Đề tài Tăng cường huy động tiền gửi tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Đức Thọ tỉnh Hà Tĩnh luận giải cơ sở lý luận về tăng cường huy động vốn tiền gửi tại NHTM; đánh giá thực trạng về tăng cường huy động vốn tiền gửi tại Agribank chi nhánh huyện Đức Thọ tỉnh Hà Tĩnh; đề xuất giải pháp kiến nghị tăng cường huy động vốn tiền gửi tại Agribank chi nhánh huyện Đức Thọ tỉnh Hà Tĩnh.
Trang 1
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN
-——-s sr Ocace —-
PHAN THị CẩM TÚ
Trang 2LOI CAM DOAN
Tôi đã đọc và hiểu về các hành vi vi phạm sự trung thực trong học thuật Tôi
cam kết bằng danh dự cá nhân rằng nghiên cứu này do tôi tự thực hiện và không vỉ
phạm yêu cầu về sự trung thực trong học thuật
Trang 3MUC LUC LOICAM DOAN MỤC LỤC DANH MỤC VIỆT TÁT DANH MỤC BẢNG BIÊU, HÌNH TOM TAT LUẬN VĂN THẠ: LỜI MỞ ĐÀI
CHƯƠNG 1:VAN DE CO BAN VE H
HANG THUONG MAI
YY DONG TIEN GI 1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại 4
1.12 Các nghiệp vụ cơ bản của Ngân hàng thương mại 1.2 Hoạt động huy động tiền gửi của NHTM
1.2.1 Khái niệm về huy động tiền gửi 7
1.2.2 Các hình thức huy động tiền gửi của NHTM 8 1.2.3 Vai trò của hoạt động huy động vốn 12 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá kết quả huy động tiền gửi của NHTM 14
1.3 Những nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động huy động tiền gt
1.3.1 Nhân tố khách quan 20 1.3.2 Nhân tố chủ quan 24 CHUONG 2: THUC TRANG HUY DONG TIEN GUI TAI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON VIỆT NAM CHI NHANH HUYEN DUC THQ - TINH HA TINH 28
2.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam — Chỉ nhánh Đức Thọ - tỉnh Hà Tĩnh 28 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam — Chỉ nhánh Đức Thọ - tỉnh Hà Tĩnh 28
Trang 42.1.2 Cơ cấu tô
~ Chỉ nhánh Huyện Đức Thọ, Tinh Hà Tĩnh 29
chức Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 2.13.Tổng quan hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Đức Thọ Hà Tĩnh giai đoạn 2017-201931
2.2 Thực trạng huy động tiền gửi tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển
nông thôn Việt Nam ~ Chỉ nhánh Huyện Đức Thọ Tỉnh Hà Tĩnh 38 2.2.1 Mô tả sản phẩm huy động vốn hiện hành của Agribank CN Đức Thọ 38
2.2.2.Cơ cầu huy động tiền gửi 42 2.2.3.Thị phần huy động tiền gửi của Agribank CN Đức Thọ trên địa bàn
Huyện 50
2.2.4 Chỉ phí huy động tiền gửi 52
2.2.5 Tương quan giữa huy động tiền gửi và sử dụng vốn 53 2.2.6 Kết quả thực hiện chỉ tiêu huy động tiền gửi do Agribank Hà Tĩnh giao
chỉ nhánh thực hiện giai đoạn 2017-2019 56
2.3 Đánh giá chung về hoạt động huy động tiền gửi tại ngân hàng nông nghiệp
và phát ệ 58
2.3.1 Những kết quả đạt được 58
2.3.2.Những mặt hạn chế 60
Trang 53.2.Giải pháp tăng cường huy động tiền gửi tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Đức Thọ Hà Tĩnh
3.2.1.Hoàn thiện các chính sách huy động tiền gửi
3.2.2.Tiếp tục nâng cao trình độ chuyên môn, kỳ năng phục vụ khách hàng của
cán bộ nhân viên T1
3.2.3.Nâng cao chất lượng cơ sở vật chất các điểm giao dịch trên địa bàn 80
3.2.4.Cải tiến quy trình thực hiện giao dịch với khách hàng 80 3.2.5 Tăng cường hoạt động tuyên truyền quảng cáo 81 3.2.6 Tiếp tục triển khai các cơ chế khen thung tao d6ng luc cho nhan vién.82
Trang 6DANH MUC VIET TAT Chữ v Chữ viết nguyên nghĩa Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thônViệt Nam Agribank CN Đức Thọ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thônViệt Nam Chỉ nhánh Huyện Đức Thọ Tỉnh Hà Tĩnh CN Chỉ nhánh CKH Có kỳ hạn NHTM Ngân hàng thương mại KHCN Khoa học công nghệ NHNN Ngân hàng nhà nước HĐQT Hội đồng quản trị QD Quyét dinh TCID Tổ chức tín dụng
TGTK Tiền gửi tiết kiệm TMCP Thuong mại cô phần VNĐ 'Việt Nam đồng
Trang 7Sơ đồ Sơ đồ 2.1: Bang 2.1 Bang 2.2: Bang 2.3 Bang 2.4: Bang 2.5 Bang 2.6: Bang 2.7 Bang 2.8: Bang 2.9: Bang 2.10 Bang 2.11 Bảng 2.12 Bảng 2.13 Bảng 2.14 DANH MỤC BẢNG BIÊU, HÌNH Tổ chức bộ máy Agribank ~ CN Đức Thọ 29 Trinh độ và độ tuổi cán bộ nhân viên năm 2019 29 Nguồn vốn của Chỉ nhánh giai đoạn 2017-2019 32
Cơ cấu tiền vay của chỉ nhánh giai đoạn 2017-2019 33
Kết quả hoạt động dịch vụ chỉ nhánh giai đoạn 2017-2019 35 Kết quả HĐKD của chỉ nhánh giai đoạn 2017-2019 37
Cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn huy động tại Agribank CN Đức Thọgiai
đoạn 2017-2019 42
Cơ cấu tiền gửi theo sản phẩm giai đoạn 2017-2019 44 Cơ cấu tiền gửi theo loại tiền huy động tại Agribank CN Đức Thọ giai đoạn 2017-2019 46 Cơ cấu tiền gửi huy động theo đối tượng KH của Chỉ nhánh giai đoạn 2017-2019 48 Thị phần huy động tiền gửi của Agribank CN Đức Thọ giai đoạn 2017- 2019 50
Chỉ phí huy động vốn tiền gửi bình quân tại Agribank Đức Thọ 53
“Tương quan huy động tiền gửi và sử dụng vốn giai đoạn 2017 -2019.53 Biểu lãi suất huy động vốn và mức phí điều hòa vốn của Agribank năm
2019 55
Kết quả thực hiện chỉ tiêu kế hoạch huy động vốn tại Agribank — CN
Trang 8Biểu đồ 2.1 Biểu đồ 2.2: Biểu đồ 2.3 Biểu đồ 2.4: Biểu đồ 2.5 Tỷ trọng cơ cấu huy động tiền gửi theo kỳ hạn tại Agribank Đức Thọ Hà Tĩnh giai đoạn 2017 -2019 4 Tỷ trọng cơ cấu huy động tiền gửi theo loại tiền tại Agribank CN Đức Thọ giai đoạn 2017 -2019 47
Ty trong cơ cấu huy động tiền gửi theo đối tượng khách hang tai
Agribank Đức Thọ giai đoạn 2017 ~ 2019 48
Thị phần huy động vốn của Agribank và các NHTM trên địa bàn giai
đoạn 2017 -2019 - - sl
'Kết quả thực hiện chỉ tiêu kế hoạch huy động vốn tại Agribank ~ CN
Trang 9
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN
-——-s sr Ocace —-
PHAN THị CẩM TÚ
TANG CUONG HUY BONG TIEN GUI TAI NGAN HANG
NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON VIET NAM
CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THQ TINH HA TINH CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
MÃ NGÀNH: 8340201
TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ
HÀ Nội, NĂM 2020
Trang 10LOI MO DAU
Tính cấp thiết của đề tài
Vai trò của nguồn vốn đối với các NHTM ngày nay trở nên rất quan trọng Vốn là cơ sở, nền tảng đề tô chức mọi hoạt động trong nền kinh tế Nghiệp vụ huy động vốn tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng, nhưng là nghiệp vụ rất quan trọng Không có nghiệp vụ huy động vốn coi như không có hoạt động của NHTM Khi thành lập, ngân hàng phải có một số vốn điều lệ, nhưng số vốn nay chi
đủ để đầu tư cho các tài sản có định như trụ sở, văn phòng, máy móc thiết bị, càng,
chưa đủ vốn để ngân hàng có thể tiến hành các hoạt động kinh doanh như cấp tín dụng và các hoạt động ngân hàng khác Đề có vốn thực hiện các hoạt động này, đòi
hỏi NHTM phải tận dụng, khai thác trí
Tiềm lực về vốn trong nền kinh tế là rất lớn, nhưng đề thu hút được là điều để mọi nguồn vốn nhàn rỗi
không đơn giản, vì trên thị trường ngày nay cảng có nhiều các NHTM, các tổ chức
tài chính (quỹ tiết kiệm bưu điện, quỹ tín dụng, công ty bảo hiểm ) cạnh tranh phát triển, gây khó khăn cho các công ty huy động vốn của NHTM Nhu cầu vốn đầu tư ngày càng tăng của nền kinh tế cũng tương đương với việc huy động vốn của các
NHTM phải được tăng cường phù hợp Do vậy, dé phát huy vai trò và đáp ứng cho
sự phát triển của nền kinh tế cũng như cho chính bản thân các ngân hàng, việc huy động vốn trong kinh doanh cho tương lai chắc chắn sẽ được đặt lên hàng đầu đối
với các NHTM Vì vậy, việc tìm ra giải pháp để tăng cường hoạt động huy động
