Hoạt động tín dụng của hệ thống NHTM việt nam trong giai đoạn hiện nay

LỜI MỞ ĐẦU Cùng với phát triển sản xuất hàng hoá, hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) ngày phát triển trở thành trung gian tài đưa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp Từ nước ta chuyển sang kinh tế thị trường, sản xuất hàng hoá phát triển nhu cầu vốn doanh nghiệp phục vụ sản xuất kinh doanh lớn, tích luỹ khơng kịp để mở rộng sản xuất, doanh nghiệp cần sử dụng vốn tín dụng thực mục đích Ở nước ta chủ yếu có hoạt động tín dụng ngân hàng thực nhiệm vụ này, NHTM ngày phát triển thực tốt chức vai trị phát triển kinh tế quốc dân Để hiểu rõ hoạt động tín dụng NHTM vai trị to lớn kinh tế thị trường nhằm khai thác có hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần phát triển kinh tế Việt Nam, em xin chọn đề tài "Hoạt động tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn nay" Bài viết bao gồm nội dung sau: - Chương I: Lý luận chung NHTM tín dụng ngân hàng - Chương II: Một số vấn đề hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam - Chương III: Thực trạng hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Em hy vọng viết làm rõ số lý luận NHTM, hoạt động tín dụng ngân hàng, thực trạng hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Bài viết cịn nhiều thiếu sót, em mong nhận góp ý thầy bạn để viết hoàn chỉnh Hà Nội, ngày 10/11/2001 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG I/ Ngân hàng thương mại 1/ Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng Thương mại (NHTM) tổ chức tài trung gian có vị trí quan trọng kinh tế, loại hình doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ - tín dụng Theo pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990 Hội đồng Nhà nước xác định:" Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán" Như NHTM làm nhiệm vụ trung gian tài vay vay qua thu lời từ chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi, thực loại hình doanh nghiệp dịch vụ tài chính, NHTM tổ chức tài trung gian khác khó phân biệt khác nhau, người ta phải tách NHTM thành nhóm riêng lý đặc biệt tổng tài sản có NHTM ln khối lượng lớn toàn hệ thống Ngân hàng, khối lượng séc hay tài khoản gửi khơng kì hạn mà tạo phận quan trọng tổng cung tiền tệ M1 kinh tế Cho thấy NHTM có vị trí quan trọng hệ thống ngân hàng kinh tế quốc dân 2/ Các nghiệp vụ NHTM Các NHTM có loại nghiệp vụ chính, nghiệp vụ nợ (huy động tạo nguồn vốn), nghiệp vụ có (sử dụng vốn) nghiệp vụ trung gian (thanh toán hộ khách hàng) 2.1/ Nghiệp vụ nợ Đây nghiệp vụ huy động tạo nguồn vốn dùng cho hoạt động ngân hàng, bao gồm nguồn vốn sau: 2.1.1 Nguồn vốn tự có, coi tự có vốn dự trữ - Vốn điều lệ: Đây số vốn ban đầu hình thành NHTM thành lập, Nhà nước cấp NHTM quốc doanh, vốn đóng góp cổ đơng NHTM cổ phần, vốn góp bên liên LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com doanh NHTM liên doanh, vốn tư nhân bỏ NHTM tư nhân Mức vốn điều lệ tuỳ theo quy mô NHTM pháp lệnh quy định cụ thể - Vốn coi tự có: bao gồm lợi nhuận chưa chia, tiền lương chưa đến kỳ toán, khoản phải nộp chưa đến hạn nộp, khoản phải trả chưa đến hạn trả - Vốn dự trữ: Vốn hình thành từ lợi nhuận rịng ngân hàng trích thành nhiều quỹ quan trọng quỹ dự trữ quỹ đề phòng rủi ro, trích theo quy định ngân hàng trung ương 2.1.2/ Nguồn vốn quản lý huy động Nguồn vốn chiếm tỷ trọng ngày lớn nguồn vốn ngân hàng Đây tài sản chủ sở hữu khác, ngân hàng có quyền sử dụng có thời hạn vốn lẫn lãi Nó bao gồm loại sau: - Tiền gửi không kỳ hạn dân cư, doanh nghiệp tổ chức kinh tế Nó có mục đích chủ yếu để bảo đảm an tồn tài sản giao dịch, tốn khơng dùng tiền mặt, tiết kiệm chi phí lưu thơng - Tiền gửi có kỳ hạn dân cư, doanh nghiệp tổ chức khác Đây khoản tiền gửi có thời gian xác định, nguyên tắc người gửi rút tiền đến hạn, thực tế ngân hàng cho phép người gửi rút trước với điều kiện phải báo trước bị hưởng lãi suất thấp Mục đích người gửi chủ yếu lấy lãi - Tiền gửi tiết kiệm: khoản tiền để dành cá nhân gửi vào ngân hàng nhằm mục đích hưởng lãi theo định kỳ Có hình thức: là, tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn loại tiền gửi mà người gửi ký thác nhiều lần rút theo nhu cầu sử dụng không cần báo trước; hai là, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, tiền gửi đến kỳ rút - Tiền phát hành trái phiếu, kỳ phiếu theo mức cho phép Ngân hàng Nhà nước Trái phiếu, kỳ phiếu có thời hạn cụ thể đến thời hạn tốn Hình thức kỳ phiếu thường áp dụng theo phương thức, là: phát hành theo mệnh giá (người mua kỳ phiếu trả tiền mua theo mệnh giá trả gốc lẫn lãi đến hạn); hai là:phát hành hình thức chiết khấu (người LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mua kỳ phiếu trả số tiền mua mệnh giá trừ số tiền chiết khấu hoàn trả theo mệnh giá đến hạn) 2.1.3/ Vốn vay Bao gồm vốn vay ngân hàng trung ương hình thức tái chiết khấu cho vay ứng trước, vay ngân hàng nước ngoài, vay tổ chức tín dụng khác khoản vay khác thị trường như: phát hành chứng tiền gửi, phát hành hợp đồng mua lại, phát hành giấy nợ phụ, khoản vay USD nước Với nguồn vốn NHTM có trách nhiệm sử dụng có hiệu hoàn trả hạn vốn lẫn lãi 2.1.4/ Các nguồn vốn khác Bao gồm nguồn vốn tài trợ, vốn đầu tư phát triển, vốn uỷ thác đầu tư Vốn vay theo chương trình, dự án xây dựng tập trung Nhà nước trợ giúp cho đầu tư phát triển chương trình dự án có mục tiêu riêng 2.2/ Nghiệp vụ có Đây nghiệp vụ sử dụng nguồn vốn để thực kinh doanh tạo lợi nhuận cho ngân hàng 2.2.1/ Nghiệp vụ ngân quỹ - Tiền két: tiền mặt có quỹ nghiệp vụ Nhu cầu dự trữ tiền két cao hay thấp phụ thuộc vào môi trường nơi ngân hàng hoạt động thời vụ - Tiền dự trữ: gồm tiền dự trữ bắt buộc số tiền bắt buộc phải giữ lại theo tỷ lệ định so với số tiền khách hàng gửi quy định ngân hàng trung ương; tiền dự trữ vượt mức số tiền dự trữ tiền dự trữ bắt buộc; tiền gửi toán ngân hàng trung ương ngân hàng đại lý, tiền gửi loại sử dụng để thực khoản toán chuyển khoản ngân hàng khách hàng tiến hành thể thức tốn khơng dùng tiền mặt séc, uỷ nhiệm chi, thẻ toán 2.2.2/ Nghiệp vụ cho vay đầu tư - Nghiệp vụ cho vay: hoạt động cho vay đa dạng phong phú, hoạt động quan trọng nhất, mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng có tỷ lệ sinh lợi cao NHTM, gồm loại hình sau: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com + Tín dụng ứng trước: thể thức cho vay thực sở hợp đồng tín dụng, khách hàng sử dụng mức cho vay thời hạn định Có loại là: ứng trước có bảo đảm chấp, cầm cố, bảo lãnh; ứng trước không bảo đảm việc cho vay dựa uy tín khách hàng + Thấu chi (tín dụng hạn mức): hình thức cấp tín dụng ứng trước đặc biệt thực sở hợp đồng tín dụng, khách hàng phép sử dụng dư nợ giới hạn thời hạn định tài khoản vãng lai + Chiết khấu thương phiếu: khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu thương phiếu chưa đáo hạn cho ngân hàng để nhận số tiền mệnh giá thương phiếu trừ lãi chiết khấu hoa hồng phí + Bao tốn: nghiệp vụ mua lại khoản nợ doanh nghiệp để sau nhận khoản chi trả u cầu + Tín dụng th mua: hình thức tín dụng trung dài hạn thực thơng qua việc cho th máy móc thiết bị, động sản bất động sản khác Khi hết hạn thuê bên thuê chuyển quyền sở hữu, mua lại tiếp tục th tài sản + Tín dụng chữ ký: gồm tín dụng chấp nhận, tín dụng chứng từ tín dụng bảo lãnh + Tín dụng tiêu dùng: hình thức tín dụng nhằm tài trợ cho nhu cầu tiêu dùng dân cư, có loại: là, tín dụng tiêu dùng trực tiếp việc ngân hàng cho vay trực tiếp khách hàng để tiêu dùng Hai là, tín dụng tiêu dùng gián tiếp việc ngân hàng mua phiếu mua bán hàng từ người bán lẻ hàng hố, tức hình thức tài trợ bán trả góp NHTM - Nghiệp vụ đầu tư: NHTM dùng vốn để kinh doanh bất động sản, góp vốn liên doanh kinh doanh chứng khốn Trong đầu tư vào chứng khốn hình thức phổ biến, mang lại thu nhập cho ngân hàng, nâng cao khả khoản (vì chứng khốn đa dạng, nhiều thể loại có tính khoản cao) NHTM mua chứng khốn ngắn hạn Chính phủ, vừa tăng thu nhập cho ngân hàng, vừa góp phần cân thu chi ngân sách thường xuyên NHTM phép mua cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp tham gia vào việc thành lập quản lý doanh nghiệp Tuy nhiên NHTM đầu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tư chứng khốn có giới hạn khơng để hoạt động lấn át hoạt động cho vay Nghiệp vụ đầu tư giúp cho ngân hàng đa dạng hố hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm phân tán rủi ro nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng đồng thời khai thác sử dụng tối đa nguồn vốn huy động 2.3/ Nghiệp vụ trung gian Ở ngân hàng thực nhiệm vụ phục vụ khách hàng, thực nhiệm vụ theo uỷ thác khách bao gồm: - Nghiệp vụ toán: ngân hàng trung tâm tốn khơng tiền mặt, tốn hình thức: séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thư tín dụng, thẻ toán, ngân phiếu toán - Nghiệp vụ thu hộ: ngân hàng thay mặt khách hàng nhận tiền theo chứng khoán khác séc, kỳ phiếu, chứng từ hàng hố chứng khốn có giá - Nghiệp vụ thương mại: ngân hàng mua hộ bán hộ khách hàng, hàng hoá chủ yếu chứng khoán - Nghiệp vụ phát hành chứng khoán: nghiệp vụ quan trọng ngày phát triển Các công ty cổ phần, doanh nghiệp muốn phát hành chứng khốn có giá trị cổ phiếu, kỳ phiếu đầu tư có mục đích nhằm thu hút vốn để tăng nguồn vốn, hay Nhà nước phát hành cơng trái thường nhờ ngân hàng, thông qua NHTM làm trung gian tiêu thụ chứng khốn nhận số tiền thù lao theo tỷ lệ quy định từ người phát hành - Nghiệp vụ uỷ thác: làm theo uỷ thác khách hàng bảo quản tài sản( đá quý, chứng khoán ), khách hàng phải trả lệ phí cho việc bảo quản; thực uỷ nhiệm chuyển quyền thừa kế tài sản: khách hàng nhờ ngân hàng thực di chúc sau họ qua đời 2.4/ Mối quan hệ nghiệp vụ Giữa nghiệp vụ có mối liên hệ khăng khít, tương hỗ lẫn nhau, thúc đẩy phát triển Giữa nghiệp vụ nợ nghiệp vụ có có tác động qua lại, giúp cho phát triển Muốn cho vay, kinh doanh thu lời phải LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com có vốn, trước tiên ngân hàng phải huy động vốn, nghiệp vụ nợ tiền đề để phát triển nghiệp vụ có, nghiệp vụ nợ phát triển tạo điều kiện cho nghiệp vụ có mở rộng Ngược lại, ngân hàng cho vay, kinh doanh nhiều, thu nhiều lãi bổ sung thêm cho nguồn vốn, tạo điều kiện cho nghiệp vụ có phát triển Giữa nghiệp vụ nợ - có với nghiệp vụ trung gian có tác động qua lại lẫn Khách hàng vừa người gửi tiền vừa người vay ngân hàng, họ có quan hệ toán với qua ngân hàng nghiệp vụ nợ có phát triển tác động làm tăng nghiệp vụ trung gian Mặt khác nghiệp vụ trung gian có tác dụng tích cực nghiệp vụ nợ - có, thực nghiệp vụ trung gian thu hộ, uỷ thác, thương mại tạo điều kiện cho ngân hàng tập trung khoản tiền mà nhờ bổ sung cho nghiệp vụ nợ đồng thời phát triển nghiệp vụ có tức bổ sung tạm thời vào nguồn vốn để tiến hành cho vay Một vấn đề quan