Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Công Thương_Chi nhánh Cửa Lò

Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Công Thương_Chi nhánh Cửa Lò

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

Số thứ

tự Từ viết tắt

Nghĩa đầy đủ

Tiếng Anh Tiếng Việt

Việt Nam

Chi nhánh Cửa Lò

cổ phần

15. WTO World Trade

Organization Tổ chức Thương mại thế giới

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 2.1: Tình hình thanh toán hàng xuất khẩu qua NHCT_CL 26

Bảng 2 2: Cơ cấu hàng xuất khẩu chủ yếu thanh toán qua

Bảng 2.4: Cơ cấu hàng nhập khẩu thanh toán qua NHCT- CN CL 29

Bảng 3.1: Dự báo kim ngạch xuất khẩu giai đoạn 2010- 2015 36

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ

Sơ đồ TrangSơ đồ 2.1.Quy trình thanh toán L/C:

Sơ đồ 2.2: Quy trình thanh toán chuyển tiền

Sơ đồ 2.3: Quy trình thanh toán nhờ thu.

2.1.1.1 Tiếp nhận hồ sơ xin mở L/C: 17

2.1.1.2 Mở và phát hành L/C: 17

2.1.1.3 Tu sửa và tra soát L/C: 18

2.1.1.4 Nhận kiểm tra chứng từ và thanh toán: 18

2.1.2 Quy trình thanh toán L/C xuất khẩu: 19

2.1.2.1 Nhận, thông báo, xác nhận L/C: 19

2.1.2.2 Sửa đổi thư tín dụng: 20

2.1.2.3 Tiếp nhận, kiểm tra, gửi chứng từ và đòi tiền: 21

2.1.3 Quy trình thanh toán chuyển tiền: 22

2.1.4 Quy trình thanh toán nhờ thu: 23

2.1.4.1 Quy trình thanh toán nhờ thu đến 24

2.1.4.2 Quy trình thanh toán nhờ thu đi: 25

2.2.Tình hình hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Côngthương Chi nhánh Cửa Lò 25

2.2.1 Thanh toán hàng xuất khẩu: 25

2.2.2 Thanh toán hàng nhập khẩu 27

2.2.3 Đánh giá chung về hoạt động thanh toán quốc tê tại Ngân hàngCông thương Chi nhánh Cửa Lò .30

2.2.3.1 Kết quả hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Côngthương Chi nhánh Cửa Lò 30

2.2.3.2 Những tồn tại trong hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu tạiNgân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò .32

2.2.3.3 Một số nguyên nhân của những tồn tại trong thanh toán xuấtnhập khẩu tại Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò 34

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANHTOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHINHÁNH CỬA LÒ 35

3.1 Dự báo về hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Công

thương Chi nhánh Cửa Lò .35

3.2 Phương hướng phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàngCông thương Chi nhánh Cửa Lò 36

3.2.1 Định hướng phát triển của ngành Ngân hàng Việt Nam 37

3.2.2 Phương hướng phát triển của Ngân hàng Công thương Chinhánh Cửa Lò 38

3.3 Một số giải pháp cơ bản nhằm phát triển hoạt động thanh toánquốc tế tại Ngân hang Công thương Chi nhánh Cửa Lò 43

3.3.1 Các giải pháp đối với Ngân hàng Công thương Chi nhánh CửaLò .43

3.3.1.1 Đa dạng hoá các phương thức thanh toán xuất nhập khẩu: 43

3.3.1.2 Xây dựng chiến lược phát triển thị trường thanh toán xuấtnhập khẩu phù hợp: 44

3.3.1.3 Ứng dụng Marketing trong hoạt động của Ngân hàng: 45

3.3.1.4 Hoàn thiện nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu: 47

3.3.1.5 Nâng cao trình độ nghiệp vụ của thanh toán viên: 49

3.3.1.6 Thực hiện chiến lược hỗ trợ nâng cao nghiệp vụ của kháchhàng: 51

3.3.2 Kiến nghị đối với Nhà nước .53

3.3.3 Kiến nghị đối với các đơn vị kinh doanh xuất nhập khẩu 57

3.3.3.1 Đối với đơn vị nhập khẩu: 57

3.3.3.2 Đối với đơn vị xuất khẩu: 58

Kết luận 59

DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 61

Lời mở đầu

1 Tính tất yếu của việc lựa chọn đề tài nghiên cứu.

Trong những năm vừa qua, các hoạt động kinh tế đối ngoại của Việt Nam đãthu được những thành công đáng kể; với chủ trương đúng đắn của Đảng vàNhà nước, chúng ta đã dần dần hội nhập với kinh tế thế giới, tham gia ngàycàng sâu rộng vào quá trình hợp tác thương mại quốc tế, đặc biệt với việcViệt Nam trở thành thành viên chính thức thứ 150 của Tổ chức Thương mạithế giới WTO Trong mối quan hệ đa phương, nhiều chiều đó, thanh toánquốc tế đã ra đời như một đòi hỏi mang tính tất yếu khách quan Thanh toánquốc tế là một khâu quan trọng trong kinh doanh quốc tế cũng như kinhdoanh xuất nhập khẩu

Cùng với sự phát triển của quá trình giao lưu thương mại, hoạt động xuấtnhập khẩu của nước ta đã có những bước tiến đáng kể Hiệu quả của hoạtđộng thanh toán quốc tế ảnh hưởng trực tiếp đến lợi ích của các bên thamgia xuất nhập khẩu Vì vậy, công tác thanh toán quốc tế nói chung và thanhtoán quốc tế nói riêng của Ngân hàng Công Thương Chi nhánh Cửa Lò đanggóp phần tạo nên một trong những thế mạnh trong hệ thống các nghiệp vụngân hàng truyền thống luôn được khách hàng tín nhiệm từ lâu.

Thanh toán quốc tế là việc thanh toán các nghĩa vụ tiền tệ phát sinh có liênquan tới các nghĩa vụ kinh tế, thương mại và các mối quan hệ khác giữa cáctổ chức, công ty và các chủ thể khác nhau của các nước

Thanh toán quốc tế luôn chứa đựng rủi ro và tranh chấp, những rủi ro vàtranh chấp đó tỷ lệ thuận với sự hoà nhập ngày càng sâu rộng vào nền mậudịch khu vực và quốc tế Những rủi ro này gây thiệt hại không nhỏ đến lợiích của nền kinh tế nói chung và đến các Ngân hàng thương mại nói riêng;đây là vấn đề thu hút sự quan tâm của các nhà nghiên cứu, các nhà điều hànhNgân hàng Do vậy, để thực sự kinh doanh có hiệu quả, các Ngân hàngthương mại nói chung và Ngân hàng Công Thương Chi nhánh Cửa Lò nóiriêng cần hiểu rõ các loại rủi ro và các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro đểngày càng hoàn thiện hơn công tác thanh toán quốc tế qua Ngân hàng.

Trong bài viết này, em chỉ xin đề cập đến một số giải pháp “ Phát triểnhoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Công Thương_Chi nhánhCửa Lò”

2 Mục đích nghiên cứu của đề tài.

- Khái quát về Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò

- Nghiên cứu và đánh giá thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò.

- Đề ra một số giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò.

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu.

- Đối tượng nghiên cứu của đề tài là các hoạt động thanh toán quốc tế diễnra tại Ngân hàng Công thương chi nhánh Cửa Lò giai đoạn 2005-2010.

- Phạm vi nghiên cứu của đề tài là chỉ nghiên cứu thực trạng thanh toánquốc tế tại Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò và đề ra các giảipháp nhằm phát triển hoạt động này tại Ngân hàng Công thương Chi nhánhCửa Lò.

4 Phương pháp nghiên cứu

- Phương pháp duy vật biện chứng và lịch sử - Phương pháp thống kê toán

- Phương pháp phân tích tổng hợp

5 Nội dung và kết cấu của đề tài

Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo đề tàinghiên cứu gồm ba chương:

Chương 1: Khái quát chung về Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò.Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng CôngThương Chi nhánh Cửa Lò , giai đoạn 2005- 2010.

Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàngCông Thương Chi nhánh Cửa Lò.

CHƯƠNG 1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CỬA LÒ.

1.1 Quá trình hình thành và phát triển NHTMCP Công thương Chi nhánh Cửa Lò.

Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Cửa Lò là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam có trụ sở chính Số 62 đường Bình Minh, Phường Thu Thuỷ, Thị xã Cửa Lò, Nghệ An.

NHTMCP Công thương Chi nhánh Cửa Lò thành lập trên cơ sở tiền thân làPhòng giao dịch Cửa Lò trực thuộc NHCT Nghệ An Sau khi thị trấn Cửa Lòtách ra khỏi huyện Nghi lộc trở thành thị xã Cửa Lò thì Phường giao dịchCửa Lò đi lên chi nhánh NHCT Cửa Lò cấp 2 trực thuộc NHCT Nghệ Anvào tháng 3/2005 Tới tháng 8/2006 thì Ngân hàng đi lên chi nhánh cấp 1trực thuộc NHCTVN Trải qua 18 năm hoạt động trên lĩnh vực tài chính,tiền tệ có nhiều khó khăn nhưng toàn thể cán bộ công nhân viên đã một lòngđoàn kết đưa Chi nhánh không ngừng vươn lên mặc dù chức năng và nhiệmvụ có những thay đổi nhằm phù hợp với thị trường song về bản chất vẫn làmột NHTM quốc doanh mà hoạt động chủ yếu là trên lĩnh vực kinh tế nôngnghiệp và nông thôn.

Vào những năm đầu mới thành lập NH đã gặp không ít những khókhăn từ nhiều nguyên do khác nhau Phải kể đến ở đây là tình hình kinh tếcủa nhân dân địa phương Người dân ở đây chủ yếu là theo nghề đánh bắthải sản gần bờ, trồng lúa và chế biến thủ công các sản phẩm từ biển Hầu hếtcác hộ gia đình đều sản xuất theo kinh tế nhỏ, không mấy áp dụng các tiếnbộ khoa học kĩ thuật vào nghề nghiệp nên họ sản xuất chỉ đủ ăn Mặt khác

điều kiện giao thông rất khó khăn, nghành du lịch chưa phát triển được nhưbây giờ Bởi vậy công tác tuyên truyền, huy động vốn đã khó khăn, côngviệc cho vay càng khó khăn hơn Việc cho vay vào thời điểm đó chủ yếu làđể ngư dân mua thuyền đánh cá, nông dân mua cây, con giống Nhưng việccho vay dường như rất mạo hiểm Ban đầu thì NHCT tỉnh đã hỗ trợ rất nhiềuvề vốn để NH có thể hoạt động bình thường Với nguồn vốn điều lệ ban đầuchỉ là 7.280 triệu đồng và 23 cán bộ công nhân viên, mọi nguồn vốn và nhânlực đều được sử dụng tối ưu để đưa NH phát triển vững mạnh cho đến ngàynay.

Từ những khó khăn đó, Ban giám đốc NHTMCP Công thương chi nhánhCửa Lò có chủ trương về đối tượng phục vụ Xác định hộ gia đình là ngườibạn đồng hành và lâu dài Mở rộng TD, tìm các dự án lớn có hiệu qủa đốivới các thành phần kinh tế lớn Nhờ vậy mà nhiều mục tiêu, nhiệm vụ chủyếu của Đảng bộ đặt ra đã được hoàn thành, góp phần chuyển đổi cơ cấutheo hướng tích cực Kết cấu hạ tầng và năng lực sản xuất được tăng cường,đời sống vật chất và tinh thần của nhân dân được nâng lên, bộ mặt thị xãđược đổi mới.

Trải qua 18 năm hình thành và phát triển, đến nay NH đã khác xưanhiều Nguồn vốn huy động được 31/12/2009 là 144.780 triệu đồng, tổng sốcán bộ công nhân viên là 47 người, NH còn có 4 phòng giao dịch là Phònggiao dịch Hồng Sơn ( phòng giao dịch loại 1), Phòng giao dịch Hưng Phúc,Phòng giao dịch Trần Phú, Phòng giao dịch Cửa Hội Năm 2005, NH vừatriển khai xây nhà điều dưỡng Chuyển địa điểm làm việc sang trung tâm củathị xã Như vậy qua 18 năm thì NH đã không ngừng lớn mạnh, uy tín ngàymột nâng cao, thu hút ngày càng đông KH đến với NH Lợi nhuận năm sauluôn cao hơn năm trước Những kết quả đó sẽ tạo tiền đề vững chắc NHtrong thời gian tới.

1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của NHTMCP Công thương chi nhánh Cửa Lò.

Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò được đặt dưới sự lãnh đạovà điều hành của Giám đốc điều hành theo chế độ Thủ trưởng và đảm bảo nguyên tắc tập trung dân chủ Quản lý và quyết định những vấn đề về cán bộthuộc bộ máy theo sự phân công và uỷ quyền của Tổng Giám đốc Ngân hàng Công thương Việt Nam Ngoài trách nhiệm phụ trách chung, Giám đốctrực tiếp chỉ đạo hoạt động của một số chuyên đề theo sự phân công bằng văn bản trong Ban Giám đốc.

Phó Giám đốc Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò có nhiệmvụ: giúp Giám đốc chỉ đạo, điều hành một số mặt hoạt động theo sự phâncông của Giám đốc, chịu trách nhiệm trước Giám đốc về các nhiệm vụ đượcgiao theo chế độ quy định Bàn bạc và tham gia ý kiến với Giám đốc trongviệc thực hiện các mặt công tác của chi nhánh theo nguyên tắc tập trung dânchủ.

Mỗi phòng nghiệp vụ ở Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lòdo một Trưởng phòng điều hành và có một số phó phòng giúp việc Trưởngphòng chịu trách nhiệm trước Giám đốc toàn bộ các mặt công tác của phòngtrên cơ sở chức năng, nhiệm vụ được giao.

Hiện nay bộ máy nhân sự của NHTMCP Công thương chi nhánh CửaLò gồm 47 người, trong đó có 1 người có trình độ thạc sĩ, 42 người có trìnhđộ đại học, 1 người có trình độ cao đẳng và 3 người trình độ trung cấp, 2 bảovệ và 1 lái xe Đặc biệt là 100% cán bộ cùng nhân viên được theo học cáclớp nghiệp vụ chuyên sâu theo hướng “Làm nghề nào, giỏi nghề đó” từ gia

đình giỏi đến nhân viên giỏi đủ sức vận hành bộ máy kinh doanh trong mọitình huống của nền kinh tế thị trường.

Hình 1.1 Mô hình tổ chức tại NHTMCP Công thương chi nhánh Cửa Lò.1.2.1 Giám đốc.

Là người đứng đầu chịu trách nhiệm trước Pháp luật, Nhà nước về hoạt

động kinh doanh của NH mình, điều hành mọi hoạt động kinh doanh đạthiệu quả cao nhất Xây dựng định hướng hoạt động của đơn vị trên cơ sởđịnh hướng hoạt động kinh doanh của ngành về mục tiêu định hướng và từđó giao cho các phòng chức năng tổ chức thực hiện.

P.Tiền tệ

P.TổchứchànhchínhP Kế

Tổ điệntoán

Tổ quảnlý rủi rovà quảnlý nợ cóvấn đề

03 P.giao dịch

- Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh

nghiệp và cá nhân để khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ; thực hiện với cácnghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợpvới chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCTVN Trực tiếp quảngcáo, tiếp thị, giới thiệu sản phẩm và bán các sản phẩm dịch vụ cho các doanhnghiệp.

- Tham mưu cho Giám đốc chi nhánh dự kiến kế hoạch kinh doanh,

tổng hợp phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh , thực hiện báocáo hợp đồng kinh doanh.

- Làm đầu mối trong việc thực hiện chế độ kiểm tra kiểm soát nội bộ

của chi nhánh.

1.2.2.2 Nhiệm vụ.

-Phối hợp với phòng kế toán giao dịch cân đối nguồn vốn và các

phòng giao dịch, điểm giao dịch về việc khai thác nguồn vốn bằng VND vàngoại tệ từ khách hàng là các doanh nghiệp và cá nhân.

- Tham mưu cho Giám đốc về việc huy động vốn và có trách nhiệm

xây dựng kế hoạch hoạch định và chỉ tiêu cho các phòng rồi trình giám đốcxem xét cụ thể.

-Thực hiện tốt kế hoạch và chỉ tiêu huy động vốn do giám đốc giao.-Thực hiện tiếp thị, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng, tư vấn cho khách

hàng về các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng Công thương Viêt Nam; tíndụng, đầu tư, chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, thanh toán xuất nhập khẩu, thẻ(ATM, VISA, MASTER), dịch vụ ngân hàng điện tử…làm đầu mối bán cácsản phẩm dịch vụ của NHCTVN đến các khách hàng là doanh nghiệp.Nghiên cứu đưa ra các đề xuất về cải tiến sản phẩm dịch vụ hiện có, cung

cấp những sảp phẩm dịch vụ phục vụ cho khách hàng là doanh nghiệp, cánhân

- Thẩm định, xác định, quản lý các giới hạn tín dụng cho khách hàng

có nhu cầu về tín dụng và tài trợ thương mại, trình cấp có thẩm quyền quyếtđịnh theo quy định của NHCTVN.

- Thực hiện nghiệp vụ tín dụng và xử lý giao dịch.

- Nhận và xử lý đề nghị vay vốn, bảo lãnh và các hình thức cấp tín

dụng của khách hàng.

-Thẩm định khách hàng, dự án, phương án vay vốn bảo lãnh và các

hình thức cấp tín dụng khác theo thẩm quyền và quy định của NHCTVN

- Đưa ra các đề xuất chấp nhận hoặc từ chối đề nghị cấp tín dụng cơ

cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng trên cơ sở hồ sơ và kết quả thẩm định.

- Kiểm tra giám sát chặt chẽ trong và sau khi cấp các khoản tín dụng,

phối hợp với các phòng, ban liên quan thực hiện thu gốc, thu lãi, thu phí đầyđủ, kịp thời, đúng hạn, đúng hợp đồng đã ký.

-Theo dõi và quản lý các khoản cho vay bắt buộc và tìm biện pháp thu

hồi triệt để khoản cho vay này.

-Quản lý các khoản tín dụng đó cấp cho khách hàng, quản lý tài sản

đảm bảo theo quy định của NHCTVN.

-Thực hiện nhiệm vụ thành viên hội đồng tín dụng; hội đồng miễn

giảm lãi hội đồng xử lý rui ro.

-Cung cấp hồ sơ, tài liệu, thông tin của khách hàng cho phòng, tổ

quản lý rủi ro để thẩm định độc lập và tái thẩm định theo quy định của chinhánh.

-Cập nhật, phân tích thường xuyên hoạt động kinh tế, khả năng khách

hàng, đáp ứng yêu cầu quản lý hợp đồng tín dụng.

- Thường xuyên chấm điểm xếp hạng tín nhiệm đối với khách hàng có

nhu cầu quan hệ tín dụng và có quan hệ tín dụng với chi nhánh.

- Phản ánh kịp thời những vấn đề vướng mắc về cơ chế Chính sách,

quá trình nghiệp vụ và những vấn đề mới nảy sinh Đề xuất biện pháp trìnhgiám đốc chi nhánh xem xét, giải quyết hoặc kiến nghị lên cấp trên giảiquyết.

-Dự kiến kế hoạch kinh doanh của chi nhánh; dự kiến kế hoạch kinh

doanh cho các phòng, ban để giám đốc giao chỉ tiêu, phân tích tài chính,phân tích đánh giá tổng hợp báo cáo tình hình hoạt động và kết quả kinhdoanh của chi nhánh.

-Làm các loại báo cáo theo quy định của NHNN,NHCTVN

-Là đầu mối nghiên cứu các đề án mở rộng màng lưới kinh doanh tại

chi nhánh, phối hợp với các phòng tổ chức hành chính để trình NHCTVNquyết định, là đầu mối nghiên cứu triển khai các đề tài của chi nhánh.

- Khai thác các điểm chấp nhận thẻ

- Lưu trữ hồ sơ, số liệu liên quan đến nghiệp vụ của ngân hàng.-Tổ chức học tập, nâng cao trình độ của cán bộ trong phòng.-Thực hiện nhiệm vụ khác do giám đốc giao.

→ Cung cấp các dich vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán, xử

lý hạch toán các giao dịch.

→ Quản lý chịu trách nhiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy, quản lý

tiền mặt đến từng giao dịch viên theo đúng quy định của nhà nước và ngânhàng Công thương Việt Nam.

→ Thực hiện nhiệm vụ tư vấn về khách hàng về các sản phẩm của ngân

→Thực hiện nhiệm vụ huy động vốn bằng Việt Nam đồng và Ngoại tệ cho

Chi nhánh.

1.2.3.2 Nhiệm vụ:

→Phối hợp với bộ phận tổ điện toán quản lý hệ thống giao dịch trên máy.

Thực hiện mở đóng giao dịch chi nhánh hàng ngày,nhận các dữ liệu trênthông số mới nhất từ ngân hàng công thương Việt Nam; thiết lập thông sốđầu ngày để thực hiện hoặc không thực hiện các giao dịch.

→Thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng:→ Mở đóng các tài khoản ( nội và ngoại tệ)

→Thực hiện các giao dịch gửi và rút tiền từ tài khoản→Bán séc, ấn chỉ thường… cho khách hàng theo quy định.

→ Thực hiện các giao dịch mua bán ngoại tệ bằng tiền mặt, thanh toán và

chuyển tiền VND, chuyển tiền ngoại tệ.

→ Thực hiện các dịch vụ về thương mại, các dịch vụ về thẻ, séc du lịch, séc

bảo chi, séc chuyển khoản, nhờ thu phí thương mại…

→ Thực hiện các giao dịch giải ngân, thu nợ, thu lãi,xoá nợ…

→Thực hiện các nghiệp vụ thấu chi ( theo hạn mức được cấp) chiết khấu họ

chứng từ có giá theo quy định.

→ Kiểm tra,tính và thu phí của khách hàng khi thực hiện các dịch vụ ngân

hàng, kiểm tra tính lãi.

→ Cung ứng các dịch vụ ngân hàng khác ( bảo quản giấy tờ có giá, cho thuê

tủ két)

→ Hạch toán các khoản mua bán ngoại tệ bằng chuyển khoản trên cơ sở các

chứng từ hợp lệ, hợp pháp theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, Ngânhàng Công thương Việt Nam, do bộ phận kinh doanh ngoại tệ chuyển sang.

→ Thực hiện nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ.→Thực hiện nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu theo hạn mức được cấp:→Thực hiện các nghiệp vụ phát hành, sửa đổi, thanh toán L/C nhập khẩu.→Thực hiện các nghiệp vụ nhờ thu liên quan đến xuất nhập khẩu ( nhờ thu

kêm bộ chứng từ, không kèm bộ chứng tù, séc thương mại)

Phối hợp với các phòng khách hàng để thực hiện nghiệp vụ chiết khấu bộchứng từ, nghiệp vụ biên lai tín thác, bao thanh toán, bao thanh toán tuyệtđối

→Xác định tỷ giá mua bán hàng ngày trình lãnh đạo phê duyệt theo thẩm

quyền để thực hiện toàn chi nhánh.

→Thực hiện nghiệp vụ liên quan để ký kết hợp đồng mua bán ngoại tệ với

→ Thực hiện các giao dịch chuyển tiền nước ngoài: Kiểm tra hợp đồng

ngoại thương hoặc các thủ tục của các khoản chuyển tiền theo quy định của NHCTVN.

→Thiện các công tác kế toán bù trừ, phối hợp với NHNN, các NHTM khác

trên địa bàn để thực hiện công tác thanh toán bù trừ theo đúng chức năng quy định của NHNN và NHCTVN

→Phối hợp với phòng khách hàng thực hiện công tác tiếp thị, để khai thác

nguồn vốn VND và ngoại tệ cho chi nhánh, tiếp thị khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ của NHCT.

