THNN NGHIỆP VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU CỦA PHÒNG GIAO DỊCH BÌNH THỚI NGÂN HÀNG SACOMBANK

Thực hành nghề nghiệp 2 đại học UFM. Tham khảo chút Đề Tài NGHIỆP VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU CỦA PHÒNG GIAO DỊCH BÌNH THỚI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH CHỢ LỚN.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING KHOA THƯƠNG MẠI HỌ VÀ TÊN: PHAN THỊ THANH THUỶ MSSV: 1921001609 - LỚP: CLC-19DTM08 Đề Tài: NGHIỆP VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU CỦA PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH THỚI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH CHỢ LỚN CHUYÊN NGÀNH: THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ GVHD: ThS NGUYỄN TRẦN TÚ ANH TP Hồ Chí Minh, tháng 04/2022 LỜI CAM ĐOAN “Em cam đoan báo cáo thực hành nghề nghiệp này là kết quả nghiên cứu, tìm hiểu của riêng em, được thực hiện dưới sự chỉ dẫn khoa học của Thạc sĩ Nguyễn Trần Tú Anh, đảm bảo tính trung thực về nội dung của báo cáo Em xin chịu hoàn toàn trách nhiệm về lời cam đoan này” NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN 1) Sự phù hợp của đề tài đối với chuyên ngành đào tạo: 2) Mức độ phù hợp về kết cấu nội dung nghiên cứu: 3) Mức độ phân tích, đánh giá chuyên sâu, sáng tạo nội dung nghiên cứu: 4) Hình thức trình bày báo (font chữ, size chữ; căng hàng, lề; bảng, hình; văn phong; lỗi tả; trích dẫn nguồn danh mục tài liệu tham khảo): 5) Khả ứng dụng vào thực tiễn của báo cáo: Điểm đánh giá báo cáo: -Số điểm số: -Số điểm chữ: TP Hồ Chí Minh, ngày … tháng 04 năm 2022 Giảng viên hướng dẫn (Ký ghi rõ họ tên) MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 11 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CN CHỢ LỚN – PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH THỚI 14 1.1 Quá trình hình thành phát triển 14 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Sacombank 14 1.1.2 Lịch sử hình thành phát triển PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank chi nhánh Chợ Lớn 16 1.2 Chức và nhiệm vụ của PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank – CN Chợ Lớn 16 1.2.1 Chức 16 1.2.2 Nhiệm vụ 16 1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank – CN Chợ Lớn17 1.4 Chức và Nhiệm vụ của vị trí PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank CN Chợ Lớn 18 1.5 Khái quát tình hình kết quả kinh doanh PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank – CN Chợ Lớn giai đoạn 2019 - 2021 18 1.6 Định hướng của PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank Chi nhánh Chợ Lớn – Phòng Giao Dịch Bình Thới 20 TÓM TẮT CHƯƠNG 20 CHƯƠNG 21 QUY TRÌNH THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU TẠI PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH THỚI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH CHỢ LỚN 21 2.1 Tình hình tốn quốc tế PGD Bình Thới Sacombank Chợ Lớn 21 2.2 Quy trình thực hiện nghiệp vụ TTQT theo phương thức TDCT nhập PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank Chợ Lớn 23 2.2.1 Phát hành L/C 23 2.2.2 Nhận, Kiểm tra Xử lý Bộ Chứng Từ 28 2.2.3 Thanh toán Bộ Chứng Từ giao chứng từ gốc cho khách hàng 30 2.2.4 Các nghiệp vụ khác 31 2.3 Các chỉ tiêu đánh giá về hiệu quả của quy trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng chứng từ PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank CN Chợ Lớn 31 2.3.1 Các chỉ tiêu định tính 31 2.3.2 Các chỉ tiêu định lượng 32 2.4 Đánh giá chung về quy trình thực hiện nghiệp vụ TTQT theo phương thức TDCT nhập PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank CN Chợ Lớn 33 2.4.1 Những điểm hoàn thiện 34 2.4.2 Những điểm chưa hoàn thiện 34 TÓM TẮT CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 36 KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU TẠI PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH