Mục tiêu nghiên cứu đề tài là nghiên cứu tình hình kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay HKD tại Ngân hàng TMCP Đầu tư Và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Ban Mê. Từ đó đưa ra các khuyến nghị nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay HKD tại BIDV Ban Mê.
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ MAI CƠNG NGHĨA HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BAN MÊ, TỈNH ĐẮK LẮK TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng - 2017 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: TS HỒ HỮU TIẾN Phản biện 1: PGS TS Võ Thị Thúy Anh Phản biện 2: PGS TS Lê Huy Trọng Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Trường Đại học Tây Nguyên vào ngày 13 tháng năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài a Về mặt học thuật Đề tài nghiên cứu hoạt động kiểm soát RRTD cho vay HKD NHTM, tiếp cận giác độ quản trị RRTD cho vay Nhưng theo tơi biết chưa có tảng lý luận hồn chỉnh quản trị RRTD nói chung kiểm sốt RRTD nói riêng cho vay HKD NHTM Đề tài sở kế thừa nghiên cứu trước đây, cố gắng hệ thống hóa lý luận hoạt động kiểm soát RRTD cho vay HKD NHTM b Về thực tiễn Tại Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ban Mê, hoạt động cho vay hộ kinh doanh chiếm tỷ trọng 80% tổng dư nợ, nợ xấu có xu hướng gia tăng mà chủ yếu phát sinh từ cho vay hộ kinh doanh Với áp lực tăng trưởng quy mơ (cả tín dụng lẫn huy động vốn), ban lãnh đạo chi nhánh nhận thức vấn đề kiểm sốt rủi ro tín dụng Tuy nhiên xét phạm vi chi nhánh xử lý vụ, phát sinh khoản nợ có vấn đề tiến hành xử lý Chưa thực có hoạch định từ ban đầu việc lường đón xử lý vấn đề rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Nhận thức tính cấp thiết vấn đề, nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh, nên lựa chọn đề tài: “Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ban Mê” làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sĩ chuyên ngành Tài – Ngân hàng 2 Mục tiêu nghiên cứu a Mục tiêu tổng qt Nghiên cứu tình hình kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Ngân hàng TMCP Đầu tư Và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Ban Mê Từ đưa khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD BIDV Ban Mê b Nhiệm vụ nghiên cứu Hệ thống hóa lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Ngân hàng Thương mai Phân tích đánh giá thực trạng kiểm soát rủi ro cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ban Mê Đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh BIDV Ban Mê thời gian tới c Câu hỏi nghiên cứu Từ mục tiêu nghiên cứu nhằm trả lời câu hỏi: - Rủi ro tín dụng cho vay HKD có đặc điểm gì? - Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Ngân hàng thương mại bao gồm vấn đề gì? Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Ngân hàng Thương mại? - Thời gian qua BIDV Ban Mê kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD nào? Đạt kết hạn chế gì? Ngun nhân? - Để hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD, BIDV Ban Mê chủ thể liên quan cần phải làm gì? 3 Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu a Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài lý luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD NHTM thực tiễn hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay HKD Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ban Mê b Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung nghiên cứu: + Nghiên cứu lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Thương mại – Một nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng + Đánh giá phân tích thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi Nhánh Ban Mê