(Luận văn đại học thương mại) quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện định hóa

Khóa luận tốt nghiệp i Khoa: Tài - Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời chân thành cảm ơn đến thầy giáo TS.Vũ Xuân Dũng nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ em Em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc, cô, chú, anh, chị làm việc NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa tạo điều kiện tốt suốt thời gian thực tập để em tham gia học tập,thu thập tài liệu nghiên cứu hồn thành khóa luận Em xin chân thành cảm ơn! GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp ii Khoa: Tài - Ngân hàng MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU iv DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v LỜI NÓI ĐẦU .1 1.Lý chọn đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận chung tín dụng NHTM 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .3 1.2.2 Tác động hậu rủi ro tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2.4 Các chỉ tiêu đo lường phản ánh rủi ro tín dụng 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng .8 1.3.2 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM15 1.4.1 Nhân tố bên ngoài .15 1.4.2 Nhân tố bên 16 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN ĐỊNH HÓA GIAI ĐOẠN 2012 – 2014 17 2.1 Giới thiệu khái quát ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam chi nhánh huyện Định Hóa 17 2.1.1 Lịch sử phát triển 17 GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp iii Khoa: Tài - Ngân hàng 2.1.2 Chức năng, hoạt động 18 2.1.3 Cơ cấu tổ chức và quản lý 19 2.1.4 Mạng lưới hoạt động 20 2.2 Phương pháp thu thập và xử lý dữ liệu .20 2.2.1 Phương pháp thu thập dữ liệu 20 2.3 Phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa 21 2.3.1 Thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa 21 2.3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa 29 2.3.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa 31 2.4 Những vấn đề đặt hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa 46 2.4.1 Kết quả đạt được 46 2.4.2 Các hạn chế và nguyên nhân hạn chế .47 CHƯƠNG III: CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN ĐỊNH HÓA 50 3.1 Mục tiêu và định hướng kinh doanh của NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa điều kiện phát triển và hội nhập 50 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa .51 3.3 Một số kiến nghị 54 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nước Việt Nam 54 3.3.2 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam .56 KẾT LUẬN CHUNG 58 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 60 GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp iv Khoa: Tài - Ngân hàng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1 Nội dung QTRRTD .9 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHNo&PTNT huyện Định Hóa 19 Bảng số 1.1: Những biểu khoản tín dụng xấu số sách tín dụng hiệu 10 Bảng 1.2: Ví dụ mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 13 Bảng 2.1 Tình hình cho vay của chi nhánh giai đoạn 2012 – 2014 26 Bảng 2.2 Tình hình dư nợ tín dụng của chi nhánh giai đoạn 2012 – 2014 .27 Bảng 2.3 Tỷ lệ nợ quá hạn chi nhánh huyện Định Hóa giai đoạn 2012 – 2014 .29 Bảng 2.4 Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh huyện Định Hóa giai đoạn 2012 – 2014 29 Bảng 2.5 Tỷ lệ khách hàng NQH 30 Bảng 2.6 Tỷ lệ các khoản xóa nợ 30 Bảng 2.7 Bảng phân loại và đánh giá khách hàng doanh nghiệp 33 Bảng 2.8 Tiêu chí giám sát các khoản vay 35 Bảng 2.9 Chấm điểm quy mô doanh nghiệp .38 Bảng 2.10 Bảng các chỉ số tài chính áp dụng cho chấm điểm các doanh nghiệp thuộc ngành công nghiệp .39 Bảng 2.11 Bảng trọng số áp dụng cho các tiêu chí phi tài chính 39 Bảng 2.12 Tổng hợp điểm tín dụng 40 Bảng 2.13 Bảng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 40 Bảng 2.14 Hệ thống xếp hạng doanh nghiệp ACB .41 Bảng 2.15 Một số hệ thống XHTD NHTM 42 Bảng 2.16 Nợ hạn theo thời hạn năm 2012-2014 45 Bảng 2.17 Tỷ lệ dự phòng rủi ro 2012 – 2014 45 Bảng 2.18: Tỷ lệ dự phòng tổn thất 2012 – 2014 .46 GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp v Khoa: Tài - Ngân hàng DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHNNo&PTNT Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông Thôn NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn QLRR Quản lý rủi ro TDDN Tín dụng doanh nghiệp TCTD Tổ chức tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài - Ngân hàng LỜI NĨI ĐẦU 1.Lý chọn đề tài Thực đường lối đổi Đảng Cộng Sản Việt Nam nghị Đại hội Đảng lần thứ VII lần thứ VIII, kinh tế nước ta chuyển từ chế kế hoạch hoá tập trung bao cấp sang kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo định hướng XHCN Q trình vận động địi hỏi quan hệ kinh tế - xã hội chuyển biến thay đổi thường xuyên Lĩnh vực tiền tệ tín dụng ngân hàng- lĩnh vực nhạy cảm kinh tế hoạt động kinh doanh tiền tệ loại hình mang tính động rủi ro cao cần cải biến, đổi nhằm đáp ứng yêu cầu khắt khe thị trường Hiện NHTM Việt Nam đại phận nguồn thu nhập đến từ lãi, tín dụng nguồn thu nhập chủ yếu ngân hàng,nó có ảnh hưởng lớn tới việc trì việc hoạt động,sự tồn phát triển ngân hàng tương lai Nhưng hoạt động tín dụng mang lại nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng xảy có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cịn tác động ảnh hưởng tới toàn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế quản trị rủi ro tín dụng công việc thiếu NHTM NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa năm qua quan tâm tới hoạt đợng quản trị rủi ro tín dụng bước hồn thiện, nhiên, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh còn rất nhiều điểm hạn chế NHNo&TNT VN chi nhánh huyện Định Hóa phải đối mặt với những rủi ro tín dụng tiềm ẩn khó lường mà đối tượng khách hàng vay vốn địa bàn gặp nhiều khó khăn sản xuất kinh doanh Hơn nữa,điều kiện về các kỹ thuật phòng ngừa, đánh giá, đo lường rủi ro tín dụng còn rất hạn chế ở NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa, chi nhánh cũng chưa có đội ngũ cán bộ tín dụng được đào tạo chuyên môn về quản trị rủi ro tín dụng công nghệ thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng còn nhiều điều bất cập… Chính vì vậy, qua việc nghiên cứu, học tập tìm hiểu trình thực tập NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa, em chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh huyện Định Hóa” để làm đề tài nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp Đề tài phù hợp với mức độ khóa luận tốt nghiệp chuyên ngành Tài Chính Ngân hàng Thương Mại GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài - Ngân hàng Mục đích nghiên cứu Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa sở đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm quản trị rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa Cụ thể: - Góp phần hệ thống hóa vấn đề lý luận thực tiễn rủi ro quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng - Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa, rõ kết đạt được, hạn chế nguyên nhân - Đề xuất số giải pháp để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa Đối tượng, phạm vi nghiên cứu a Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa b Phạm vi nghiên cứu: + Về mặt không gian: Khóa luận nghiên cứu NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa + Về mặt thời gian: Trong năm từ 2012 - 2014 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích,… từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục đích đặt khóa luận kết cấu khóa luận Nội dung đề tài bố cục làm chương: Chương I: Một số vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Định Hóa giai đoạn 2012 – 2014 Chương III: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Định Hóa GVHD: TS Vũ Xn Dũng SVTH: Hồng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài - Ngân hàng CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận chung tín dụng NHTM 1.1.1 Ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức trung gian tài chính, tổ chức hoạt động kinh doanh cung cấp dịch vụ ngân hàng để tìm kiếm lợi nhuận Các hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng: * Hoạt động tạo lập vốn Tạo lập vốn hai mặt hoạt động quan trọng chủ yếu ngân hàng Nguồn vốn ngân hàng bao gồm: vốn tự có, nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vốn vay từ TCTD khác * Hoạt động sử dụng vốn Sử dụng vốn hoạt động