vốn là rất thiết thực và cấp bách.Là một chỉ nhánh ngân hàng thương mại lớn tại Việt Nam, vấn đề Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chỉ
nhánh HuyệnĐức Thọ Tỉnh Hà Tĩnh (Agribank CN Đức Thọ Hà Tĩnh) hết sức quan
tâm là làm thé nào đề huy động tối đa nguồn vốn - đặc biệt là nguồn vốn tiền gửi
nhằm tài trợ cho các dự án đầu tư phát triển kinh tế - xã hội, phục vụ đắc lực cho sự
Trang 11chung.Tuy nhiên, Agribank CN Đức ThọHà Tĩnh còn đang đứng trước những thách thức không nhỏ trong việc hoàn thành chỉ tiêu huy động vốn mà Agribank Hà Tĩnh
giao, giữ vững và mở rộng thị phần vốn huy động; việc phân đoạn thị trường theo từng nhóm đối tượng khách hàng; cách thức tiếp cận khách hàng chưa được coi trọng Vì vậy, kết quả huy động vốn tiền gửi của Chỉ nhánh thực sự chưa mang lại
hiệu quả cao
Xuất phát từ vai trò của hoạt động huy động tiền gửi đối với người gửi tiền, đối với ngân hàng nói riêng và đối với nền kinh tế nói chung Đồng thời thông qua
nghiên cứu thực tiễn hoạt động huy động tiền gửi tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Chỉ nhánh Huyện Đức Thọ, Tinh Ha Tinh — nơi tác
giả đang công tác Với mong muốn vận dụng những kiến thức đã được trang bị
trong quá trình học tập chuyên ngành Tài chính - ngân hàng để phân tích thực trạng
và đóng góp những giải pháp nhằm tăng cường hoạt động huy động tiền gửi tại chỉ nhánh trong thời gian tới, tác giả đã lựa chọn đề tài “Tăng cường huy động tiền
¡ Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Chỉ nhánh gửi
Huyện Đức Thọ Tỉnh Hà Tĩnh” kim dé tài luận văn tốt nghiệp cho khóa học thạc sỹ của mình
Mục tiêu nghiên cứu:
- Luận giải cơ sở lý luận về tăng cường huy động vồn tiền gửi của NHTM - Đánh giá thực trạng về tăng cường huy động vốn tiền gửi tại Agribank Chỉ
nhánh Huyện Đức Thọ Tỉnh Hà Tĩnh
- Đề xuất giải pháp, kiến nghị tăng cường huy động tiền gửi tại Agribank Chỉ
nhánh Huyện Đức Thọ Tỉnh Hà Tĩnh
Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu của luận văn là: huy động tiền gửi tại Ngân hàng
thương mại
~ Phạm vi nghiên cứu:
Trang 12iii
nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chỉ nhánh Huyện Đức Thọ Tỉnh Hà Tĩnh + Phạm vi thời gian: Giai đoạn 2017 ~ 2019
Phương pháp nghiên cứu
Các phương pháp được sử dụng trong quá trình viết luận văn là phương pháp
thống kê, tổng hợp, so sánh và phân tích các nguồn số liệu thu thập được đẻ đánh
giá hoạt động huy động tiền gửi tại Agribank - CN Đức Thọ Hà Tĩnh Đây là
phương pháp được tác giả sử dụng xuyên suốt trong quá trình nghiên cứu đề tài 'Kết cấu luận văn
Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài được kết cấu thành 3 chương:
Chương 1: Vấn đề cơ bản về huy động tiền gửi của ngân hàng thương
Trong chương này tác giả tập trung vào những vấn đề cơ bản về huy động vốn tiền gửi của ngân hàng thương mại được thể hiện ở những nội dung sau:
Thứ nhất, Tông quan về ngân hàng thương mại: Khái niệm về ngân hàng
thương mại, Các nghiệp vụ cơ bản của Ngân hàng thương mại
Thứ hai, Hoạt động huy động tiền gửi của NHTM: Khái niệm về huy động tiền gửi;Các hình thức huy động tiền gửi của NHTM; Vai trò của hoạt động huy động vốn; Các tiêu chí đánh giá kết quả huy động tiền gửi của NHTM
Thứ ba, Những nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động huy động tiền gửi: Nhân tố khách quan;Nhân tố chủ quan
Chương 2: Thực trạng huy động tiền gửi tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Đức Thọ Hà Tĩnh
Trong chương này tác giả đề cập đến:
Thứ nhất, Giới thiệu chung về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn
Việt Nam — Chỉ nhánh Đức Thọ Hà Tĩnh
Trang 13iv
Nam ~ Chỉ nhánh Huyện Đức Thọ Tỉnh Hà Tĩnh
Thứ ba, Thực trạng huy động tiền gửi tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam — Chỉ nhánh Huyện Đức Thọ Tỉnh Hà Tĩnh, bao gồm những nội dung chính như sau:
~ Mô tả sản phẩm huy động vốn hiện hành của Agribank CN Đức Thọ + Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán):
+ Tiền gửi có kỳ hạn: + Tiền gửi trực tuyến + Tiết kiệm không kỳ hạn:
+ Tiết kiệm có kỳ hạn
+ Tiết kiệm gửi góp
+ Tiết kiệm an sinh:
- Cơ cấu huy động tiền gửi + Cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn Đơn vị tính: Triệu VND 2017 2018 2019 HN Ty Ty Ty Chỉ tiêu Số tiền | trọng | Sốtiền | trọng | Sốtiền | trọng - (%) (%) (4%) Tiền gửi không kỳ hạn | 137320| 862 | 189876| 1091 | 197682| 1097 Tiên gửi có kỳ hạn 979074| 6143 | 1.023.981] 5885 | 1037568| 57.60 dưới 12 tháng Tiền gửi có kỳ hạn từ 12 thắng trở lên 477.366 | 29,95 526.059 | 30,23 566.231] 31,43 Tổng nguồn vốn 1.593.760 | 100 1.739.916 | 100 1.801.481 | 100 (Đgn: Agribank CN Đức Thọ)
Nguồn tiền gửi ngắn hạn (dưới 12 tháng) có xu hướng giảm dần qua các năm nhưng vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn, chiếm từ 57,60 đến
Trang 14+ Cơ cấu tiền gửi theo sản phẩm
Don vi tinh: Trigu VND 2017 2018 2019 Năm Ty Ty Ty Sétitn | trọng | Sốtiền | trọng | Số tiền | trọng Chỉ tiêu (%) (%) (%) Tiền gửi thanh toán 137.165] 861 | 189721 | 1090| 15.4, | 1096 Tiền gửi có kỳ hạn - - - - 7 -
Tiền gửi trực tuyến - - 1.765 010 | a 576 042
Tet kigm không ky Iss] 0,01 Iss | 001 001
han 155 Á kiêm có kỳ 5
Tiết kiệm có kỳ hạn | 123854| 77,71 | 1.261.641 | 7251 | 1 56 599 | 69,85 Tiết kiệm gửi góp 125376 | 7487| 179454 | 10.31 | 19g sq | 1108 Tiết kiệm an sinh 92520] 581 | 107180 | 616 | 139 359 7,68
Tổng nguồn vốn 1.593.760 100 | 1.739.916 100 |1 gay ¿g† 100
(Nguôn: Agribank CN Đức Thọ)
Tiền gửi thanh toán tại chỉ nhánh tăng trưởng tốt qua các năm, năm 2019 đạt 197,527 chiếm tỷ trọng 10,24 % trên tổng nguồn vốn và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn trong 3 năm qua đều chiếm tỷ trọng lớn trên dưới 70% trên tổng nguồn vốn, đặc
biệt là năm 2017 chiếm tới 77,71%, bên cạnh đó các sản phẩm mới như tiết kiệm
trực tuyến, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm an sinh cũng được chỉ nhánh tích cực quảng,
bá, giới thiệu tới khách hàng nên đã có xu hướng tăng lên trong 3 năm qua
+Cơ
tiền gửi theo loại tiền
Don vi tinh: Trigu VND 2017 2018 2019 Năm Tỷ T Tỷ Chỉ tiêu Số tiền trọng Số tiền trọng | Sốtiền | trọng (%) (%) (%) Tiền gửi VNĐ, 1.499.447 | 9408 | 1652472 94.97 | 1703.966 | 94,59
Tiền gửi ngoại tệ
quy đổi VND 94313| 5.92 87444| 5.03 97515 S.4I
Tổng nguồn vốn 1.593.760 | 100 1739.916| 100 1.801.481 | 100
Trang 15
vi
Nguồn vốn huy động của chỉ nhánh có sự dịch chuyên cơ cấu tăng dần nguồn nội tệ và giảm dần nguồn ngoại tệ
+ Cơ cấu tiền gửi theo đối tượng khách hang
Đơn vị tính: Triệu ƯNĐ 2017 2018 2019 tia Ty Ty Ty Chỉ tiêu Sétitn | trọng | Sốdền | trọng | Sốdền | trọng % % %
Tiên gửi tô chức 74261| 4.66 115987 6,67 96898| 5.38 Tiền gửi cánhân | 1519.499| 9534 | 1623929 9333 | 1.704.583 | 94.62
Tổng nguồn vốn 1.593.760 | 100 1.739.916 | 100 | 1.801481| 100
(Đgn: Agribank CN Đức Thọ)
Nhìn vào bảng, ta có thê thấy trong cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng thì nguồn tiền gửi cá nhân luôn chiếm tỷ trọng cao trên 90% trong tông, nguồn vốn huy động của chỉ nhánh, đây là nguồn có tính ôn định cao và bền vững nên việc duy trì và phát triển nguồn tiền này trong tổng nguồn vốn của chỉ nhánh là điều rất quan trọng hẳn huy động tiền gửi của Agribank CN Đức Thọ trên địa bàn Huyện Đức Thọ Don vi tinh: Trigu VND Các chỉ nhánh Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 ngân hàng t Sốền | TH | ságặn | TH | gi yận | TH Huyện Đức Thọ phần phần phần Agribank 1.593.760 | 61,02% 1739916 | 59.09% 1.801.481 | 57,12% "Vietcombank 355.594 | 13,62% 471668 | 16,22% 539.086 | 17,09% BIDV 327729 | 1255% 349392 | 11.87% 480.493 | 15,23% Viettinbank_ 189.774 1,21% 192928 6,55% 182308 5,18% Khác 144.887 5,55% 184.696 6.27% 150.715 478%
