128,33% kế hoạch

2 Những khó khăn vớng mắc của công ty trong quá trình hoạt động :

Thứ nhất, giai đoạn đầu trong khoảng 3 năm, trong đó năm thứ nhất Công ty phải tập trung xây dựng một nền móng để có thể vững chắc cho sự phát triển của công ty đó là xác định và cơ cấu tổ chức theo mục tiêu, chiến l-ợc lâu dài, đảm bảo cho sự hiểu biết và thông thạo nhất định trớc khi hành nghề, thiết lập một hệ thống thể chế và quy định cho điều hành và tác nghiệp, tạo nên một phong cách và phơng pháp làm việc mới có khoa học.

Thứ hai, các chỉ số kế hoạch của công ty tuỳ thuộc vào sự biến động không ai có thể đa ra trong nền kinh tế Việt nam nh lạm phát, tỷ giá, mức độ cung cầu vốn đầu t, chính sách đầu t nên với công ty chỉ làm những gì có thể trong một điều kiện hoàn cảnh đợc coi là phải chấp nhận.

Thứ ba, các chỉ số kế hoạch của công ty lại liên quan đến qui định và chấp nhận của Tổng công ty và hiệu quả trong từng đơn vị nên công ty có ph-ơng châm thấp nhất chi phí đầu vào, hợp lý đầu ra để đợc phát triển và đồng nhất lợi ích giữa công ty với Tổng công ty Đây là khó khăn lớn nhất bởi những qui chế, pháp chế luôn thay đổi là gây nên những cản trở lớn trong quá trình hoạt động của công ty.

Là một mô hình hoàn toàn mới ở Việt nam, hệ thống văn bản về công ty tài chính trong Tổng công ty/ Tập đoàn hầu nh cha có gì, công ty phải vật lộn với cơ chế, chính sách về tiền tệ và tín dụng chồng chéo và mâu thuẫn nhau Theo qui định, công ty chỉ đợc cho vay không quá 15% vốn điều lệ cho một doanh nghiệp, tức là 10,5 tỷ Tuy nhiên, Tổng công ty bu chính viễn thông có tới 97 doanh nghiệp hạch toán phụ thuộc chỉ dợc coi là một doanh nghiệp nên không thể cho vay quá 10,5 tỷ Nh vậy với 70 tỷ công ty chỉ cho vay đợc 10,5 tỷ còn 60 tỷ dùng để đầu t tài chính và cho vay các đơn vị hạch toán độc lập Nhng việc cho vay các đơn vị độc lập này cũng không dễ vì các đơn vị độc lập này đang thực hiện với các Ngân hàng.