Những kết đạt được, tồn nguyên nhân giai đoạn 2014 – 2016 Đề xuất khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD BIDV Ban Mê - Về không gian nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD BIDV Ban Mê - Về thời gian nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay HKD BIDV Ban Mê từ năm 2014 đến năm 2016 Cách tiếp cận, phƣơng pháp nghiên cứu a Cách tiếp cận Đề tài sử dụng số liệu, tài liệu có sẵn chi nhánh để phân tích hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh… Đánh giá thành công đạt được, tồn nguyên nhân Từ đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ban Mê b Phương pháp nghiên cứu Để thực mục tiêu nói trên, luận văn phối hợp sử dụng phương pháp sau: - Phương pháp tổng hợp, hệ thống hóa: nghiên cứu giáo trình, luận văn nghiên cứu khóa trước, thu thập tài liệu, số liệu thứ cấp báo cáo BIDV Ban Mê, Ngân hàng nhà nước tỉnh Đăk Lăk…, từ xếp hệ thống hóa lý luận làm sở triển khai nghiên cứu thực trạng đề xuất khuyến nghị… - Phương pháp chuyên gia: vấn cán quản lý BIDV Ban Mê lấy ý kiến, nhận định vấn đề thực trạng liên quan - Phương pháp phân tích liệu: từ liệu thu thập tổng hợp tiến hành so sánh theo thời gian, khơng gian, tính toán mức tăng giảm, tốc độ tăng trưởng - Phương pháp lịch sử: để đánh giá tình hình bối cảnh thời gian Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu a Ý nghĩa khoa học Đề tài góp phần hệ thống hóa lý luận kiểm soát RRTD cho vay HKD NHTM giác độ quản trị rủi ro b Ý nghĩa thực tiễn Trên sở phân tích đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ban Mê đề xuất khuyến nghị góp phần hoàn thiện hoạt động chi nhánh Bố cục luận văn Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Ban Mê Chương 3: Khuyến nghị hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ban Mê Tổng quan tình hình nghiên cứu a Tổng quan tài liệu nghiên cứu Tác giả tham khảo số luận văn có liên quan đến đề tài nghiên cứu bảo vệ Trường Đại Học Kinh Tế - Đại Học Đà Nẵng, đồng thời nghiên cứu báo khoa học có liên quan giai đoạn từ năm 2014 – 2016 b Khoảng trống nghiên cứu Từ việc nghiên cứu đề tài báo thấy cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng có đặc thù riêng, đối tượng khách hàng khác có khách hàng hộ kinh doanh Qua báo, đề tài tham khảo nội dung để kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh, phịng ngừa RRTD cho vay biện pháp xử lý RRTD cho vay Đồng thời tham khảo nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng cho vay để đưa vào đề tài, nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng vay hộ kinh doanh Từ đưa khuyến nghị hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm hộ kinh doanh a Khái niệm hộ kinh doanh b Đặc điểm hộ kinh doanh 1.1.2 Cho vay hộ kinh doanh a Khái niệm cho vay hộ kinh doanh b Đặc điểm cho vay hộ kinh doanh 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh a Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh b Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh c Nguyên nhân phát sinh RRTD cho vay HKD d Hậu rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh e Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD trình ngân hàng vận dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược chương trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh, phân tán, giảm thiểu, trung hoà, chuyển giao nhằm kiểm soát tần suất xảy mức độ thiệt hại tổn thất rủi ro tín dụng gây cho vay HKD Kiểm soát RRTD khâu trọng tâm cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, hoạt động thực trước RRTD xảy nhằm giảm khả phát sinh rủi ro, giảm thiểu tổn thất xảy Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh nhằm mục tiêu sau: - Ngân hàng Thương mại kiểm soát