Tổng nguồn tiền gửi
trên địa bàn Huyện | 2.611.744 100 2.944.600 100 3.154.083 100
(Nguôn: Agribank CN Đức Thọ)
Trang 16vii - Chi phi huy d6ng tién giri Đơn vị tính: Triệu VNĐ Chỉ tiêu 2017 2018 2019
Téng chi phí huy động tiền gửi 115563 | 120334 127891
Tông nguồn vốn tiền gửi huy động 1.593.760 | 1.739.916 1.801.481 => ———— Chỉ phí huy động vấn tiền gửi bình | „ , 692% 70% quân (1)/2) (Nguôn: Agribank CN Đức Thọ)
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy, xét về tổng thẻ, chỉ phí huy động vốn tiền gửi
bình quân qua 3 năm vẫn có xu hướng giảm
~ Tương quan giữa huy động tiền gửi và sử dụng vốn Đơn vị tính: Triệu VNĐ Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm Tỷ Tỷ Tỷ Sốtiền | trọng | Sốtiền | trọng | Sốtiền | trọng (%) (%) (%) Sử dụng vẫn 1352.821 100 | 1.479.368| 100 | 1.544.674| 100 Cho vay ngắn hạn 816.969 | 6039 | 852856 | 5765 | 829027 | 53,67
bead vay trung, dai 535.852 | 3961 | 626512 | 4235 | 715.647 | 46,33
Huy dong von 1.593.760 | 100 | 1.739.916 | 100 | 1.801.481| 100 Tiên gửi ngắn hạn 1.116.394 | 70,05 | 1.213.857 | 69.77 | 1.235.250 | 68.57 Tiên gửi trung, đài han 477.366 29,95 526.059 30,23 566.231 31,43 Hệ số sử dụng vốn ‘ \ 84.88% 88.78% 85.74% =q)J/2)%) Thừa, thiéu von 240,939 195,242 256,807 (Nguôn: Agribank CN Đức Thọ) sử dụng vốn tại Agribank CN Đức Thọ luôn duy trì ở mức cao trong Hệ phạm vi quy định của NHNN, hệ số sử dụng vốn trong 3 năm xắp xi 85% điều này cho thé
kinh doanh, Tuy nhién, NH da
dài hạnđiều này gây khó khăn cho NH trong việc cân đối huy động - sử dụng vón
Trang 17viii
iện chỉ tiêu huy động tiền gửi do Agribank Hà Tĩnh giao chỉ nhánh thực hiện giai đoạn 2017-2019
Don vj tinh: Triéu VND - Két qua thực
Nam Năm2017 | Nam2018 | Nam 2019
Chỉ tiêu Số tiền Số tiền Số tiền Kế hoạch huy động vốn 1.523.590 1832824 | 20004903 Tổng nguồn vốn huy động 1.593.760 1739916 | 1801481 Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch (%) 10461 94,93 90,03 (Nguôn: Agribank CN Đức Thọ)
Nhìn vào bảng trên ta thấy chỉ tiêu huy động vốn tại chỉ nhánh năm 2017 hoàn
thành vượt kế hoạch đề ra 4,61%, tuy nhiên đến năm 2018, 2019 chỉ nhánh đã
khơng hồn thành kế hoạch huy động vốn mà Agribank Hà Tĩnh giao, thậm chí năm
2019chi đạt được 90,03% kế hoạch đặt ra
Thứ tư,Đánh giá chung về hoạt động huy động tiền gửi tại ngân hàng nông
nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam ~ CN Đức Thọ
- Những kết quả đạt được
Qua phân tích thực trạng hiệu quả huy động tiền gửi giai đoạn 2017-2019, Agribank CN Đức Thọ đã đạt được những kết quả sau
Thứ nhắt, Xét về quy mô và tốc độ tăng trưởng tiền gửi của chỉ nhánh trong 3 năm qua tăng trưởng tốt, năm sau cao hơn năm trước tạo điều kiện thúc đầy hoạt
động cho vay, tạo thu nhập cho chỉ nhánh
Thứ hai, cơ câu huy động tiền gửi dịch chuyên theo hướng có lợi, tiền gửi có
kỳ hạn ở phân khúc khách hàng cá nhân tiếp tục tăng và dịch chuyển theo hướng
tăng dần kỳ hạn dài tạo sự ôn định trong nguồn vốn của chỉ nhánh
Thứ ba, về chỉ phí trong hoạt động huy động tiền gửi, chỉ nhánh đang sử dụng khá tốt công cụ lãi suất và kiểm soát tốt các chỉ phí phi lãi để vừa đảm bảo tính cạnh
tranh vừa đem lại lợi nhuận cho chỉ nhánh
- Những mặt hạn chế
Trang 18ix
thương hiệu và uy tín của Agribank
Thứ hai, nguồn tiền có kỳ hạn dài chiếm tỷ trọng thấp hơn nhiều so với nguồn
tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng, mặc dù quy mô và tỷ trong ky hạn trên 12 tháng đang có xu hướng tăng nhưng vẫn tăng rất chậm
Thứ ba, mặc dù quy mô tiền gửi huy động của Agribank CN Đức Thọ trong 3 năm qua có xu hướng tăng nhưng thị phần huy động của chỉ nhánh trên địa bàn lại có xu hướng sụt giảm
Thié te, trong năm 2018, 2019 chỉ nhánh vẫn chưa hoàn thành chỉ tiêu huy
động vốn mà Agribank Hà Tĩnh giao ~ Nguyên nhân của hạn chế
* Nguyên nhân khách quan
Y Môi trường kinh tế
Trong 3 năm qua, nền kinh tế Việt Nam nói chung và trên địa bàn Hà Tĩnh nói
riêng tương đối ôn định, cụ thể trong năm 2019, tình hình kinh tế xã hội Hà Tĩnh chuyển biến tích cực, toàn diện, thực hiện các chỉ tiêu trong điều kiện thuận lợi, kết hợp sự nỗ lực của cả hệ thống chính trị nên cơ bản các chỉ tiêu đều hoàn thành kế hoạch đề ra
*/ Môi trường chínhtrị - pháp lý
'Về mặt pháp lý, Agribank CN Đức Thọ tuân thủ mọi chỉ đạo, quy định trong hệ thống Agribank trong từng thời kỳ, phù hợp với các quy định trong nước và
thông lệ quốc tế Trong hoạt động huy động tiền gửi ngoại tệ những năm gần đây, theo quy định của NHNN, lãi suất huy động tiền gửi USD, EUR đã xuống mức 0%,
cũng gây khó khăn cho Agribank trong việc huy động tiền gửi ngoại tệ là một trong
những nguyên nhân chính khiến cho tỷ trọng tiền gửi ngoại tệ trong tông tiền gửi của chỉ nhánh rất thấp
Bên cạnh đó, hoạt động của các doanh nghiệp, cá nhân có quan hệ tại Agribank lại chịu ảnh hưởng của các quy định về pháp lý của nước ngồi
*⁄_ Mơi trường văn hóa xã hội
Trang 19dân trên địa bàn vẫn còn khá phổ biến, đặc biệt là ở khu vực nông thôn, những khu
vực có trình độ dân trí thấp, mặc dù những năm qua đã có nhiều chuyên biến tích
cực, tuy nhiên vẫn gây khó khăn cho ngân hàng trong việc huy động KH mở tài khoản giao dịch
Y Sự phát triển của công nghệ ngân hàng và các dịch vụ
Hạ tầng công nghệ ngân hang và hệ thống thanh toán chưa đạt đến trình độ tiên tiến để hỗ trợ cho quá trình phát triển và nâng cao chất lượng dịch vụ ngân
hàng, còn khoảng cách và có nguy cơ tụt hậu xa so với nhiều nước trong khu vực
và trên thế giới
*/ Mức độ cạnh tranh trên địa bàn
Hiện nay trên địa bàn Huyện Đức Thọ số lượng các ngân hàng trên địa bàn tăng dần qua các năm Tính đến năm 2019 đã có 5 ngân hàng, đó là chưa kể đến các quỹ tín dụng nhân dân, các công ty bảo hiểm, Bưu điện trên địa bàn cũng tham gia
vào hoạt động huy động tiền gửi Có thể thấy mức độ cạnh tranh ngày càng gia
tăng, đặt ra thách thức rất lớn cho Agribank CN Đức Thọ trong việc thu hút tiền
gửi, giữ vững và mở rộng thêm thi phần trên địa bàn
Bên cạnh đó, Cuộc chạy đua lãi suất tuy không diễn ra mạnh mẽ như những thời kỳ trước, nhưng giữa các ngân hàng và quỹ tín dụng, bưu điện vẫn có sự chênh
lệch khá rõ rệt về mặt lãi suất Trên thị trường nhiều ngân hàng, quỹ tín dụng *⁄ Các kênh đầu tư thay thế
Những năm qua thị trường vàng, thị trường ngoại tệ (chủ yếu là USD) khá
tram ling,
* Nguyên nhân chi quan: - Vẻ trình độ công nghệ, Về mạng lưới điểm giao dịch và không gian cung ứng dịch vụ, Về con người cung ứng dich vu, Vé chat
lượng tiện ích và mức độ da dạng hóa sản phẩm dịch vụ, Về chính sách khách hàng,
Về chính sách lãi suất, Về marketing
Chương 3: Giải pháp tăng cường huy động tiền gửi tại Ngân hàng nông nhánh Đức Thọ Hà Tĩnh
nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Cl
Trang 20xi
và phát triển nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Đức Thọ Hà Tĩnh với nội dung như sau:
Thứ nhất, Mục tiêu và định hướng huy động tiền gửi của ngân hàng nông
nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chỉ nhánh Huyện Đức Thọ Hà Tĩnh (Agribank Đức Thọ) tới năm 2025, bao gồm:
