Trên cơ sở phân tích thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay, từ đó đưa ra một số khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp tại Agribank Phú Yên trong thời gian tới.
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ NHƢ PHƢƠNG HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN SẢN XUẤT - KINH DOANH NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH PHÚ YÊN TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số : 60.34.02.01 Đà Nẵng – Năm 2019 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Phản biện 1: TS Nguyễn Ngọc Anh Phản biện 2: TS Lê Cơng Tồn Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài ngân hàng họp Đại Học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 23 tháng năm 2019 Có thể tìm hiểu Luận văn tại: - Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh Tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thực chủ trương Đảng nhà nước sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn nhằm mở rộng cho vay, đầu tư chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp, nơng thơn, xây dựng sở hạ tầng, xóa đói giảm nghèo bước nâng cao đời sống nhân dân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn nói chung Chi nhánh tỉnh Phú n nói riêng phối hợp với hội, cấp quyền, tổ chức kinh tế… nhằm thực đồng bộ, có hiệu đáp ứng vốn kịp thời cho sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Tuy nhiên, với việc mở rộng cho vay sản xuất kinh doanh nơng nghiệp, khó khăn việc quản lý nợ vay vay nhỏ, chi phí nghiệp vụ cao, đối tượng vay gắn liền với điều kiện thời tiết nên ảnh hưởng lớn đến đồng vốn vay, khả rủi ro tiềm ẩn ngày cao Do đó, việc mở rộng cho vay phải kèm với kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay sản xuất - kinh doanh nông nghiệp, đảm bảo an tồn tín dụng mục tiêu hàng đầu ngân hàng Bên cạnh lợi hoạt động địa bàn nông thôn, Chi nhánh phải đối diện với khoản nợ hạn, nợ xấu phát sinh nhiều nguyên nhân khác nhau, có rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nơng nghiệp Mặc dù có nhiều cơng trình nghiên cứu liên quan đến cho vay nơng nghiệp đòi hỏi cần có nghiên cứu hệ thống mang tính riêng biệt hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay nông nghiệp, sâu nghiên cứu nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng, tiêu đánh giá phân tích cụ thể hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh tỉnh Phú Yên Xuất phát từ yêu cầu học thuật thực tiễn đó, việc nghiên cứu đề tài“Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Phú Yên” cần thiết Mục tiêu nghiên cứu đề tài Trên sở phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay, từ đưa số khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Agribank Phú Yên thời gian tới Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu thực tiễn hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Agribank Phú Yên Về đối tượng nghiên cứu cụ thể: nghiên cứu hoạt động phận tín dụng Agribank Phú Yên khách hàng cá nhân có nhu cầu sản xuất - kinh doanh nơng nghiệp 3.2 Phạm vi nghiên cứu: Về nội dung: nội dung đề tài giới hạn trong hoạt động kiểm sốt rủi ro mà khơng bao gồm tồn nội dung quản trị rủi ro tín dụng Về khơng gian: Đề tài thực nghiên cứu Agribank Phú Yên bao gồm Hội sở tỉnh Chi nhánh loại II trực thuộc Về thời gian: - Về nghiên cứu thực trạng, luận văn sử dụng liệu khứ từ 2015 - 2017 - Số liệu sử dụng cho luận văn số liệu dư nợ cho vay nông nghiệp năm 2015 - 2017 chi nhánh thông tin nhóm nợ, tài sản bảo đảm, giải ngân, thời hạn trả nợ khách hàng thu thập từ chương trình IPCAS Agribank - Về đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng trọng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Agribank Phú Yên xem x t nghiên cứu áp dụng thời gian từ đến năm 2020 số năm Phƣơng pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp quan sát 4.2 Phương pháp thống kê, đối chiếu, so sánh 4.3 Phương pháp phân tích tổng hợp Bố cục đề tài: Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn kết cấu gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Agribank Phú Yên Chương 3: Khuyến nghị hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh Agribank Phú Yên Tổng quan tình hình nghiên cứu Tuy có nhiều điểm kế thừa từ nghiên cứu qua tổng quan tình hình nghiên cứu trên, thấy khoảng trống nghiên cứu: - Về nội dung: Trên sở kế thừa lý luận đề tài hoạt động cho vay NHTM, luận văn vào làm rõ thêm số vấn đề lý luận hoạt động cho vay cá nhân sản xuất kinh doanh nông nghiệp khái niệm, đặc điểm, rủi ro cho vay cá nhân sản xuất kinh doanh nông nghiệp, tiêu phản ánh kết kiểm soát rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Ngân hàng thương mại Qua đó, đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp đơn vị nghiên cứu, xác định ưu điểm, hạn chế đề xuất số khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất kinh doanh nơng nghiệp - Về khơng gian nghiên cứu: Chưa có nghiên cứu Agribank chi nhánh Phú Yên - Về thời gian: Các nghiên cứu chưa cập nhật liệu đến thời điểm CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN SẢN XUẤT - KINH DOANH NÔNG NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi 1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay a Căn vào thời hạn cho vay b Căn vào mục đích cho vay c Căn vào phương thức cho vay d Căn vào việc áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản đ Căn vào đối tượng khách hàng 1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN SXKDNN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm nông nghiệp Nông nghiệp phân ngành hệ thống ngành kinh tế quốc dân, bao gồm lĩnh vực nông, lâm, diêm nghiệp thủy sản 1.2.2 Cho vay nông nghiệp Trong phạm vi nghiên cứu đề tài này, tác giả nghiên cứu cho vay nông nghiệp lĩnh vực sau: - Cho vay chi phí phát sinh phục vụ q trình sản xuất kinh doanh sản phẩm nông nghiệp từ khâu sản xuất đến thu mua, chế biến tiêu thụ - Cho vay để sản xuất giống trồng trọt, chăn nuôi, thủy sản, trồng rừng cung ứng sản phẩm, dịch vụ phục vụ q trình sản xuất nơng nghiệp - Cho vay theo chương trình kinh tế liên quan đến lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơn Chính phủ - Cho vay phát triển ngành nghề địa bàn nông thôn 1.2.3 Khái niệm cá nhân SXKDNN Cho vay cá nhân SXKDNN việc ngân hàng thương mại cung ứng vốn cho cá nhân vay vốn để đáp ứng nhu cầu vốn cho trình hoạt động sản xuất kinh doanh lĩnh vực nông nghiệp hộ sản xuất - kinh doanh 1.2.4 Đặc điểm cho vay cá nhân SXKDNN Đặc điểm cho vay nơng nghiệp tính chất thời vụ gắn liền với chu kỳ sinh trưởng, phát triển trồng động vật ni; mơi trường tự nhiên có ảnh hưởng đến thu nhập khả trả nợ khách hàng; chi phí tổ chức cho vay cao Chi phí tổ chức cho vay cao nhiều khoản chi phí tổ chức mạng lưới, chi phí cho việc thẩm định, theo dõi khách hàng hay vay chi phí phòng ngừa rủi ro Tính pháp lý cá nhân SXKDNN: thành viên hộ gia đình liên đới quan hệ giao dịch tín dụng 1.3 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN SXKDNN 1.3.