BÁO cáo THỰC tập GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HOẠT ĐỘNG tín DỤNG TRUNG và hài hạn tại NH CHÍNH SÁCH và xã hội VĨNH lộc THANH HOÁ

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Các chữ viết tắt Nguyên nghĩa XĐGN: Xoá đói giảm nghèo LĐ-TB&XH: Lao động – Thương binh và xã hội SXKD: Sản xuất kinh doanh NHCSXH: Ngân hàng Chính sá

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP HỒ CHÍ MINH

CƠ SỞ THANH HÓA KHOA:KINH TẾ

Lớp : CDTN12TH

LỜI CAM ĐOAN

Chúng tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của chúng tôi Những kết quả và các số liệu trong báo cáo thực tập tốt nghiệp được thực hiện tại Ngân hàng chính sách

xã hội huyện Vĩnh Lộc – Thanh Hóa, không sao chép bất kỳ nguồn nào khác Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này

Thanh Hóa, ngày … tháng năm 2012 Tác giả

(ký tên)

LỜI CẢM ƠN

Để có được những buổi thực tập rất bổ ích và hiệu quả tại Ngân hàng chính sách xã hội huyện Vĩnh Lộc – Thanh Hóa trước tiên nhóm thực tập chúng em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến:

Ban Giám đốc ngân hàng, các cô chú, anh chị trong phòng Tín dụng và phòng

Kế toán và tập thể nhân viên tại đơn vị, đặc biệt là anh Lương phòng tín dụng

Bên cạnh đó, nhóm thực tập chúng em xin gửi lời cảm ơn sự hướng dẫn tận tình của cô Lê Thùy Linh đã giúp đỡ chúng em hoàn thành bài báo cáo thực tập này

Mặc dù đã cố gắng nhiều nhưng sự hiểu biết và kinh nghiệm của chúng em còn hạn chế, nên chắc chắn bài báo cáo không thể tránh khỏi những sai sót Kính mong nhận được sự đánh giá quý báu của quý thầy cô và các cô chú, anh chị trong đơn vị để bài báo cáo của Em được hoàn chỉnh hơn

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

Thanh Hóa, ngày tháng năm 2013

MỤC LỤC

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN

1.1/ Cơ sở lý luận về tín dụng trung và dài hạn 11 1.1.1/ Khái niệm và phân loại tín dụng 11 1.2.2/ Khái niệm tín dụng trung dài hạn 12 1.1.3/ Đặc điểm của tín dụng trung dài hạn 13 1.1.4/ Phân loại tín dụng trung dài hạn 14 1.1.5/ Vai trò của hoạt động tín dụng tại NHCSXH 15 1.2/ Một số vấn đề cơ bản về Ngân hàng chính sách xã hội Việt Nam 16 1.2.1/ Giới thiệu chung 16 1.2.2/ Mục tiêu hoạt động 17 1.2.3/ Chức năng và nhiệm vụ 17 1.2.4/ Nguồn vốn hoạt động 18 1.2.5/ Đối tượng phục vụ 19 1.2.6/ Kết quả đạt được 20 1.3/ Phương pháp đánh giá Chất lượng tín dụng trung của NHCSXH 21 1.3.1/ Khái niệm về hiệu quả tín dụng tại NHCSXH 21 1.3.2/ Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của NHCSXH 22 1.3.3/ Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng của NHCSXH 23 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH VÀ XÃ HỘI HUYỆN VĨNH LỘC-THANH HÓA 24 2.1/ TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH VÀ XÃ HỘI HUYỆN VĨNH

30 2.2.4/ Hiệu quả tín dụng mà ngân hàng chính sách xã hội huyện Vĩnh lộc Thanh Hóa đạt được sau 9 năm hoạt động 35 2.2.5/ Đánh giá hiệu quả cho vay hộ nghèo : 36 2.3/ ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ NGHÈO CỦA

2.3.1/ Những kết quả đạt được 42 2.3.2/ Những tồn tại, hạn chế 43 CHƯƠNG III: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT

ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VĨNH LỘC THANH HÓA TRONG THỜI GIAN TỚI 45 3.1/ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VĨNH LỘC - THANH HOÁ 45 3.1.1/ Định hướng năm 2013: 45 3.1.2.2/ Hoàn thiện cơ chế cho vay hộ nghèo 47 3.1.2.3/ Đẩy mạnh tín dụng ủy thác qua các tổ chức chính trị - xã hội 49 3.1.2.4/ Gắn công tác cho vay vốn và dịch vụ sau đầu tư 50 3.1.2.5/ Đẩy mạnh công tác đào tạo 51 3.1.2.6/ Tăng cường hệ thống kiểm tra, giám sát 52 3.1.2.7/ Đầu tư trang thiết bị công nghệ hiện đại đồng thời hoàn thiện hệ thống thông

3.2/ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ CỦA BẢN THÂN GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHCSXH HUYỆN VĨNH LỘC 54 3.2.1/ Đối với Chính phủ 54 3.2.2/ Đối với Ngân hàng chính sách xã hội Việt Nam 54 3.2.3/ Đối với cấp ủy Đảng, chính quyền địa phương các cấp tại huyện Vĩnh Lộc 55

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 57

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT

Các chữ viết tắt Nguyên nghĩa

XĐGN: Xoá đói giảm nghèo LĐ-TB&XH: Lao động – Thương binh và xã hội SXKD: Sản xuất kinh doanh

NHCSXH: Ngân hàng Chính sách xã hội TDHN Tín dụng hộ nghèo

TW: Trung ương NHTM: Ngân hàng thương mại TK&VV: Tiết kiệm và vay vốn UBND: Uỷ ban nhân dân BĐD: Ban đại diện HĐQT: Hội đồng quản trị TCTC-XH: Tổ chức chính trị - xã hội NHNg: Ngân hàng người nghèo NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn NHNN: Ngân hàng Nhà nước

NSNN: Ngân sách Nhà nước HND: Hội nông dân

HPN: Hội phụ nữ CCB: Cựu chiến binh ĐTN: Đoàn thanh niên

DANH SÁCH CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ SỬ DỤNG

Bảng Tiêu đề bảng Trang Bảng số 1 Đối tượng phục vụ 21

Sơ đồ 1 Cơ cấu tổ chức bộ máy NHCSXH Vĩnh Lộc Thanh

LỜI MỞ ĐẦU 1/Tính cấp thiết của đề tài

Trong những năm qua cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế, đời sống của nhân dân ta cũng được nâng lên đáng kể xong so với nhiều nước trên thế giới người lao động của nước ta chủ yếu làm trong ngành nông nghiệp; trong đó một

bộ phận không nhỏ vẫn đang phải sống trong cảnh đói nghèo cần có sự quan tâm, tạo điều kiện và cơ hội vươn lên thoát khỏi cảnh đói nghèo Vì vậy, trong công cuộc đổi mới Đảng và Nhà nước ta đã tạo điều kiện cho họ bằng công cuộc Xóa đó giảm nghèo, sống – lao động hòa đồng với cộng đồng