THỚI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH CHỢ LỚN 36 3.1 Định hướng mục tiêu hoàn thiện nghiệp vụ TTQT theo phương thức TDCT nhập PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank CN Chợ Lớn 36 3.2 Một số giải pháp nhằm hồn thiện nghiệp vụ TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nhập PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank CN Chợ Lớn 36 3.3 Một Số Kiến Nghị 38 3.3.1 Đối với Cơ quan Quản lý Nhà Nước 38 3.3.2 Đối với PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank CN Chợ Lớn 38 TÓM TẮT CHƯƠNG 39 KẾT LUẬN 40 TÀI LIỆU THAM KHẢO 41 PHỤ LỤC DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Kết quả hoạt đợng kinh doanh của PGD Bình Thới 2019-2021 19 Bảng 2.1 Doanh số TTQT PGD Bình Thới giai đoạn 2019-2021 21 Bảng 2.2 Doanh thu TTQT theo phương thức TDCT PGD Bình Thới giai đoạn 20192021 22 DANH MỤC HÌNH ẢNH Hình 1.1 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh/Phịng giao dịch Bình Thới Ngân hàng Sacombank CN Chợ Lớn 18 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩa tiếng Anh Nghĩa tiếng Việt NHTM Ngân hàng Thương mại TMCP Thương mại Cổ phần CN Chi nhánh PGD Phịng giao dịch TTQT Thanh tốn quốc tế TDCT Tín dụng chứng từ NHNN Ngân hàng Nhà nước NH Ngân hàng KH Khách hàng TT Telegraph Transfer Điện chuyển tiền L/C Letter of Credit Thư tín dụng GĐCN WTO Giám đốc chi nhánh World Trade Organization Tổ chức Thương mại Thế giới KSV Kiểm soát viên GDV Giao dịch viên Society for Worldwide SWIFT Interbank Financial Telecommunication The Uniform Custom and UCP Practice for Documentary Credits Hội viễn thơng tài liên ngân hàng thế giới Quy tắc thực hành thống về tín dụng chứng từ Tập quán ngân hàng tiêu ISBP International Standard Banking Practice chuẩn quốc tế dùng để kiểm tra chứng từ phương thức tín dụng chứng từ HĐTD Hợp đồng tín dụng TTV Thanh tốn viên BCT Bợ chứng từ LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong thực trạng năm gần đây, với việc hội nhập kinh tế của Việt Nam vào nền kinh tế khu vực thế giới, đặc biệt trở thành thành viên thức thứ 150 của Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) Đây là mợt sự kiện quan trọng góp phần thúc đẩy giao dịch thương mại phát triển mợt cách nhanh chóng, mở hợi nhiều thách thức cho nền kinh tế Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thế giới Trong q trình hợi nhập đó, các NHTM đóng vai trị là cầu nối cho quan hệ kinh tế nói Thanh tốn quốc tế một số nghiệp vụ quan trọng của NHTM Song thực tế, Ngân hàng Sacombank tập trung cải thiện mọi hoạt đợng để chủ đợng đón đầu xu thế mới linh hoạt nắm bắt các hợi về nghiệp vụ tốn quốc tế nhằm hỗ trợ phục vụ một cách tốt đến khách hàng Cùng với là chính sách kinh tế đối ngoại ngày càng được mở rộng, cụ thể, thông qua hoạt đợng tốn quốc tế các NHTM có hợi khẳng định mình trường quốc tế, tăng thu nhập phát triển ổn định môi trường cạnh tranh Nhận thức được tầm quan trọng vĩ mô của nghiệp vụ Thanh tốn quốc tế ngân hàng, em quyết định chọn đề tài: “Nghiệp vụ toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ nhập phịng giao dịch Bình Thới Ngân hàng Sacombank chi nhánh Chợ Lớn” với mong muốn qua báo cáo này tơi có được kiến thức chun sâu thực tế về lĩnh vực tốn quốc tế nói chung về phương thứ tín dụng chứng từ nói riêng Mục tiêu nghiên cứu Qua nghiên cứu, phân tích và đưa đánh giá về quy trình hoạt đợng tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân Hàng TMCP Sacombank CN Chợ Lớn  Nắm rõ và phân tích quy trình toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nhập PGD Bình Thới 11  Đưa nhận xét, đánh giá về ưu điểm, nhược điểm của quy trình toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nhập PGD Bình Thới  Từ đề giải pháp cải thiện quy trình toán quốc tế theo phương thức Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt đợng tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ phịng giao dịch Bình