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN khả xảy thiệt hại, mát tổn thất tài mà ngân hàng gánh chịu khách hàng cá nhân sản xuất - kinh doanh nông không thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi 1.3.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN Rủi ro tín dụng cho vay mang tính gián tiếp Rủi ro tín dụng cho vay có tính đa dạng phức tạp Rủi ro tín dụng cho vay có tính tất yếu Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN khó giám sát 1.3.3 Ngun nhân rủi ro tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN a Nhóm nguyên nhân chủ quan ngân hàng - Nguyên nhân rủi ro quản trị điều hành - Nguyên nhân phận tín dụng khơng thực quy chế, quy trình tín dụng - Ngun nhân khơng kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng - Rủi ro hệ thống kiểm tra, kiểm sát nội yếu b Nhóm nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng - Rủi ro người vay sản xuất, kinh doanh thua lỗ - Rủi ro người vay sử dụng vốn khơng mục đích - Rủi ro người vay có chủ ý lừa đảo, chây ỳ, bỏ trốn c Nhóm nguyên nhân khách quan - Rủi ro nguyên nhân bất khả kháng - Rủi ro nguyên nhân từ chế, sách - Rủi ro nguyên nhân từ biến động thị trường - Rủi ro môi trường xã hội, trị 1.4 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN SXKDNN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.4.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Kiểm sốt rủi ro tín dụng khâu trọng tâm công tác quản trị rủi ro tín dụng, hoạt động thực trước rủi ro xảy nhằm giảm khả phát sinh rủi ro, giảm thiếu tổn thất xảy ngân hàng 1.4.2 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN a Né tránh rủi ro b Ngăn ngừa rủi ro c Giảm thiểu tổn thất rủi ro cho vay gây d Trung hồ rủi ro tín dụng e Chuyển giao rủi ro 1.4.3 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Ngân hàng thƣơng mại a Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ b Tỷ lệ nợ từ nhóm - nhóm c Tỷ lệ nợ xấu d Tỷ lệ dự phòng rủi ro cụ thể e Tỷ lệ xố nợ ròng 10 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN SẢN XUẤT - KINH DOANH NÔNG NGHIỆP TẠI AGRIBANK PHÚ YÊN 2.1 TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK PHÚ YÊN 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank Phú Yên 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Agribank Phú Yên 2.1.3 Một số kết hoạt động kinh doanh chủ yếu Agribank Phú Yên giai đoạn 2015 - 2017 a Hoạt động huy động vốn Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Agribank Phú Yên 2015-2017 TT A - Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn huy động Phân theo khách hàng Tiền gửi dân cư Tiền gửi tổ chức Phân theo kỳ hạn Không kỳ hạn Có kỳ hạn 12 tháng Có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên Năm 2015 Năm 2016 Số tiền Số tiền % 4.655 5.488 4.655 5.488 % ĐVT: Tỷ đồng Tốc độ Năm 2017 tăng trƣởng Số bình % tiền quân 6.294 6.294 4.321 93% 5.054 92% 5.992 95% 339 7% 389 7% 302 5% 4.655 5.488 6.294 571 12% 669 12% 16,3% 17,8% -3,8% 649 10% 7,0% 2.860 61% 3.046 55% 3.033 48% 3,0% 1.224 26% 1.774 32% 2.612 42% 46,1% 11 T T A - B b Hoạt động cho vay Bảng 2.2 Tình hình cho vay Agribank Phú Yên 2015-2017 ĐVT: Tỷ đồng, % Tốc độ Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 tăng Chỉ tiêu Số trƣởng % Số tiền % Số tiền % tiền BQ Tổng dƣ 