Để thực hiện chương trình mục tiêu Quốc gia xoá đói giảm nghèo ổn định an sinh

xã hội, một yêu cầu được đặt ra là phải tập chung nguồn vốn tín dụng ưu đãi của nhà nước dành cho các đối tượng chính sách xã hội vào một kênh duy nhất để thống nhất quản lý cho vay Bên cạnh đó để thực hiện lộ trình gia nhập WTO đòi hỏi hệ thống tài chính Tín dụng Việt Nam phải cơ cấu lại hệ thống Ngân hàng; tách tín dụng chính sách ra khỏi tín dụng thương mại cho phù hợp với thông lệ Quốc tế và tạo điều kiện cho các Ngân hàng Thương mại nhà nước vươn ra nắm và thực hiện quy luật thị trường

Có nhiều nguyên nhân dẫn tới đói nghèo trong đó có một nguyên nhân quan trọng đó là: Thiếu vốn sản xuất kinh doanh, chính vì vậy Đảng và nhà nước ta đã xác định Tín dụng Ngân hàng là một mắt xích không thể thiếu trong hệ thống chính sách phát triển kinh tế xã hội xoá đói giảm nghèo của Việt Nam

Đáp ứng các yêu cầu trên Ngày 04/10/2002 Thủ tướng Chính phủ đã ký ban hành Quyết định số 131/2002/QĐ- TTg thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội Sự ra đời của Ngân hàng Chính sách xã hội đã tạo nên một kênh phân phối vốn quan trọng giúp cho các hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác vay vốn phát triển kinh tế, dần đưa người nghèo từ sản xuất tự cung tự cấp sang sản xuất hàng hoá làm quen với cơ chế thị trường có sự hỗ trợ quản lý của nhà nước

Sinh ra và lớn lên trên một huyện nghèo của tỉnh Thanh Hóa Nhận thấy đời sống nhân dân còn nhiều khó khăn Tuy nhiên nhờ sự quan tâm của đảng và nhà nước với nhiều chính sách hỗ trợ người nghèo trong đó việc thành lập NHCSXH trên địa bàn huyện nhằm tạo điều kiện cho các hộ nghèo, cận nghèo, các hộ gia đình thuộc diện chính sách khác có điều kiện về vốn để sản xuất kinh doanh góp phần nâng cao đời sống Những đóng góp to lớn của NHCSXH trong thời gian qua đã nhen nhúm cho em một ước mơ, một ngày nào đó sẽ được hoạt động trong hàng ngũ cán bộ của NHCSXH góp phần thay đổi bộ mặt nông thôn Việt Nam, góp công sức mình vào công cuộc xóa đói giảm nghèo, một cuộc Cách mạng đang được Đảng và nhà nước đặc biệt quan tâm Qua nhiều thời gian được tiếp xúc và tìm hiểu về hoạt động của ngân hàng CSXH trong lĩnh vực xóa đói giảm nghèo được biết những dự án cho vay chủ yếu của ngân

hiệu quả hoạt động hoạt tín dụng trung và dài hạn tại NH chính sách xã hội huyện Vĩnh Lộc – Thanh Hóa.” Làm đề tài báo cáo thực tập

2/ Mục tiêu nghiên cứu của báo cáo:

- Hệ thống hoá những vấn đề, lý luận cơ bản về đói nghèo, tín dụng đối với hộ nghèo

- Phân tích, đánh giá thực trạng và hiệu quả tín dụng đối với hộ nghèo cho vay trung và dài hạn tại NHCSXH Vĩnh Lộc – Thanh Hoá

- Đề xuất và kiến nghị một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng hộ nghèo tại NHCSXH Vĩnh Lộc – Thanh Hoá

3/ Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

- Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả tín dụng trung và dài hạn đối với hộ nghèo

- Phạm vi nghiên cứu: Tại NHCSXH Vĩnh Lộc – Thanh Hoá với số liệu từ năm

2011 -2013

4/ Phương pháp nghiên cứu

Báo cáo sử dụng phương pháp phân tích tài liệu, phương pháp quan sát khoa học, phương pháp điều tra bằng bảng hỏi, phương pháp tổng hợp, thống kê, chứng minh, diễn giải, sơ đồ, biểu mẫu trong trình bày báo cáo

5/ Kết cấu của báo cáo

Báo cáo ngoài phần mở đầu và kết luận có kết cấu 3 chương như sau:

Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng trung và dài hạn

Chương 2: Thực trạng tín dụng tại ngân hàng chính sách và xã hội huyện Vĩnh Lộc-Thanh Hóa

Chương 3: Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội huyện Vĩnh Lộc-Thanh Hóa

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI

1.1/ Cơ sở lý luận về tín dụng và tín dụng trung và dài hạn 1.1.1/ Khái niệm tín dụng và tín dụng ngân hàng

a) Định nghĩa tín dụng:

Về bản chất, tín dụng là quan hệ vay mượn lẫn nhau và hoàn trả cả gốc và lãi trong một khoảng thời gian nhất định đã được thỏa thuận giữa người đi vay và người cho vay

Hay tín dụng là mối quan hệ giữa người đi vay và người cho vay trên nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi trong một khoảng thời gian nhất định

Tín dụng là một phạm trù kinh tế, trong đó mỗi cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng một khối lượng giá trị hay hiện vật cho một các nhân hay tổ chức khác với thời hạn hoàn trả cùng với lãi suất, cách thức vay mượn và thu hồi món vay… Tín dụng ra đời, tồn tại và phát triển cùng với nền kinh tế sản xuất hàng hóa Trong nền kinh tế hàng hóa, tồn tại của tín dụng là một tất yếu khách quan

Tín dụng bao gồm các loại hình như

Trong các hình thức tín dụng thì tín dụng ngân hàng là loại hình tín dụng vô cùng quan trọng, nó là một quan hệ tín dụng chủ yếu, cung cấp phần lớn nhu cầu tín dụng cho các doanh nghiệp, các thể nhân khác trong nền kinh tế Với công nghệ ngân hàng hiện nay, tín dụng ngân hàng càng trở thành một hình thức tín dụng không thể thiếu ở

cả trong nước và quốc tế

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng còn bên kia là các tác nhân và thể nhân khác trong nền kinh tế

Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng với tất cả các cá nhân, tổ chức và các doanh nghiệp khác trong xã hội Nó không phải là quan hệ dịch

chuyển vốn trực tiếp từ nơi tạm thời thừa sang nơi tạm thời thiếu mà là quan hệ dịch chuyển vốn gián tiếp thông qua một tổ chức trung gian, đó là ngân hàng Tín dụng ngân hàng cũng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng, đó là quan hệ vay mượn

có hoàn trả cả vốn và lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn và là quan hệ bình đẳng cả 2 bên cùng có lợi