Thới Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Chợ Lớn Phạm vi nghiên cứu:  Không gian: Ngân hàng Sacombank-Chi nhánh Chợ Lớn-PGD Bình Thới  Thời gian: Nghiên cứu số liệu từ năm 2019 đến năm 2021 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính, thơng qua việc tìm hiểu phân tích quy trình TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nhập khẩu; tổng hợp ưu điểm, nhược điểm của quy trình tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ; sau đưa mợt số kiến nghị nhằm hồn thiện quy trình TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ xuất phịng giao dịch Bình Thới Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Chợ Lớn Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, phần kết thúc, phụ lục tài liệu tham khảo, đề tài được trình bày gồm chương:  Chương 1: Tổng quan về ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – CN Chợ Lớn – Phịng giao dịch Bình Thới  Chương 2: Quy trình thực hiện nghiệp vụ tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nhập Phịng giao dịch Bình Thới ngân hàng Sacombank chi nhánh Chợ Lớn 12 Tạo báo cáo số dư L/C để xác định số dư tài khoản của khách hàng nhằm đảm bảo cho việc toán bộ chứng từ về Nhận xét về kỹ thuật của L/C giấy đề nghị mở L/C để xem xét có khoản bất lợi hay tư vấn cách để hạn chế rủi ro cho KH PGD cam kết theo dõi đơn hàng để hạn chế rủi ro Liên hệ hồ sơ thực tế: Nhận xét về KH: Công ty A, mặt hàng phù hợp với ngành kinh doanh, không thuộc vào mặt hàng cấm, nhập thường xuyên mức ký quỹ 0% L/C khơng có điều kiện, điều khoản bất lợi Nhận xét về trình giao dịch của KH Sacombank KH thực hiện giao dịch lâu năm với Sacombank với thời gian 10 năm, toán hạn và được xếp hạng VIP DIAMOND ngân hàng Sacombank PGD tư vấn KH về hạn mức tín dụng để đảm bảo rủi ro KH không đồng ý nên phải ký vào cam kết chịu rủi ro L/C mà Công ty A đề nghị mở nằm hạn mức xử lý-trị giá giao dịch nằm khoản mà chi nhánh được quyền quyết định xử lý hồ sơ về mặt pháp lý nghiệp vụ theo quy định hiện hành của Sacombank pháp luật 2.2.1.3 Hạch toán ký quỹ thu phí, chuyển điện phịng tốn quốc tế Kiểm sốt viên gửi hồ sơ lên bợ phận TTQT kiểm tra lại lần và sau gửi lên Giám đốc chi nhánh ký duyệt mở L/C Chuyển hồ sơ sang GDV lập giấy trích ký quỹ cơng ty phải ký quỹ trị giá L/C; nhân viên TTQT tính khoản phí: Phí dịch vụ phát hành L/C; điện phí phát hành L/C và điền vào lệnh trích ký quỹ ghi nhận việc bán ngoại tệ lên giấy đề nghị mua ngoại tệ; cuối hạch tốn ký quỹ thu phí 2.2.1.4 Chuyển L/C đến ngân hàng thông báo Nhân viên TTQT chuyển điện về phịng TTQT PGD Bình Thới; Gửi L/C cho đơn vị xuất khẩu, phịng TTQT thơng báo cho Ngân hàng thông báo L/C L/C phải mở chi tiết in và trình cho lãnh đạo phịng tốn quốc tế kiểm tra lại, bổ sung đầy đủ, sau đưa Giám đốc duyệt mới được chuyển điện MT730 lên hệ thống Ngân hàng Quốc tế 25 theo dạng SWIFT Q trình nhập liệu, tốn viên phải tuân thủ quy định về cách lập, sử dụng điện MT730 hệ thống phần mềm T24, và lưu ý mợt số vấn đề được quy định quy trình TTQT Gửi cho công ty nhập bản để họ thảo luận trực tiếp với bên xuất Lập hồ sơ L/C đưa vào sổ sách máy tính yếu tố cần thiết để theo dõi L/C 2.2.1.5 Nhập ngoại bảng, trình ký phát hành L/C Nhân viên TTQT in điện trả về từ phòng TTQT kiểm tra dựa điều khoản của L/C Sau ngày làm việc PGD toán theo chỉ dẫn của Ngân hàng thông báo để trả tiền cho nhà xuất Ngân hàng lập hạch toán nhập ngoại bang: lập phiếu nhập ngoại bảng ghi rõ họ tên KH, mã số thuế, địa chỉ, loại tài khoản, số tiền, nội dung GĐCN/Người được ủy quyền ký phát hành bản tờ L/C số CLNTF 2109283004I duyệt chứng từ liên quan (phiếu ngoại bảng, phiếu chuyển khoản) 2.2.1.6 Giao L/C gốc cho nhà nhập khẩu, lưu hồ sơ Nhân viên TTQT của PGD sau thủ tục hoàn tất giao bản L/C cho khách hàng; photo lại mợt bản L/C để lưu và giao L/C gốc yêu cầu KH xác nhận lên bảng L/C bản sao; tồn bợ chứng từ phát sinh lưu theo