4.557 5.526 6.821 22% nợ Phân theo 4.557 5.526 lĩnh vực 6.821 đầu tƣ Dư nợ cho vay NN, 3.640 80% 4.713 85% 5.842 86% 27% NT Dư nợ lĩnh 917 20% 813 15% 980 14% 5% vực khác Phân theo 4.557 5.526 6.821 KH Hộ gia đình 3.474 76% 4.271 77% 5.507 81% 26% cá nhân Doanh nghiệp, tổ 1.083 24% 1.255 23% 1.314 19% 10% chức Phân theo loại cho 4.557 5.526 6.821 vay Ngắn hạn 2.482 54% 3.107 56% 3.689 54% 22% Trung, dài 2.075 46% 2.419 44% 3.133 46% 23% hạn Nợ xấu 58 99 111 41% Tỷ lệ nợ 1,28% 1,79% 1,63% xấu (Nguồn IPCAS) 12 c Kết tài Bảng 2.3 Kết tài Agribank Phú Yên 2015-2017 ĐVT: tỷ đồng Chỉ tiêu 2015 Tổng thu Tổng chi phí Chênh lệch thu chi 2016 573 501 72 529 612 -83 2017 807.6 654.2 153.4 2016/ 2015 -44 111 -155 2017/ 2016 278.6 42.2 236.4 (Nguồn: IPCAS) 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN SXKDNN TẠI AGRIBANK PHÚ YÊN 2.2.1 Quy trình cho vay cá nhân SXKDNN Agribank Phú Yên a) Tiếp nhận hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn b) Thẩm định hồ sơ vay vốn c) Quyết định cho vay d) Giải ngân khoản vay e) Thu nợ cho vay h) Kiểm tra, giám sát nợ 2.2.2 Đặc điểm khách hàng cá nhân SXKDNN vay vốn Agribank Phú Yên a Đặc điểm tự nhiên, người sản xuất nông nghiệp tỉnh Phú Yên 2.2.3 Tình hình cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Agribank Phú Yên giai đoạn 2015 -2017 a Số lượng khách hàng cá nhân SXKDNN vay vốn Agribank Phú Yên 13 Bảng 2.4 Số lƣợng khách hàng cá nhân SXKDNN 2015 -2017 ĐVT: khách hàng Chỉ tiêu I Số khách hàng cá nhân SXKDNN Năm 2015 36.444 II Tăng trưởng so với năm trước Năm 2016 Năm 2017 48.109 52.083 11.665 3.974 (Nguồn IPCAS) b) Tình hình tăng trưởng dư nợ cho vay cá nhân SXKDNN: Bảng 2.5 Tình hình dư nợ cho vay cá nhân SXKDNN năm 2015-2017 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Tăng/giảm so 2016 Số tiền % Dư nợ cho vay cá nhân SXKDNN 2.170.179 3.523.830 4.710.567 1.186.737 33,7% + Ngắn hạn 1.191.487 1.971.997 2.365.174 393.177 19,9% +Trung, dài hạn 978.692 1.551.834 2.345.396 793.562 51,1% Dư nợ cho vay 2.317.537 nông nghiệp 3.850.858 5.001.490 1.150.632 29,9% Tỷ lệ Dư nợ cá nhân SXKDNN 93,6% /Dư nợ cho vay nông nghiệp 91,5% 94,2% (Nguồn IPCAS) 14 2.3 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN SXKD NN TẠI AGRIBANK PHÚ YÊN 2.3.1 Thực trạng thực biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN a Các biện pháp né tránh rủi ro tín dụng (i) Lựa chọn khách hàng cho vay sở xếp hạng tín dụng nội (ii) Thẩm định điều kiện vay vốn, nhận dạng rủi ro tín dụng để đưa định cho vay khách hàng b Các biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng (i) Thực việc phân cấp quyền phán rõ ràng (ii) Thực quy trình cho vay (iii) Kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay (iv) Tổ chức kiểm tra định kỳ đột xuất khoản vay (v) Nâng cao trình độ cán lực chun mơn đạo đức nghề nghiệp (vi) Giảm tải công việc cho CBTD thông qua phát triển hoạt động cho vay qua tổ vay vốn c Các biện pháp giảm thiểu tổn thất rủi ro gây ra: (i) Áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay (ii) Thực việc phân tán rủi ro cho vay (iii) Giảm hạn mức cho vay, tạm dừng chấm dứt cho vay d Các biện pháp chuyển giao RRTD (i) Bảo hiểm tín dụng (ii) Bán nợ xấu e Thiết lập nguồn tài bên để bù đắp thiệt hại RRTD 15 2.3.2 Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN Agribank Phú Yên a Cơ cấu nhóm nợ diễn biến theo hướng tích cực, đảm bảo mục tiêu Chi nhánh đề ra: Bảng 2.7 Cơ cấu