phản ánh trình sử dụng vốn nhằm đảm bảo an tồn tìm kiếm lợi nhuận cho ngân hàng Hoạt động sử dụng vốn bao gồm hoạt động chủ yếu sau: Hoạt động ngân quỹ, hoạt động tín dụng hoạt động đầu tư tài Ngân hàng cịn thực hoạt động khác như: dịch vụ đại lý ủy thác, dịch vụ cho thuê tủ két, bảo quản vật quý giấy tờ có giá, dịch vụ chứng khốn, bảo hiểm, tư vấn tài tiền tệ,… 1.1.2 Tín dụng ngân hàng thương mại Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng NH ( bên cho vay) với doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, tổ chức cá nhân ( bên vay) hình thức NH đứng huy động vốn tiền cấp tín dụng( cho vay) cho bên vay sử dụng khoảng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện số vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn TDNH hình thức chủ yếu, chiếm vị trí đặc biệt quan trọng kinh tế, khác với TDTM, TDNH hình thức tín dụng chuyên nguyện hoạt động đa dạng phong phú 1.2 Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng - Rủi ro là sự việc ngoài ý muốn chủ quan của người, đem lại những hậu quả mà người ta không thể dự đoán được GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài - Ngân hàng - Rủi ro tín dụng ngân hàng: Theo ủy ban Basel :” rủi ro tín dụng khả mà khách hàng vay bên đối tác không thực nghĩa vụ theo điều khoản cam kết Rủi ro thất thoát ngân hàng vỡ nợ người giao ước hợp đồng, vỡ nợ xác định vi phạm nghiêm trọng nghĩa vụ hợp đồng hoàn trả nợ lãi” Theo " Financial Institution Management - A Modern Perpective", A Saunder H Lange định nghĩa: Rủi ro tín dụng khoản lỗ tiềm tàng ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, nghĩa khả luồng thu nhập dự tính mang lại từ khoản cho vay ngân hàng thực đầy đủ số lượng thời hạn 1.2.2 Tác động hậu rủi ro tín dụng * Tác động đến hoạt động của Ngân hàng Khi RRTD xảy ra, ngân hàng khơng thu vốn tín dụng cấp lãi cho vay, phải trả lãi cho người gửi tiền đến hạn, gây cân đối thu chi, vịng quay vốn tín dụng giảm làm cho ngân hàng kinh doanh không hiệu quả, chi phí tăng Kết kinh doanh ngân hàng ngày xấu dẫn đến thua lỗ đưa đến bờ vực phá sản khơng có biện pháp xử lý, khắc phục kịp thời * Tác động đến nền kinh tế xã hội - Ngân hàng tổ chức trung gian tài chính, có chức huy động vốn nhàn rỗi vay lại, nên có RRTD xảy ngân hàng bị thiệt mà quyền lợi người gửi tiền bị ảnh hưởng Ngồi cịn làm cho tồn hệ thống ngân hàng gặp khó khăn - Khi uy tín ngân hàng giảm sút, hệ thống ngân hàng không khả thực chức trung gian tài ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, dẫn đến thất nghiệp Hơn nữa, đổ vỡ ngân hàng làm cho kinh tế bị suy thoái, giá tăng, sức mua giảm, thất nghiệp xã hội ổn định, … Tóm lại, RRTD ngân hàng xảy mức độ khác Nếu kéo dài ngân hàng bị phá sản, gây hậu nghiêm trọng cho kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng Chính địi hỏi nhà quản trị ngân hàng phải thận trọng có biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro cấp tín dụng GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài - Ngân hàng 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng * Nguyên nhân khách quan - Chính sách kinh tế Nhà nước (như sách tỷ giá, lãi suất…) phải thay đổi cho phù hợp với biến động kinh tế, trị giới kinh tế có biến động mà Nhà nước khơng có sách điều hành đắn kịp thời nhằm can thiệp vào kinh tế tình hình HĐKD khách hàng gặp nhiều khó khăn, dẫn đến khả trả nợ lãi gốc cho ngân hàng bị hạn chế nguy xảy RRTD cao - Mặc dù luật TCTD văn hướng dẫn thi hành có quy định việc TCTD có quyền xử lý TSĐB khách hàng khách hàng không trả nợ vay cịn nhiều vướng mắc q trình thực Thật vậy, TCTD khơng có chức trực tiếp cưỡng chế mà phải thơng qua Tịa án xử lý Thời gian chờ Tòa án thụ lý hồ sơ trình Điều gây chậm trễ việc thu hồi nợ vay Bởi thực tế, có RRTD xảy ra, TCTD tiến hành thu hồi nợ nhiều biện pháp TSĐB nguồn thu nợ hữu hiệu TCTD - Những khủng hoảng kinh tế giới, kinh tế nước, biến động thị trường, tác động xấu đến hoạt động SX-KD doanh nghiệp nguyên nhân dẫn đến tình trạng doanh nghiệp khơng đảm bảo khả toán nợ vay cho ngân hàng RRTD xảy - Thiên tai, thay đổi bất thường thời tiết, tác động xấu đến điều kiện SXKD doanh nghiệp nguyên nhân gây RRTD cho ngân hàng Bởi doanh nghiệp bị khó khăn