thứ tự thời gian Liên hệ hồ sơ thực tế: Nội dung L/C mở gồm: Số tham chiếu: 202100033960; Hợp đồng ngoại thương số: 37/ASC/SC/IV/2021; Ngày giao dịch: 26/03/2021; Số hiệu của L/C: CLNTF2109283004I; Loại L/C: Không huỷ ngang Quy tắc áp dụng: UCP-600 Tên, địa chỉ của người liên quan đến phương thức tín dụng chứng từ: 26  Ngân hàng đề nghị mở L/C: NGÂN HÀNG SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CN CHỢ LỚN - PGD Bình Thới  Ngân hàng thông báo: MUFG BANK LTD., JAKARTA BRANCH, INDONESIA  Đơn vị yêu cầu mở L/C: (Thông tin bảo mật của PGD)  Đơn vị thụ hưởng L/C: PT ASAHIMAS CHEMICAL, INDONESIA Phí thu khách hàng:  Phí thu phát hành L/C trị giá: 763,200.00 USD  Điện phí phát hành L/C: 30.00 USD  Cách thực hiện L/C: có thể chiết khấu ngân hàng  Hối phiếu: trả 100% trị giá hóa đơn Thời hạn và nơi giao hàng:  Giao hàng phần: Cho phép  Chuyển tải: Cho phép  Cảng bốc hàng: TG Priok, Jakarta, Indonesia  Cảng dỡ hàng: cảng Hồ Chí Minh, Việt Nam  Ngày giao hàng chậm nhất: 30/04/2021 Mơ tả hàng hóa:  Hàng hố: Asnyl PVC Resin FJ-57 (Bợt màng PVC)  Số lượng: 480.00 MTS  Đơn giá: 1,590.00 USD/MT, giá CIF cảng Hồ Chí Minh  Đóng gói: theo tiêu chuẩn xuất khẩu, 01 túi nặng 600kg 20 đống một container 40  Điều kiện thương mại: CIF Loại chứng từ yêu cầu xuất trình yêu cầu:  Hóa đơn thương mại 01 bản 03 bản thể hiện hợp đồng số 37/ASC/SC/2021, số L/C ngày phát hành L/C 27 Kiểm tra về nội dung, số lượng chứng từ so với điều kiện, điều khoản quy định L/C tu chỉnh (nếu có); Kiểm tra sự phù hợp của chứng từ so với quy định của UCP ISBP sự phù hợp bề mặt của chứng từ NVTTQT ghi rõ nội dung kiểm tra biên bản kiểm tra BCT Đóng dấu chứng từ đến, ghi sổ chứng từ Sau đó, NVTTQT tách chứng từ (Khách hàng nhận BCT chính, chi nhánh lưu BCT, thư địi tiền bản chính, hối phiếu, phiếu kiểm chứng từ) Chuyển BCT phiếu đề nghị kiểm chứng từ về Phòng TTQT: Lập hối phiếu kiểm chứng từ Trưởng Bợ phận TTQT kiểm sốt lại tính phù hợp của BCT, ký duyệt vào phiếu kiểm chứng từ Lập thông báo chứng từ đến (theo L/C) chuyển cho GĐCN/Người được ủy quyền duyệt hồ sơ Gửi thông báo BCT đến KH Thông báo đến khách hàng lưu hồ sơ, theo dõi và đôn đốc khách hàng tốn ngày làm việc trước ngày đến hạn toán Trường hợp 1: BCT bất hợp lệ  TTV của PGD soạn điện và điện thông báo về cho NHNN, chờ chỉ thị của NHNN chỉ thị của bên nhà nhập về việc xử lý BCT Trường hợp 2: BCT hợp lệ  Đối với L/C trả ngay: Nhân viên TTQT thực hiện ngày làm việc cho NHNN; Thực hiện ký hậu B/L theo quy trình ký hậu giao BCT sau khách hàng ký quỹ đủ  Đối với L/C trả chậm: Đi điện chấp nhận toán, thực hiện ký hậu giao BCT cho khách hàng sau khách hàng ký lên mặt sau của hối phiếu Liên hệ hồ sơ thực tế: Ngày 06/04/2021, BCT được Công ty A gửi đến PGD Bình Thới, Ngân hàng Sacombank – CN Chợ Lớn Nhân viên TTQT tiếp nhận chứng từ gốc sau:  Tờ khai hàng hóa xuất (Thơng quan);  Hóa đơn thương mại (1 original & copies) 29  Phiếu đăng ký làm hàng;  Danh sách Container đủ điều kiện qua khu vực giám sát hải quan;  Thông báo thư tín dụng;  Danh sách đóng gói và chứng nhận xuất xứ;  Hối phiếu thương mại Sau NVTTQT tách chứng từ chuyển BCT phiếu đề nghị kiểm chứng về phịng TTQT đầy đủ thơng tin:  Số L/C CLNTF2109283004I;  Số tham chiếu 201917721332;  Ngân hàng Mở L/C SGTTVNVX;  Ngân hàng thương lượng/xuất trình YR JAKTARTA BRANCH;  Người hưởng lợi PT ASAHIMAS CHEMICAL WORLD TRADE CENTRE; Người mở L/C (thông tin bảo mật);  Thời hạn AT SIGHT KSV và trưởng bộ phận TTQT kiểm sốt lại tính phù hợp của BCT, ký dụt vào phiếu kiểm chứng từ BCT gửi đến Công ty A hợp lệ, L/C trả nên nhân viên TTQT tiếp tục thực hiện theo quy trình Lưu hồ sơ, theo dõi và đơn đóc khách hàng toán ít ngày làm việc trước ngày đến hạn toán 2.2.3 Thanh toán Bộ Chứng Từ giao chứng từ gốc cho khách hàng NVTTQT lập phiếu toán gồm: Số hồ sơ LC; Trị giá; Số tiền toán chuyển nước ngồi; Các loại chi phí nguồn tốn Lập phiếu tốn (nếu hồ sơ chưa có phiếu tốn)  Hạch tốn xuất ngoại bảng, thu phí soạn điện toán  Duyệt hồ sơ  Chuyển hồ sơ về phòng TTQT  Nhân viên TTQT in điện tốn trả về từ phịng TTQT tất toán L/C  Giao điện toán cho khách hàng bản  Lưu hồ sơ, chứng từ phát sinh 30 Liên hệ hồ sơ thực tế: TTV lập phiếu toán quốc tế: Ghi số hồ sơ L/C: CLNTF2109283004I, trị giá: 763,200.00 USD, số tiền toán Các loại chi phí bao gồm: Phí tốn LC trả bao gồm: Phí dịch vụ 763.20 USD, Điện phí 30.00 USD, Ký hậu B/L, xử lý chứng từ thơng báo tốn Nguồn toán: Đây là L/C trả và ngân hàng ký quỹ đủ 0% giá trị BCT TTV theo dõi ngày đáo hạn toán và chuyển để kiểm tra Soạn điện toán MT730 gửi bản thảo điện MT730 phiếu chuyển khoản được đóng dấu và in điện MT730 trả về cho phịng TTQT, thực hiện hồn tất L/C 2.2.4 Các nghiệp vụ khác  Tu chỉnh L/C Ngân hàng Sacombank chia tu chỉnh thành hai trường hợp trình tự xử lý sau:  Trường hợp sai sót từ phía nhà nhập mà nợi dung L/C không phù hợp với yêu cầu giao hàng của nhà xuất  Trường hợp hai nhà xuất muốn sửa đổi bổ sung điều khoản L/C nhằm tạo điều kiện cho giao nhận hàng hóa Quy trình tóm tắt sau: TTV tiếp nhận hồ sơ yêu cầu tu chỉnh L/C từ khách hàng bao gồm: giấy đề nghị tu chỉnh L/C, giấy đề nghị mua ngoại tệ (nếu có) Sau chuyên viên kiểm tra tính pháp lý chuyển hồ sơ để trình tu chỉnh Chuyên viên thẩm định kiểm tra số dư và cập nhật bìa hồ sơ, nhập liệu hạch tốn soạn thảo tu chỉnh L/C Trình ký giao tu chỉnh gốc cho KH ký nhận yêu cầu ghi nhận thông tin cá nhân 2.3 Các tiêu đánh giá hiệu quy trình thực nghiệp vụ tín dụng chứng từ PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank CN Chợ Lớn 2.3.1 Các tiêu định tính 31 Đánh giá hiệu hoạt động TTQT theo phương thức L/C thông qua mức độ đa dạng sản phẩm hoạt động toán L/C Trong năm vừa qua, doanh số thông báo L/C tăng trưởng năm sau cao năm trước điều này đồng nghĩa KH nhập và đến cuối năm 2020 Việc đa dạng tốn nhiều loại hình L/C việc đẩy mạnh phát triển sản phẩm dịch vụ hỗ trợ tốn tín dụng chứng từ góp phần chứng tỏ ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu ngày cao của khách hàng, từ tăng thêm doanh thu lợi nhuận của ngân hàng qua việc thu phí dịch vụ, phí tốn, phí bảo, lãnh chứng từ, v.v PGD có sự cải thiện về hoạt đợng tốn nhập khẩu, hoạt đợng kinh doanh ngoại tệ, hoạt động bảo lãnh, hoạt động Ngân hàng đại lý phát triển Mức đa dạng dần cải thiện so với sự cạnh tranh của PGD ngân hàng khác danh mục sản phẩm cịn hạn hẹp nên khơng đáp ứn được mọi nhu cầu mở L/C của khách hàng PGD cần tạo sự khác biệt cho tạo niềm tin cho khách hàng mới có thể dành được thị phần Đánh giá hiệu hoạt động TTQT theo phương thức L/C thơng qua thời gian tốn L/C Với mợt đợi ngũ làm việc có trình đợ chun mơn cao PGD Bình Thới, KSV giải quyết kiểm tra về tính hợp lệ bợ chứng từ thời gian ngày kể từ nhận được bộ chứng từ xuất trình Nhưng thực tế PGD thường kéo dài việc toán đến 6-7 ngày làm việc rủi ro việc toán L/C kiểm tra L/C khơng kỹ, chậm trễ q trình xử lý, toán BCT sai địa chỉ điều có thể ảnh hưởng đến trải nghiệm của KH sử dụng dịch vụ Qua đó, PGD đặt mục tiêu giải quyết hạn sớm (4 ngày) việc tăng cường đào tạo đội ngũ cán bộ giỏi về chuyên môn, nghiệp vụ quản lý để rút ngắn được thời gian giao dịch, tiết kiệm chi phí, từ làm tăng uy tính tạo mợt sự tin tưởng từ khách hàng, thu hút được nhiều khách hàng mới 2.3.2 Các tiêu định lượng Chỉ tiêu doanh thu tốn tín dụng chứng từ nhập 32 Năm 2019 doanh số L/C nhập 83.544.550 triệu đồng năm tiếp theo doanh số tăng 9.860.425 triệu đồng và năm 2021 doanh số tăng lên 27.197.191 triệu đồng so với năm 2019 Trong năm qua hoạt động TTQT theo phương thức L/C nhập thực sự có hiệu quả PGD Bình Thới không ngừng đổi mới trang thiết bị kỹ thuật phục vụ cho q trình tốn PGD Bình Thới lắp đặt Internet để khai thác tin tức kinh tế thương mại, pháp luật lắp đặt toán SWIFT Như vậy, hoạt đợng tốn hàng hóa nhập theo L/C