~ Mục tiêu và định hướng chung của Agribank CN Đức Thọ
-Mục tiêu và định hướng huy động tiền gửi của Agribank CN Đức Thọ đến
năm 2025
Thứ hai, Giải pháp tăng cường huy động tiền gửi tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Đức Thọ Hà Tĩnh, bao gồm
~ Hoàn thiện các chính sách huy động tiền gửi
~ Tiếp tục nâng cao trình độ chuyên môn, kỹ năng phục vụ khách hàng của cán bộ nhân viên
- Nâng cao chất lượng cơ sở vật chất các điểm giao dịch trên địa bàn
~ Cải tiến quy trình thực hiện giao dịch với khách hàng
- Tăng cường hoạt động tuyên truyền quảng cáo
~ Tiếp tục triển khai các cơ chế khen thưởng tạo động lực cho nhân viên
Thứ ba, Một số kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn
Việt Nam
KẾT LUẬN
Vốn là đầu vào đóng vai trò có tính chất quyết định đối với hoạt động kinh
doanh của các NHTM và do vậy, để nâng cao hoạt động kinh doanh thì đòi hỏi các
'NHTM phải nâng cao công tác huy động vốn
Đối với hệ thống NHTM Việt Nam, thì huy động vn lại càng quan trọng bởi hầu hết các nhu cầu về vốn cho đầu tư phát triển của nền kinh tế - xã hội vẫn đang
Trang 21xii
Qua quá trình tìm hiểu, nghiên cứu hoạt động huy động vốn mà cụ thể ở đây là hoạt động huy động tiền gửi tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn
Việt Nam ~ CN Đức Thọ, tác giả đã đi sâu nghiên cứu về thực trạng và cách thức
huy động tiền gửi tại chỉ nhánh từ đó hiểu rõ hơn về vấn đề cần thiết phải nghiên cứu và đề ra các giải pháp nhằm tăng cường huy động tiền gửi tại Agribank CN
Đức Thọ Thông qua các nội dung đã trình bày, luận văn đã hoàn thành những nhiệm vụ sau đây:
Thứ nhất, hệ thống hóa được các vấn đề cơ bảnvề tăng cường huy động tiền gửi, các hình thức huy động tiền gửi cũng như các nhân tố ảnh hưởng đến huy động tiền gửi của NHTM
Thứ hai, phân tích thực trạng huy động tiền gửi tại Agribank CN Đức Thọ,
trên cơ sở đó đưa ra các nhận xét đánh giá về các kết quả đạt được cũng như các hạn chế và nguyên nhân ảnh hưởng tới huy động tiền gửi tại Agribank CN Đức Thọ
Thứ ba, trên cơ sở những nguyên nhân ảnh hưởng từ đó đưa ra một số giải
Trang 22
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN
-——-s sr Ocace —-
PHAN THị CẩM TÚ
TANG CUONG HUY DONG TIEN GUI TAI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON VIET NAM
CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ TỈNH HÀ TĨNH CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
MÃ NGÀNH: 8340201
LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
NGƯời HƯớNG DẫN KHOA HoC: TS LE ĐứC HOÀNG
HÀ Nội, NĂM 2020
Trang 23LOI MODAU
1 Tính cấp thiết của đềtài
Vai trò của nguồn vốn đối với các NHTM ngày nay trở nên rất quan trọng Vén là cơ sở, nền tảng đề tô chức mọi hoạt động trong nền kinh tế Nghiệp vụ huy động vốn tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng, nhưng là nghiệp vụ rất quan trọng Không có nghiệp vụ huy động vốn coi như không có hoạt động của NHTM Khi thành lập, ngân hàng phải có một số vốn điều lệ, nhưng số vốn này chi
đủ đề đầu tư cho các tài sản có định như trụ sở, văn phòng, máy móc thiết bị, càng,
chưa đủ vốn để ngân hàng có thể tiến hành các hoạt động kinh doanh như cấp tín dụng và các hoạt động ngân hàng khác Đề có vốn thực hiện các hoạt động này, đòi
hỏi NHTM phải tận dụng, khai thác triệ
Tiềm lực về vốn trong nền kinh tế là rất lớn, nhưng đề thu hút được là điều để mọi nguồn vốn nhàn rồi
không đơn giản, vì trên thị trường ngày nay càng có nhiều các NHTM, các tổ chức tài chính (quỹ tiết kiệm bưu điện, quỹ tín dụng, công ty bảo hiểm ) cạnh tranh phát
triển, gây khó khăn cho các công ty huy động vốn của NHTM Nhu cầu vốn đầu tư ngày càng tăng của nền kinh tế cũng tương đương với việc huy động vốn của các
NHTM phải được tăng cường phủ hợp Do vậy, dé phát huy vai trò va đáp ứng cho
sự phát triển của nền kinh tế cũng như cho chính bản thân các ngân hàng, việc huy động vốn trong kinh doanh cho tương lai chắc chắn sẽ được đặt lên hàng đầu đối
với các NHTM Vì vậy,
vốn là rất thiết thực và cấp bách
tìm ra giải pháp để tăng cường hoạt động huy động
Là một chỉ nhánh ngân hàng thương mại lớn tại Việt Nam, vấn đề Ngân hang
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chỉ nhánh HuyệnĐức Thọ, Tinh Ha Tĩnh (Agribank CN Đức Thọ Hà Tĩnh) hết sức quan tâm là làm thế nào để huy động tối đa nguồn vốn - đặc biệt là nguồn vốn tiền gửi nhằm tài trợ cho các dự án đầu tư phát triển kinh tế xã hội, phục vụ đắc lực cho sự nghiệp phát triển bền vững của
Trang 24thành chỉ tiêu huy động vốn mà Agribank Hà Tĩnh giao, giữ vững và mở rộng thị
phần vốn huy động; việc phân đoạn thị trường theo từng nhóm đối tượng khách hàng; cách thức tiếp cận khách hàng chưa được coi trọng Vì vậy, kết quả huy động vốn tiền gửi của Chỉ nhánh thực sự chưa mang lại hiệu quả cao
Xuất phát từ vai trò của hoạt động huy động tiền gửi đối với người gửi tiền, đối với ngân hàng nói riêng và đối với nền kinh tế nói chung Đồng thời thông qua
nghiên cứu thực tiễn hoạt động huy động tiền gửi tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Chỉ nhánh Huyện Đức Thọ,Tỉnh Hà Tĩnh - nơi tác
giả đang công tác Với mong muốn vận dụng những kiến thức đã được trang bị
trong quá trình học tập chuyên ngành Tài chính - ngân hàng để phân tích thực trạng
và đóng góp những giải pháp nhằm tăng cường hoạt động huy động tiền gửi tại chỉ nhánh trong thời gian tới, tác giả đã lựa chọn đề tài “Tăng cường huy động tiền
¡ Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Chỉ nhánh gửi Huyện Đức Thọ, Tĩnh Hà Tĩnh” làm đề tài luận văn tốt nghiệp cho khóa học thạc sỹ của mình 2 Mục tiêu nghiêncứu:
- Luận giải cơ sở lý luận về tăng cường huy động vồn tiền gửi củaNHTM - Đánh giá thực trạng về tăng cường huy động vốn tiền gửi tại Agribank Chỉ
nhánh Huyện Đức Thọ Tỉnh Hà Tĩnh
- Đề xuất giải pháp, kiến nghị tăng cường huy động tiền gửi tại Agribank Chi
nhánh Huyện Đức Thọ Tỉnh Hà Tĩnh
3 Đối tượng và phạm vi nghiêncứu
- Đối tượng nghiên cứu của luận văn là: huy động tiền gửi tại Ngân hàng
thương mại
~ Phạm vi nghiêncứu:
Trang 25+ Phạm vi thời gian: Giai doan 2017-2019 4 Phương pháp nghiêncứu
Các phương pháp được sử dụng trong quá trình viết luận văn là phương pháp
thống kê, tổng hợp, so sánh và phân tích các nguồn số liệu thu thập được đẻ đánh
giá hoạt động huy động tiền gửi tại Agribank - CN Đức Thọ Hà Tĩnh Đây là
phương phápđược tác giả sử dụng xuyên suốt trong quá trình nghiên cứu détai 5 Kết cấu luậnvăn
Chương 1: Vấn đề cơ bản về huy động tiền gửi của ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng huy động tiền gửi tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Chỉ nhánh Huyện Đức Thọ Tỉnh Hà Tĩnh
Trang 26CHUONG 1:
VAN DE CO BAN VE HUY DONG TIEN GUI CUA NGAN
HANG THUONG MAI
1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại
- Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện
nhiều chức năng tài chính nhất so với bắt kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền
kinh tế
- Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tắt cả các hoạt động NH và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận (Theo luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12)
NHTM là một trong các tô chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, thực hiện các chức năng:
(1) Trung gian tài chính: Với chức năng này, thì hoạt động chủ yếu của 'NHTM là chuyên các khoản tiền tiết kiệm thành đầu tư;