Đặc điểm của tín dụng ngân hàng

 Tín dụng ngân hàng thực hiện cho vay dưới hình thức tiền tệ: cho vay bằng tiền

tệ là loại hình tín dụng phổ biến, linh hoạt và đáp ứng mọi đối tượng trong nền kinh tế quốc dân

 Tín dụng ngân hàng cho vay chủ yếu bằng vốn đi vay của các thành phần trong

xã hội chứ không phải hoàn toàn là vốn thuộc sở hữu của chính mình như tín dụng nặng lãi

 Quá trình vận động và phát triển của tín dụng ngân hàng độc lập tương đối với sự vận động và phát triển của quá trình tái sản xuất xã hội Có những trường hợp

mà nhu cầu tín dụng ngân hàng gia tăng nhưng sản xuất và lưu thông hàng hoá không tăng, nhất là trong thời kỳ kinh tế khủng hoảng, sản xuất và lưu thông hàng hoá bị co hẹp nhưng nhu cầu tín dụng vẫn gia tăng để chống tình trạng phá sản Ngược lại trong thời kỳ kinh tế hưng thịnh, các doanh nghiệp mở mang sản xuất, hàng hoá lưu chuyển tăng mạnh nhưng tín dụng ngân hàng lại không đáp ứng kịp Đây là một hiện tượng rất bình thường của nền kinh tế

 Hơn nữa tín dụng ngân hàng còn có một số ưu điểm nổi bật so với các hình thức khác là:

Tín dụng ngân hàng có thể thoả mãn một cách tối đa nhu cầu về vốn của các tác nhân và thể nhân khác trong nền kinh tế vì nó có thể huy động nguồn vốn bằng tiền nhàn rỗi trong xã hội dưới nhiều hình thức và khối lượng lớn

Tín dụng ngân hàng có thời hạn cho vay phong phú, có thể cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn do ngân hàng có thể điều chỉnh giữa các nguồn vốn với nhau để đáp ứng nhu cầu về thời hạn vay

Tín dụng ngân hàng có phạm vi lớn vì nguồn vốn bằng tiền là thích hợp với mọi đối tượng trong nền kinh tế, do đó nó có thể cho nhiều đối tượng vay

1.2.2/ Khái niệm tín dụng trung dài hạn

Tín dụng trung dài hạn là một bộ phận của tín dụng ngân hàng, nó là hình thức

Theo quy định hiện nay của ngân hàng nhà nước Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh

Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào các đối tượng sau: Máy cày, máy bơm nước, xây dựng các vườn cây công nghiệp như cà phê, điều, chăn nuôi đại gia súc…

Cho vay dài hạn là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm và thời hạn tối đa có thể lên đến 20-30 năm, một số trường hợp cá biệt có thể lên đến 40 năm

Tín dụng dài hạn là loại tín dụng được cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vậ tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới và các chi phí khác có thời gian thu hồi vồn trên 05 năm

1.1.3/ Đặc điểm của tín dụng trung dài hạn

1.1.3.1/ Độ rủi ro cao

Do khối lượng vốn đầu tư lớn, thời gian đầu tư dài, thu hồi vốn chậm nên độ rủi

ro của một khoản tín dụng trung dài hạn là cao Kết quả của một dự án đầu tư chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố Sự phân tích và xác định của ngân hàng về các rủi ro này có hạn, các ngân hàng cũng không thể khắc phục hết được các rủi ro này Khi khoản cho vay dài hạn thời gian đầu tư dài, có rất nhiều sự thay đổi trong môi trường kinh tế:

Như những thay đổi về chính sách, thị trường, thiên tai, chiến tranh…Khiến cho dự án

bị thua lỗ, chủ dự án bị phá sản hoặc không có khả năng thu hồi vốn

1.1.3.2/ Lợi nhuận từ các khoản cho vay trung dài hạn lớn

Khi độ rủi ro của các dự án càng cao thì lợi nhuận kỳ vọng mà nhà đầu tư mong đợi càng nhiều Không nằm ngoài quy luật này các khoản tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thường mang lại cho ngân hàng các khoản thu nhập lớn Biểu hiện cụ thể đó

là lãi xuất các khoản cho vay tín dụng trung dài hạn rất cao Có đặc điểm này là do để

bù đắp cho những chi phí trong việc huy động những nguồn vốn phục vụ cho hoạt động cho vay trung dài hạn, chi phí bù đắp rủi ro

1.1.3.3/ Vốn đầu tư lớn, thời gian dài, thu hồi vốn chậm

Nếu như tín dụng ngắn hạn tài trợ chủ yếu cho các tài sản lưu động của doanh nghiệp và được hoàn trả trong thời hạn ngắn( dưới 01 năm) thì tín dụng trung dài hạn phần lớn tài trợ cho tài sản, bất động sản, công cụ lao động, hay đổi mới công nghệ của doanh nghiệp Do đó việc tài trợ này còn đòi hỏi một khối lượng vốn lớn, thời gian đầu tư dài Những khoản tín dụng trung dài hạn này thì nguồn trả nợ gốc và lãi chủ yếu dựa vào khấu hao và lợi nhuận của dự án đầu tư Trong khi đó ngân hàng phải bỏ vốn

trong suốt thời gian xây dựng dự án và chỉ tiến hành thu hồi vốn đầu tư khi dự án đi vào hoạt động và đạt kết quả, dẫn đến thời hạn thu hồi vốn chậm

1.1.4/ Phân loại tín dụng trung dài hạn

1.1.4.1/ Căn cứ vào đồng tiền cho vay

Tín dụng trung dài hạn bằng bản tệ: Là việc cho vay bằng đồng nội tệ(VNĐ) Tín dụng trung dài hạn bằng ngoại tệ nhằm cấp tín dụng cho người vay có nhu cầu thanh toán các công trình xây dựng cơ bản, các khoản chi phí có liên quan đến nước ngoài bằng đồng ngoại tệ

1.1.4.2/ Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn trung dài hạn

-Tín dụng trung dài hạn phục vụ cho tiêu dùng là loại tín dụng cấp cho các cá nhân để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm nhà cửa, các phương tiện sinh hoạt, phương tiện đi lại…

-Tín dụng trung dài hạn phục vụ cho sản xuất kinh doanh: Là loại tín dụng cấp cho các tổ chức kinh tế để tiến hành đầu tư tài sản, phương tiện phục vụ sản xuất kinh doanh, lưu thông hàng hoá

1.1.4.3/ Căn cứ vào tính chất có đảm bảo

Tín dụng trung dài hạn có đảm bảo là loại tín dụng khi cho vay bên cho vay đòi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo

Tín dụng trung dài hạn không có đảm bảo: Là loại tín dụng mà khi cho vay bên cho vay không đòi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo Việc cho vay được tiến hành trên cơ sở lòng tin uy tín của bản thân khách hàng

1.1.4.4/ Căn cứ vào cách thức hoàn trả

Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ đều nhau theo tháng, quý, năm là loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ

Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ một lần là loại tín dụng mà bên vay phải hoàn trả cả gốc và lãi một lần vào thời điểm kết thúc khoản vay

Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ có tính thời vụ là loại tín dụng mà người vay có thể hoàn trả vốn gốc và lãi bất cứ khi nào khi người vay bán được sản phẩm, có thu nhập, có khả năng trả nợ

1.1.4.5/ Căn cứ vào lĩnh vực hoạt động của đối tượng xin vay

Tín dụng trung dài hạn đầu tư trong nước: Là loại tín dụng ngân hàng cấp cho người vay nhằm thực hiện các dự án đầu tư trong nước

Tín dụng trung dài hạn tài trợ xuất nhập khẩu: Tín dụng loại này co thể chia ra thành

Tín dụng người cung cấp: Là loại tín dụng trung dài hạn của ngân hàng tài trợ cho các nhà cung cấp máy móc, thiết bị, công cụ để xuất khẩu

Tín dụng người mua: Là ngân hàng cấp tín dụng cho người mua các máy móc thiết bị của nước ngoài

Trên đây là một số cách thức phân loại tín dụng trung dài hạn mà tuỳ theo từng điều kiện cụ thể mỗi ngân hàng có thể phân chia theo những tiêu thức khác nhau phục

vụ cho hoạt động của mình

1.1.5/ Vai trò của hoạt động tín dụng trung, dài hạn tại NHCSXH 1.1.5.1/ Là động lực giúp người nghèo vượt qua nghèo đói

Người nghèo đói do nhiều nguyên nhân, như: Già, yếu, ốm đau, không có sức lao động, do đông con dẫn đến thiếu lao động, do mắc tệ nạn xã hội, do lười lao động,

do thiếu kiến thức trong sản xuất kinh doanh, do điều kiện tự nhiên bất thuận lợi, do không được đầu tư, do thiếu vốn trong thực tế ở nông thôn Việt Nam bản chất của những người nông dân là tiết kiệm cần cù, người nghèo đói phần lớn là do thiếu vốn

để tổ chức sản xuất, thâm canh, tổ chức kinh doanh.Vì vậy, vốn xóa đói giảm nghèo với họ là điều kiện tiên quyết, là động lực giúp họ vượt qua khó khăn để thoát khỏi đói nghèo Khi có vốn trong tay, với bản chất cần cù của người nông dân, bằng chính sức lao động của bản thân và gia đình họ có điều kiện mua sắm vật tư, phân bón, cây con giống để tổ chức sản xuất thực hiện thâm canh tạo ra năng xuất và sản phẩm hàng hoá cao hơn, tăng thu nhập, cải thiện đời sống cho gia đình và góp phần an sinh xã hội

1.1.5.2/ Tạo điều kiện cho người nghèo không phải vay nặng lãi, nên hiệu quả hoạt động kinh tế được nâng cao hơn

Những người nghèo đói do hoàn cảnh bắt buộc hoặc để chi dùng cho sản xuất hoặc để duy trì cho cuộc sống họ là những người chịu sự bóc lột bằng thóc hoặc bằng tiền nhiều nhất của nạn cho vay nặng lãi hiện nay Chính vì thế khi nguồn vốn tín dụng đến tận tay người nghèo với số lượng khách hàng lớn thì các chủ cho vay nặng lãi sẽ không có thị trường hoạt động

1.1.5.3/ Giúp người nghèo nâng cao kiến thức tiếp cận với thị trường, có điều kiện hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế thị trường

Cung ứng vốn cho người nghèo theo chương trình, với mục tiêu đầu tư cho sản xuất kinh doanh để XĐGN, thông qua kênh tín dụng thu hồi vốn và lãi đã buộc những người vay phải tính toán trồng cây gì, nuôi con gì, làm nghề gì và làm như thế nào để

có hiệu quả kinh tế cao Để làm được điều đó họ phải tìm hiểu học hỏi kỹ thuật sản xuất, suy nghĩ biện pháp quản lý từ đó tạo cho họ tính năng động sáng tạo trong lao động sản xuất, tích luỹ được kinh nghiệm trong công tác quản lý kinh tế Mặt khác, khi số đông người nghèo đói tạo ra được nhiều sản phẩm hàng hoá thông qua việc trao đổi trên thị trường làm cho họ tiếp cận được với kinh tế thị trường một cách trực

kỹ thuật vào sản xuất, tạo ra các ngành nghề dịch vụ mới trong nông nghiệp đã trực tiếp góp phần vào việc phân công lại lao động trong nông nghiệp và lao động xã hội

1.1.5.5/ Cung ứng vốn cho người nghèo góp phần xây dựng nông thôn mới

Xoá đói giảm nghèo là nhiệm vụ của toàn Đảng, toàn dân, của các cấp, các ngành Tín dụng cho người nghèo thông qua các quy định về mặt nghiệp vụ cụ thể của

nó như việc bình xét công khai những người được vay vốn, việc thực hiện các tổ tương trợ vay vốn, tạo ra sự tham gia phối hợp chặt chẽ giữa các đoàn thể chính trị xã hội, của cấp uỷ, chính quyền đã có tác dụng:

- Tăng cường hiệu lực của cấp uỷ, chính quyền trong lãnh đạo, chỉ đạo kinh tế ở địa phương

- Tạo ra sự gắn bó giữa hội viên, đoàn viên với các tổ chức hội, đoàn thể của mình thông qua việc hướng dẫn giúp đỡ kỹ thuật sản xuất, kinh nghiệm quản lý kinh tế của gia đình, quyền lợi kinh tế của tổ chức hội thông qua việc tổ tiết kiệm & vay vốn, tổ chức hội đoàn thể lồng gép việc vay vốn, sinh hoạt tổ tham gia các lớp đào tạo tập huấn khuyến nông, khuyến lâm

- Thông qua các tổ tương trợ tạo điều kiện để những người vay vốn có cùng hoàn cảnh gần gũi, nêu cao tính tương thân, tương ái giúp đỡ lẫn nhau tăng cường tình làng, nghĩa xóm, tạo niềm tin ở dân đồi với Đảng, Nhà nước

Kết quả phát triển kinh tế đã làm thay đổi đời sống kinh tế ở nông thôn, an ninh, trật tự an toàn xã hội phát triển tốt, hạn chế được những mặt tiêu cực, tạo ra được bộ mặt mới trong đời sống kinh tế xã hội và nông thôn

1.2/ Một số vấn đề cơ bản về Ngân hàng chính sách xã hội Việt Nam

1.2.1/ Giới thiệu chung

Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam (NHCSXHVN) được thành lập theo

Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg ngày 04 tháng 10 năm 2002 của Thủ tướng Chính phủ nhằm tách tín dụng chính sách ra khỏi tín dụng thương mại trên cơ sở tổ chức lại Ngân hàng phục vụ người nghèo; cung cấp tài chính cho người nghèo, các đố tương chính sách khác, doanh nghiệp vừa và nhỏ Đây là sự nỗ lực rất lớn của Chính phủ Việt Nam trong việc cơ cấu lại hệ thống Ngân hàng nhằm thực hiện chương trình mục tiêu quốc gia và cam kết trước cộng đồng quốc tế về "xóa đói giảm nghèo"

1.2.2/ Mục tiêu hoạt động

Hoạt động của NHCSXHVN không vì mục đích lợi nhuận mà để thực hiện chương trình mục tiêu Quốc gia xóa đói giảm nghèo, góp phần ổn định và an sinh xã hội Sự ra đời của NHCSXHVN có vai trò rất quan trọng, là cầu nối đưa chính sách tín dụng ưu đãi của Chính phủ đến với hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác; tạo điều kiện cho người nghèo tiếp cận được các chủ chương, chính sách của Đảng và Nhà nước Các hộ nghèo, hộ chính sách có điều kiện gần gũi với các cơ quan công quyền ở địa phương, giúp các cơ quan này gần dân và hiểu dân hơn

- Phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh, chứng chỉ tiền gửi và các giấy

tờ có giá khác; vay các tổ chức tài chính, tín dụng trong và ngoài nước; vay tiết kiệm Bưu điện, Bảo hiểm xã hội Việt Nam; vay Ngân hàng Nhà nước

- Được nhận các nguồn vốn đóng góp tự nguyện không có lãi hoặc không hoàn trả gốc của các cá nhân, các tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính, tín dụng và các tổ chức chính trị - xã hội, các hiệp hội, các tổ chức phi Chính phủ trong nước và nước ngoài

- Mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho tất cả các khách hàng trong và ngoài nước

- NHCSXHVN có hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống liên Ngân hàng trong nước

- NHCSXHVN được thực hiện các dịch vụ Ngân hàng về thanh toán và ngân quỹ như:

+ Cung ứng các phương tiện thanh toán

+ Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước

+ Thực hiện các dịch vụ thu hộ, chi hộ bằng tiền mặt và không bằng tiền mặt

+ Các dịch vụ khác theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn phục vụ cho sản xuất kinh doanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống; góp phần thực hiện chương trình mục tiêu quốc gia xoá đói giảm nghèo, ổn định xã hội

- Nhận làm dịch vụ uỷ thác cho vay từ các tổ chức quốc tế, quốc gia, cá nhân trong nước, ngoài nước theo hợp đồng uỷ thác

1.2.4/ Nguồn vốn hoạt động

* Nguồn vốn ngân sách nhà nước cấp

*Vốn huy động dưới các hình thức như sau:

- Huy động tiền gửi có trả lãi trong phạm vi kế hoạch hàng năm được duyệt

- Tiền gửi tự nguyện không lấy lãi của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước

- Tiết kiệm của người nghèo; vốn ODA được Chính phủ giao

- Phát hành trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ có giá khác theo quy định của pháp luật

- Vốn vay tiết kiệm bưu điện, bảo hiểm xã hội Việt Nam

- Vốn vay Ngân hàng Nhà nước

- Vốn vay các Tổ chức tài chính, tín dụng trong và ngoài nước

- Vốn nhận uỷ thác của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước và các nguồn vốn khác

Vốn hoạt động của NHCSXH được sử dụng để cho vay người nghèo và các đối tượng chính sách khác Khi sử dụng vốn, quỹ để xây dựng, mua sắm tài sản cố định, NHCSXH được sử dụng không vượt quá 15% vốn điều lệ thực có và phải chấp hành

đầy đủ các quy định của Nhà nước về quản lý đầu tư và xây dựng Việc xây dựng, mua sắm tài sản cố định và các tài sản khác NHCSXHVN thực hiện theo định mức do Nhà nước quy định cho các cơ quan hành chính sự nghiệp và theo kế hoạch được hội đồng quản trị thông qua

Hàng năm, NHCSXHVN có trách nhiệm cân đối nguồn vốn và nhu cầu vốn để thực hiện cho vay người nghèo và các đối tượng chính sách theo kế hoạch do Chính phủ phê duyệt Việc huy động các nguồn vốn với lãi suất thị trường để cho vay phải bảo đảm nguyên tắc chỉ huy động khi đã sử dụng tối đa các nguồn vốn không phải trả lãi hoặc huy động với lãi suất thấp

1.2.5/ Đối tượng phục vụ

Bảng số 1: Đối tượng phục vụ của NHCSXH

Đối tượng cho vay Lãi suất

1 Hộ nghèo:

- Cho vay hộ nghèo 7,8%/năm

- Cho vay hộ nghèo tại 62 huyện nghèo theo Nghị quyết 30a của Chính phủ ngày 27/12/2008 0%/năm

2 Học sinh, sinh viên:

- Cho vay học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn 6%/năm

3 Cho vay giải quyết việc làm:

- Cho vay cơ sở sản xuất kinh doanh của thương binh, người

- Cho vay thương binh, người tàn tật 6%/năm

- Cho vay các đối tượng khác 7,8%/năm

4 Các đối tượng chính sách đi lao động có thời hạn ở nước ngoài:

-Cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác (XKLĐ)

-Cho vay người lao động thuộc các hộ nghèo và người dân tộc thiểu số thuộc 62 huyện nghèo theo Nghị quyết 30a của Chính phủ ngày 27/12/2008

LX theo quy đinh của Chính phủ

5 Các đối tượng khác theo Quyết định của Chính phủ:

- Cho vay mua nhà trả chậm đồng bằng sông Cửu Long 3%/năm

- Cho vay làm chòi tránh lũ 3%/năm

- Cho vay nước sạch và vệ sinh môi trường nông thôn 10,8%/năm

- Cho vay hộ gia đình sản xuất kinh doanh vùng khó khăn 10,8%/năm

- Cho vay thương nhân hoạt động, kinh doanh tại vùng khó

- Cho vay hộ dân tộc thiểu số đặc biệt khó khăn 0%/năm

- Cho vay hộ dân tộc thiểu số di dân định canh, định cư

(7,8%/năm hoặc 0%/năm)

- Cho vay cơ sở sản xuất kinh doanh, dịch vụ sử dụng lao động sau cai nghiện ma túy 7,8%/năm

- Cho vay phát triển lâm nghiệp 7,8%/năm

- Cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa 10,8%/năm

- Cho vay hỗ trợ hộ nghèo làm nhà ở 3%/năm

- Cho vay lao động mất việc làm do suy giảm kinh tế

(7,8%/năm hoặc 6%/năm)

1.2.6/ Kết quả đạt được

Từ khi thành lập, NHCSXHVN chỉ có 3 chương trình tín dụng, nay đã được Chính phủ giao 18 chương trình tín dụng trong nước và một số chương trình nhận ủy thác của nước ngoài( Ngân hàng CSXH Huyện Vĩnh Lộc đang thực hiện 10 chương trình), mà chương trình nào cũng thiết thực, ý nghĩa Đây thật sự là niềm vui đối với các đối tượng chính sách vì họ tiếp tục có cơ hội tiếp cận nguồn vốn ưu đãi chính thức của Nhà nước, dựa trên tiền đề thành công của hoạt động Ngân hàng phục vụ người nghèo trước đây