đạt thành công và đem lại lợi ích cho PGD Bình Thới Chỉ tiêu doanh thu TTQT theo số TDCT Trong năm 2021, phương thức L/C đạt 62% chiếm tỷ trọng cao so với năm 2020 phục vụ tốt có sách tiếp thị mới nên thu hút được nhiều khách hàng Là một chỉ tiêu đánh giá chất lượng của phương thức toán TDCT NHTM Bởi sự tăng hay giảm số tốn L/C cho ta biết được thái độ khách hàng với dịch vụ toán TDCT NHTM cung cấp Số tốn tăng chứng tỏ khách hàng ngày càng tin tưởng vào uy tính chất lượng dịch vụ của ngân hàng, và ngược lại số toán giảm cho thấy chất lượng yếu của dịch vụ không làm đáp ứng thỏa mãn khách hàng Để đảm bảo doanh thu doanh số của tốn TDCT, NHTM ln phải tìm mọi các để tăng được số tốn Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động TTQT theo phương thức L/C nhập Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hoạt đợng TDCT, phản ánh hiệu quả của hoạt đợng TTQT theo phương thức L/C của PGD Bình Thới Lợi nhuận hoạt động TTQT theo L/C nhập của ngân hàng tăng so với năm 2019 ảnh hưởng nặng của COVID–19 Để tối đa hóa lợi nhuận, Chi nhánh thường tìm biện pháp để cắt giảm chi phí hoạt đợng, tăng cường áp dụng cơng nghệ mới, tang cường nâng cao trình độ chuyên môn của tốn viên, giao dịch viên để góp phần tăng doanh thu từ hoạt động TTQT theo L/C nhập 2.4 Đánh giá chung quy trình thực nghiệp vụ TTQT theo phương thức TDCT nhập PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank CN Chợ Lớn 33 2.4.1 Những điểm hoàn thiện Qua quy trình TTQT theo phương thức TDCT tiến hành vấn sâu anh chị lĩnh vực ngân hàng tìm được điểm hồn thiện sau:  Quy trình thực hiện nghiệp vụ tốn L/C của ngân hàng Sacombank nói chung PGD Bình Thới nói riêng được chuẩn hóa theo mợt mơ hình tiêu chuẩn hóa từ giai đoạn phát hành L/C cho đến giai đoạn kết thúc Theo chị Nguyễn Thị Hồng Phúc – Phó PGD Bình Thới cho biết, PGD Bình Thới trọng hồn thiện chính sách đãi ngộ, phúc lợi nhằm thu hút, phát triển nguồn nhân lực Dù vị trí nào, cán bộ nhân viên được tạo điều kiện để nâng cao chuyên môn, nghiệp vụ là sở cho việc thăng tiến, phát triển sự nghiệp sau  Quy trình và dần hoàn thiện rút ngắn thời gian thủ tục đơn giản Chị Nguyễn Thị Hồng Phúc – Phó PGD Bình Thới cho biết PGD đẩy mạnh sự phối hợp hiệu quả bộ phận, tạo điều kiện thuận lợi việc đẩy mạnh tốc độ xử lý hồ sơ và bứt phá nâng cao chất lượng KH  PGD Bình Thới quan tâm về tính bảo mật cao về quy trình Dựa vào nghiệp vụ vấn cho thấy PGD bảo mật nhiều lớp, chủ động thông báo cảnh báo với KH về nợi dung khơng thống, cẩn trọng xác thực thông tin cần phải cẩn trọng Việc bảo mật một điều mà Sacombank nói chung PGD nói riêng quan tâm  Ngân hàng và thực hiện công nghệ số và đẩy mạnh hệ sinh thái số quy trình tốn L/C, dùng trí ṭ nhân tạo để phân tích tâm lý của KH điều mang đến cho PGD nói riêng mợt lượng KH tiềm  PGD không ngừng đổi mới công nghệ bán hàng lĩnh vực TTQT, hiện đại hóa ngân hàng hệ thống tốn Hệ thống thơng tin bước hồn thiện nhằm cung cấp đầy đủ thông tin đầy đủ kịp thời 2.4.2 Những điểm chưa hoàn thiện 34 Bên cạnh điểm hồn thiện mà PGD Bình Thới có mợt số điểm chưa hồn thiện thực hiện nghiệp vụ TTQT L/C nhập sau:  Về khâu phát hành L/C: Mặc dù TTV thực hiện việc tư vấn khâu phát hành L/C nhiên KH chưa nắm rõ quy tắc hoạt động TTQT TDCT nhập nên khách hàng lần đầu thường khơng thực hiện xác hồ sơ mở L/C lần  Mỗi giai đoạn của mợt quy trình cần được thực hiện qua hai bước kiểm duyệt từ cấp chi nhánh/PGD một bước kiểm duyệt từ hội sở, thời gian kiểm duyệt hồ sơ dài vẫn đảm việc tốn mợt cách nhanh chóng, hạn chế rủi ro nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ niềm tin từ phía KH đối với Sacombank  Chưa có hệ thống nhắc nhở việc thu phí định kì L/C, chuyên viên phịng tín dụng phải tự nhớ ngày thu phí của khách hàng Trường hợp chuyên viên nhớ nhằm ngày qn, PGD Bình Thới có thể gặp rủi ro  Ngoài ra, sự cạnh tranh gay gắt từ NHTM khác Hiện nay, địa bàn TP