→Khai thác nguồn vốn bằng VND từ khách hàng là các doanh nghiệp và cá

→Có nghiệp vụ tổng hợp cân đối nguồn vốn và triển khai thực hiện tốt kế

hoạch và chỉ tiêu nguồn vốn theo Giám đốc giao.

→ Thực hiện kiểm soát.

→ Kiểm soát tất cả các bút toán mới tạo và bút toán điều chỉnh → Tra soát tài khoản điều chỉnh vôna với trụ sở chính…

→ Kiểm soát các giao dịch trong và ngoài quầy theo thẩm quyền, kiểm soát

lưu trữ chứng từ, tổng hợp liệt kê giao dịch trong ngày.

Kiểm soát sau tất cả các bút toán giao dịch, điều chỉnh của phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch theo quy định

→ Thực hiện các công tác liên quan đến TTBT, TTĐT viên ngân hàng.→ Thực hiện về mặt quản lý công nghệ và kỹ thuật đối với toàn hệ thống

công nghệ thông tin của chi nhánh theo thẩm quyền được giao.

→ Quản lý thông tin

→ Duy trì, quản lý hồ sơ thông tin khách hàng.

→ Quản lý mẫu dấu chữ ký của khách hàng là doanh nghiệp, cá nhân →Quản lý séc và giấy tờ có giá, các ấn chỉ quan trọng các chứng từ gốc…

các giao dịch viên và toàn chi nhánh.

→ Quản lý quỹ tiền mặt trong ngày: Thực hiện việc kiểu soát, đối chiếu tiền

mặt hàng ngày với phòng tiền tệ - kho quỹ theo quy định của Ngân hàng nhànước và Ngân hàng Công thương Việt Nam.

→Lưu giữ chứng từ của các bộ phận nghiệp vụ , số liệu theo quy định hiện

hành của ngân hàng công thương Việt Nam.

Thực hiện quản lý các giao dịch nội bộ, tính chi trả tiền lương và các khoản thu nhập khác cho cán bộ công nhân viên hàng tháng.

→ Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh.

→ Quản lý và theo dõi hạch toán kế toán tài sản cố định, CCLĐ, kho ấn chỉ.→ Lập kế hoạch tài chính, báo cáo tài chính theo quy định hiện hành.

→ Lập kế hoạch mua sắm tài sản, trang thiết bị làm việc, kế hoạch chi tiêu

nội bộ.

→Tham mưu cho giám đốc về khách hàng và thực hiện quỹ tiền lương quý,

→Tính và trích nộp thuế, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế và các khoản phải

nộp ngân sách Là đầu mối trong quan hệ với cơ quan thuế.

→ Trực tiếp hướng dẫn cho khách hàng, đơn vị chấp nhận thẻ, các điểm

giao dịch thẻ của ngân hàng công thương Nghệ An.

→Làm báo cáo định kỳ hoặc đột xuất liên quan đến công tác kế toán theo

quy định của NHNN và NHCTVN.

→ Tổ chức học tập và nâng cao trình độ của cán bộ phòng, ban.→ Làm công tác khác do giám đốc giao.

1.2.4 Phòng Tiền tệ kho quỹ.

→Chịu tránh nhiệm quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy

định của Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò trên địa bàn.

→Thực hiện các khoản nộp ngân sách Nhà nước theo quy định.

→Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo

quy định.

1.2.5 Phòng tổ chức hành chính.

→Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quý của chi nhánh và

có trách nhiệm thường xuyên đôn đốc việc thực hiện chương trình đãđược Giám đốc chi nhánh phê duyệt.

→Xây dựng và triển khai chương trình giao ban nội bộ chi nhánh và

các chi nhánh trực thuộc, trực tiếp làm thư ký tổng hợp cho Giám đốcNgân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò.

→ Là đầu mối giao tiếp với khách đến làm việc và công tác tại chi

nhánh Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công táchành chính, văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông bảo vệ, y tế.

→Thực hiện công tác thông tin, tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị theo

chỉ đạo của Ban lãnh đạo chi nhánh Ngân hàng Công thương Chinhánh Cửa Lò.

→ Đầu mối trong việc chăm lo đời sống vật chất, văn hoá, tinh thần,

thăm hỏi ốm đau, hiếu, hỷ cán bộ công nhân viên

→ Giải quyết những chế độ quy định với cán bộ công nhân viên, đào

tạo và tuyển mộ nhân viên của ngân hàng

1.2.6.Tổ quản lý rủi ro và quản lý nợ có vấn đề: Có nhiệm vụ tham mưu

cho Giám đốc chi nhánh về công tác quản lý rủi ro của chi nhánh.Thực hiệnchức năng đánh giá quản lý rủi ro trong toàn bộ hoạt đông ngân hàng theochỉ đạo cuả NHCTVN

1.2.7.Tổ điện toán: Thực hiện công tác quản lý, duy trì hệ thống thông tin

điện toán tại chi nhánh Bảo trì bảo dưỡng máy tính đảm bảo thông suốt hoạtđộng của hệ thống mạng, máy tính của chi nhánh.

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐCTẾ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CỬA LÒ.

2.1 Quy định về quy trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế tại Ngân hàngCông thương Chi nhánh Cửa Lò.

Trong thực tế, mọi quy trình nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu đềuđược thực hiện theo Quyết định số 207/QĐ-NH7 ngày 1/7/1997 của Thốngđốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Hướng dẫn nghiệp vụ và quy trìnhthanh toán quốc tế thực hiện thống nhất trong hệ thống Ngân hàng Côngthương Chi nhánh Cửa Lò, do Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Côngthương Việt Nam hướng dẫn, cùng với bản "Quy tắc và thực hành thốngnhất về tín dụng chứng từ".

Sơ đồ 2.1.Quy trình thanh toán L/C: (2)

(8) (7) (1) (3) (5) (6) (4)

nguồn: Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa LòTrong đó:

Ngân hàng mở L/C

Ngân hàng thông báo

(1) Người nhập khẩu làm đơn yêu cầu Ngân hàng mở L/C

(2) Theo đơn xin mở L/C, Ngân hàng phục vụ người nhập khẩu mở L/C tại

Ngân hàng thông báo.

(3) Ngân hàng nhập khẩu nhận được L/C, xác thực L/C và thông báo L/C

cho người xuất khẩu.

(4) Người xuất khẩu chấp nhận L/C và giao hàng cho người nhập khẩu (5) Người nhập khẩu lập bộ chứng từ yêu cầu Ngân hàng thông báo trả tiền

cho người xuất khẩu.

(6) Ngân hàng thông báo nhận bộ chứng từ, kiểm tra, nếu phù hợp thì thanh

toán cho người xuất khẩu.

(7) Người nhập khẩu nhận được bộ chứng từ, kiểm tra chứng từ.

(8) Ngân hàng mở L/C thông báo cho người nhập khẩu đã thanh toán cho

người xuất khẩu, đồng thời yêu cầu người nhập khẩu hoàn lại số tiền đãthanh toán để nhận chứng từ.

2.1.1.Quy trình thanh toán L/C nhập khẩu:

2.1.1.1 Tiếp nhận hồ sơ xin mở L/C:

Đây là khâu quan trọng nhất vì chỉ trên cơ sở này, Ngân hàng mới có căn cứđể mở L/C cho người xuất khẩu giao hàng Hồ sơ thường gồm có:

→Đơn xin mở thư tín dụng nhập khẩu, sau khi đã được Ngân hàng đồng ý

mở L/C thì đơn này trở thành một cam kết giữa người nhập khẩu và Ngânhàng Cơ sở pháp lý và nội dung của đơn xin mở L/C là hợp đồng mua bánđược ký kết giữa người nhập khẩu và người xuất khẩu.

→ Hợp đồng thương mại.

→ Hạn ngạch nhập khẩu hoặc giấy phép nhập khẩu.