tần suất mức độ thiệt hại rủi ro tín dụng ngân hàng giới hạn đề - Đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn, hiệu phát triển bền vững điều kiện thị trường nhiều biến động, nguy rủi ro tín dụng ngày gia tăng - Thực sách, quy định Nhà nước pháp luật hành 1.2.3 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại a Né tránh rủi ro tín dụng b Ngăn ngừa rủi ro tín dụng c Giảm thiểu rủi ro tín dụng d Chuyển giao rủi ro tín dụng e Phân tán rủi ro tín dụng 1.2.4 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM Mục tiêu cuối hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại hiệu kinh doanh từ việc lấy tiền khách hàng gửi đem cho khách hàng khách vay với mục đích kiếm lời Do đó, ngân hàng phải kiểm soát RRTD hoạt động cho vay hạn chế thiệt hại tổn thất rủi ro tín dụng gây cách trì RRTD phạm vi giới hạn chấp nhận Vì vậy, để đánh giá kết hoạt động kinh doanh kết kiểm soát rủi ro, ngân hàng thường sử dụng tiêu sau: a Cơ cấu dư nợ cho vay HKD theo mức độ RRTD b Tỷ lệ nợ xấu c Tỷ lệ nợ xấu phát sinh tăng kỳ d Tỷ lệ nợ xấu giảm kỳ xử lý e Tỷ lệ trích lập dự phịng XLRR f Tỷ lệ xóa nợ rịng 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH 1.3.1 Nhóm nhân tố bên ngân hàng - Chiến lược kinh doanh sách cho vay HKD ngân hàng - Quy mô cho vay HKD ngân hàng - Năng lực quản trị điều hành lãnh đạo ngân hàng - Công nghệ quản lý hoạt động cho vay nói chung cho vay HKD nói riêng ngân hàng - Năng lực, trình độ, đạo đức trách nhiệm nghề nghiệp nhân viên ngân hàng 1.3.2 Nhóm nhân tố bên ngồi ngân hàng - Mơi trường kinh tế - xã hội: Môi trường kinh tế phát triển ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Tuy nhiên thấy, cạnh tranh gay gắt ngân hàng thương mại dẫn đến hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng tác động đến tính tuân thủ khách quan cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Trong giai đoạn kinh tế hưng thịnh, tăng trưởng ổn 11 giai đoạn 2014 -2016, số liệu tuyệt đối thấp nhiều so với TCTD khác địa bàn, nhiên ta thấy mức tăng trưởng huy động vốn chi nhánh tăng trưởng mạnh qua năm, điều cho thấy uy tín lượng khách hàng tiền gửi chi nhánh ngày tăng b Hoạt động cho vay Thông qua bảng số liệu dư nợ giai đoạn 2014 - 2016 ta thấy tốc độ tăng trưởng dư nợ qua năm cao, đặc biệt giai đoạn 2015 – 2016 Với mức tăng trưởng đạt chi nhánh thực định hướng ban lãnh đạo, với phương châm tăng trưởng nhanh bên vững năm 2016 nhằm tạo tiền đề để thực mục tiêu năm 2017 c Kết hoạt động kinh doanh Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh, lợi nhuận trước thuế tăng mạnh qua năm Trong năm 2015 nợ xấu chi nhánh tăng dẫn đến chi phí trích lập dự phòng tăng, nhiên lợi nhuận trước thuế chi nhánh tăng ròng gần tỷ đồng với tốc độ tăng trưởng 109,34% Năm 2016 lợi nhuận trước thuế chi nhánh 13,5 tỷ đồng, tăng 9,69 tỷ so với năm 2015 đạt 106,4% kế hoạch cuối năm hội sở giao (12,6 tỷ đồng) Lợi nhuận bình quân cán 0,26 tỷ đồng/1 cán bộ, tăng đáng kể 271% so với năm 2015 Đây sở để cải thiện thu nhập cho toàn thể cán nhân viên năm tới Song song với việc tăng quy mô dư nợ huy động vốn thu nhập từ dịch vụ có cải thiện tăng mạnh giai đoạn từ năm 2015 – 2016 Đến 31/12/2016 thu nhập từ dịch vụ chi nhánh đạt 2,87 tỷ đồng, tăng 2,33 tỷ đồng so với năm 2015 tăng trưởng 431% so với năm 2015, hoàn thành 96% kế hoạch hội sở 12 giao Nguồn thu dịch vụ chi nhánh chủ yếu thu từ hoạt động toán 0,63 tỷ đồng, chiếm 22%/tổng thu dịch vụ, thu từ dịch vụ bảo lãnh 0,4 tỷ đồng, chiếm 14%, thu sản phẩm dịch vụ ngân hàng điện tử, thẻ đạt 0,5 tỷ đồng, chiếm 17%/tổng thu dịch vụ, dịch vụ khác đạt 1,34 tỷ đồng, chiếm 47%/tổng thu dịch vụ Với kết đạt trên, chi nhánh Ban Mê hội sở cơng nhận chi