Hoạt động của NHCSXHVN đang từng bước được xã hội hóa, ngoài số cán bộ trong biên chế đang thực hiện nhiệm vụ trong hệ thống NHCSXHVN từ Trung ương đến tỉnh, huyện còn có sự phối hợp chặt chẽ với các hội, đoàn thể (Hội Phụ nữ, Hội Nông dân, Hội Cựu chiến binh và Đoàn Thanh niên), thực hiện nhiệm vụ ủy thác cho vay vốn thông qua trên 200 ngàn Tổ tiết kiệm và vay vốn tại khắp thôn, bản trong cả nước, với hàng trăm ngàn cán bộ không biên chế đang sát cánh cùng Ngân hàng trong công cuộc "xóa đói giảm nghèo"

Chính sách tín dụng ưu đãi đối với người nghèo và các đối tượng chính sách

khác đã đến với 100% số xã trong cả nước; đã hỗ trợ vốn cho hơn 10 triệu lượt hộ nghèo; số khách hàng còn dư nợ với NHCSXHVN là gần 8 triệu khách hàng, tăng gần

6 triệu khách hàng so với 7 năm hoạt động của Ngân hàng phục vụ người nghèo; dư nợ bình quân cho vay hộ nghèo tăng từ 2,5 triệu đồng/hộ năm 2002 lên gần 10 triệu đồng/hộ vào tháng 9 năm 2010

Vốn tín dụng ưu đãi đã góp phần giúp gần 2 triệu hộ, đặc biệt tại vùng sâu, vùng xa, vùng khó khăn - những nơi khó tiếp cận với tín dụng thương mại, thoát khỏi ngưỡng nghèo, thu hút được gần 2,1 triệu lao động có việc làm mới, xây dựng được hơn 2,3 triệu công trình nước sạch và vệ sinh môi trường nông thôn; gần 2 triệu học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn được vay vốn học tập; 74 nghìn căn nhà cho hộ gia đình vượt lũ Đồng bằng Sông Cửu Long, trên 174 nghìn căn nhà cho hộ nghèo và các hộ chính sách chưa có nhà ở; hơn 80 nghìn lao động thuộc gia đình chính sách được vay vốn đi xuất khẩu lao động; nợ xấu giảm dần từ 13,75% khi nhận bàn giao (theo kết quả kiểm kê nợ) xuống còn 1,28% vào cuối tháng 9 năm 2010

Hiện nay, NHCSXHVN đã có quan hệ hợp tác với nhiều tổ chức tài chính và phát triển quốc tế (Chính phủ, phi Chính phủ) trên thế giói như: UNICEF, OPEC, IFAD, WB, UNILEVER, CWDP, thu hút vốn đầu tư hàng nghìn tỷ đồng

Kết quả về xóa đói, giảm nghèo của Việt Nam đã được cộng đồng quốc tế đánh giá cao Với mục tiêu phấn đấu giảm tỷ lệ đói nghèo xuống 13% vào cuối năm 2010, NHCSXHVN phối hợp với các cấp, các ngành và các hội, đoàn thể, từng bước xã hội hóa hoạt động của NHCSXHVN, góp phân thực hiện thành công chương trình mục tiêu quốc gia về "xóa đói, giảm nghèo" và tạo việc làm giai đoạn 2006 - 2010, quyết tâm hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao, thực sự trở thành lực lượng kinh tế hữu hiệu nhằm ổn định chính trị, xã hội của đất nước

1.3/ Phương pháp đánh giá Chất lượng tín dụng trung của NHCSXH

1.3.1/ Khái niệm về hiệu quả tín dụng tại NHCSXH

Hiệu quả tín dụng là một khái niệm tổng hợp bao hàm ý nghĩa toàn diện về kinh

tế, chính trị xã hội Có thể hiểu hiệu quả tín dụng đối với hộ nghèo là sự thoả mãn nhu cầu về sử dụng vốn giữa chủ thể Ngân hàng và người vay vốn, những lợi ích kinh tế

mà xã hội thu được và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng

Xét về mặt kinh tế:

- Tín dụng hộ nghèo giúp người nghèo thoát khỏi đói nghèo sau khi đầu tư cuộc sống đã khá lên, mức thu nhập đã ở trên chuẩn nghèo, có khả năng vươn lên hoà nhập với cộng đồng Nguồn vốn NHCSXH về với nhân dân đã phục vụ cho sự phát triển và lưu thông hàng hoá, giải quyết công ăn việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trính tích tụ và tập chung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế, góp phần giảm tỷ lệ đói nghèo

- Giúp cho người nghèo xác định rõ trách nhiệm của mình trong quan hệ vay mượn, khuyến khích người nghèo sử dụng vốn vào mục đích sán xuất kinh doanh tạo thu nhập để trả nợ Ngân hàng, tránh sự hiểu nhầm tín dụng là cấp phát

Xét về mặt xã hôi:

- Tín dụng cho hộ nghèo góp phần xây dựng nông thôn mới, làm thay đổi cuộc sống ở nông thôn, an ninh, trật tự an toàn xã hội phát triển tốt, hạn chế được những mặt tiêu cực Tạo ra bộ mặt mới trong đời sống kinh tế xã hội ở nông thôn

- Tăng cường sự gắn bó giữa các hội viên với các tổ chức hội, đoàn thể của mình thông qua việc hướng dẫn giúp đỡ kỹ thuật sản xuất, kinh nghiệm quản lý kinh tế gia đình Nêu cao tinh thần tương thân tương ái giúp đỡ lẫn nhau, tăng cường tình làng nghĩa xóm, tạo niềm tin của người dân đối với Đảng và Nhà nước

- Góp phần trực tiếp vào chuyển đổi cơ cấu kinh tế ở nông thôn thông qua áp dụng tiến bộ kỹ thuật vào sản xuất, tạo ra các ngành nghề, dịch vụ mới trong nông nghiệp đã góp phần thực hiện phân công lại lao động trong nông nghiệp và lao động

xã hội

1.3.2/ Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của NHCSXH

Chất lượng tín dụng và hiệu qủa tín dụng là hai chỉ tiêu quan trọng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng Hai chỉ tiêu này có điểm giống nhau đều là chỉ tiêu phản ánh lợi ích do vốn tín dụng mang lại cho khách hàng và Ngân hàng về mặt kinh tế

Nhưng hiệu quả tín dụng mang tính cụ thể và tính toán được giữa lợi ích thu được với chi phí bỏ ra trong quá trình đầu tư tín dụng thông qua các chỉ tiêu:

1.- Luỹ kế số lượt hộ nghèo được vay vốn Ngân hàng: Chỉ tiêu này cho biết số

hộ nghèo đã được sử dụng vốn tín dụng ưu đãi trên tổng số hộ hộ nghèo của toàn quốc, đây là chỉ tiêu đámh giá vế số lượng Chỉ tiêu này được tính luỹ kế từ hộ vay đầu tiên đến hết kỳ cần báo cáo kết quả