(2) Tạo phương tiện thanh toán: Giấy nợ do NH phát hành trở thành phương
tiện thanh toán rộng rãi được nhiều người chấp nhận Ngày nay, nhà nước tập trung, quyền lực phát hành tiền, nhưng các NHTM vẫn tạo tiền thông qua cho vay các khoản tiền gửi từ Ngân hàng này đến ngân hàng khác;
(3) Trung gian thanh toán: Ngân hàng trở thành trung tâm thanh toán lớn nhất
trong nền kinh tế với các hình thức thanh toán rất đa dạng, phong phú (séc, uỷ
nhiệm chỉ, nhờ thu, thẻ .) Các Ngân hàng còn thanh toán bù trừ với nhau thông qua NHTW hoặi
Như vậy, có thể nói ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp kinh doanh
các Trung tâm thanh toán;
loại hàng hóa đặc biệt là tiền tỀ và cung ứng nhiều dịch vụ tài chính, hoạt động vì
mục tiêu lợi nhuận, đồng thời chịu sự quy định và kiểm soát chặt chẽ của pháp luật
Trang 27tuân thủ các quy định của pháp luật trong nước mà còn phải tuân thủ chặt chẽ các
quy định của pháp luật quốc
1
Hoạt động kinh doanh của một NHTM rất đa dạng, nhưng chúng ta có thể Các nghiệp vụ cơ bản của Ngân hàng thương mại phân làm các nhóm nghiệp vụ cơ bản sau
1.1.2.1 Nghiệp vụ huy động vốn
Đây là hoạt động thường xuyên của các NHTM và là hoạt động rất quan trọng
đối với bản thân NH cũng như đối với nền kinh tế Ta biết rằng, trong nền kinh tế luôn tồn tại một bộ phận tiền nhàn rỗi trong dân chúng và trong các tổ chức kinh tế — xã hội, bộ phận này nếu được huy động tập trung sẽ tạo nguồn vốn cho đầu tư phát triển kinh tế Các NHTM, với vai trò và vị trí của mình là một trung gian tài chính, đứng ra huy động tập trung nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế, từ đó đầu tư đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế — xã hội
Kết cấu nguồn vốn NHTM bao gồm: vốn chủ sở hữu và vốn nợ Trong đó, vốn nợ là vốn được ngân hàng huy động dưới nhiều hình thức khác nhau như: huy động dưới hình thức tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vốn đi vay, vốn tiếp nhận và các nguồn vốn khác Nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng ngày
cảng mở rộng, các NHTM sử dụng uy tín và điều kiện sẵn có của mình đề tiến
hành huy động vốn Đồng thời, việc sử dụng có hiệu quả nguồn vốn huy động
sẽ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng và nâng cao uy tín của ngân hàng Qua đó, các ngân hàng chủ động hơn trong hoạt động kinh doanh, mở rộng quan hệ tín
dụng với các thành phần kinh tế 1.1.2.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn
Đây là nghiệp vụ trực tiếp mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, quyết định đến khả năng tổn tại và hoạt động của NHTM Nghiệp vụ sử dụng vốn của ngân hàng có
hiệu quả sẽ nâng cao uy tín của ngân hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân
Trang 28a Dye trữ
Đây là nghiệp vụ nhằm duy trì khả năng thanh khoản của Ngân hàng để đáp
ứng nhu cầu rút tiền và thanh toán thường xuyên của khách hàng Ngân hàng
Thương mại phải duy trì một bộ phận vốn, để gửi vào một tài khoản nào đó như ở NHNN, tô chức tín dụng các Ngân hàng Thương mại khác và một lượng được cất
giữ tại Ngân hàng đó, gọi là tiền dự trữ Mức dự trữ cao hay thấp phụ thuộc vào qui mô hoạt động của Ngân hàng, mối quan hệ thanh toán bằng tiền mặt và chuyên khoản, thời vụ của các khoản chỉ tiền mặt Ngân hàng Trung Ương được phép ấn định một tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo từng thời kỳ nhất định, việc trả lãi cho tiền gửi dự trữ bắt buộc do chính phủ qui định Dự trữ bao gồm: dự trữ sơ cấp và dự trữ thứ
cấp
b Cấp tín dụng
Đây là hoạt động sử dụng nguồn tiền mà NHTM đã huy động được trong nền kinh tế Các NHTM thực hiện cho vay theo nhiều phương thức, đáp ứng nhu cầu của nhiều đối tượng các tô chức, cá nhân bao gồm các nghiệp vụ: Cho vay (đây là nghiệp vụ chính mang lại thu nhập cho ngân hàng); chiết khấu; cho thuê tài chính
(ngân hàng phải thành lập công ty cho thuê tài chính riêng); bảo lãnh ngân hàng;
bao thanh toán
€ iu tue
Khoản mục đầu tư có vị tri quan trọng thứ hai sau khoản mục cho vay, nó mang lại khoản thu nhập lớn và đáng kể cho NHTM Trong nghiệp vụ này, ngân
hàng sẽ dùng nguồn vốn của mình và nguồn vốn ồn định khác đề đầu tư dưới các
hình thức như: Góp vốn mua cổ phần, cỗ phiếu của các doanh nghiệp hay tổ chức tín dụng khác Mua trái phiếu chính phủ, chính quyền địa phương, trái phiếu công
ty
Tắt cả hoạt động đầu tư chứng khoán đều nhằm mục đích mang lại thu nhập, mặt khác nhờ hoạt động đầu tư mà các rủi ro trong hoạt động ngân hàng sẽ được
phân tán Thêm vào đó, đầu tư vào trái phiếu chính phủ thì mức độ rủi ro sẽ rất thấp
ả Tài sản có khác
Trang 29nhằm: Xây dựng hoặc mua thêm nhà cửa đề làm trụ sở văn phòng, trang thiết bị,
máy móc, phương tiện vận chuyền, xây dựng hệ thống kho quỹ ngoài ra còn các
khoản phải thu, các khoản khác
1.1.2.3 Nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ ngân hàng
Ngoài các dịch vụ truyền thống là huy động và cho vay NHTM ngày nay còn
cung cấp một danh mục dịch vụ khá đa dạng và phong phú như: các dịch vụ thanh toán (chuyển tiền, thanh toán hóa đơn, thu hộ, chỉ hộ,cung cấp thẻ tín dụng, thẻ thanh toán ), tư vấn môi giới, bảo hiểm, kinh doanh mua bán ngoại tệ, vàng bạc đá
quý, các dịch vụ ủy thác và tư vấn tài chính Ngày nay, trong điều kiện cạnh tranh
khốc liệt giữa các ngân hàng việc đưa ra các dịch vụ mới làm tăng tiện ích cho khách hàng là một lợi thế cạnh tranh Chính vì vậy mà các NHTM hiện nay tập
trung lớn nguồn nhân lực vào nghiên cứu, phát triển các sản phẩm mới, đồng thời
đầu tư vào trang thiết bị, cơ sở vật chất, áp dụng công nghệ tin học, khoa học kỹ thuật vào các hoạt động của mình Nếu các NHTM có thể đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng về dịch vụ, tạo được uy tín với khách hàng thì đây là một biện pháp,
yếu tố làm tăng khả năng huy động vốn cho ngân hang
1.2 Hoạt động huy động tiền gửi của NHTM
Nguồn vốn của ngân hàng thương mại là toàn bộ các nguồn tiền tệ mà ngân hàng thương mại đó tạo lập, huy động để cho vay, đầu tư và thực thi các dịch vụ
ngân hàng Nguồn vốn của ngân hàng thương mại bao gồm: Vốn chủ sở hữu, Vốn
én khác
huy động, Vốn đi vay và một số
1.2.1 Khái niệm về huy động tiền gửi
Theo Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12: “Nhận tiên gửi là hoạt
động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiên gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đẩy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận ”
Vậy các quy định hiện nay chỉ nêu khái niệm theo phương pháp liệt kê, chưa
Trang 30gửi” và “huy động tiền gửi”, tuy nhiên từ những phân tích trên ta có thể khái quát
rằng: huy động tiền gửi của NHTM là hoạt động diễn ra thường xuyên, liên tục mà
trong đó NHTM sử dụng các chính sách, công cụ, biện pháp mà pháp luật cho phép
để thu hút nguẫn tiền của các cá nhân, doanh nghiệp và các tổ chức trong xã hội dưới hình thức nhận tiền gửi đề góp phân hình thành nên nguôn vốn hoạt động của
ngân hàng
Theo quan điểm trên, vì hoạt động huy động tiền gửi là hoạt động diễn ra
thường xuyên, liên tục nên trong phạm vi nghiên cứu sẽ xem xét tất cả các hình
thức huy động tiền gửi trừ hình thức “ phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín
phiếu - theo khái niệm Nhận tiền gửi của Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 năm 2010” do đây là các loại giấy tờ có giá được NHTM phát hành theo từng đợt với mục đích và số lượng cụ thê và được NHTW chấp thuận, hình