nhánh hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ năm 2016, theo định số 44/QĐ-BIDV ngày 09/01/2017 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BAN MÊ 2.2.1 Đặc điểm cho vay hộ kinh doanh BIDV Ban Mê a Số lượng hộ kinh doanh vay vốn Chi nhánh Thông qua số liệu tăng trưởng số lượng khách hàng hộ kinh doanh giai đoạn 2014 – 2016, ta thấy hộ kinh doanh đối tượng nhắm đến chiến lược phát triển ngân hàng bán lẻ, phù hợp với đặc thù khách hàng khu vực Tây Nguyên Trong đó, tỷ trọng số lượng khách hàng hộ kinh doanh sản xuất nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao hẳn so với hộ kinh doanh phi sản xuất nông nghiệp b Tình hình cho vay hộ kinh doanh chi nhánh Nhìn chung tỷ trọng ngành cấu dư nợ cho vay HKD ba năm khơng có biến động nhiều dường trì ổn định - Về cấu cho vay theo tài sản đảm bảo: việc cho vay có TSBĐ khơng cho vay tín chấp khách hàng HKD biện pháp ngăn ngừa RRTD cho vay HKD chi nhánh 13 2.2.2 Mục tiêu kiểm soát RRTD cho vay HKD chi nhánh a Đặc thù địa bàn ảnh hưởng đến hoạt động cho vay HKD chi nhánh b Mục tiêu kiểm soát RRTD cho vay HKD chi nhánh 2.2.3 Thực trạng giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh a Tổ chức máy quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh Hiện tại, quy trình cho vay hộ kinh doanh BIDV Ban Mê thực qua phận độc lập nhau, cụ thể: - Bộ phận quản lý khách hàng - Bộ phận quản lý rủi ro - Bộ phận Quản trị tín dụng b Thực trạng giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh Chi nhánh dăng sử dụng số cơng cụ, sách kiểm sốt RRTD sau: Né tránh rủi ro cho vay hộ kinh doanh Sử dụng biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay Sử dụng biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay Chuyển giao rủi ro tín dụng Phân tán rủi ro tín dụng 14 2.2.4 Kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh BIDV Ban Mê a Cơ cấu nhóm nợ cho vay hộ kinh doanh Bảng 2.6 Phân loại nhóm nợ hộ kinh doanh BIDV Ban Mê Năm 2014 Nhóm nợ Số tiền (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Năm 2015 Số tiền (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Năm 2016 Số tiền (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Tổng dư nợ CV HKD 287,40 Nhóm I 283,39 98,60 442,12 98,14 907,07 98,58 Nhóm II 3,21 1,12 3,75 0,83 5,45 0,59 Nhóm III 0,52 0,18 3,27 0,73 0,65 0,07 Nhóm IV 0,13 0,05 0,71 0,16 3,15 0,34 Nhóm V 0,15 0,05 0,65 0,14 3,78 0,41 Dư nợ xấu CV HKD 0,8 0,28 4,63 1,03 7,58 0,82 450,50 920,10 (Nguồn: Phòng Quản Lý Nội Bộ BIDV Chi nhánh Ban Mê) Dựa bảng số liệu phân loại nhóm nợ khách hàng HKD giai đoạn 2014 – 2016 ta thấy: Khi phân tích cụ thể nợ xấu cho thấy, với áp lực tiêu tăng trưởng cạnh tranh với TCTD khác địa bàn, cán QLKH chấp nhận bỏ qua số dấu hiệu rủi ro HKD Bên cạnh số lượng vay lớn số lượng cán QLKH cịn ít, khơng đủ đáp ứng nhu cầu cơng việc dẫn đến cơng tác kiểm sốt rủi ro chưa thực trọng Trong năm 2016, khí hậu khu vực Tây Ngun có nhiều biến đổi bất lợi, hạn hán kéo dài dẫn đến tình trạng cơng nghiệp, lúa nước, hoa màu chết hàng loạt 15 gây thiệt hại mặt kinh tế lớn cho tỉnh Tây Nguyên mà người trực tiếp gánh chịu nông dân hộ sản xuất kinh doanh nơng nghiệp Từ gián tiếp ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng, nợ hạn nợ xấu có xu hướng gia tăng b Tỷ lệ nợ xấu phát sinh tăng, giảm Xét tiêu tỷ lệ nợ xấu cho vay HKD phát sinh tăng tỷ lệ nợ xấu cho vay HKD phát sinh giảm ta thấy cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD chi nhánh ngày phát huy hiệu Mặc dù tổng dư nợ cho vay HKD tăng mạnh qua năm, nhiên tỷ lệ nợ xấu phát sinh tăng lại có xu hướng giảm qua năm, chứng tỏ cơng tác phịng ngừa RRTD cho vay HKD trọng quan tâm Đồng thời công tác xử