ảnh hưởng thiên tai, thời tiết…dẫn đến khả trả nợ khách hàng bị hạn chế nguy vốn ngân hàng cao * Nguyên nhân chủ quan - Khách hàng gặp rủi ro hoạt động kinh doanh trình độ và khả quản lý còn yếu kém - Thiếu minh bạch và chính xác việc cung cấp các báo cáo tài chính : Phần lớn doanh nghiệp có hai đến ba báo cáo với số liệu khác tình hình tài kết kinh doanh, báo cáo để theo dõi tình hình hoạt động thực tế doanh nghiệp, báo cáo để nộp cho quan thuế báo cáo cịn lại để giải trình cho ngân hàng có nhu cầu vay vốn Hầu hết số liệu báo cáo cung cấp cho ngân hàng khơng cịn tính trung thực, họ đưa thơng tin sai lệch nhằm đảm bảo điều kiện để ngân hàng cấp tín dụng Vì vậy, nhân viên ngân hàng phân tích tình hình tài GVHD: TS Vũ Xn Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 48 Khoa: Tài - Ngân hàng tín dụng phới hợp chặt chẽ với các phòng chức khác để có biện pháp quản lý từng món nợ hiệu quả theo đúng quy định của pháp luật, cán bộ tín dụng vạch kế hoạch cụ thể trước tiếp cận khách hàng có những món nợ xấu, nợ quá hạn Ban giám đốc đưa kế hoạch làm việc cụ thể cho từng khoản vay đã quá hạn, món nợ xấu và những món nợ có dấu hiệu rủi ro.Chi nhánh đã thực tốt cơng tác trích lập dự phịng rủi ro theo định 493/NHNN, giúp cho toàn hệ thống ngân hàng khơng rơi vào tình trạng khó khăn trường hợp có rủi ro xảy - Duy trì được khách hàng truyền thống: đối tượng khách hàng chính của NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa là nông dân và các chủ trang trại, chi nhánh đã xây dựng uy tín với khách hàng, khiến họ trung thành và là khách hàng truyền thống của chi nhánh 2.4.2 Các hạn chế và nguyên nhân hạn chế * Các hạn chế - Giống các chi nhánh cấp 1,2,3 của NHNo&PTNT VN, NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa không có phòng quản lý rủi ro độc lập Mỗi phòng ban thực nhiệm vụ cụ thể độc lập, rủi ro phận phận tự xử lý Như dẫn đến hệ quản trị rủi ro nằm rải rác phân tán phịng nghiệp vụ mà khơng có đầu mối thực việc liên kết quản trị rủi ro cách hệ thống Thực chưa có “quản trị” rủi ro nghĩa mà biện pháp rời rạc nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro Việc quản lý rủi ro quy định quy chế phòng thân phịng khơng có cán giao nhiệm vụ chuyên trách rủi ro Thực tế cán tín dụng phụ trách hồ sơ vay vốn chịu trách nhiệm với rủi ro hồ sơ Chính cách tổ chức quản trị rủi ro nên kinh doanh khơng tính rủi ro dự kiến nghiệp vụ bao nhiêu, không xác định rủi ro giảm lợi nhuận qua năm, thấy biểu rủi ro tổn thất mà rủi ro xảy - Công cụ quản trị rủi ro tín dụng mà chi nhánh áp dụng chưa đầy đủ và hoàn thiện Hiện nay, chi nhánh áp dụng công cụ để đánh giá rủi ro tín dụng là chấm điểm và xếp hạng khách hàng và xây dựng giới hạn tín dụng cho khách hàng mang tính định tính, chưa tuân thủ nghiêm ngặt mà chủ yếu dựa vào trực quan phán đoán của nhân viên chun mơn GVHD: TS Vũ Xn Dũng SVTH: Hồng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 49 Khoa: Tài - Ngân hàng - Quy trình nghiệp vụ tín dụng: Hiện tại mỗi cán bộ tín dụng đều có sổ tay tín dụng khác bài bản, thực hiện theo đúng chuẩn của bộ sổ tay này thì không phải cán bộ tín dụng nào cũng làm tốt Trong sổ tay tín dụng có quy định về cấu bộ máy tín dụng, chính sách tín dụng chung, quy trình cho vay, hệ thống bảng chấm điểm với khách hàng cấp tín dụng, quản lý hạn mức tín dụng, quản lý nợ có vấn đề… Một số cán chưa thực thực chặt chẽ quy trình nghiệp vụ tín dụng, khơng đảm bảo tính khách quan việc định cho vay dễ gặp phải trường hợp cán tín dụng cố ý làm sai quy trình, cán tín dụng vay ké, cán thu nợ khách hàng không nộp vào ngân hàng - Công nghệ thông tin phịng ngừa rủi ro tín dụng cịn hạn chế: NHNNo & PTNT chi nhánh huyện Định Hóa đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ tin học chưa đáp ứng yêu cầu Đầu tư công nghệ triển khai áp dụng công nghệ chưa đồng bộ, hiệu sử dụng chưa cao,trang thiết bị tin học còn thiếu thớn, chưa có khả cung cấp thơng tin kịp thời xác - Chất lượng thẩm định chưa cao, hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay chưa đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng Khâu thẩm định là khâu rất quan trọng, là khâu tiên quyết quá trình tín dụng Những thông tin cần thiết làm sở cho việc