→ Các tài liệu liên quan đến thủ tục xác nhận hay vay ngoại tệ của Ngân

2.1.1.2 Mở và phát hành L/C:

Trên cơ sở hợp đồng thương mại được ký kết giữa người mua và người bán,đơn vị xuất khẩu gửi đơn yêu cầu mở thư tín dụng tới Ngân hàng Đơn yêucầu mở L/C thể hiện được đầy đủ các điều kiện của hợp đồng, là căn cứ đểthanh toán viên lập và phát hành L/C Trong đơn yêu cầu mở L/C kháchhàng phải ghi rõ L/C mở bằng SWIFT hay Telex có mã khoá của Ngân hàngCông thương Chi nhánh Cửa Lò.

2.1.1.3 Tu sửa và tra soát L/C:

Theo thông lệ quốc tế không có văn bản chính thức về quy tắc tu chỉnh L/C.Tuy nhiên tu chỉnh L/C là một việc không thể thiếu được trong quá trình mởvà thanh toán thư tín dụng Việc tu chỉnh L/C Ngân hàng chỉ thực hiện khicó đề nghị chính thức bằng văn bản có đủ tính chất pháp lý của ngươì mở L/C Khi tiếp nhận được yêu cầu tu chỉnh L/C của khách hàng, các thanh toánviên của Ngân hàng có trách nhiệm kiểm tra các điều khoản tu chỉnh, nếuhợp lý thì tiến hành tu chỉnh.

Tất cả mọi điều chỉnh, sửa đổi hay huỷ bỏ đều phải thông báo cho Ngânhàng thông báo hoặc Ngân hàng xác nhận (nếu có) Các điều khoản không bịsửa đổi vẫn có giá trị như cũ

2.1.1.4 Nhận kiểm tra chứng từ và thanh toán:

Sau khi nhận được L/C và sửa đổi liên quan phù hợp với yêu cầu của mình,người bán sẽ tiến hành giao hàng và lập bộ chứng từ thanh toán để gửi choNgân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò thông qua Ngân hàng của họ.Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò có trách nhiệm nhận, kiểm tra,thanh toán và giao chứng từ cho khách hàng theo quy định.

Khi nhận được bộ chứng từ, cán bộ thanh toán phải có trách nhiệm kiểm trasự hoàn hảo của bộ chứng từ Trong khoảng thời gian cho phép ( thường tốiđa là 5 ngày), nếu cán bộ thanh toán kiểm tra thấy bất kỳ một sự sai sót nàovề số lượng hoặc chứng từ phải thông báo ngay cho Ngân hàng gửi chứngtừ, đồng thời liên hệ với khách hàng của mình để chờ chấp nhận thanh toán.Sau khi kiểm tra, nếu chứng từ phù hợp hoặc có ý kiến chấp thuận thanhtoán của người nhập khẩu (trong trường hợp có sai sót) thì cán bộ thanh toánphải:

→ Thực hiện thanh toán cho khách hàng trong vòng 3 ngày làm việc kể từ

ngày nhận được chứng từ theo chỉ đẫn trong thư đòi tiền của Ngân hàng gửichứng từ (nếu là thanh toán ngay).

→ Thông báo chấp nhận thanh toán và ngày đến hạn thanh toán nếu L/C

thanh toán có kỳ hạn hoặc thanh toán chậm.

→ Giao chứng từ cho khách hàng sau khi đã hoàn tất các thủ tục cần thiết,

trong trường hợp không chấp nhận thanh toán thì phải điện báo cho Ngânhàng gửi chứng từ và yêu cầu họ cho ý kiến để sử lý Trên điện báo phải ghirõ "Chúng tôi đang gửi chứng từ và chờ sự định đoạt của các ngài" (We areholding the documunt at your disposal) Việc thông báo cho Ngân hàng

chuyển chứng từ không quá 7 ngày làm việc của Ngân hàng kể từ ngày nhậnđược chứng từ.

Đối với những L/C thanh toán chậm có kỳ hạn, sau khi kiểm tra chứng từthanh toán viên đảm bảo chứng từ hoàn toàn phù hợp với những quy địnhcủa L/C ký chấp nhận thanh toán.

2.1.2 Quy trình thanh toán L/C xuất khẩu:

2.1.2.1 Nhận, thông báo, xác nhận L/C:

Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò được phép nhận, thôngbáo L/C và tu chỉnh liên quan cho khách hàng của mình khi nhận được L/Ctừ đơn vị đầu mối Trước khi thông báo cho khách hàng, L/C và các tu chỉnhcó liên quan đến L/C phải đảm bảo tính xác thực thông qua các ký hiệu mậtmã đã được thoả thuận trước hoặc chữ ký hoặc mẫu dấu của Ngân hàngthông báo ưu tiên.

Để đảm bảo quyền lợi cho mình và khách hàng, thanh toán viên trong quátrình tiếp nhận và thông báo L/C phải luôn xem xét từng chi tiết, từng điềukhoản, điều kiện trong thư tín dụng có ràng buộc trách nhiệm của mình cùngvới các đơn vị xuất khẩu, xem xét các điều khoản trong L/C có phù hợp vớilợi ích của đơn vị xuất khẩu.

Theo quy định thì trách nhiệm của Ngân hàng thông báo "Ngân hàng thôngbáo đồng ý thông báo thư tín dụng thì phải kiểm tra với sự cần mẫu thíchđáng tính chân thật bề ngoài của thư tín dụng mà mình thông báo" NếuNgân hàng thông báo không thể xác minh được tính chân thật bề ngoài củathư tín dụng mà mình phải thông báo thì phải thông báo ngay cho Ngân hàngnơi Ngân hàng thông báo đồng ý thông báo thư tín dụng và thông báo cho

người hưởng lợi biết tính chân thực của thư tín dụng không thể xác minhđược.

2.1.2.2 Sửa đổi thư tín dụng:

Khi có đề nghị sửa đổi thư tín dụng, với trách nhiệm của Ngân hàng thôngbáo thanh toán viên phải thông báo ngay cho người xuất khẩu và nếu cóđiểm vướng mắc nào thì liên hệ với Ngân hàng mở để yêu cầu Ngân hàngmở cung cấp những thông tin cần thiết Việc sửa đổi L/C phải làm bằng vănbản và có sự xác nhận của Ngân hàng mở L/C Văn bản sửa đổi sẽ là một bộphận của L/C và huỷ bỏ nội dung cũ có liên quan.

Những nội dung sửa đổi chỉ có giá trị hiệu lực nếu việc sửa đổi được tiếnhành trong thời hạn có hiệu lực của L/C và trước thời hạn giao hàng Nhữngbức điện mở L/C hoặc sửa đổi L/C từ Ngân hàng đại lý chuyển đến có xácnhận mã hợp lệ (nếu bằng Telex) hoặc theo mẫu quy định (nếu bằngSWIFT) được coi là văn bản thực hiện, nếu có xác nhận bằng văn bản gửiđến thì văn bản đó không có giá trị Nếu chỉ nhận được những chỉ thị khôngđầy đủ, không rõ ràng để sửa đổi thư tín dụng thì Ngân hàng Công thươngChi nhánh Cửa Lò có thể thông báo sơ bộ cho người hưởng lợi biết, thôngbáo này phải được nói rõ "chỉ có tác dụng thông báo đơn thuần và ngân hàngthông báo không chịu trách nhiệm".

2.1.2.3 Tiếp nhận, kiểm tra, gửi chứng từ và đòi tiền:

Sau khi nhận được thông báo thư tín dụng, nhà xuất khẩu thực hiện giaohàng và lập bộ chứng từ kèm một công văn nhờ gửi chứng từ tới Ngân hàngmở thư tín dụng tới Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò.

Khi nhận được chứng từ của khách hàng xuất trình cùng bản gốc L/C và cácđiều chỉnh liên quan (nếu có), thanh toán viên phải kiểm tra số lượng chứng

từ, loại chứng từ đảm bảo xác minh được tính xác thực của nó và phải chắcchắn L/C còn giá trị chưa thanh toán để có thể thương lượng với Ngân hàngphát hành phần giá trị chưa được chiết khấu.