Tổng số hộ Luỹ kế số lượt hộ Luỹ kế số lượt hộ lượt hộ nghèo = được vay đến + được vay trong được vay vốn cuối kỳ trước kỳ báo cáo 2- Tỷ lệ hộ nghèo được vay vốn: Đây là chỉ tiêu đánh giá về mặt lượng đối với công tác tín dụng; bằng tổng số hộ nghèo được vay vốn trên tổng số hộ nghèo đói theo chuẩn mực được công bố

Tỷ lệ hộ Tổng số hộ nghèo được vay vốn nghèo được = - x 100 vay vốn Tổng số hộ nghèo đói trong danh sách

3- Số tiền vay bình quân 1 hộ: Chỉ tiêu này đánh giá mức đầu tư cho một hộ ngày càng tăng lên hay giảm xuống, điều đó chứng tỏ việc cho vay có đáp ứng được nhu cầu thực tế của các hộ nghèo hay không

Số tiền cho vay Dư nợ cho vay đến thời điểm báo cáo

bình quân = - một hộ Tổng số hộ còn dư nợ đến thời điểm báo cáo 4- Số hộ đã thoát khỏi ngưỡng nghèo đói: Là chỉ tiêu quan trọng nhất đánh giá hiệu quả của công tác tín dụng đối với hộ nghèo Hộ đã thoát khỏi ngưỡng nghèo đói

là hộ có mức thu nhập bình quân đầu người trong hộ cao hơn chuẩn mực nghèo đói hiện hành, không còn nằm trong trong danh sách hộ nghèo, có khả năng vươn lên hoà nhập với cộng đồng

Tổng số HN Số HN Số HN Số HN trong Số HN

đã thoát khỏi = trong DS – trong DS - DS đầu kỳ + mới vào ngưỡng nghèo đầu kỳ cuối kỳ di cư đi nơi khác trong kỳ BC

1.3.3/ Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng của NHCSXH

- Hoạt động tín dụng đối với hộ nghèo là hoạt động có tính rủi ro cao vì chủ yếu

là các dự án trung, dài hạn Ngoài những nguyên nhân khách quan như thiên tai, bão lụt, dịch bệnh cây trồng vật nuôi thường xẩy ra trên diện rộng, thiệt hại lớn còn là những nguyên nhân khác từ bản thân hộ nghèo như: Thiếu kiến thức làm ăn, sản phẩm làm ra không tiêu thụ được, sức cạnh tranh kém, ảnh hưởng đến chất lượng và hiệu quả đầu tư

- Cơ sở hạ tầng kém phát triển ở vùng sâu, vùng xa,, có những xã chưa có đường giao thông đến xã nên nhiều hộ nghèo chưa có điều kiện sử dụng vốn Ngân hàng, hơn nữa trình độ dân trí chưa cao là những cản trở cho việc thực hiện các chính sách tín dụng đối với hộ nghèo

- Vốn tín dụng Ngân hàng chưa đồng bộ với các giải pháp khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư, cung cấp vật tư kỹ thuật cho sản xuất và tổ chức thị trường, lồng ghép các chương trình kinh tế xã hội đối với nông nghiệp nông thôn nhân dân còn nhiều vấn đề khó khăn nên điều kiện nâng cao hiệu quả còn nhiều tồn tại, vốn và hiệu quả đầu tư thấp

- Việc xác định đối tượng hộ nghèo vay vốn còn nhiều bất cập Theo cơ chế, hộ nghèo được vay vốn phải là hộ nghèo có sức lao động, thiếu vốn sản xuất kinh doanh thì được vay vốn NHCSXH để phục vụ sản xuất kinh doanh, nhưng việc xét từ thôn ->

Uỷ ban Nhân dân xã và danh sách hộ nghèo đề nghị cho vay do tổ tiết kiệm và vay vốn lập đơn thuần chỉ là danh sách hộ nghèo, trong đó nhiều hộ không có điều kiện và năng lực tổ chức sản xuất, hộ nghèo thuộc diện cứu trợ xã hội hoặc có những hộ không thuộc diện hộ nghèo nhiều nơi vẫn lập danh sách đề nghị Ngân hàng cho vay(NHCSXH cho vay đã ủy thác cho các tổ chức Chính trị xã hội 06 công đọan, trong đó có việc bình xét cho vay), điều này ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả tín dụng đối với hộ nghèo

- Phương thức đầu tư chưa phong phú dẫn đến việc sử dụng vốn vay sai mục đích, vốn vay không phát huy hiệu quả, ảnh hưởng tới hiệu quả đầu tư vốn

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH VÀ XÃ HỘI HUYỆN VĨNH LỘC-THANH HÓA

2.1/ TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH VÀ XÃ HỘI HUYỆN VĨNH LỘC-THANH HÓA

2.1.1/ Đặc điểm tự nhiên, kinh tế, xã hội của huyện Vĩnh Lộc ảnh hưởng của nó đến hoạt động của NHCSXH huyện Vĩnh Lộc

Phòng giao dịch NHCSXH huyện Vĩnh Lộc trụ sở đặt tại Thị trấn Vĩnh Lộc, huyện Vĩnh Lộc, tỉnh Thanh Hóa

Vĩnh Lộc là một huyện trung du miền núi, nằm ở phía tây bắc tỉnh Thanh Hoá, phía bắc giáp huyện Thạch Thành, phía nam giáp huyện Yên Ðịnh, phía đông giáp huyện Hà Trung và phía tây giáp huyện Cẩm Thuỷ

Huyện có diện tích tự nhiên là 157,4 km2, gồm 15 xã và 1 thị trấn, trong đó có 6

xã thuộc vùng khó khăn Toàn huyện có 20.415 hộ, trong đó có 4.845 hộ nghèo, chiếm 23.73% và gồm có 2 dân tộc: Kinh, Mường, huyện còn có trên 1.900 hộ thuộc diện chính sách Ngoài ra, hệ thống giao thông thuỷ bộ khá phát triển với tuyến đường huyết mạnh là quốc lộ 217, quốc lộ 45 và hai con sông Bưởi, sông Mã chảy qua

Trong những năm qua nền kinh tế trong huyện đạt tốc độ tăng trưởng khá, thị trường ổn định; cơ cấu kinh tế chuyển dịch đúng hướng; đời sống nhân dân ngày càng được cải thiện và nâng cao Công tác giáo dục- đào tạo đạt được những tiến bộ đáng kể với quy mô cấp học, ngành học được mở rộng; công tác y tế, chăm sóc sức khoẻ cộng đồng đạt nhiều kết quả tốt; quốc phòng, an ninh- trật tự xã hội được củng cố và giữ vững Những điều này đã làm ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động cho vay của NHCSXH huyện Vĩnh Lộc