thức này có ý nghĩa thiên về huy động vốn nói chung hơn là mang ý nghĩa huy động tiền gửi
Dé gia ting nguồn tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền có chất lượng cao, các ngân hàng đã đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau Các hình thức huy động tiền gửi khác nhau đó là: mở tài khoản tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Loại tiền huy động có thể là nội tệ hoặc ngoại tệ Đối tượng khách hàng mà ngân hàng huy động tiền gửi có thể là doanh nghiệp, các tổ chức xã hội và dân cư
1.2.2 Các hình thức huy động tiền gửi của NHTM
Tùy thuộc vào tiêu thức phân loại và yêu cầu quản lý, các NHTM phân loại
tiền gửi thành nhiều hình thức khác nhau: 1.2.2.1 Tiền gửi không kỳ hạn
Trang 31hoặc để trả cho người thứ ba Hình thức rút có thê là tiền mặt hay lấy qua hình thức thanh toàn bằng séc Đặc biệt người gửi tiền có thể không cần trực tiếp đến ngân hàng lấy mà có thể rút qua các máy rút tiền tự động (máy ATM) Ngân hàng thường,
bảo quản loại tiền gửi này trên hai tài khoản: tài khoản thanh toán và tài khoản vãng lại
+ Tài khoản thanh toán là loại tài khoản tiền gửi mà chủ tài khoản có toàn
quyền sử dụng số tiền trên tài khoản nhưng chỉ trong phạm vi số dư tiền gửi Loại tài khoản này luôn luôn có số dư có
+ Tài khoản vãng lai là tài khoản có thể dư có hoặc dư nợ, thường được sử
dụng cho các tổ chức kinh tế Số dư có thể hiện tiền gửi của khách hàng còn số dư nợ thể hiện khoản tín dụng ngân hàng cấp cho khách hàng vay
Với mục đích chủ yếu khi gửi tiền là để sử dụng các dịch vụ ngân hàng nên mức lãi suất mà ngân hàng trả cho người gửi tiền là rất thấp, thậm chí không phải trả lãi Tuy nhiên ở nhiều nước có tỷ lệ thanh toán không dùng tiền mặt thấp (trong đó có Việt Nam) và đề tăng mức động viên tiền gửi, ngân hàng vẫn trả lãi cho tiền gửi này (có những thời điểm được trả ngang bằng với lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn) Tỷ lệ huy động từ nguồn này sẽ là khá cao nếu ngân hàng có các dịch vụ đa dạng, sản phẩm ngân hàng chất lượng cao, hệ thống mạng lưới rộng rãi đáp ứng tốt các nhu cầu của người gửi tiền
1.2.2.2 Tiền gửi có kỳ hạn
Là các tiền gửi của các tô chức kinh ế, cá nhân gửi vào ngân hàng và rút ra sau một thời hạn nhất định Khoản này thường gắn với các tô chức kinh tế có chu
kỳ kinh doanh gần như xác định, thời gian thanh toán tiền ôn định, ít có sự biến
động Phần tiền gửi này ngân hàng sử dụng dễ dàng nên mức lãi suất mà ngân hang
phải trả cũng cao hơn Người gửi tiền ngoài mục đích sử dụng các dịch vụ ngân hàng còn có mục đích kiếm lời Do đó, sự thay đổi lãi suất sẽ có tác động rất nhanh
và rõ nét đối với nguồn vốn huy động của ngân hàng,
1.2.2.3 Tiền gửi tiết kiệm
Tiền gửi tiết kiệm là một phần thu nhập của khách hàng cá nhân chưa sử dụng
Trang 3210
Đối với các NHTM thì đây là nguồn tiền có tính ồn định cao nhất nên hiện nay các ngân hàng rất quan tâm đến nguồn tiền này và đưa ra rất nhiều các hình thức huy động khác nhau như: tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi góp, tiền gửi trực tuyến nhằm
tăng tính hấp dẫn đối với người gửi tiền Tiền gửi tiết kiệm bao gồm rất nhiều loại
và có thể phân loại theo nhiều cách khác nhau, cụ thể: a Phân loại theo kỳ hạn
v Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn:
Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn là tiền gửi tiết kiệm mà người gửi có thê rút tiền theo yêu cầu mà không cần báo trước vào bất kỳ ngày làm việc nào của ngân
hàng nhận gửi tiền tiết kiệm
Đối tượng mà hình thức tiền gửi này hướng đến là những cá nhân không có nhu cầu thanh toán chuyền tiền nhưng có tiền tạm thời nhàn rỗi mà không thiết lập được kế hoạch sử dụng tiền gửi trong tương lai, muốn gửi tiền tại ngân hàng trên
hết vì mục tiêu đảm bảo an toàn cho tài sản của mình và có thể rút ra bat kỳ lúc nào
Đặc điểm của loại hình tiền gửi này là khách hàng có thể rút tiền vào bất kỳ ngày làm việc nào của tô chức nhận tiền gửi tiết kiệm mà không cần báo trước và
không cần phải trả phí, Khách hàng không được sử dụng các dịch vụ, phương tiện
thanh toán như séc, ủy nhiệm chỉ Do vậy, đối với nguồn tiền gửi này, ngân hàng chỉ dược sử dụng mét phan, phần lớn nguồn tiền còn lại được sử dụng để đảm bao
thanh toán cho khách hàng
v Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
Tiền gửi có kỳ hạn là tiền gửi tiết kiệm, trong đó khách hàng thỏa thuận với ngân hàng về kỳ hạn tiền gửi nhất định
Dac điểm của tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn là lãi suất cao, có tính cạnh tranh và có nhiều loại kỳ hạn cho khách hàng lựa chọn, kỳ hạn càng cao thì lãi suất càng cao; với loại hình này, tính thanh khoản thấp vì gửi theo kỳ hạn do đó khách hàng chỉ
được rút tiền theo đúng kỳ hạn quy định, nếu rút trước hạn phải chịu mắt lãi hoặc hưởng theo lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
Trang 331H
hoặc có thể chuyên đồi một phần tiền gửi ngắn han dé cho vay trung dài hạn Khác
với tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn là tiền tạm thời chưa sử dụng hoặc là
tiền để dành của cá nhân vì vậy, mục đích gửi tiền vào ngân hàng là nhằm tìm kiếm
lãi suât do các
lợi tức Tiền gửi có kỳ hạn thường phụ thuộc vào 3 thông số chính:
NH tra cao hay thấp, lãi suất của các loại hình đầu tư khác như trái phiếu, cỗ phiếu , thu nhập Thông số đầu tiên là quan trọng nhát, chính vì vậy, để thu hút được nhiều vốn và kinh doanh có lãi thì các ngân hàng cần có chiến lược lãi suất phù hợp, đa dạng để tăng tính cạnh tranh Số tiết kiệm tuy không thể dùng đề thanh toán dịch vụ, hàng hóa nhưng có thể dùng đề cầm cố vay vốn ngân hàng với mức lãi
suất ưu đãi Bên cạnh đó, ngân hàng còn thực hiện nhiều biện pháp chăm sóc khách
hàng, đặc biệt là đối với những khách hàng có số dư tiền gửi lớn
b Phân loại theo loại tiền
- Tiền gửi nội tệ: Đây là khoản tiền gửi quan trọng của các ngân hàng, nó phụ thuộc vào thu nhập trong nước và chiếm tỷ trong rất lớn trong tổng lượng tiền gửi
- Tiền gửi ngoại tệ: Bên cạnh tiền gửi nội tệ thì ngân hàng còn nhận tiền gửi
dưới dạng ngoại tệ mạnh như: USD, EUR những khoản ngoại tệ này cũng rất quan trọng cho hoạt động ngân hàng như kinh doanh ngoại tệ trong nước, tài trợ
xuất nhập khẩu, thanh toán quốc tế
e Phân loại theo phương thức trả gốc và lãi
Tiết kiệm trả lãi sau: Là hình thức tiết kiệm mà lãi được trả một lần khi đến
hạn Tiền lãi được thanh toán bằng tiền mặt, chuyển khoản sang tài khoản đăng ky trước hoặc nhập vào gốc Trường hợp vào ngày đến hạn khách hàng không đến giao dịch ngân hàng sẽ tự động chuyển số tiền tiết kiệm của khách hàng sang kỳ hạn mới tương ứng (nếu đăng ký tiền lãi lĩnh bằng tiền mặt, ngân hàng sẽ không chuyển số lãi sang kỳ hạn tiếp theo mà khách hàng có thê lĩnh số tiền lãi này bắt kỳ lúc nào Nếu đăng ký trả lãi bằng chuyển khoản, tiền lãi được tự động chuyển vào tài khoản người gửi đã đăng ký trước Nếu đăng ký lãi nhập gốc ngân hàng tự động nhập lãi vào gốc và chuyển toàn bộ số dư lãi và gốc sang kỳ hạn mới tương ứng)
Trang 3412
khi gửi tiền Khi đến hạn khách hàng sẽ được lĩnh phần gốc đúng như số tiền ghi trên sô/thẻ tiết kiệm Nếu khách hàng rút gốc trước hạn thì ngân hàng sẽ trừ số tiền lãi khách hàng đã lĩnh vào số dư gốc trên số cộng thêm phần lãi không kỳ hạn do rút
trước hạn