Việc kiểm tra chứng từ phải được thực hiện khẩn trương sau khi nhận đượcđầy đủ chứng từ của khách hàng và phải đảm bảo đúng quy định các quy tắcvà thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ.

Một bộ chứng từ thanh toán gồm các loại chứng từ sau:

→ Hối phiếu (Draft).

→ Hóa đơn thương mại (Commerce invoice)→ Vận đơn (Bill of lading/Airway bill)→Bảng kê chi tiết (Detailed packing list)→ Chứng từ bảo hiểm (insurance policy)

→ Giấy chứng nhận trọng lượng, chất lượng, đóng gói (Certificate of

→ Giấy chứng nhận xuât xứ (Certificate of origin).

→ Giấy chứng nhận kiểm nghiệm (Inspection Certificate)

Một bộ chứng từ hoàn hảo thì phải phù hợp với các điều kiện:

→ Loại, số chứng từ xuất trình.→ Thời hạn xuất trình chứng từ.

→ Nội dụng của chứng từ phù hợp với L/C.

Sau khi kiểm tra chứng từ phù hợp với L/C: Chứng từ được gửi và đòi tiềntheo quy định của L/C Có thể thực hiện thông qua đòi tiền bằng thư hoặcđòi tiền bằng điện (SWIFT).

Nếu chứng từ không phù hợp: thông báo cho khách hàng biết và trên thư gửiđòi tiền ngân hàng nước ngoài thông qua đơn vị đầu mối phải nêu rõ cáckhoản không phù hợp với yêu cầu trả tiền (nếu được chấp nhận).

2.1.3 Quy trình thanh toán chuyển tiền:

Hình thức chuyển tiền là một hình thức thanh toán đơn giản nhất có thểmô tả theo sơ đồ:

Sơ đồ 2.2: Quy trình thanh toán chuyển tiền

(1)

(2) (4)

(3)

Nguồn: Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò.Trong đó:

(1): Giao dịch thương mại.

(2): Người chuyển tiền yêu cầu Ngân hàng nước mình chuyển mộtsố tiền nhất định cho người hưởng lợi ở nước ngoài.

(3): Ngân hàng chuyển tiền nhận thực hiện yêu cầu của ngườichuyển tiền, làm thủ tục của người chuyển tiền ra nước ngoài.

(4): Ngân hàng đại lý sau khi đã nhận được tiền chuyển đến, thựchiện trả tiền cho người nhận.

Tiếp nhận hồ sơ liên quan đến lĩnh vực chuyển tiền bao gồm các chứng từ:Người chuyển tiền

Ngân hàng đại lý

Người hưởng lợi

Ngân hàng chuyển tiền

- Lệnh chuyển tiền

Hợp đồng nhập khẩu (Thanh toán viên kiểm tra bản gốc, lưu bản photocopy)- Hạn ngạch giấy nhập khẩu theo quy định của Bộ Thương mại (thanh toánviên kiểm tra bản gốc, lưu bản photocopy)

- Bộ chứng từ theo quy định của Hợp đồng nhập khẩu.

Chi nhánh kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ, nếu hợp lệ thì thu tiềncủa khách hàng (bao gồm cả dịch vụ phí) đồng thời lệnh cho đơn vị đầu mốighi Nợ tài khoản của mình và chuyển tiền thanh toán cho Ngân hàng nướcngoài.

2.1.4 Quy trình thanh toán nhờ thu:

Quy trình thanh toán nhờ thu được thể hiện ở sơ đồ:Sơ đồ 2.3: Quy trình thanh toán nhờ thu.

(2)

(1) (4) (4) (3)

(4) gửi hàng và chứng từ

Nguồn: Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò.Trong đó:

(1) Người bán sau khi gửi hàng và chứng từ cho người mua lậpmột hối phiếu đòi tiền người mua và uỷ thác cho Ngân hàng của mìnhđòi tiền thu hộ bằng chỉ thị nhờ thu.

(2) Ngân hàng phục vụ bên bán gửi chỉ thị nhờ thu kèm hối phiếucho Ngân hàng đại lý của mình ở nước người mua thu hộ tiền.

(3) Ngân hàng đại lý yêu cầu người mua trả tiền hối phiếu hoặcchấp nhận trả tiền.

(4) Ngân hàng chuyển tiển tiền cho người bán.

2.1.4.1 Quy trình thanh toán nhờ thu đến:

- Tiếp nhận chứng từ: khi nhận được chứng từ nhờ thu (kể cả nhờ thu phiếutrơn và nhờ thu kèm chứng từ) do Ngân hàng nước ngoài gửi đến Thanhtoán viên kiểm tra các yếu tố của nhờ thu theo nguyên tắc thống nhất về nhờthu.

Nếu nhờ thu theo điều kiện "nhờ thu trả tiền, đổi chứng từ" (D/P), sau khikhách hàng nộp đủ tiền hàng và chi phí dịch vụ mới giao chứng từ chokhách hàng và chuyển tiền cho đơn vị đầu mối thanh toán với nước ngoài.Nếu nhờ thu theo điều kiện: nhờ thu chấp nhận trả tiền đổi chứng từ" (D/A) :yêu cầu khách hàng ký tên, đóng dấu chấp nhận trả tiền trước khi giao chứngtừ cho khách hàng Sau đó thông báo cho đơn vị đầu mối thông báo chonước ngoài khách hàng đã chấp nhận thanh toán Trước thời hạn thanh toán,chi nhánh phải chuyển đủ tiền đến đơn vị đầu mối thanh toán nhờ thu này.Nếu từ chối một phần hoặc toàn bộ nhờ thu thì khách hàng phải có công vănghi rõ lý do gửi chi nhánh Chi nhánh phải thông báo nội dung công văn chođơn vị đầu mối để trả lời Ngân hàng nước ngoài Trong trường hợp này, chinhánh chỉ được giao chứng từ cho khách hàng sau khi có ý kiến của đơn vịđầu mối.

Nếu 60 ngày kể từ ngày gửi thông báo, không nhận được trả lời thì Ngânhàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò phải lập giấy báo gửi trả lại chứng từcho Ngân hàng gửi nhờ thu và không chịu trách nhiệm gì thêm.

2.1.4.2 Quy trình thanh toán nhờ thu đi:

- Tiếp nhận chứng từ: khi nhận chứng từ nhờ thu của khách hàng uỷ quyền,chi nhánh kiểm tra chứng từ theo danh mục khách hàng liệt kê, và các yếu tốquy định, đồng thời tiến hành kiểm tra tính pháp lý của chứng từ nhờ thu.- Căn cứ vào yêu cầu nhờ thu của khách hàng, lập thư yêu cầu nhờ thu kèmchứng từ gửi về đơn vị đầu mối để gửi cho Ngân hàng nước ngoài.

Thư yêu cầu nhờ thu phải ghi đầy đủ các yếu tố theo mẫu, khi nhận đượcthông báo từ chối thanh toán nhờ thu từ ngân hàng nhờ thu phải thông báongay cho khách hàng và yêu cầu khách hàng có ý kiến bằng văn bản về việcxử lý chứng từ Khi nhận được trả lời của khách hàng, chuyển ngay chongân hàng nước ngoài thông qua đơn vị đầu mối.

- Khi nhận được thông báo có do ngân hàng thu họ chuyển đến, thanh toánviên báo cho khách hàng số tiền được thanh toán.

2.2.Tình hình hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Công thươngChi nhánh Cửa Lò.

2.2.1 Thanh toán hàng xuất khẩu:

Những năm gần đây Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò thực hiện

chiến lược khách hàng Ưu đãi khách hàng truyền thống, đầu tư khép kín từ

khâu sản xuất đến khâu chế biến xuất khẩu, thực hiện lãi suất linh hoạt, thờigian cho vay hợp lý do đó một số doanh nghiệp mới xin đặt mối quan hệ tíndụng, các bạn hàng truyền thống đã quay lại Về mặt thanh toán xuất nhậpkhẩu, áp dụng cho hàng xuất khẩu chủ yếu là phương thức tín dụng chứng từvì phương thức này đảm bảo cho người xuất khẩu được thanh toán an toànnhất.