trọng khả toán ngân hàng Nếu cho vay lớn, thu lãi nhiều song gặp rủi ro người gửi tiền ngân hàng đồng loạt đến rút tiền gây biến động lớn nguồn vốn khả tốn làm cho hệ số an tồn khả toán ngân hàng giảm xuống Ngược lại cho vay khả tốn cao thu lãi khơng bổ sung phát triển nghiệp vụ nợ Chính mà mối liên hệ mật thiết nghiệp vụ ngân hàng quan trọng, người làm ngân hàng phải biết bố trí cách khoa học phù hợp nghiệp vụ để đảm bảo ngân hàng hoạt động có hiệu II/ Hoạt động tín dụng NHTM Hoạt động tín dụng nghiệp vụ ngân hàng, hoạt động sinh lợi chủ yếu chiếm tỉ trọng lớn tổng tài sản có NHTM, có vị trí quan trọng hoạt động ngân hàng Chính vấn đề tín dụng ngân hàng quan tâm, khuôn khổ đề tài em xin sâu vào hoạt động tín dụng NHTM 1/ Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1/ Định nghĩa tín dụng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trong kinh tế hàng hoá, thời gian ln có số người tạm thời thừa vốn, có vốn tạm thời nhàn rỗi có nhu cầu cho vay Bên cạnh ln có số người tạm thời thiếu vốn, có nhu cầu vay Hiện tượng làm nảy sinh mối quan hệ kinh tế mà nội dung vốn dịch chuyển từ nơi tạm thời thừa sang nơi thiếu với điều kiện hoàn trả vốn lãi tiền vay lợi nhuận thu sử dụng vốn vay Đây quan hệ tín dụng Như tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc hoàn trả kèm theo lợi tức, để thoả mãn nhu cầu bên, quan hệ bình đẳng, bên có lợi mang tính thoả thuận lớn Quan hệ tín dụng hình thành đời từ lâu, chí mối quan hệ tín dụng thơ sơ phát sinh từ sau chế độ cộng sản nguyên thuỷ tan rã Quan hệ tín dụng phát triển qua nhiều hình thức từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp Cùng với phát triển kinh tế thị trường, qua thời kỳ, giai đoạn phát triển mà dần hình thành nên hình thức tín dụng có trình độ cao hơn, có hình thức tín dụng sau: tín dụng nặng lãi, tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước tín dụng tiêu dùng Mỗi hình thức tín dụng có điều kiện kinh tế xã hội cụ thể Tuy nhiên phát triển mình, hình thức quan hệ tín dụng trước khơng mà cịn tồn phát huy tác dụng có đời hình thức tín dụng Ngày nay, tất hình thức tín dụng cịn tồn bổ sung lẫn nhau, có vai trị quan trọng phát triển kinh tế 1.2/ Tín dụng ngân hàng Trong hình thức tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng vơ quan trọng, quan hệ tín dụng chủ yếu, cung cấp phần lớn nhu cầu tín dụng cho doanh nghiệp, thể nhân khác kinh tế Với cơng nghệ ngân hàng nay, tín dụng ngân hàng trở thành hình thức tín dụng thiếu nước quốc tế Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng bên tác nhân thể nhân khác kinh tế Tín dụng ngân hàng mối quan hệ vay mượn ngân hàng với tất cá nhân, tổ chức doanh nghiệp khác xã hội Nó khơng phải quan hệ dịch chuyển vốn trực tiếp từ nơi tạm thời thừa sang nơi tạm thời thiếu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mà quan hệ dịch chuyển vốn gián tiếp thông qua tổ chức trung gian, ngân hàng Tín dụng ngân hàng mang chất chung quan hệ tín dụng, quan hệ vay mượn có hồn trả vốn lãi sau thời gian định, quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn quan hệ bình đẳng bên có lợi 1.3/ Đặc điểm tín dụng ngân hàng - Tín dụng ngân hàng thực cho vay hình thức tiền tệ: cho vay tiền tệ loại hình tín dụng phổ biến, linh hoạt đáp ứng đối tượng kinh tế quốc dân - Tín dụng ngân hàng cho vay chủ yếu vốn vay thành phần xã hội khơng phải hồn tồn vốn thuộc sở hữu tín dụng nặng lãi hay tín dụng thương mại - Q trình vận động phát triển tín dụng ngân hàng độc lập tương vận động phát triển q trình tái sản xuất xã hội Có trường hợp mà nhu cầu tín dụng ngân hàng gia tăng sản xuất lưu thơng hàng hố không tăng, thời kỳ kinh tế khủng hoảng, sản xuất lưu thơng hàng hố bị co hẹp nhu cầu tín dụng gia tăng để chống tình trạng phá sản Ngược lại thời kỳ kinh tế hưng thịnh, doanh nghiệp mở mang sản xuất, hàng hố lưu chuyển tăng mạnh tín dụng ngân hàng lại không đáp ứng kịp Đây tượng bình thường kinh tế - Hơn tín dụng ngân hàng cịn có số ưu điểm bật so với hình thức khác là: Tín dụng ngân hàng thoả mãn cách tối đa nhu cầu vốn tác nhân thể nhân khác kinh tế huy động nguồn vốn tiền nhàn rỗi xã hội nhiều hình thức khối lượng lớn Tín dụng ngân hàng có thời hạn cho vay phong phú, cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn ngân hàng điều chỉnh nguồn vốn với để đáp ứng nhu cầu thời hạn vay Tín dụng ngân hàng có phạm vi lớn nguồn vốn tiền thích hợp với đối tượng kinh tế, cho nhiều đối tượng vay 2/ Phân loại tín dụng ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Có nhiều cách phân loại tín dụng ngân hàng dựa vào khác tuỳ theo mục đích nghiên cứu Tuy nhiên người ta thường phân loại theo số tiêu thức sau: - Theo thời gian sử dụng vốn vay, tín dụng phân thành loại sau: + Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, thường sử dụng vào nghiệp vụ toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng cá nhân + Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ đến năm, dùng vay vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh + Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn Thường tín dụng trung dài hạn đầu tư để hình thành vốn cố định phần vốn tối thiểu cho hoạt động sản xuất - Căn vào mục đích sử dụng vốn vay, tín dụng ngân hàng chia thành loại: + Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố: loại tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp để họ tiến hành sản xuất kinh doanh + Tín dụng tiêu dùng: loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng Loại tín dụng thường dùng để mua sắm nhà cửa, xe cộ, thiết bị gia đình Tín dụng tiêu dùng ngày có xu hướng tăng lên - Căn vào tính chất đảm bảo khoản cho vay, có loại tín dụng sau: + Tín dụng có bảo đảm: loại hình tín dụng mà khoản cho vay phát có tài sản tương đương chấp, có hình thức như: cầm cố, chấp, chiết khấu bảo lãnh + Tín dụng khơng có bảo đảm: loại hình tín dụng mà khoản cho vay phát không cần tài sản chấp mà dựa vào tín chấp Loại hình thường áp dụng với khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu dài sịng phẳng với ngân hàng, khách hàng phải có tình hình tài lành mạnh có uy tín đối 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Quyết định cho vay sở phải xác định hiểu rõ người vay Việc tìm hiểu đánh giá người vay cần xem xét nhiều mặt Trước hết phẩm chất đạo đức kinh doanh, tính trung thực quan hệ kinh tế, tính nghiêm túc việc chấp hành luật lệ Thứ hai người vay vốn phải có đủ lực pháp lý lực tài để sử dụng tiền vay thực nghĩa vụ cam kết khoản vay Thứ ba đảm bảo xây dựng phương án dự phòng trả nợ - Cho vay phải ngân hàng định chịu trách nhiệm định Việc có cho vay hay khơng định mang tính độc lập, khơng chịu ảnh hưởng người có liên quan ngân hàng phải cảm thấy thoải mái đưa định cho vay Mọi can thiệp bên khoản cho vay phi kinh tế, thiếu tính nghiệp vụ ngân hàng, thường đưa đến sai lầm gây tổn thất, ngân hàng chịu trách nhiệm hoàn toàn khoản cho vay, ngân hàng phải hồn tồn chủ động với định khoản vay - Chủ động phân tán rủi ro để ngăn ngừa hạn chế rủi ro Việc phân tán rủi ro thực thông qua phân tán dư nợ cộng đồng tài trợ Cụ thể ngân hàng không nên tập trung nhiều vốn cho người vay, dự án lớn cần huy động nhiều ngân hàng tham gia tài trợ quản lý vốn cho vay, hạn chế cho vay lĩnh vực có tỷ lệ rủi ro cao Nhờ phân tán rủi ro, tránh tập trung rủi ro lớn vào ngân hàng, làm cho ngân hàng có nguy đổ vỡ ảnh hưởng đến môi trường kinh tế chung Phân tán rủi ro yêu cầu xu quan trọng NHTM - Cho vay phải có đảm bảo tiền vay với tính khả thi cao Trong điều kiện vay vốn điều kiện đảm bảo tiền vay coi quan trọng Đảm bảo cầm cố, chấp hay bảo lãnh để phịng khách hàng khơng có khả trả nợ dùng tài sản bảo đảm trả nợ thay Vì thân tài sản phải có giá trị, thân phải trở thành hàng hố để chuyển thành giá trị để trả nợ ngân hàng, đồng thời tài sản phải có giá trị lớn giá trị khoản vay, có thị trường tiêu thụ hàng hố để thực nghĩa vụ trả nợ * Trên thực tế, Việt Nam việc tuân thủ chặt chẽ nguyên tắc bảo đảm tín dụng vấn đề quan trọng để tránh rủi ro tín dụng 28 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Theo số liệu NHNN công bố đến đầu năm 2001 kết phân tích, đánh giá NHNN nợ xấu NHTM toàn quốc 15 nghìn tỷ đồng, tương đương với tỷ USD, nhiên nguồn tin từ tổ chức tài quốc tế đánh giá lên đến 2-3 tỷ USD Như rủi ro tín dụng Việt nam lớn, việc chấp hành ngun tắc đảm bảo tín dụng cịn lỏng lẻo như: chất lượng tín dụng NHTM cịn thấp, tỷ lệ nợ hạn cao; việc định cho vay cịn chịu nhiều can thiệp từ bên ngồi, điển hình việc quan quyền cấp đề nghị, chí yêu cầu ngân hàng phải đáp ứng nhu cầu vốn quyền lợi người vay ; hay tài sản đảm bảo nợ vay phải thực nghĩa vụ trả nợ lại khơng thể hốn chuyển thành giá trị được, tức bán để thu hồi nợ ngân hàng phát mại tài sản hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng hiệu nhiều lý trình độ, mơi trường kinh doanh, pháp lý ; đồng thời môi trường kinh doanh nước ta kém, doanh nghiệp làm ăn có lãi doanh nghiệp sản xuất cầm chừng, khơng có lãi chí lỗ, hay pháp luật nhiều kẽ hở khiến nhiều doanh nghiệp gian lận, lừa đảo Vì xảy vụ rủi ro tín dụng lớn vụ án TAMEXCO, Minh Phụng - Epco mà học đắt giá cho NHTM Việt Nam Chính việc nhận biết nghiên cứu kỹ nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, loại rủi ro, cách phát hiện, xử lý rủi ro đảm bảo thực cách nghiêm túc ngun tắc an tồn tín dụng vấn đề quan trọng NHTM Việt Nam Các NHTM cần phải tăng cường hoạt động nhằm nâng cao hiệu hoạt động hiệu hoạt động kinh tế 29 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG III: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG CÁC NHTM Ở VIỆT NAM HIỆN NAY VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG I/ Những thuận lợi số thách thức hoạt động tín dụng ngân hàng 1/ Một vài nét sở pháp lý hoạt động tín dụng Việt Nam Hiện môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng hồn thiện, đầy đủ, rõ ràng chặt chẽ phù hợp với thông lệ quốc tế NHNN chỉnh sửa, bổ sung, ban hành loạt định, thông tư phù hợp với chế nay; vướng mắc, sơ hở, chồng chéo chế cũ tháo gỡ, bãi bỏ làm cho hoạt động tín dụng thuận lợi hơn, tăng tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho tổ chức tín dụng Một số văn pháp lý quan trọng tập trung ban hành thời gian qua bao gồm: Các văn quy phạm pháp luật biện pháp bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng như: Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ "về đảm bảo tiền vay TCTD"; Quyết định số 266/2000 NHNN, ngày 18/8/2000 việc cho vay khơng có bảo đảm tài sản NHTM cổ phần, cơng ty tài cổ phần ngân hàng liên doanh; Quyết định số 283/2000 ngày 25/8/2000 Của NHNN, ban hành quy chế bảo lãnh ngân hàng; Thông tư số 06/2000 ngày 4/4/2000 Thông tư số 10/2000 ngày 31/8/2000 NHNN, hướng