HCM có nhiều điểm giao dịch từ nhiều NHTM khác vì là hình thức kinh doanh có lợi nhuận tương đối cao TÓM TẮT CHƯƠNG Chương giúp đem lại hiểu biết về phương thức Tín dụng chứng từ, một phương thức phổ biến nhất, phân tích quy trình thực hiện PGD Bình Thới từ giúp nhìn nhận được điểm hồn thiện và chưa hoàn thiện của Việc này cịn giúp có cái nhìn khách quan để đánh giá quy trình Tín dụng chứng từ của PGD Bình Thới để sau trình nghiên cứu phân tích trên, em xin phép đưa mợt số gợi ý về kiến nghị nhằm hồn thiện quy trình chương tiếp theo 35 CHƯƠNG KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU TẠI PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH THỚI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH CHỢ LỚN 3.1 Định hướng mục tiêu hoàn thiện nghiệp vụ TTQT theo phương thức TDCT nhập PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank CN Chợ Lớn Hoạt đợng tốn nhập phương thức TDCT ngân hàng PGD Bình Thới có mợt số thành cơng định so với ngân hàng khác địa bàn tiềm của thị trường XNK TP.HCM cho thấy dịch vụ PGD Bình Thới cịn nhiều hạn chế, hoạt đợng tốn TDCT chi nhánh vẫn chưa được trọng phát triển mức Ngồi phải tiếp tục đào tạo trình đợ nghiệp vụ của cán bộ làm công tác TTQT, nâng cao tinh thần trách nhiệm và thái độ văn minh giao dịch với khách hàng PGD Bình Thới tiếp tục nghiên cứu, hoàn thiện điểm cịn hạn chế, trì phát huy mặt hồn thiện để bước tạo dựng lịng tin cho khách hàng Tối đa hoá lợi nhuận mang về cho PGD Bình Thới nói riêng Sacombank nói chung Bên cạnh là việc phối hợp tác nghiệp phịng ban nghiệp vụ chun mơn để phục vụ tốt cho nhu cầu TTQT 3.2 Một số giải pháp nhằm hồn thiện nghiệp vụ TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nhập PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank CN Chợ Lớn Giải pháp 1: Đào tạo và phát triển đội ngũ nhân Trong thời gian tới nhằm đáp ứng nguồn nhân lực cho hoạt động tốn quốc tế của PGD Bình Thới trước nhu cầu phát triển, công tác tuyển dụng cần được chuẩn bị chuyên nghiệp, đảm bảo về cả số lượng lẫn chất lượng, phù hợp với yêu cầu công việc:  Thường xuyên theo dõi, kịp thời tuyển dụng bổ sung nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu công việc PGD Bình Thới 36  Tổ chức buổi thảo luận, lớp đào tạo nghiệp vụ, bồi dưỡng cập nhật kiến thức chuyên sâu về chuyên môn, trang bị kiến thức về rủi ro mà doanh nghiệp xuất nhập của Việt Nam thường gặp phải, tình hình thị trường thế giới, triển vọng xuất nhập của Việt Nam, luật lệ, tập quán thương mại quốc tế phổ biến kỹ thuật toán mới được áp dụng thế giới  Hướng tới đào tạo đội ngũ nhân viên chuyên sâu lĩnh vực tốn xuất nhập có trình đợ chun mơn cao, ngoại ngữ tốt đáp ứng yêu cầu của hội nhập quốc tế Giải pháp 2: Tăng cường sách giữ chân khách hàng Để tránh cản trở ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của nhà nhập khẩu, đảm bảo uy tín của NH tránh rủi ro mà NH phải gánh chịu giải pháp hữu hiệu mở rợng loại hình cấp tín dụng cho nhà nhập Để cải thiện hạn chế trên, PGD Bình Thới cần:  Nâng cao vai trị tư vấn cho doanh nghiệp việc lựa chọn các phương thức tốn an tồn, hiệu quả trước kí kết hợp đồng ngoại thương  Am hiểu về thông lệ quốc tế buôn bán ngoại thương, am hiểu phong tục, tập quán pháp luật của nước có quan hệ ngoại thương  Xem xét khả hoạt động cạnh tranh của nhà nhập hiện và tương lai trước mở thư tín dụng theo đề nghị của nhà nhập Điều này giúp cho quá trình giao dịch trở nên nhanh chóng, giảm được nhiều rủi ro cho khách hàng PGD Bình Thới Bên cạnh việc đưa ưu đãi về phí tốn phần thu hút khách hàng cạnh tranh với ngân hàng khác Giải pháp 3: Thiết lập hệ thống nhắc nhở cho việc thu phí định kỳ Vốn dĩ chuyên viên ngân hàng nhiều việc, vấn đề phải nhớ thu phí L/C định kỳ cho khách hàng là điều may rủi Cần có mợt hệ thống nhắc nhở cho việc thu phí này để đảm 37 bảo chuyên viên hồn thành tốt cơng việc của mình, bên cạnh chắn được việc