nhóm nợ cho vay cá nhân SXKDNN năm 2015-2017 ĐVT: Triệu đồng Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Chỉ tiêu Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ tiền (%) tiền (%) tiền (%) 100% 3.523.830 100% 4.710.567 100% Dƣ nợ 2.170.179 Nhóm 2.099.811 96,76% 3.431.558 97,38% 4.595.047 97,55% Nhóm 40.324 1,86% 36.650 1,04% 54.320 1,15% Nhóm 4.035 0,19% 14.412 0,41% 14.215 0,30% Nhóm 8.069 0,37% 13.572 0,39% 10.610 0,23% Nhóm 17.940 0,83% 27.638 0,78% 36.375 0,77% 30.044 1,38% 55.622 1,58% 61.200 1,30% 2.Nợ xấu (Nguồn: IPCAS) b Tỷ lệ nợ từ nhóm - nhóm Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ nhóm - nhóm cho vay cá nhân SXKDNN năm 2015-2017 ĐVT: Triệu đồng Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Chỉ tiêu Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ tiền (%) tiền (%) tiền (%) Dƣ nợ 2.70.179 100% 3.523.830 100% 4.710.567 100% Nợ nhóm 70.368 3,24% 92.272 2,62% 115.520 2,45% 2- nhóm Nợ nhóm 40,324 57,30% 36.650 39,72% 54.320 47,02% Nợ nhóm 4.035 5,73% 14.412 15,62% 14.215 12,31% Nợ nhóm 8.069 11,47% 13.572 14,71% 10.610 9,18% Nợ nhóm 17.940 25,49% 27.638 29,95% 36.375 31,49% (Nguồn: IPCAS) 16 c Tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.9 Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân SXKDNN 2015-2017 ĐVT: Triệu đồng Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Chỉ tiêu Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ tiền (%) tiền (%) tiền (%) 100% 55.622 100% 61.200 100% 1.Nợ xấu 30.044 Nhóm 4.035 13,43% 14.412 25,91% 14.215 23,23% Nhóm 8.069 26,86% 13.572 24,40% 10.610 17,34% Nhóm 17.940 59,71% 27.638 49,69% 36.375 59,44% Tỷ lệ 1,38% 1,58% 1,30% nợ xấu (Nguồn: IPCAS) d) Tỷ lệ dự phòng rủi ro cụ thể: Bảng 2.10 Tỷ lệ trích lập DPRR cụ thể cho vay cá nhân SXKDNN ĐVT: Triệu đồng,% Năm 2015 2016 2017 DPRR cụ thể 5,037 26,448 15,843 Tổng dư nợ 2,170,179 3,523,830 4,710,567 Tỷ lệ DPRRCT (%) 0.23% 0.75% 0.34% (Nguồn: Phòng Khách hàng HSX cá nhân – Agribank Phú Yên) e Tỷ lệ xố nợ ròng 2.3.3 Đánh giá chung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN Agribank Phú Yên a Kết đạt Trong thời gian qua Chi nhánh áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm soát RRTD cho vay cá nhân SXKDNN b Hạn chế cần khắc phục: - Công tác thu thập thông tin khách hàng, sàng lọc, xếp hạng nội cho đối tượng cho vay SXKDNN chưa đạt hiệu cao 17 - Kết thẩm định tín dụng chưa phản ánh tình hình khách hàng để đưa định tín dụng chuẩn xác - Việc định giá tài sản đảm bảo sơ sài - Cơng tác kiểm sốt vốn vay sau giải ngân nhiều hạn chế - Chưa phát kịp thời sai phạm nghiệp vụ tín dụng, đạo đức nghề nghiệp, rủi ro tiềm ẩn hoạt động - Chưa có quy định rõ ràng trách nhiệm cán liên quan xảy tổn thất cho vay - Đa dạng hoá danh mục cho vay cá nhân SXKDNN Chi nhánh chưa hiệu - Việc phân loại nợ thực trích lập dự phòng nhiều tồn dẫn đến kết phân loại nợ chưa xác - Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cụ thể cao, ảnh hưởng đến kết tài Chi nhánh, năm 2016 - Tỷ lệ nợ xấu năm mức cho ph p x t số tuyệt đối tốc độ tăng trưởng nợ xấu cao - Mức mua bảo hiểm tín dụng thấp so với khoản vay - Chất lượng cho vay qua tổ hạn chế, thiếu phối hợp quyền địa phương - Thiếu phối hợp chặt chẽ với quyền địa phương quan thực thi pháp luật c Nguyên nhân hạn chế hoạt động kiểm soát RRTD cho vay cá nhân SXKDNN Agribank Phú Yên (i) Nguyên nhân bên (ii) Nguyên nhân bên KẾT LUẬN CHƢƠNG 18 