dẫn thực bảo đảm tiền vay TCTD Về xử lý tài sản đảm bảo ngân hàng có Thơng tư liên tịch số 03/2001/ TTLT-NHNN-BTP-BCA-BTC-TCĐC ban hành ngày 23/04/2001 hướng dẫn việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ cho TCTD Về số hoạt động khác tín dụng có Quyết định số 67/1999/QĐTTg Chính phủ ban hành ngày 30/3/1999 "Một số sách tín dụng Ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn"; NHNN ban hành Quyết định số 428/2000 ngày 22/9/2000 sách tín dụng ngân hàng kinh tế trang trại; Ngày 29/6/1999 Chính phủ Nghị định 43/1999/NĐCP "về tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước"; Quyết định số 48/1999/QĐNHNN5 việc phân loại tài sản Có, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi 30 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ro hoạt động ngân hàng Thống đốc NHNN ban hành ngày 8/2/1999; Quyết định số 418/2000 ngày 21/9/2000 đối tượng cho vay ngoại tệ Một số văn chung quan trọng khác như: Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quốc hội ban hành quy định Ngân hàng Nhà nước; Luật tổ chức tín dụng Quốc hội ban hành chủ tịch nước công bố ngày 26/12/1997, luật quy định tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức khác; Quyết định số 324/1998/QĐNHNN1 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Từ văn quy phạm pháp luật chung, ngân hàng lại tự ban hành cho văn cụ thể riêng để điều hành, quản lý hoạt động Ví dụ NHNO&PTNT VN có số văn sau: Quyết định số 180/QĐ/HĐQT việc ban hành quy định cho vay khách hàng có Quy định cho vay khách hàng ban hành kèm theo định này; Hướng dẫn thẩm định, tái thẩm định điều kiện vay vốn doanh nghiệp; Hướng dẫn nội dung thẩm định cho vay hộ gia đình, cá nhân, tổ hợp tác Với văn chế, sách nói trên, ngồi cịn có thêm nhiều văn pháp luật vấn đề liên quan bổ sung sửa đổi khiến cho hoạt động tín dụng phát triển lành mạnh an toàn Tạo điều kiện cho NHTM mạnh dạn hoạt động cho vay góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế 2/ Những thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng giai đoạn Trong năm qua, bối cảnh kinh tế nước ta xuất nhiều yếu tố thuận lợi cho việc phát triển hoạt động tín dụng Nền kinh tế nước ta tăng trưởng khá, tiêu biểu hoạt động xuất nhập khẩu, có nguyên nhân quan trọng từ giải pháp tiền tệ tín dụng; đồng thời tiền đề cho tăng trưởng tín dụng an tồn Đặc biệt tăng trưởng cao kim ngạch xuất mặt hàng rau quả, thuỷ sản, hạt điều thuận lợi cho vốn tín dụng NHTM đầu tư khâu sản xuất thuê mua, chế biến, xuất Các ngành trước hoạt động thua lỗ, nợ đọng vốn với ngân hàng lớn xi măng, mía đường, giá bán cải thiện, tình hình khả quan hơn, tiền vốn vay lãi 31 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com treo thu hồi Sự phát triển kinh tế tạo điều kiện cho việc phát triển tín dụng, mở rộng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng Mơi trường vĩ mơ cho hoạt động tín dụng ngân hàng vào ổn định, rõ ràng an toàn hơn, thể đối tượng khách hàng sau: - Các doanh nghiệp nhà nước xếp lại Một số doanh nghiệp cổ phần hoá nhiều doanh nghiệp khẳng định hiệu - Luật doanh nghiệp ban hành có hiệu lực thi hành từ 1/1/2000 Theo số liệu Bộ kế hoạch đầu tư, tính đến hết tháng 11/2000 nước có 12000 doanh nghiệp với đủ loại hình thành lập với tổng số vốn đăng ký 10000 tỷ đồng Do tư cách pháp lý, số vốn tự có thực doanh nghiệp khẳng định - Các hộ gia đình nơng thơn định hình rõ nét: hộ làm ngành nghề, hộ sản xuất tiểu thủ công nghiệp, hộ kinh doanh dịch vụ, hộ có trang trại, hộ ni trồng thuỷ sản Ngành chức ban hành tiêu chí cụ thể xếp loại trang trại, từ có quy chế cụ thể hoạt động tín dụng thực họ 3/ Một số thách thức hoạt động tín dụng ngân hàng Những năm gần đây, điểm bật hoạt động kinh doanh NHTM thay đổi cấu thu nhập, NHTM có quy mơ lớn Nhìn chung tỷ trọng doanh thu từ hoạt động tín dụng giảm xuống hầu hết ngân hàng, thu từ dịch vụ nghiệp vụ khác nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ toán, đầu tư vào giấy tờ có giá tăng lên Tuy nhiên hoạt động tín dụng hoạt động NHTM Trong giai đoạn xuất số thách thức đáng lưu ý sau: Với chế điều hành lãi suất từ đầu tháng 8/2000 NHNN, thúc đẩy mạnh mẽ hoạt động cạnh tranh lãi suất, đáp ứng yêu cầu cạnh tranh lĩnh vực tín dụng NHTM, nhiên lại dẫn đến khó khăn cho NHTM cổ phần quy mô nhỏ Cạnh tranh cung cấp vốn đầu tư, tổng đầu tư xã hội sụt giảm đầu tư Nhà nước lại tăng nhanh, tổng nguồn vốn đầu tư có khoảng 10% vốn huy động nước lại nguồn vốn ODA, vốn đầu tư, tài trợ nước Sự diện nguồn vốn ưu đãi quốc tế rõ ràng làm giảm hội cung cấp tín dụng NHTM 32 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tuy kinh tế tăng trưởng lại xuất số khó khăn ngành trước có kim ngạch xuất cao hàng dệt may, giày da năm 2000 lại không đạt kế hoạch, diễn biến không ổn định làm ảnh hưởng trực tiếp đến kết thực hợp đồng tín dụng Trước số lĩnh vực có kim ngạch xuất lớn gạo, cà phê lại gặp khó khăn làm cho vốn tín dụng cho vay phải giãn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, khoản cho vay cũ chưa thu lại phải cho vay Nhất đồng sông Cửu Long lũ lụt gây ảnh hưởng lớn đến kết sản xuất kinh doanh làm cho số vốn phải khoanh nợ, giãn nợ lên tới gần 1000 tỷ đồng Đồng thời thị trường bị ảnh hưởng biến động, khó dự đốn, gây áp lực lên chất lượng tín dụng ngân hàng Tính rủi ro hoạt động tín dụng có xu hướng tăng lên, đặc biệt kinh tế thị trường rủi