Tiết kiệm trả lãi định kỳ: Là hình thức tiết kiệm trả lãi theo từng kỳ hạn mà khách hàng và ngân hàng đã thỏa thuận Định kỳ trả lãi có thể là 1 tháng, 2 tháng, 6 tháng, 12 tháng để phục vụ nhu cầu tài chính của cá nhân và gia đình Đến kỳ lĩnh lãi, khách hàng có thể lĩnh lãi của kỳ đã đăng ký vào bắt kỳ ngày làm việc nào của
ngân hàng, KH có thê lĩnh bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản vào tài khoản đã đăng,
ký với ngân hàng
d Phân loại theo phương thức gửi gốc
- Tiết kiệm gửi một lần: Là loại tiết kiệm mà khách hàng chỉ gửi tiền vào ngân hàng một lần từ thời điểm gửi cho đến khi đáo hạn Với loại hình này, ngân
hàng không tốn nhiều chỉ phí quản lý do số dư tài khoản của khách hàng không biến động Do vậy, mức lãi suất của loại tiền gửi này thường cao
-_ Tiết kiệm gửi nhiều lần hay tiết kiệm gửi góp (tiết kiệm tích lũy): có hình
thức gửi góp định kỳ và không định kỳ tức là khách hàng nộp tiền vào tải khoản tiền
gửi tiết kiệm theo định kỳ đã đăng ký với ngân hàng hoặc nộp trực tiếp tại quầy giao dịch, chuyên khoản Số tiền gửi từng lần có thể là cố định hoặc thay đổi theo
khả năng của khách hàng và quy định của mỗi ngân hàng Lãi suất của loại sản
phẩm này thấp hơn lãi suất tiết kiệm thông thường
Trên đây là một số hình thức huy động vốn cơ bản mà các ngân hàng thường áp dụng đề huy động tiền gửi từ các cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức trong xã hội Hoạt động huy động vốn tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hang
nhưng nó là nghiệp vụ quan trọng và không thể thiếu trong hoạt động của ngân
hàng thương mại Và có vai trò quan trọng không chỉ đối với ngân hàng, mà còn đối với người gửi tiền và nền kinh tế
1.2.3 Vai trò của hoạt động huy động vốn
Trang 3513
Hoạt động huy động tiền gửi là cơ sở để ngân hàng tô chức mọi hoạt động kinh doanh Nguồn vốn tiền gửi chiếm tỷ trọng cao và là nguồn vốn chủ yếu đề thực hiện các nghiệp vụ sinh lời của ngân hàng như cho vay, đầu tư, cung cấp dịch vụ thanh tốn Quy mơ nguồn vốn tiền gửi thể hiện năng lực tài chính và uy tín của ngân hàng, nguồn vốn huy động càng lớn, càng thể hiện năng lực tài chính mạnh mẽ và sự tin tưởng của khách hàng đối với ngân hàng, góp phần củng cố vững chắc vị thế của ngân hàng trên thị trường Ngoài ra, Nguồn vốn lớn là điều kiện thuận lợi cho ngân hàng mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế cả về quy mô,
khối lượng, thời gian và thời hạn cho vay Đặc biệt ngày nay, sự xuất hiện hàng loạt các tổ chức tín dụng đã làm cho tình hình cạnh tranh giữa các ngân hàng trở nên gay
gắt Với một nguồn vốn dồi dào, ngân hàng sẽ chủ động đưa ra các mức lãi suất cho
vay một cách hợp lý nhằm thu hút được khách hàng Với năng lực tài chính vững
mạnh, ngân hàng sẽ chủ động huy động vốn với lãi suất thấp nhất nhưng cho vay
với lãi suất cao nhất có thể nhằm tối đa hoá được lợi nhuận nhưng vẫn đảm bảo thu
hút được khách hàng về ngân hàng mình Thêm vào đó, hoạt động huy động tiền gửi giúp ngân hàng tạo ra một kho dữ liệu về thông tin khách hàng nhằm làm cơ sở
để phát triển các hoạt động bán chéo sản phẩm Chính vì vậy mà các NHTM không
ngừng hoàn thiện và tăng cường hoạt động huy động tiền gửi để giữ vững những
khách hàng hiện có, đồng thời tìm kiếm, và mở rộng thêm số lượng khách hàng tiền gửi mới
1.2.3.2 Đối với người gửi tiền
Đối với người gửi tiền, hoạt động huy động tiền gửi của ngân hàng cung cấp
cho họ một kênh tiết kiệm và đầu tư sinh lời, tạo cơ hội cho họ có thể gia tăng tiêu dùng trong tương lai Mặt khác, đây cũng được xem là kênh đầu tư có độ an tồn
cao, khơng địi hỏi người gửi tiền cần phải có những hiểu biết nhất định về thị trường như các kênh đầu tư khác (bắt động sản, chứng khoán, vàng) giúp người gửi
tiền an tâm cát trữ và tích lũy vốn tạm thời nhàn rỗi Thêm vào đó, hoạt động huy
động tiền gửi còn giúp cho khách hàng có cơ hội tiếp cận với các dịch vụ khác của
Trang 3614
cầu về vốn
1.2.3.3 Đối với nền kinh tế
Huy động vốn giúp NHTW kiểm soát có hiệu quả lưu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế Kiểm soát tình hình lưu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế là chức trách của NHTW và NHTW thông qua việc thực thi chính sách tiền tệ của mình để kiêm soát
nó Song chính sách tiền tệ của NHTW muốn phát huy được hiệu quả thì phải thong qua kênh trung gian là các TCTD, trong đó quan trọng nhất là phải thông qua các
'NHTM Các dòng lưu chuyển vốn trong nền kinh tế thường rất đa dạng và phức tạp,
chúng cần được kiêm soát chặt chẽ đề bảo đảm theo định hướng chính sách chung,
nâng cao hiệu quả nguồn vốn tiền tệ trong nền kinh tế và quan trọng hơn cả là không để cho các dòng tiền vận động theo các khuynh hướng đầu cơ trên các thị trường tài chính, tạo ra các hệ quả không mong đợi đối với môi trường kinh tế vĩ mô Tắt cả các yêu cầu này sẽ được xử lý hiệu quả thông qua kênh huy động vốn của các NHTM Thực tế chứng minh rằng nếu như hệ thống NH hoạt động hiệu quả, tắt cả các nguồn vốn nhàn rỗi trong nên kinh tế được huy động về hệ thống NH thì sẽ ít có khả năng xảy ra các hoạt động đầu cơ khiến thị trường tài chính luôn
diễn biến phức tạp Mặc dù mục tiêu hoạt động kinh doanh của NHTM không phải là để giúp thực thi chính sách tiền tệ của NHTW; song như một lẽ tự nhiên, các NHTM luôn phải tuân thủ các chính sách tiền tệ của NHTW, hơn nữa, trong mọi
thời điểm các NHTM đều phải chú ý công tác huy động vốn nói chung và huy động tiền gửi nói riêng bởi đây là nguồn cung thanh khoản trọng yếu của các NHTM Đây chính là tiền đề tự nhiên giúp NHTW kiểm soát có hiệu quả lưu chuyên tiền tệ trong nền kinh tế
1.2.4 Các tiêu chí đánh giá kết quả huy động tiền gửi của NHTM
Để đánh giá hiệu quả các nguồn tiền huy động được, nhất là đối với nguồn tiền gửi, các NHTM đã xây dựng các chỉ tiêu đánh giá, để từ đó đưa ra những giải pháp nhằm tăng cường nguồn tiền gửi một cách có hiệu quả
Trang 3715
phần không ồn định thì khả năng giao dịch lại cao và chỉ phí trả lãi thấp, những,
thành phần có tính ổn định cao thì chỉ phí trả lãi cũng cao hơn Dưới đây là một
chỉ tiêu cơ bản được nhiều NHTM sử dụng đề đánh giá hiệu quả huy động tiền gửi: 1.2.4.1 Quy mô và tốc độ tăng trưởng tiền gửi huy động
Quy mô vốn tiền gửi là tông số vốn tiền gửi mà NH huy động được trong một thời kỳ nhất định dưới các hình thức huy động khác nhau Quy mô vốn tiền gửi quyết định khả năng cấp tín dụng cũng như lượng vốn mà NH có thể đưa vào các hoạt động đầu tư khác nhằm mang lại lợi nhuận Quy mô vốn tiền gửi phải phù hợp với tình hình sử dụng vốn của NH, nếu NH huy động được nhiều tiền gửi, nhưng lại không thể đưa vào cho vay, đầu tư sẽ dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn và có nguy cơ bị thua lỗ Ngược lại, nếu quy mô tiền gửi huy động không đáp ứng đủ nhu cầu sử dụng vốn thì NH sẽ phải bỏ qua những cơ hội đầu tư và cho vay có thê mang lại lợi nhuận cao Đồng thời, với quy mô vốn lớn, ôn định sẽ giúp đảm bảo tính thanh khoản, giảm thiểu rủi ro thanh khoản cho ngân hàng Thêm vào đó, quy mô vốn tiền gửi cũng thể hiện uy tín, vị thế của ngân hàng trong hệ thống tài chính, năng lực quản lý và khả năng thu hút nguồn tiền gửi trong xã hội
Chất lượng quy mô vốn tiền gửi được đánh giá trên cơ sở tính toán, phân tích trong mối quan hệ với các chỉ tiêu:“Chỉ phí vốn tiền gửi/quy mô huy động hay tốc độ tăng trưởng của quy mô vốn tiền gửi.”