Bảng 2.1.: Tình hình thanh toán hàng xuất khẩu qua NHCT_CNCL.

Đơn vị: USD

Nghiệp vụ kinhdoanh

Trị giáSốmón

Trị giáSốmón

Trị giáSốmón

Trị giá

Thông báo L/CĐòi tiền L/CChuyển tiền đến

4.200.6003.754.1094.547.247Tổng cộng22505.383327.744.683409.466.7815212.501.956

Nguồn: Báo cáo thanh toán hàng xuất khẩu của NHCT-CNCL.

So sánh số liệu các năm, từ 2006-2009 cho thấy hoạt động thanh toán xuấtnhập khẩu có xu hướng tăng nhưng tăng với mức độ chậm Tuy số lượng cácmón thanh toán có phần tăng lên nhưng trị giá từ hoạt động xuất khẩu trongthời gian qua không cao có thể được giải thích bằng các nguyên nhân khácnhau:

Thứ nhất, do sự giảm sút hoạt động xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp

dưới tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008.

Thứ hai, sự ra đời và cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng thương mại

được phép tham gia hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu để thu hút kháchhàng trong khi số lượng các doanh nghiệp tham gia xuất nhập khẩu bị hạnchế.

Xét về cơ cấu hàng xuất:

Bảng 2.2: Cơ cấu hàng xuất khẩu chủ yếu thanh toán qua NHCT-CNCL

Nguồn: Báo cáo thanh toán hàng xuất nhập khẩu của NHCT-CNCL.

Nhìn vào cơ cấu hàng xuất khẩu thanh toán qua Ngân hàng Công thươngChi nhánh Cửa Lò ta thấy tổng giá trị xuất khẩu qua các năm có tăng nhưngvới mức độ chậm,chủ yếu xuất khẩu các mặt hàng như thủy sản và hangcông nghiệp nhẹ.

2.2.2 Thanh toán hàng nhập khẩu.

Hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu tuy bị ảnh hưởng bởi cuộc khủnghoảng tai chính toàn cầu 2008, tuy vậy ngân hàng cũng thu hút được thêmmột số khách hàng, góp phần nâng cao khả năng cạnh tranh với các ngânhàng khác Điều đó được thể hiện qua bảng sau:

Bảng 2.3: Tình hình thanh toán hàng nhập khẩu qua NHCT- CNCL

Đơn vị tính: USD

Mở L/C Thanh toán nhờ thu Thanh toán T/TRSố

Trị giá Sốmón

Trị giá

7121516 15

Nguồn: Báo cáo tình hình thanh toán xuất nhập khẩu của NHCT- CNCL

Theo dõi số món và doanh số hoạt động của các nghiệp vụ thanh toán xuấtnhập khẩu từ năm 2005 đến nay cho thấy mức tăng trưởng qua các năm làkhông đồng đều Số L/C được mở tăng lên qua các các giai đoạn cả về sốlượng và chất lượng Tuy nhiên, tuy có sự tăng lên như vậy nhưng mức tăngkhông cao bởi Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò là một chi nhánhnhỏ, vì vậy hoạt động thanh toán nhập khẩu diễn ra rất ít, chưa thực sự là thếmạnh của ngân hàng Đặc biệt năm 2008, do ảnh hưởng của cuộc khủng

hoảng tại chính toàn cầu, vốn đầu tư nước ngoài giảm sút, ngoại tệ khanhiếm, kim ngạch xuất nhập khẩu ở Việt Nam sụt giảm Trong bối cảnh đó,Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò vẫn tiếp tục phát triển, nâng caochất lượng hoạt động thanh toán để thu hút khách hàng Riêng năm 2009 sốlượng cũng như trị giá L/C nhập khẩu thanh toán qua ngân hàng giảm xuốngdo ảnh hưởng của nhiều nhân tố: do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinhtế nên nhiều doanh nghiệp xuất khẩu thường xuyên có quan hệ buôn bán vớicác nước trong khu vực gặp khiều khó khăn Số lượng và trị giá L/C xuấtkhẩu biến động không ổn định qua các năm, điều này là do nền kinh tế ViệtNam đang còn nhiều khó khăn, lượng hàng xuất khẩu chủ yếu là hàng khô.Ngoài ra còn phụ thuộc vào khả năng khai thác của các đơn vị xuất khẩu vàdo phải cạnh tranh với các nước khác trên thế giới nên kim ngạch xuất khẩucủa Việt Nam chưa đạt được hiệu quả cao nhất.

Bảng 2.4: Cơ cấu hàng nhập khẩu thanh toán qua NHCT- CN CL.

Đơn vị tính: USD

Máy móc vật tư 2.015 2.213 2.548 2.716 2.641Hàng dân dụng 1.474 1.746 2.013 2.147 1.994Tổng giá trị NK 3.489 3.953 4.561 4.863 4.635

Nguồn: Báo cáo thanh toán hàng xuất nhập khẩu của NHCT-CNCL

Nhìn vào bảng số liệu ta thấy hàng nhập thanh toán qua Ngân hàngCông thương Chi nhánh Cửa Lò chủ yếu là máy móc thiết bị, sau đó là hàngdân dụng (ô tô, hàng điện tử ) Về lương thực, nước ta đã tự trang trải vàxuất khẩu hơn 3 triệu tấn/năm, đứng hàng thứ hai trên thế giới về xuất khẩugạo Thuỷ lợi, giống cây trồng là các yếu tố cơ bản thúc đẩy năng suất lương

thực lên cao, hiện nay năng suất bình quân của ta khoảng 50 tạ/ha còn quáthấp so với năng suất bình quân trên thế giới.

2.2.3 Đánh giá chung về hoạt động thanh toán quốc tê tại Ngân hàngCông thương Chi nhánh Cửa Lò.

2.2.3.1 Kết quả hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Côngthương Chi nhánh Cửa Lò.

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trường, hoạt động thương mạiquốc tế của nước ta tăng nhanh làm tăng kim ngạch xuất nhập khẩu Do đónhu cầu về thanh toán quốc tế thông qua ngân hàng ngày càng tăng Ngânhàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò đã có những thành công đáng kể tronglĩnh vực tìm kiếm bạn hàng, nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế,thu hút ngày càng nhiều khách hàng thực hiện thanh toán thông qua chinhánh.

Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò đã có những bước phát triểnđáng kể, nâng cao tổng thu hoạt động kinh doanh đối ngoại lên rất nhiều.Đạt được điều này là do kết quả nỗ lực của nhân viên và ban lãnh đạo toànNgân hàng Cán bộ ở đây đã không ngừng học hỏi tiếp thu kinh nghiệm vàtìm tòi sáng tạo, phát huy những khả năng của ngân hàng nhằm giao dịch vớikhách hàng và tìm đối tác mới có triển vọng.

Với nguồn vốn ngoại ổn định, các dịch vụ thanh toán được hoàn thiện nhấtlà uy tín trong thanh toán xuất nhập khẩu được nâng cao Ngân hàng Côngthương Chi nhánh Cửa Lò đã mở rộng cho vay xuất nhập khẩu và gia tăngnghiệp vụ thanh toán quốc tê.

Nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu được chú trọng triển khai mạnh vàphát triển nhanh trên toàn hệ thống Riêng về tình hình thanh toán bằng

phương thức tín dụng chứng từ trong những năm gần đây, Ngân hàng Côngthương Chi nhánh Cửa Lò đã đạt được kết quả tốt.

Các phương thức thanh toán xuất nhập khẩu được áp dụng tại Ngân hàngCông thương Chi nhánh Cửa Lò ngày càng phong phú và đa dạng Thanhtoán bằng chuyển tiền, thanh toán bằng nhờ thu, thanh toán séc và thanhtoán bằng thư tín dụng Tuy hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu được mởrộng nhưng quy mô vẫn nhỏ bé, chủ yếu vẫn là mở L/C hàng xuất khẩu, L/Cnhập khẩu rất ít, chiếm tỷ trọng không nhiều.