ro đạo đức lớn, cán tín dụng việc thực thể lệ chế độ gây Dư nợ tiếp tục tăng nhanh số lượng cán tín dụng không tăng, điều kiện giao thông nông thôn, miền núi không cải thiện làm tăng lên áp lực q tải cán tín dụng Đó số thuận lợi thách thức NHTM hoạt động tín dụng nay, họ phải biết tận dụng phát huy thuận lợi dám đương đầu với thách thức để đưa hoạt động tín dụng tăng trưởng có hiệu khẳng định vai trị thời đại II/ Thực trạng tín dụng NHTM Việt Nam 1/ Một số kết đạt -Ước tính đến hết tháng 12/2000, dư nợ tín dụng hệ thống ngân hàng kinh tế tăng 21% so với cuối năm 1999, tăng đáng kể so với mức tăng 19,1% năm 1999;16,4% năm 1998 Đồng thời ước tính tỷ lệ nợ hạn mức 11,7%, giảm gần 1,28% so với 13,5% năm 1999 Và tháng đầu năm tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay hệ thống ngân hàng kinh tế khoảng 9,1% so với 31/12/2000, so với kỳ tăng 24,5% Như hoạt động tín dụng NHTM ngày mở rộng -Từ 2/8/2000 NHNN chuyển sang điều hành theo lãi suất bản, ngân hàng chủ động linh hoạt quy định lãi suất cho vay theo quan hệ với khách hàng, lãi suất cho vay ngân hàng kinh tế quốc doanh giảm xuống 33 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ngang hàng với DNNN, lãi suất cho vay linh hoạt theo diễn biến cung cấp vốn, theo yêu cầu thị trường khách hàng, làm cho tín dụng mở rộng, đáp ứng tốt cho nhu cầu vốn doanh nghiệp - Hiện nay, NHTM quan tâm đến việc thiết kế loại sản phẩm tín dụng bán ra, quan tâm đến sức mua khách hàng Như ngân hàng Á Châu Ngân hàng Sài Gòn thương tín ngân hàng có nhiều sản phẩm "thiết kế" công phu khách hàng tiếp nhận như: cho vay theo dự án BOT, cho vay mua hàng trả góp, cho vay CBCNVC trả dần từ lương, cho vay hộ kinh doanh chợ trả lãi góp vốn ngày, tuần Ngồi cịn có thẻ tín dụng thấu chi cho số khách hàng, bên cạnh cịn có dự án cho vay mua nhà trả góp với thời hạn cho vay lên đến 10 năm Tóm lại, có nhiều loại cho vay cụ thể để khách hàng lựa chọn sản phẩm phù hợp với yêu cầu khả họ - Thực theo đường lối sách đổi Đảng nội dung CNH, HĐH năm lại thập niên 90 là: "Đặc biệt coi trọng đại hóa nơng nghiệp nơng thơn; phát triển tồn diện nơng, lâm, ngư nghiệp gắn liền với cơng nghiệp chế biến nông, lâm, thuỷ sản", hệ thống ngân hàng NHNO& PTNT tăng cường đầu tư cho khu vực nơng nghiệp nơng thơn Ước tính đến hết tháng 6/2001, dư nợ cho vay khu vực đạt khoảng 48500 tỷ đồng, tăng 12,7% so với 31/12/2000, tỷ lệ nợ hạn chiếm 4,6% Cụ thể: NHNO&PTNT cho vay 32300 tỷ đồng, Ngân hàng Công thương 3000 tỷ đồng, Ngân hàng ngoại thương1900 tỷ đồng So với tốc độ tăng trưởng tín dụng chung nước khu vực nơng nghiệp nơng thơn có tốc độ tăng trưởng - Thực tế từ đời vào hoạt động nay, ngân hàng người nghèo (NHNg) thực cho người nghèo vay với lãi suất ưu đãi (lãi suất thấp nhiều so với lãi suất thị trường, khoảng 60%-80% lãi suất NHNO&PTNT thời kỳ) Cụ thể, NHNO&PTNT cho vay 1,0% NHNg cho vay 0,7% Nhờ vậy, giúp người nghèo khắc phục khó khăn, giảm chi phí sản xuất kinh doanh, khuyến khích hộ nghèo mạnh dạn tính tốn vay vốn để phát triển sản xuất kinh doanh Và đạt số kết khả quan, tính đến 30/9/2000 có 5,3 triệu lượt 34 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com hộ nghèo nhận vốn tín dụng với tổng số tiền 8396 tỷ đồng đầu tư vào sản xuất đạt hiệu quả, ngân hàng thu nợ đạt 4017 tỷ đồng - Bên cạnh ngân hàng cịn cho vay phục vụ đối tượng sách chương trình phát triển kinh tế Chính phủ mang lại hiệu rõ rệt mặt xã hội, thơng qua chương trình như: Cho vay khắc phục hậu bão số 5; cho vay tôn làm sàn nhà cọc, chương trình triệu đường, chương trình đánh bắt cá xa bờ nhờ giúp đồng bào sông Cửu Long khắc phục hậu lũ lụt, hay vực dậy phát triển đội tàu thuyền đánh bắt cá xa bờ, xây dựng vùng mía nguyên liệu 2/ Những vấn đề tồn - Mức tăng trưởng tín dụng hệ thống ngân hàng cịn chậm, mức tăng trưởng tín dụng thấp tốc độ tăng trưởng vốn huy động, số nguyên nhân do: nhiều cơng ty làm ăn thua lỗ, phá sản, hàng loạt vụ án lớn doanh nghiệp vay vốn bị đưa xét xử khiến ngân hàng e ngại không dám mở rộng cho vay trước Nhiều doanh nghiệp chưa đủ điều kiện pháp lý đảm bảo an tồn cho vay, khơng có dự án khả thi nên khó tiếp cận với vốn ngân hàng Ngồi cịn số ngành trước tăng trưởng lâm vào tình trạng khó khăn biến động thị trường hay rủi ro thiên tai Vì ngân hàng gặp khó khăn phát triển tín dụng - Từ 2/8/2000 NHNN áp dụng điều hành theo lãi suất bản, dẫn đến tình trạng cạnh tranh lãi suất Bên cạnh số mặt tích cực bộc lộ số tồn đáng lo ngại như: Hạ lãi suất theo kiểu "phá giá" Theo quy định NHNN lãi suất 0,75%/tháng với biên độ giao động tối đa tới 0,5%/tháng Tuy có NHTM hạ lãi suất cho vay xuống cịn 0,6%/tháng, chí thấp lãi suất cho vay người nghèo Với lãi suất đầu vào cao rõ ràng với lãi suất có tác dụng lơi kéo khách hàng khơng thu lợi nhuận, gây khó khăn cho ngân hàng có mơi trường thuận lợi NHNO&PTNT Vì cạnh tranh ngân hàng nới lỏng điều kiện vay vốn quy trình thẩm định cho vay, bảo đảm tiền vay dẫn đến rủi ro tín dụng tiềm tàng, hậu khó lường Đồng thời khách hàng lợi dụng đòi hạ lãi suất, nới lỏng điều kiện vay vốn, vay ngân hàng với lãi suất thấp để trả cho ngân hàng 35 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Trong kinh tế thị trường tính rủi ro hoạt động tín dụng có xu hướng tăng lên Thể chỗ tổng số vốn bị nợ hạn tăng lên, bên cạnh xuất loạt khoản nợ khoanh tỷ lệ nợ hạn; xuất khoản dư nợ điều chỉnh kỳ hạn, giãn nợ mà nằm tỷ lệ nợ hạn Hiện vấn đề nợ tồn đọng, xử lý nợ xấu vấn đề khó khăn cần phải tiếp tục giải Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ có chiều hướng giảm giá trị tuyệt đối lại tăng lên Tiến độ xử lý khoản nợ có liên quan tới vụ án việc phát mại tài sản chấp để thu hồi nợ xấu phát sinh từ năm trước, quan tâm đạo Chính phủ, kết đạt chậm so với yêu cầu đặt Cơ sở pháp lý cho việc xử lý tài sản chấp liên quan đến nợ xấu chưa đồng bộ, nhiều khách hàng cố tình gây cản trở việc phát mại tài sản, không giao nộp tài sản chấp cho ngân hàng, hay trốn chạy khiến cho việc xử lý, thu hồi nợ xấu gặp nhiều khó khăn, vướng mắc - Mặc dù số ngân hàng có quan tâm đến việc đưa loại cho vay cụ thể phù hợp với yêu cầu khách hàng thực tế loại cho vay ta nghèo nàn, bán mà ngân hàng có mà khơng thật quan tâm đến mà khách hàng cần Trong ngân hàng thiết kế công phu thể lệ huy động vốn sản phẩm đầu lại đơn điệu nhiêu, có ngân hàng mà huy động loại cho vay loại đó, ví dụ vốn huy động tháng cho vay tháng 25 ngày Một số NHTM thường áp dụng phương thức cho vay luân chuyển mà cho vay theo độc lập vốn tín dụng thường không tiếp cận kịp thời với đối tượng cho vay Như vậy, thực tế khách hàng có hội lựa chọn, nhiều khách hàng cần vốn dài hạn bắt buộc phải vay vốn ngắn hạn để đầu tư dài hạn dẫn đến tình trạng lúng túng tài Đây điều bất cập mà ngân hàng lúng túng khách hàng đáo hạn phải dàn xếp cho khách hàng gia hạn hay đảo nợ mà ngân hàng khắc phục việc đưa loại cho vay phù hợp với yêu cầu khách hàng -Tuy tín dụng ngân hàng phục vụ đối tượng sách đạt kết đáng khích lệ cịn số tồn vướng mắc, khả thu hồi vốn thấp, nợ hạn ngày gia tăng Nhiều ngân hàng thu 36 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phần số lãi phát sinh, vốn gốc thu tỷ lệ không đáng kể Thực trạng làm suy yếu lực tài NHTM mà nguy hại hơn, hình thành tư tưởng ỷ lại phận dân cư, cho nguồn vốn ưu đãi Chính phủ nên chậm hồn trả nợ ngân hàng đến hạn Hậu việc cho vay sách mang lại gánh nặng tài cho ngân hàng thực thi sách - Ngồi cịn số khó khăn cán tín dụng, tình trạng q tải cán tín dụng thực tế phổ biến, gây nhiều khó khăn hoạt động ngân hàng Đồng thời trình độ cán tín dụng cịn hạn chế, vùng sâu, vùng xa, nên việc thẩm định cho vay có trường hợp khơng đầy đủ, quy trình 3/ Một số giải pháp khắc phục vấn đề tồn nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Trên ta thấy số mặt chưa hoạt động tín dụng hệ thống NHTM, để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng kinh tế nước ta cần tập trung giải vấn đề cịn tồn theo số giải pháp sau: - Để mở rộng tín dụng, NHTM cần phải xây dựng cho sách tín dụng riêng, xác định rõ chiến lược phát triển, xây dựng chiến lược kinh doanh trước mắt lâu dài Tăng cường công tác quảng cáo, tiếp thị phù hợp với chiến lược khách hàng NHTM, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Tăng cường cho vay tất thành phần kinh tế, đồng thời xây dựng nhiều phương thức cho vay mới, đa dạng phù hợp với nhiều loại khách hàng Các chi nhánh NHTM địa bàn cần kịp thời phát hiện, xử lý tháo gỡ khó khăn, vướng mắc cụ thể địa bàn Đồng thời cấp lãnh đạo, quản lý cần có sửa đổi bổ sung chế sách có liên quan cách kịp thời đắn Về mặt cán ngân hàng nói chung cán tín dụng nói riêng cần tăng cường cơng tác đào tạo, bồi dưỡng trình độ cán theo nhiều phương thức, công tác kiểm tra, kiểm sốt nội Do đặc điểm tín dụng chế sách thay đổi thường xuyên, nên có văn bổ sung sửa đổi cần 37 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tổ chức phổ biến, đào tạo ngắn ngày cập nhật thông tin cho cán nghiệp vụ - Đối với vấn đề lãi suất, nhằm khắc phục hạn chế cạnh tranh lãi suất cần thực số biện pháp sau: NHNN cần ban hành lãi suất sàn cho vay để đảm bảo thực thực thi công cụ lãi suất, đem lại môi trường kinh doanh bình đẳng cho ngân hàng doanh nghiệp Đẩy mạnh kích cầu qua tín dụng ngân hàng, làm đòn bẩy cho tăng trưởng kinh tế, nâng cao tỷ suất lợi nhuận kinh doanh nói chung; từ mở rộng đầu tư cho tín dụng ngân hàng, khơi thơng dịng chảy tiền tệ kinh tế Các NHTM cần mở rộng hình thức cạnh tranh mang tính chủ động thơng qua chất lượng cơng nghệ, NHTM cần chủ động cải tiến chất lượng, quy trình tín dụng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, cải tiến chất lượng phục vụ, đồng thời phải nghiên cứu áp dụng công nghệ hoạt động ngân hàng, cải tiến vấn đề nhân sự, chi phí quản lý giảm tối đa chi phí kinh doanh Ngồi cịn cần phải trọng đến công tác tiếp thị thường xuyên lắng nghe, thấu hiểu khách hàng Mở rộng tín dụng đến nhiều đối tượng khách hàng, đa dạng hố loại hình tín dụng để tăng trưởng tín dụng cân với huy động vốn nói chung có nhiều biện pháp nhằm khắc phục hạn chế cạnh tranh lãi suất, nhiên áp dụng linh hoạt biện pháp vào nào, nơi cụ thể phải tuỳ theo đặc điểm, tính chất hoạt động NHTM - Về việc xử lý nợ xấu cần có giải pháp đồng hữu hiệu nhằm xử lý tốt nợ xấu NHTM Việc xoá bỏ nợ xấu không nhiệm vụ riêng hệ thống ngân hàng mà cịn kinh tế, khơng tuỳ thuộc vào biện pháp ngân hàng trung ương, NHTM, hay khách hàng vay mà tuỳ thuộc vào hệ thống pháp lý đồng bộ, hồn chỉnh, mơi trường kinh tế thuận lợi Cần thành lập tổ chức mua bán nợ- tổ chức tài chính- tín dụng đặc thù có trách nhiệm xử lý nợ xấu (Mơ hình ngành ngân hàng xem xét áp dụng, đến đề án thành lập NHNN trình Chính phủ khơng khả thi, thay vào đó, đạo Chính phủ, Bộ Tài phối hợp với ngành ngân hàng xúc tiến hoàn chỉnh đề án thành lập uỷ ban chuyên trách có chức xử lý nợ xấu) Cần tập trung tháo gỡ vướng mắc chế, thủ tục pháp lý: hoàn chỉnh, bổ sung thủ tục giấy tờ tài sản 38 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com bảo đảm tiền vay để bán, cho thuê Đồng thời cần thực phân loại tài sản "Có" trích lập sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động ngân hàng; nâng cao chất lượng tín dụng khoản cho vay từ khâu quy trình tín dụng - Để tăng hiệu tín dụng sách Nhà nước cần nhanh chóng tách bạch việc cho vay thực sách với cho vay thương mại ngân hàng Nếu cần, NHTM thực theo uỷ thác Chính phủ để hưởng phí hoa hồng số vốn thực Như vậy, ngân hàng nâng cao tính chủ động tự chịu trách nhiệm cơng việc Hơn cần quan tâm đến khía cạnh kinh tế giải vấn đề xã hội, không mang lại hậu ngược lại Và vấn đề quan trọng cần xem lại chế tài việc thực chương trình kinh tế mang tính sách trên, thiết phải có chế hỗ trợ tài cho ngân hàng Nên khốn thu mức tối thiểu để ngân hàng cố gắng có trách nhiệm việc thu hồi nợ, số cịn lại cho phép trừ vào khoản phải nộp ngân sách ngân sách cấp hỗ trợ trực tiếp Các giải pháp chưa phải đầy đủ, tối ưu song để tham khảo nhằm khắc phục vấn đề hạn chế để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHTM 39 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com PHẦN KẾT LUẬN Từ đời hệ thống NHTM Việt Nam với hoạt động tín dụng góp phần phát triển kinh tế Việt Nam cách tích cực Nó khơng cung ứng vốn cho doanh nghiệp tăng cường mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh mà cịn có vai trị quan trọng việc tài trợ dự án, chương trình xây dựng bản, tăng cường sở vật chất kỹ thuật đất nước Tín dụng ngân hàng đạt số thành tựu định, chứng tỏ rõ phận chủ yếu hệ thống tín dụng nước ta, đóng vai trị tích cực việc thúc đẩy q trình tích tụ tập trung sản xuất, thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển góp phần vào q trình xây dựng đất nước đưa đất nước lên theo đường chủ nghĩa xã hội Tuy nhiên, chế thị trường hoạt động tín dụng NHTM bộc lộ nhiều hạn chế, tồn nhiều vấn đề cần giải Trong khuôn khổ hạn hẹp đề tài em trình bày số lý luận NHTM hoạt động tín dụng nó, với số vấn đề cộm thực tế hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam, có đưa số đề xuất giải pháp nhằm khắc phục hạn chế, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Việt Nam giai đoạn Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Trần Đăng Khâm tận tình hướng dẫn để em hồn thành đề án Song trình độ thời gian có hạn nên viết chắn không tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận góp ý bảo thầy cô bạn bè để đề tài hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 10/11/2001 40 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng kinh tế thị trường.- Nguyễn Đức Thảo TpHCM Ngân hàng thương mại - Reed Edward, Gill Edwardk TpHCM Nghiệp vụ ngân hàng đại - DCox Nxb Chính trị quốc gia Tiền hoạt động ngân hàng - Lê Vinh Danh Nxb Chính trị quốc gia Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài - Frederic S Mishkin Quản trị ngân hàng thương mại - Peter S.Rose Nxb Tài Tạp chí Ngân hàng Thời báo Ngân hàng Tạp chí thị trường tài tiền tệ 41 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương I: Lý luận chung NHTM hoạt động tín dụng ngân hàng I Ngân hàng thương mại Khái niệm ngân hàng thương mại Các nghiệp vụ NHTM II Hoạt động tín dụng NHTM Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1 Định nghĩa tín dụng 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.3 Đặc điểm tín dụng ngân hàng Phân loại tín dụng ngân hàng Lãi suất tín dụng ngân hàng 3.1 Khái niệm 3.2 Các loại lãi suất tín dụng ngân hàng Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 2 2 7 8 10 10 11 12 Chương II: Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng NHTM biểu thực tế Việt Nam 14 I Quy trình tín dụng 14 II Các phương thức tín dụng 17 III Lãi suất tín dụng 19 IV Chính sách tín dụng 23 V Rủi ro tín dụng 24 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng NHTM 24 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 25 Một số ngun tắc đảm bảo an tồn tín dụng 26 Chương III: Thực trạng hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng 29 I Những thuận lợi số thách thức hoạt động tín dụng ngân hàng 29 Một vài nét sở pháp lý hoạt động tín dụng Việt Nam 29 Những thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng giai đoạn 30 Một số thách thức hoạt động tín dụng ngân hàng 31 II Thực trạng tín dụng NHTM Việt Nam 32 Một số kết đạt 32 Những vấn đề tồn 34 Một số giải pháp khắc phục vấn đề tồn nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng 36 PHẦN KẾT LUẬN 39 TÀI LIỆU THAM KHẢO 40 42 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG CÁC NHTM Ở VIỆT NAM HIỆN NAY VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG I/ Những thuận lợi số thách thức hoạt động tín dụng ngân... ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng NHTM biểu thực tế Việt Nam 14 I Quy trình tín dụng 14 II Các phương thức tín dụng 17 III Lãi suất tín dụng 19 IV Chính sách tín dụng 23 V Rủi ro tín dụng 24 Ảnh... động tín dụng ngân hàng 29 I Những thuận lợi số thách thức hoạt động tín dụng ngân hàng 29 Một vài nét sở pháp lý hoạt động tín dụng Việt Nam 29 Những thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng giai