lý nợ xấu thực cương có hiệu quả, góp phần hạn chế đến mức nhỏ tổn thất cho ngân hàng rủi ro cho vay HKD xảy c Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro cho vay HKD Việc trích lập dự phịng rủi ro ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh Mức trích dự phịng rủi ro tăng lợi nhuận trước thuế chi nhánh giảm nhiêu d Tỷ lệ xóa nợ rịng Tính đến thời điểm 31/12/2016, BIDV Ban Mê hoạt động năm nên chưa phát sinh việc xóa nợ cho khoản vay Tuy nhiên thời gian tới, với dư nợ xấu có xu hướng tăng với giá trị tài sản đảm bảo biến động việc thực xóa nợ điều khơng thể tránh khỏi hoạt động kinh doanh ngân hàng 16 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BAN MÊ 2.3.1 Kết đạt đƣợc - Sau năm hoạt động, BIDV Ban Mê định hướng phát triển BIDV Việt Nam Qua thực trạng phân tích ta thấy quy mơ chất lượng tín dụng cho vay HKD tăng lên nhanh qua năm Tỷ trọng dư nợ nhóm ln trì ổn định mức cao Tỷ lệ nợ xấu kiểm sốt có xu hướng giảm - Uy tín thương hiệu BIDV Ban Mê địa bàn, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn vay HKD - Công tác kiểm tra nội bộ, kiểm tra chéo thực định kỳ đột xuất kịp thời phát sai sót, thiếu sót quy trình cho vay, tài sản đảm bảo,…từ đưa khuyến nghị, đề nghị sửa chữa, khắc phục kịp thời, giảm thiểu rủi ro hoạt động cho vay - Sự độc lập phòng, phận q trình cấp tín dụng cho HKD tăng tính khách quan, hạn chế tối đa rủi ro cho vay - Thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo quy định - Công tác đào tạo cán trọng 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân a Hạn chế - Tại BIDV Ban Mê có quy trình cho vay cho vay chung HKD, đối tượng khách hàng theo ngành 17 nghề có đặc điểm riêng biệt, áp dụng quy trình cho vay chung HKD đồng cách thực Chi nhánh chưa có quy trình hay văn hướng dẫn riêng cho vay HKD địa bàn tỉnh Đăk Lăk, nên rủi ro tín dụng cho vay HKD xảy việc phân định trách nhiệm cụ thể đến cán khó thực - Đa phần định cấp tín dụng phụ thuộc chủ yếu vào giá trị tài sản đảm bảo Trong việc định giá tài sản đảm bảo chưa đạt hiệu cao, chưa có phận chuyên trách thực công tác định giá, việc định giá cán QLKH thực hiện, từ dẫn đến thiếu tính khách quan cơng tác định giá - Công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay cịn mang nhiều hình thức đối phó, đặc biệt đối tượng khách hàng vay HKD sản xuất kinh doanh lĩnh vực nông nghiệp, hầu hết hàng hóa mua bán khơng có hóa đơn, chứng từ mà giấy viết tay sơ xài, chí khơng có ghi chép - Phần lớn khách hàng HKD chi nhánh hoạt động lĩnh vực sản xuất nơng nghiệp, hầu hết khách hàng giải ngân tiền mặt nên việc kiểm sốt dịng tiền vay khách hàng sử dụng mục đích hay khơng khơng đơn giản a Nguyên nhân - Nguyên nhân bên + Trong thời gian qua kinh tế Việt Nam trải qua với nhiều khó khăn trước biến động lớn kinh tế tồn cầu + Mơi trường thơng tin Việt Nam cịn nhiều hạn chế, chưa cơng bố minh bạch + Mơi trường pháp lý cịn nhiều bất cập + Trên địa bàn tỉnh Đăk Lăk đối tượng khách hàng HKD 18 sản xuất nông nghiệp chiếm số đông hẳn so với HKD phi sản xuất nông nghiệp Đối tượng khách hàng thường lực trình độ quản lý hạn chế, khả nắm bắt thơng tin cịn chưa nhạy bén Chính hoạt động sản xuất kinh doanh thường chạy theo lợi trước mắt mà khơng lường đón biến động thay đổi thị trường, nên thất bại hoạt động kinh doanh HKD khơng - Nguyên nhân bên + Hệ thống xếp hạng tín dụng nội chưa phản ánh sát tình hình khách hàng + Số lượng cán QLKH cịn so với nhu cầu thực tế + Hoạt động HKD đa phần theo hình thức kinh doanh hộ gia đình, nên sổ sách chứng từ ghi chép sơ xài không đầy đủ + Thời gian xử lý hồ sơ vay từ lúc tiếp nhận hồ sơ đến lúc giải ngân ngắn + Công tác giám sát nợ vay chưa quan tâm KẾT LUẬN CHƢƠNG 