Tốc độ tăng trưởng của quy mô vồn tiền gửi
Quy mô nguồn tiền gửi được đánh giá không chỉ thông qua sự gia tăng về số lượng tuyệt đối mà còn được thể hiện ở tốc độ tăng trưởng của nguồn tiền gửi Ta
sử dụng công thức sau:
Tốc độ tăng trưởng của Số dư nguồn tiền gửi kỳ báo cáo
nguôn tien gửi (%) Số dư nguồn tiền gửi kỳ gốc
Trang 3816
xác về khả năng huy động tiền gửi của NHTM tại từng thời kỳ
Huy động tiền gửi của ngân hàng đạt hiệu quả khi nguồn tiền gửi có sự tăng trưởng ôn định (nguồn tiền gửi tăng đều qua các thời kỳ; nguồn tiền gửi kỳ sau lớn hơn nguồn tiền gửi kỳ trước, tốc độ tăng trưởng qua các kỳ xắp xỉ nhau); Nếu quy
mô vốn hiện tại lớn, nhưng ngân hàng không kiểm sốt, khơng dự đốn được xu
hướng biến động của dòng tiền gửi vào và rút ra trong giai đoạn tiếp theo thì sẽ rất khó khăn trong việc đưa ra các quyết định cho vay hay đầu tư
1.2.4.2 Cơ cấu nguôn tiền gửi huy động
Cơ cấu nguồn vốn tiền gửi huy động phải xuất phát từ kế hoạch sử dụng vốn
về kỳ hạn, danh mục, số lượng ngoại tệ, lãi suất cho vay để có chiến lược huy động
vốn sao cho có hiệu quả nhất Trên cơ sở kế hoạch sử dụng vốn, ngân hàng sẽ xây dựng cơ cấu vốn tiền gửi huy động hợp lý
Mỗi thành phần vốn tiền gửi có đặc tính khác nhau về tính ôn định, thời gian tồn tại, chỉ phí trả lãi, tính chất vận động Do đó, quy mô mỗi nguồn vốn đều ảnh
hưởng lớn đến chỉ phí trả lãi, khả năng thanh toán và rủi ro lãi suất Nhìn chung, cơ cấu nguồn vốn của một ngân hàng được xem là hợp lý nếu các thành phần của nó đáp ứng kế hoạch sử dụng vốn với chỉ phí và biến động ít nhất
Trong phân tích cơ cấu vốn tiền gửi huy động, các loại cơ cấu sau thường
đượcchú ý:
> Cơ cấu tiền gửi huy động theo kỳ hạn
Ky hạn của nguồn tiền gửi liên quan đến tính ồn định của nguồn tiền gửi Để phục vụ công tác quản lý nguồn vốn, chủ động trong các kế hoạch sử dụng vốn, NHTM rat quan tâm đến cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn Các nguồn vốn của NHTM
tại một thời điểm được phân chia thành các nhóm khác nhau tùy thuộc vào ngày đến
hạn, từ đó có thê dự báo một cách tương đối về quy mô nguồn vốn đến hạn trong thời gian tương ứng đề NH lên kế hoạch về nguồn tài trợ Báo cáo về cơ cấu kỳ hạn là công cụ quan trọng được sử dụng đề phân tích, so sánh biến động cơ cấu kỳ hạn tại các thời điểm khác nhau, phân tích sự tương thích giữa nguồn vốn và sử dụng
vốn, quản lý rủi ro về lãi suất, rủi ro thanh khoản Tính ôn định của nguồn vốn được
Trang 3917
báo cáo về cơ cầu nguồn vốn, NH sẽ phân tích sự phù hợp giữ nguồn vốn huy động
được và sử dụng vốn từ đó đưa ra những điều chỉnh về cơ cấu nguồn, danh mục tài sản đề vừa nâng cao hiệu suất sử dụng vốn, tối đa hóa lợi nhuận đồng thời đảm bảo
các tiêu chí về quản lý rủi ro, nhất là rủi ro thanh khoản *> Cơ cấu tiền gửihuyđộng theo loại tiền
Vốn huy động của các NHTM Việt Nam gồm có vốn huy động bằng nội tệ
(VNĐ) và ngoại tệ (chủ yếu là USD, EUR) Cơ cấu theo loại tiền tệ chỉu ảnh hưởng
rất lớn đến biến động tỷ giá trên thị trường và lãi suất huy động của NHTM đối với
từng loại ngoại tệ
Ngân hàng cần đảm bảo cơ cấu nguồn ngoại tệ phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn bằng ngoại tệ, đáp ứng được nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp xuất nhập
khẩu, nhu cầu đầu tư, thanh toán quốc tế
> Co cau tiền gửi huy động theo đối tượngkhách hàng
Ngân hàng có thể huy động vốn tiền gửi từ nhiều đối tượng khác nhau (cá nhân, doanh nghiệp, tô chức kinh tế - xã hội) nhưng nguồn vốn ôn định nhất vẫn là nguồn huy động từ dân cư Tuy nhiên, nguồn tiền gửi này thường có chỉ phí cao hơn so với nguồn tiền gửi từ các doanh nghiệp, tổ chức Nếu NH có thể tính toán
hợp lý chu kỳ thu chỉ trong hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, tổ chức thì
sẽ chủ động hơn trong tính ôn định của nguồn vốn này, từ đó chủ động đưa vào sử dụng do nguồn vốn này có chỉ phí thấp hơn
1.2.4.3 Sự phù hợp giữa nguồn vốn huy động và sử dụng vốn
Huy động tiền gửi có đạt hiệu quả hay không phải xem xét đến khả năng đáp ứng nhu cầu sử dụng vn, điển hình là nhu cầu cho vay của ngân hàng Khả năng đáp
ứng nhu cầu vốn cho hoạt động tín dụng của nguồn tiền gửi được đánh giá qua chỉ
tiêu sau:
` Téng du ng cho vay trong kỳ
Hệ số sử dụng tiền gửi trongky = ————————————x_ 100
Téng nguồn tiền gửi trong kỳ
Trang 4018
vay lấy lời và duy trì tỷ lệ này càng tiến đến 1 càng tốt (trong điều kiện vẫn đảm bao
các giới hạn an toàn về tỷ lệ dự trữ bắt buộc và tỷ lệ dự trữ thanh toán)
Qua hệ số sử dụng tiền gửi trong kỳ, xác định được nguồn vốn tiền gửi
huy động được là bao nhiêu và cần phải huy động thêm là bao nhiêu để đáp ứng nhu cầu tín dụng
Hệ số sử dụng tiền gửi ; =———————x I0 Dư nợ ngắn hạn
ngăn hạn Nguồn tiền gửi ngắn hạn
Hệ số sử dụng tiền gửi ngắn hạn cho biết ngân hàng sử dụng bao nhiêu % nguồn tiền gửi ngắn hạn đề cho vay ngắn hạn
Hệ số sử dụng tiền gửi trung và "HH Dư nợ trung và dài hạn 100
đài hạn Nguồn tiền gửi trung và dài hạn
Hệ số sử dụng tiền gửi trung và dài hạn cho biết 100 đồng tiền gửi trung và
đài hạn mà ngân hàng huy động được đáp ứng được bao nhiêu đồng cho vay trung và dài hạn
Thực tế nhu cầu cho vay trung và dài hạn của các NHTM thường lớn hơn nguồn tiền gửi trung và dài hạn, trong khi đó, nguồn tiền gửi ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng lớn hơn nguồn tiền gửi trung và dài hạn Vì không muốn bỏ lỡ cơ hội
kinh doanh trên thị trường nên các ngân hàng thường xuyên chuyển hoán kỳ hạn
của nguồn tức là dùng nguồn tiền gửi ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn khiến cho ngân hàng phải đối mặt với rủi ro lãi suất (khi lãi suất trên thị trường tăng) và rủi ro thanh khoản Do đó, việc tính toán hợp lý tỷ lệ nguồn tiền gửi ngắn han dé
cho vaytrung và dài hạn giúp ngân hàng vừa đảm bảo an toàn trong hoạt động vừa
gia tăng nguồn thu cho ngân hàng
Mặt khác, NHTM huy động vốn và sử dụng vốn bằng nhiều loại tiền khác nhau Việc sử dụng nguồn vốn được huy động bằng loại tiền này đề tài trợ cho hoạt