khơng bỏ xót, trì lợi nhuận từ việc thu phí L/C cho Sacombank 3.3 Một Số Kiến Nghị 3.3.1 Đối với Cơ quan Quản lý Nhà Nước Trong nền kinh tế hợi nhập nói chung hoạt đợng thương mại hiện đại nói riêng, để đạt được thành tựu quan trọng đòi hỏi mợt mơi trường pháp lý hồn thiện thay đổi để ủng hộ ngân hàng Việt Nam thích ứng với chuẩn mực quy tắc của thế giới Những nội dung kiến nghị sau:  Cần có văn bản, sách mang tính thống về qui trình nghiệp vụ TTQT cho tất cả NHTM Việt Nam hiện việc sử dụng qui trình khác cho ngân hàng trái với tình hình tốn liên ngân hàng  Các tranh chấp liên quan phải có qui trình rõ ràng vè mặt thủ tục giải quyết vụ tranh chấp thường có xu hướng tỷ lệ thuận với sự phát triển kinh tế Việt Nam Ngoài việc thực hiện theo quy trình rút ngắn thời gian giải quyết tranh chấp để điều hòa cân cho cả hai bên tranh chấp 3.3.2 Đối với PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank CN Chợ Lớn  PGD Bình Thới ngân hàng Sacombank CN Chợ Lớn cần trọng công tác đào tạo TTV, tạo hội cho họ cập nhật kiến thức mới lĩnh vực TTQT nói chung Ngân hàng nên lập quỹ đào tạo, liên hệ với ngân hàng đại lý cử cán bộ học hỏi thực tế nước  Từng bước chuẩn hóa các bước quy trình nghiệp vụ TTQT tín dụng chứng từ để tiến tới xây dựng hệ thống quản lý chất lượng để có thể cạnh tranh  Đảm bảo hồn thiện quy trình tốn mợt cách nhanh chóng vẫn đầy đủ tính pháp lý mợt cách rành mạch rõ ràng để mang lợi ích cho cả hai bên ngân hàng Loại bỏ bước không cần thiết gây nhiều thời gian và chi phí, đặc biệt phải quy định công khai rõ ràng hạn chế tiêu cực phát sinh trình 38  Cần thay đổi xây dựng chế phù hợp tối ưu và đa dạng hóa với loại toán: Đối với L/C tỷ lệ kỹ quỹ mở L/C, tỷ lệ chiết khấu thời hạn lãi suất chiết khấu cần có sự phân biệt đối với loại hình DN khác  PGD Bình Thới nói riêng Sacombank nói chung cần mạnh dạn thử nghiệm triển khai ứng dụng rộng rãi Blockchain hoạt động giao dịch L/C; Xây dựng dự án ứng dụng Blockchain hoạt đợng tốn quốc tế tài trợ thương mại quy định cách thức vận hành, tổ chức quản lý nguồn lực hỗ trợ một cách hiệu quả; bắt đầu triển khai với giao dịch L/C và sau áp dụng cho giao dịch khác; Giới thiệu sản phẩm L/C nền tảng Blockchain cho khách hàng; Phổ cập kiến thức về ứng dụng của công nghệ Blockchain giao dịch L/C cho nhân viên TÓM TẮT CHƯƠNG Thông qua việc nghiên cứu phân tích quy trình thực hiện nghiệp vụ TTQT theo phương thức TDCT đơn vị kiến tập, em tìm được điểm hạn chế cần khắc phục giải pháp có thể thực hiện để nhằm cải thiện quy trình PGD Bình Thới Ngân hàng Sacombank CN Chợ Lớn 39 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hill, C W (n.d.) Kinh doanh Quốc tế đại 2017: NXB Kinh tế Ngân hàng Sacombank (n.d.) Retrieved from Tổng quan trình hình thành phát triển Sacombank: https://www.sacombank.com.vn/ Sơn, H Đ (n.d.) Giáo trình tốn quốc tế (Lưu hành nội bộ) Trường đại học Tài - Marketing tế, P T (n.d.) Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2019-2021 PGD Bình Thới TTQT, P B (2019-2021) Báo cáo Doanh thu TTQT PGD Bình Thới Thuỳ, L N (2007) Vận dụng phương thức toán quốc tế Sacombank CN Hưng Đạo Trường Đại học Kinh tế TP.HCM 41 ... HIỆN NGHIỆP VỤ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU TẠI PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH THỚI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH CHỢ LỚN 2.1 Tình hình tốn quốc tế PGD Bình Thới Sacombank. .. HIỆN NGHIỆP VỤ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU TẠI PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH THỚI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH CHỢ LỚN 21 2.1 Tình hình tốn quốc tế PGD Bình. .. THIỆN NGHIỆP VỤ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU TẠI PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH THỚI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH CHỢ LỚN 3.1 Định hướng mục tiêu hoàn thiện nghiệp vụ TTQT