19 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BAN MÊ 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Nhu cầu vay vốn HKD thời gian tới Trong thời gian tới chi nhánh tiếp tục đẩy mạnh mở rộng đối tượng khách hàng hộ kinh doanh; trì mức độ tăng trưởng, phục vụ tốt khách hàng truyền thống giữ vững cấu nguồn vốn ngắn hạn 3.1.2 Mục tiêu chung Chi nhánh - “Chủ động tiến công, tăng tốc đột phá” hoạt động, trọng phát triển hoạt động ngân hàng bán lẻ theo định hướng ban lãnh đạo Ngân hàng BIDV Đây câu hiệu mục tiêu phấn đấu Giám đốc BIDV Ban Mê - Tiếp tục lấy an toàn, chất lượng hiệu mục tiêu hàng đầu hoạt động Tuân thủ quy trình, quy định BIDV Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao lực cạnh tranh chi nhánh địa bàn, gia tăng thị phần hoạt động kinh doanh - Toàn thể cán thấm nhuần thực tốt giá trị cốt lõi mà ban lãnh đạo chi nhánh Ban Mê định hướng: “Con người – Kỹ cương – Đoàn kết – Trách nhiệm – Mục tiêu cao, tâm cao” 3.1.3 Định hƣớng hồn thiện kiểm sốt RRTD cho vay HKD Chi nhánh - BIDV Ban Mê tiếp tục giữ vững, phát huy vai trò ngân hàng thương mại hàng đầu bán lẻ nay, trì tăng trưởng tín 20 dụng bán lẻ theo định hướng chiến lược kinh doanh BIDV - Thực thẩm quyền phán tín dụng BIDV giao cho chi nhánh thời kỳ, thực phân cấp thẩm quyền phán tín dụng cấp điều hành theo khối lãnh đạo quản lý trực tiếp phòng quản lý khách hàng phịng giao dịch - Rà sốt đánh giá chất khoản nợ theo thông tư 02 NHNN việc phân loại trích lập dự phịng rủi ro tín dụng; tích cực thu hồi nợ ngoại bảng, nợ xấu, nợ xử lý rủi ro; tập trung thu lãi dự thu lãi treo chi nhánh - BIDV Ban Mê cố gắng hạn chế phát sinh nợ xấu, đưa mục tiêu kiểm sốt nợ xấu tồn chi nhánh tỷ lệ 1,5%/năm, nợ nhóm tỷ lệ 1,5%/năm - Thường xuyên theo dõi tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng để có hướng xử lý kịp thời khách hàng có vấn đề hoạt động sản xuất kinh doanh - Xây dựng thực tốt sách tín dụng dành cho khách hàng bán lẻ chi nhánh thời kỳ, trọng đối tượng khách hàng vay vốn hộ kinh doanh Duy trì, tăng quy mơ khách hàng cũ, khách hàng truyền thống, tìm kiếm thu hút khách với ngành nghề lĩnh vực sản xuất kinh doanh rủi ro - Bố trí, xếp luân chuyển cán làm cơng tác tín dụng; bồi dưỡng đào tạo đội ngũ cán QLKH chuyên nghiệp, có lực chuyên môn giỏi đạo đức nghề nghiệp tốt - Tăng trưởng tín dụng tín lẻ phải đảm bảo an toàn hiệu Bên cạnh việc áp dụng chế tài xử lý trách nhiệm chặt chẽ công tác tín dụng, chi nhánh phải có chế thưởng, động 21 viên kịp thời cán tăng trưởng, đặt tiêu kế hoạch cao phát triển khách hàng tốt - Đào tạo nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin khai thác, quản lý thơng tin kiểm sốt nợ q hạn, nợ xấu - Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát đột xuất nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng theo quy định kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt tín dụng - Thực nghiêm công tác điều hành hoạt động kinh doanh theo quy trình, quy định mà BIDV ban hành 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BAN MÊ 3.2.1 Đối với BIDV Ban Mê a Thực nghiêm túc, tuân thủ quy trình cho vay hộ kinh doanh b Nâng cao chất lượng, kỹ thẩm định khách hàng HKD thẩm định tài sản bảo đảm c Phát huy vai trò Phịng, ban chun mơn tăng cường kiểm tra, kiểm sốt nội d Hồn thiện mơ hình tổ chức cấp tín dụng xây dựng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng e Cương xử lý, thu hồi nợ có vấn đề f Thực đa dạng hóa cho vay hộ kinh doanh g Thực tốt việc phân loại nợ trích lập dự phịng XLRR h Chuẩn hóa đội ngũ cán QLKH 22 3.2.2 Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Hệ thống xếp hạng tín dụng nội cần điều chỉnh trọng số mặt quy mô khách hàng