2.1.2/ Số điểm giao dịch xã

Huyện Vĩnh lộc có 15 xã và Thị trấn, NHCSXH đang thực hiện giao dịch lưu động thông qua 16 điểm giao dịch đặt tại trụ sở UBND các xã và Thị trấn Điểm gần nhất cách Trụ sở Ngân hàng khoảng 300m, điểm xa nhất cách khoảng 25km

2.1.3/ Cơ cấu tổ chức của phòng giao dịch NHCSXH huyện Vĩnh Lộc

Sau khi NHCSXH Việt Nam được thành lập, ngày 14/01/2003 Chủ tịch HĐQT ngân hàng Chính sách xã hội ký quyết định 43/QĐ- HĐQT thành lập NHCSXH Vĩnh Lộc - Thanh Hóa Sau khi thành lập, Ban đại diện Hội đồng quản trị NHCSXH Vĩnh Lộc - Thanh Hóa đã quyết định thành lập NHCSXH huyện Vĩnh Lộc để thực hiện các chương trình tín dụng cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác trên toàn

huyện Vĩnh Lộc NHCSXH huyện Vĩnh Lộc chính thức đi vào hoạt động ngày 1/7/2003

Sau 10 năm đi vào hoạt động, NHCSXH huyện Vĩnh Lộc luôn khẳng định được

vị thế của mình với khách hàng đặc biệt là hộ nghèo và các đối tượng chính sách, luôn được cấp ủy Đảng và chính quyền các cấp ghi nhận và đánh giá cao Với những hoạt động của mình, NHCSXH huyện Vĩnh Lộc đã góp phần tích cực vào việc phát triển kinh tế xã hội tại địa phương, đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện mục tiêu xóa đói giảm nghèo và ổn định xã hội trên địa bàn huyện

Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức phòng ban Phòng giao dịch NHCSXH huyện Vĩnh Lộc

Cơ cấu tổ chức các phòng ban:

Ban giám đốc( gồm 1 giám đốc, 1 phó giám đốc) trực tiếp ra quyết định hướng

dẫn thi hành quản lý hoạt động của các phòng trong phạm vi, quyền hạn của mình Tiếp thu những ý kiến và đường lối chính sách của Đảng và Nhà nước nói chung và NHCSXH nói riêng xây dựng đường lối phát triển cho Ngân hàng

Phòng kế toán Ngân quỹ (1 kế toán trưởng, 2 kế toán viên và 1 thủ quỹ) Theo

dõi hạch toán đầy đủ các nghiệp vụ kinh tế phát sinh theo đúng chuẩn mực kế toán thống nhất do Nhà nước và ngành quy định Xây dựng chi tiêu kế hoạch tài chính hàng năm, hạch toán, quyết toán các khoản thu nhập, chi phí và sử dụng các quỹ theo đúng chế độ quy định Quản lý đảm bảo an toàn về tài sản, các chứng từ, giấy tờ có giá, hồ

sơ vay vốn Đảm bảo an toàn thu chi tiền mặt Lưu trữ hồ sơ tài liệu kế toán đúng quy định, giữ gìn bí mật và số liệu nghiệp vụ

Phòng kế hoạch nghiệp vụ tín dụng ( 1 trưởng phòng, 3 cán bộ tín dụng) Xây

dựng chi tiêu kế hoạch nguồn vốn và sử dụng nguồn vốn hàng năm,có chia ra quý tháng Tham mưu cho ban giám đốc trong việc giao chi tiêu kế hoạch cho các huyện

và điều hành việc thực hiện kế hoạch của toàn chi nhánh Đảm bảo cân đối, an toàn, sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn tiếp nhận từ TW và tự huy động vốn tại địa phương trách tồn đọng lãng phí vốn.Thực hiện công tác quản lý ,cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác dưới 2 hình thức : “ cho vay trực tiếp và cho vay ủy thác”

Phòng tín dụng Phòng kế toán- ngân quỹ

Ban đại diện HĐQT cấp huyện

Giám đốc

Phó giám đốc

2.2/ THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH

XÃ HỘI VĨNH LỘC - THANH HÓA

2.2.1/ Nguồn vốn cho vay

Trong quá trình hoạt động với nhiều hình thức huy động khác nhau, được sự quan tâm của Chính phủ, Ngân hàng CSXH Việt nam, các cấp chính quyền, các bộ ngành, nguồn vốn của NHCSXH Vĩnh Lộc - Thanh Hóa không ngừng tăng trưởng năm sau cao hơn năm trước, đã tạo lập được nguồn vốn lớn đáp ứng nhu cầu vay vốn của tầng lớp dân nghèo ở nông thôn

Diễn biến cụ thể của từng nguồn vốn cho vay chương trình hộ nghèo qua các năm như sau: (Số liệu cụ thể được thể hiện bảng 2 )

Bảng 2: Nguồn vốn cho vay hộ nghèo tại thời điểm 31/12/2010, 31/12/2011, 31/12/2012

Năm

Nguồn vốn

Tăng giảm %

Vốn

TW chuyển

về

134.369 97,48 158.365 96,99 197.944 96.96 +23.996 94,35 +39.58 96,83

Vốn huy động tại địa phương

1.381 1,00 2.514 1,54 3.298 1,62 +1.133 4,45 +784 1,92

Vốn ngân sách địa phương

2.097 1,52 2.401 1.47 2.911 1,43 +304 1,2 +510 1,25

Tổng cộng 138.847 100 163.280 100 204.153 100 +25.434 100 +40.873 100

Biểu đồ tằng trưởng nguồn vốn qua các năm 2010,2011,2012

Nguồn:Báo cáo của ngân hàng Chính sách Xã hội Vĩnh Lộc - Thanh hoá

Vốn huy động từ các tổ chức kinh tế và dân cư Nhiều xã và địa phương đã quan tâm tới việc huy động nguồn vốn tại chỗ để cho người nghèo vay Nguồn vốn huy động này đến năm 2012 là 6,209 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 3.4% trong nguồn vốn cho vay hộ nghèo

Vốn nhận dịch vụ uỷ thác: Thể hiện sự quan tâm của cấp uỷ, Chính quyền đối với công tác XĐGN và hoạt động của NHCSXH, hàng năm, ngân sách địa phương đều chuyển vốn sang để cho hộ nghèo vay sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế, tính đến năm 2012 là 2,911 tỷ, chiếm tỷ trọng 1,43%,tăng 510 triệu đồng so với năm 2011

Nguồn vốn huy động trong cộng đồng người nghèo là 2,332 tỷ, chiếm 1,1%

tổng nguồn vốn cho vay hộ nghèo Nguồn vốn này tuy còn rất nhỏ, nhưng với phương thức huy động này NHCSXH muốn tập cho người nghèo có ý thức tiết kiệm và để dành tiền trả nợ, tránh phần nào sự rủi ro

Cơ cấu trên thể hiện nguồn vốn NHCSXH được hình thành là một quỹ tập