Bên cạnh nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ, Ngânhàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò cũng triển khai thêm các nghiệp vụkhác như chi trả kiều hối, thanh toán séc du lịch, mở rộng quy mô thanh toánthu hút thêm nhiều khách hàng mới Uy tín của Ngân hàng Công thương Chinhánh Cửa Lò ngày càng được nâng cao, số lượng thanh toán xuất nhậpkhẩu qua chi nhánh ngày càng nhiều, tính đến nay đã có nhiều đơn vị thanhtoán xuất nhập khẩu qua chi nhánh Nhiều đơn vị đã trở thành khách hàngthường xuyên của chi nhánh Cùng với sự cố gắng phát huy tiềm năng củamình, Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò còn được sự giúp đỡ củaNgân hàng Công thương Việt Nam tạo điều kiện về nhiều mặt, đăc biệt là vềmặt nghiệp vụ, đang không ngừng đầu tư phát triển các nghiệp vụ kinhdoanh đối ngoại trong đó có cả thanh toán xuất nhập khẩu.

Các nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu ở Ngân hàng Công thương Chinhánh Cửa Lò đã có những bước tiến bộ về quy mô và chất lượng Tạo điềukiện thuận lợi cho khách hàng khi thực hiện thanh toán ở chi nhánh.

Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò đã và đang tích cực thực hiệnchính sách đa dạng hoá các hình thức thanh toán, tăng cường công tác tiếpthị nhằm thu hút những khách hàng có tình hình tài chính tốt, những doanh

nghiệp thường xuyên có nhu cầu buôn bán ngoại tệ Công tác này đem lạinhững kết quả đáng khích lệ Giá trị thanh toán xuất nhập khẩu tại chi nhánhngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng giá trị thanh toán xuất nhập khẩuđược thực hiện thông qua hệ thống Ngân hàng Công thương Việt Nam.

2.2.3.2 Những tồn tại trong hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu tạiNgân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò.

Thời gian qua kết quả mà Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò đã đạtđược trong bước đầu tiến hành dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu đã chứngtỏ sự nỗ lực của toán bộ hệ thống là không uổng phí Tham gia vào hoạtđộng thanh toán xuất nhập khẩu tuy chưa được bao lâu song dịch vụ nàyđược Ngân hành tiến hành suôn sẻ so với các Ngân hàng thương mại kháccũng mới tham gia thanh toán xuất nhập khẩu.

Tuy nhiên, qua phân tích thực trạng hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu tạiNgân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò , ta cũng nhận thấy rằng hoạtđộng này chưa được mở rộng, Ngân hàng chưa chiếm lĩnh được thị trườngdịch vụ này Những con số dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu được tiếnhành qua Ngân hàng vẫn chưa gây ấn tượng với toàn bộ hệ thống ngân hàngnói chung cũng như trong hoạt động ngoại thương Đôi khi cũng do một sốhạn chế từ phía Ngân hàng mà hoạt động này chưa thực sự mạng lại hiệuquả, chưa được thực hiện nhanh chóng theo yêu cầu của khách hàng.

Thứ nhất, về tổ chức nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu, Ngân hàng

Công thương Chi nhánh Cửa Lò chưa thực hiện nghiệp vụ thanh toán xuấtnhập khẩu theo một quy chế, quy định chính thức, đồng bộ hoàn chỉnh.Chính vì thanh toán xuất nhập khẩu được tiến hành theo các quy định mangtính tạm thời (dưới dạng dự thảo) nên còn nhiều chỗ chưa thực sự hợp lýnhư tình trạng chồng chéo trong sử lý chứng từ, Sở đã tiến hành kiểm tra

nhưng xuống chi nhánh lại kiểm tra lại hoặc ngược lại cả hai bộ phận đềukiểm tra không kỹ vì ỷ lại cho bộ phận kia Việc tiến hành nhiều bước chồngchéo tại Sở và chi nhánh lại dẫn đến sự lãng phí sức người, sức của, làmgiảm hiệu quả thanh toán trong nội bộ Ngân hàng.

Thứ hai, về trình độ cán bộ nghiệp vụ, qua các năm công tác, trách nhiệm

và trình độ của thanh toán viên ngày càng nâng song thực sự vẫn chưa đạtđược yêu cầu Nghiệp vụ kiểm tra chứng từ thanh toán viên còn chưa cao,còn lúng túng nhiều trong thực hiện, đặc biệt là các thanh toán viên ở cácChi nhánh bên dưới Tuy không gây sai sót gì lớn trong thanh toán như kéodài thời gian sử lý bộ hồ sơ, chứng từ, nhưng lập được bộ hố sơ lại mấtnhiều thời gian Nhiều khi không phát hiện được sai sót trong hồ sơ, chứngtừ để kịp thời hướng dẫn khách hàng sửa đổi, bổ sung, thanh toán viên đã sửlý bước tiếp theo.

Số cán bộ hiểu cặn kẽ nghiệp vụ ngoại thương, nghiệp vụ thanh toán xuấtnhập khẩu chưa nhiều, thường chỉ chuyên môn tiến hành một mảng côngviệc nào đó, khi chuyển sang làm mảng công việc khác thì rất lúng túng.Trình độ cán bộ ở các Sở đầu mối tương đối cao song cán bộ chi nhánh còncần đào tạo, nâng cao thêm Cần phải nói thêm là sự hiểu biết của thanh toánviên về lĩnh vực khác đôi khi chưa rộng, chưa sâu, nắm tình hình tài chínhcủa khách đôi khi chưa chắc.

Thứ ba, về môi trường hoạt động kinh doanh và môi trường pháp lý, thời

gian qua, môi trường hoạt động kinh doanh của Ngân hàng gặp nhiều khókhăn Tình trạng lừa lọc, tiêu cực không chỉ trong nước mà ngày càng giatăng trong thương trường quốc tế ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động kinhdoanh đối ngoại nói chung và hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu nóiriêng Bên cạnh đó các quy định trong quy trình nghiệp vụ thanh toán thiếu

chặt chẽ, tình trạng mở L/C bảo lãnh trả chậm tràn lan gây ra nhiều vấn đềnổi cộm trong hoạt động Ngân hàng Chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước cũngkhông đồng bộ Một số chỉ thị, quy định của Ngân hàng Nhà nước về ngoạihối có tính chất tình thế (như về bảo lãnh, mở L/C trả chậm ) do đó đã gâylúng túng trong việc thực hiện của các Ngân hàng thương mại nói chung vàNgân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò nói riêng

2.2.3.3 Một số nguyên nhân của những tồn tại trong thanh toán xuấtnhập khẩu tại Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò.

Trong thanh toán hàng xuất khẩu: Đối với các đơn vị xuất khẩu vẫn còn saisót trong thiết lập chứng từ Điều này không chỉ xảy ra đối với khách hàngcủa Ngân hàng Công thương chi nhánh Cửa Lò mà còn là tình trạng chungcủa các đơn vị xuất khẩu.

Khi ký kết hợp đồng, đơn vị xuất nhập khẩu đã không chú ý đến điểm thờihạn mở L/C Do đó, thực tế nhiều L/C mở cho ta quá chậm, dẫn đến hàng đãtập chung ở cảng, thậm chí tàu chuyên chở đã cập cảng mà vẫn chưa nhậnđược L/C để giao hàng, làm cho ta phát sinh thêm chi phí lưu kho bãi.Ngược lại có những L/C mở cho ta quá sớm, chưa kịp tập chung hàng đãnhận được L/C, làm cho ta bị động, không thực hiện điều kiện giao hàng Công tác thanh toán xuất nhập khẩu của ngân hàng cũng bị động theo.

Do trong hợp đồng cũng như trong L/C có tồn tại một số điều khoản văn tự

ý nghĩa không rõ ràng như about, approximate khi nói về số lượng, số tiền.

Chính những điều khoản không rõ ràng này làm cho Ngân hàng Côngthương chi nhánh Cửa Lò mất rất nhiều thời gian để xử lý chứng từ.