HKD theo địa bàn chi nhánh trú đóng, khơng nên áp dụng chung trọng số cho toàn khách hàng HKD hệ thống BIDV nay; BIDV nên cho phép chi nhánh có điều chỉnh hệ thống xếp hạng tín dụng nội khn khổ; Quy định vấn đề liên quan đến nội dung cơng tác xếp hạng tín dụng nội có tính đặc thù chi nhánh cách đưa danh mục hệ số rủi ro đặc thù địa bàn chi nhánh sở mức dư nợ; tốc độ tăng trưởng tín dụng; tình hình nợ xấu; chất lượng tín dụng; Tổ chức tốt cơng tác tập huấn toàn hệ thống cho cán làm cơng tác tín dụng phận có liên quan đến cơng tác xếp hạng tín dụng nội bộ; tăng cường công tác giám sát công tác xếp hạng tín dụng nội chi nhánh toàn hệ thống để kịp thời tổng kết, báo cáo rút kinh nghiệm - Khi tiếp nhận đề xuất, kiến nghị chi nhánh cần phân tích, nghiên cứu kỹ lưỡng đặc thù chi nhánh địa phương để ban hành chế, sách áp dụng riêng cho chi nhánh việc đẩy mạnh phát triển khách hàng HKD, nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD chi nhánh - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Rà soát lại quy trình, quy định cho vay HKD nhằm đơn giản hóa thủ tục đảm bảo tính pháp lý theo quy định pháp luật Từ rút ngắn thời gian giải hồ sơ vay, tăng hiệu suất lao động 23 - Cần có thể thưởng phạt cụ thể cán tham gia kiểm tra kiểm soát nội - Có quy định cụ thể số lượng dư nợ cho vay HKD tối đa cán QLKH quản lý, đồng thời giám sát chặt chẽ chi nhánh việc thực quy định cách nghiêm túc - Thành lập tổ định giá chuyên trách, độc lập chi nhánh thuộc quản lý hội sở chính, hội sở trả lương KẾT LUẬN CHƢƠNG KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế thị trường nhiều biến động, hoạt động tín dụng NHTM nói chung BIDV Ban Mê nói riêng ln phải đối mặt với nhiều rủi ro Một vấn đề cần ưu tiên hàng đầu cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng cho vay HKD ln tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Với luận văn “ Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Hộ kinh doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ban Mê” đóng góp cho chi nhánh phần kiến nghị cụ thể, thực tế nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay HKD Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành số nội dung sau: Luận văn khái quát hóa sở lý luận hoạt động cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng thương mại; rủi ro tín dụng cho vay HKD NHTM nguyên nhân phát sinh đưa biện pháp nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD NHTM 24 Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh BIDV Ban Mê giai đoạn 2014 – 2016, sâu phân tích, lý giải thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD chi nhánh, qua đánh giá thành công, hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế cho vay HKD chi nhánh Trên sở đánh giá thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay HKD BIDV Ban Mê, luận văn đưa số khuyến nghị cụ thể BIDV Ban Mê với BIDV nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay HKD thời gian tới Khoa Quản lý chuyên ngành Đã kiểm tra xác nhận: Tóm tắt luận văn trình bày theo quy định hình thức chỉnh sửa theo kết luận Hội đồng ... niệm cho vay hộ kinh doanh b Đặc điểm cho vay hộ kinh doanh 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh a Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh b Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh. .. trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Ban Mê Chương 3: Khuyến nghị hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh. .. tiên hàng đầu cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng cho vay HKD ln tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Với luận văn “ Hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Hộ kinh