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN SXKDNN TẠI AGRIBANK PHÚ YÊN 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Định hƣớng hoạt động Agribank 3.1.2 Định hƣớng cho vay cá nhân SXKDNN Agribank Phú Yên Những mục tiêu cụ thể đến 2025, giai đoạn 2025-2030: - Tăng trưởng dư nợ bình qn năm từ 12-13% đó, dư nợ cho vay nông nghiệp nông thôn chiếm 75% - Tỷ lệ nợ xấu: mức 1,8%/Tổng dư nợ - Những đối tượng Agribank Phú Yên ưu tiên đầu tư vốn đến năm 2030: + Cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh nông nghiệp + Cho vay ứng dụng công nghệ cao, nông nghiệp + Cho vay chi phí sản xuất lĩnh vực nơng – lâm – ngư – diêm nghiệp + Cho vay phát triển ngành nghề nông thôn + Cho vay chế biến, tiêu thụ sản phẩm nông, lâm, thuỷ sản + Cho vay để kinh doanh sản phẩm, dịch vụ phục vụ nông, lâm, diêm nghiệp thuỷ sản + Cho vay phục vụ sản xuất công nghiệp, thương mại cung ứng dịch vụ phi nông nghiệp địa bàn nơng thơn + Cho vay theo chương trình kinh tế Quốc gia 19 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN SXKDNN TẠI AGRIBANK PHÚ YÊN 3.2.1 Khuyến nghị Agribank Phú Yên a Cải thiện chất lượng nguồn thơng tin tín dụng, đảm bảo tính xác việc chấm điểm, xếp hạng khách hàng vay vốn Việc cải thiện thơng tin tín dụng hỗ trợ CBTD nhiều việc chấm điểm, xếp hạng khách hàng, việc đánh giá tiêu phi tài có sở hơn, khơng dựa vào chủ quan CBTD, từ kết chấm điểm xác b Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay Để nâng cao chất lượng thẩm định, Chi nhánh cần thực số nội dung sau: - Đảm bảo bố trí đủ số lượng CBTD để CBTD - Khi thẩm định, phân tích tín dụng cần trọng: Năng lực tài chính, nguồn trả nợ khách hàng; Hiệu phương án kinh doanh; Uy tín, tư cách lực kinh doanh cá nhân; Nâng cao chất lượng công tác thẩm định TSBĐ - Định kỳ tiến hành đánh giá lại giá trị TSBĐ - Không nên coi tài sản bảo đảm yếu tố định việc thẩm định cho vay - Thực phân kỳ hạn trả nợ gốc lãi phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng để khách hàng c Thực nguyên tắc phân tán rủi ro cho vay d Điều chỉnh cấu dư nợ theo hướng giảm tỷ trọng cho vay trung, dài hạn cho vay cá nhân SXKDNN 20 e Kết hợp cho vay cá nhân SXKDNN, doanh nghiệp thu mua nông sản, sở kinh doanh trồng, phân bón, thuốc bảo vệ thực vật địa bàn đảm bảo dòng tiền khép kín hiệu g Nâng cao hiệu giám sát sau vay vốn nhằm phát xử lý nợ có vấn đề kịp thời h Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Giám sát chặt chẽ việc chấp hành quy trình nghiệp vụ cho vay đội ngũ cán tác nghiệp Cần trao quyền độc lập, tự chủ để phận kiểm tra, kiểm sốt nội Phân cơng cán theo dõi địa bàn thực kiểm tra, giám sát từ xa hàng ngày thông qua khai thác liệu IPCAS Giám sát chặt chẽ việc khắc phục, chỉnh sửa tồn qua kiểm tra i Kết hợp tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN gắn với bảo hiểm tín dụng k Thiết lập mối quan hệ tốt bền lâu khách hàng hộ sản xuất nông nghiệp l Tăng cường công tác đào tạo nguồn nhân lực, nâng cao chất lượng cán làm cơng tác tín dụng m Tăng cường hiệu hoạt động tổ vay vốn Chi nhánh cần tích cực phối hợp với cấp quyền địa phương, tổ chức trị xã hội địa phương, tham gia buổi họp tổ vay vốn để tuyên truyền, vận động, hướng dẫn giúp người nông dân tiếp cận nguồn vốn ngân hàng thông qua tổ vay vốn 21 3.2.2 Khuyến nghị Agribank - Trụ sở xem xét có sách hỗ trợ phí sử dụng vốn chi nhánh có tỷ trọng cho vay nơng nghiệp cao - Xem x t tăng mức phí hoa hồng cho tổ trưởng tổ vay vốn để khuyến khích tổ trưởng việc quản lý, đôn đốc thu hồi nợ có gắn bó lâu dài với Agribank - Xem xét bổ sung tiêu nhân làm công tác tín dụng cho Chi nhánh thời gian đến, để giảm tải áp lực cơng việc cho cán tín dụng 3.2.3 Khuyến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc - Cho ph p Agribank sử dụng phần nguồn vốn tiền gửi Kho bạc nhà nước để cân đối cho vay hộ nơng dân - Có sách nguồn vốn cho vay với lãi suất hợp lý để Agribank đầu tư cho lĩnh vực nông nghiệp, nơng thơn - Có chế hỗ trợ cho hộ dân bị thiệt hại rủi ro bất khả kháng nơng nghiệp - Hồn thiện mơ hình hoạt động nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng NHNN, cần thu hút mở rộng thành viên trung tâm thơng tin tín dụng 3.2.4 Khuyến nghị Chính phủ, Bộ ngành - NHNN Chính phủ có sách nguồn vốn cho vay với lãi suất hợp lý để Agribank đầu tư cho lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn - Đề nghị quan ban ngành nhà nước có sách thu mua, dự trữ, bình ổn giá sản phẩm nơng nghiệp để người dân tránh rủi ro giá hạ 22 - Có chế xử lý nợ khoản vay khơng có tài sản bảo đảm Agribank giữ giấy chứng nhận quyền sử dụng đất 3.2.5 Khuyến nghị UBND tỉnh Phú Yên - Đề nghị sở, ban, ngành chức liên quan cụ thể hoá định hướng tỉnh phát triển trồng, vật nuôi quy hoạch, kế hoạch cụ thể ổn định phù hợp với tình hình đặc điểm địa phương - Đề nghị địa phương có giải pháp hỗ trợ việc thành lập phát triển mô hình liên kết sản xuất theo chuỗi giá trị khâu trình sản xuất- thu mua- chế biến-tiêu thụ sản phẩm nông dân với doanh nghiệp, hợp tác xã, tổ hợp tác - Chỉ đạo ngành cấp, phối hợp chặt chẽ với Agribank để kết hợp lồng ghép, chuyển giao khoa học kỹ thuật đến hộ nơng dân từ giúp hộ sản xuất kinh doanh sử dụng vốn vay có hiệu - Chỉ đạo quyền địa phương hội nông dân, phụ nữ xã quan tâm đến công tác Tổ liên kết/ tổ vay vốn - Có sách, biện pháp, khuyến khích quan đơn vị thuộc địa phương có nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi - Đề nghị Sở Tài nguyên Môi trường đẩy nhanh tiến độ cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để người dân vay vốn; theo dõi quản lý chặt chẽ để bảo đảm xác nhận cho hộ gia đình, cá nhân vay khơng có bảo đảm tài sản 01 tổ chức tín dụng sử dụng loại giấy tờ KẾT LUẬN CHƢƠNG 23 KẾT LUẬN RRTD cho vay luôn gắn liền với hoạt động ngân hàng Hậu RRTD vô nặng nề làm giảm thu nhập, thất thoát vốn, tác động xấu đến uy tín vị ngân hàng ảnh hưởng nghiêm trọng đến hệ thống NHTM kinh tế Tuy khơng thể loại bỏ hồn tồn RRTD hoạt động cho vay ngân hàng việc giảm thiểu tác động việc thực Vì vậy, kiểm sốt RRTD nhiệm vụ quan trọng công tác quản trị NHTM Tuy nhiên tác động nhiều nhân tố khách quan chủ quan nên hoạt động kiểm soát RRTD Agribank Phú Yên nhiều mặt hạn chế, khó khăn vướng mắc ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Chính vướng mắc khó khăn thực nên hoạt động kiểm sốt RRTD chưa đạt chất lượng theo yêu cầu, nhiều tồn ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Từ việc nghiên cứu sở lý luận phân tích thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN Agribank Phú Yên, luận văn giải số vấn đề nghiên cứu sau đây: - Hệ thống hóa sở lý luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân SXKDNN Ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất - kinh doanh nông nghiệp Agribank Phú Yên giai đoạn 2015 - 2017 Qua rút nhận định đạt được, hạn chế phân tích nguyên nhân đưa đến tồn tại,