thẩm định đều một cán bộ tín dụng làm Khả thu thập thông tin, kết quả tổng hợp thông tin thu thập được và tính nhanh nhạy việc tiếp cận với những xu hướng pahst triển các ngành nghề có xu hướng nóng nền kinh tế để mở rộng quy mô tín dụng sẽ là rất hạn chế, điều này gây hạn chế rất nhiều cho các khâu tiếp theo công tác quản trị rủi ro tín dụng Hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay chưa đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng Việc kiểm soát phần nhiều mang tính đối phó, Ngân hàng có tiến hành tổ chức, phân công cán quản trị rủi ro nhìn thấy dấu hiệu rõ ràng, khoản nợ xấu xử lý xấu Mặc dù đến rủi ro bị phát xử lý tương đối tốt, chưa có khoản nợ xấu gây hậu nghiêm trọng điều không đảm bảo tương lai khoản nợ xấu khác xử lý an toàn * Nguyên nhân của những hạn chế - Việc triển khai quản trị rủi ro tín dụng là một vấn đề lớn đối với NHNNo & PTNT Việt Nam nói chung NHNNo & PTNT chi nhánh huyện Định Hóa nói riêng Hiện chưa áp dụng quy trình quản trị rủi ro tín dụng hồn chỉnh Các mơ hình đo GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 50 Khoa: Tài - Ngân hàng lường rủi ro khách hàng, xếp hạng tín dụng nước trước vận dụng hiệu muốn áp dụng phải có sở vật chất đại, quản lý thơng tin hệ thống hóa tin học hóa, phải có chương trình để chạy phần mềm tính toán sở liệu khách hàng thu thập xác Đối với quản trị rủi ro cần thiết thơng tin, ngân hàng chưa làm tốt việc quản trị chưa thể hiệu - Chi nhánh chưa có đội ngũ cán bộ được đào tạo chuyên môn về quản trị rủi ro Các cán tín dụng phổ biến kiến thức chung quản trị rủi ro gần nên rõ ràng ngân hàng chưa có nguồn nhân lực đủ trình độ chuyên môn để thực công việc - NHNNo & PTNT chi nhánh huyện Định Hóa chưa chưa chủ động sáng tạo xây dựng chiến lược hành động riêng cho quản trị rủi ro tín dụng, Việc quản lý rời rạc, thực theo kinh nghiệm, theo thói quen có từ lâu - Quản lý khách hàng sau cho vay chưa được quan tâm đúng mức Xét số lượng lẫn trình độ ngân hàng chưa có cán đủ lực để giám sát việc thực dự án sử dụng vốn khách hàng đến ngày đáo hạn Tóm lại Trong thời gian qua NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa không ngừng phấn đấu vươn lên và đạt được những thành quả nhất định Tuy nhiên hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng vẫn còn nhiều mặt hạn chế, tồn tại và tiềm ẩn nhiều rủi ro Qua việc xác định và phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, công tác quản trị rủi ro tín dụng đã làm rõ nguồn gốc dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng làm giảm chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng để có sở đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng của Chi nhánh GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 51 Khoa: Tài - Ngân hàng CHƯƠNG III: CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN ĐỊNH HÓA 3.1 Mục tiêu và định hướng kinh doanh của NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa điều kiện phát triển và hội nhập Với triết lý kinh doanh “Agribank mang phồn thịnh đến với khách hàng”, mục tiêu chiến lược tập trung cao độ vào công tác huy động vốn với nhiều sản phẩm đa dạng hấp dẫn khách hàng, đẩy mạnh cung ứng sản phẩm dịch vụ, thực hiện nhất quán các chính sách cung cấp sản phẩm dịch vụ, mở rộng hoạt động kinh doanh cả về chiều rộng lẫn chiều sâu, củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng, ưu tiên mở rộng đối tượng đầu tư phát triển nông nghiệp, nông thôn, nông dân và những dự án khả thi đầu tư có hiệu quả Mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ Ngân hàng chuyển tiền nhanh, kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh, cho vay xuất nhập Phát triển dịch vụ Ngân hàng gắn liền với tăng cường lực cung cấp sở đổi mới toàn diện và đồng bộ hệ thống ngân hàng, đồng thời đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế, đảm bảo an toàn, hiệu quả hoạt động của từng tổ chức tín dụng, toàn bộ hệ thống ngân hàng và nền kinh tế Hoàn thiện nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng truyền thống đồng thời chủ động mở rộng các dịch vụ mới Chính sách phát triển dịch vụ ngân hàng hướng tới mở rộng khả cung đồng thời góp phần kích cầu về dịch vụ ngân hàng của nền kinh tế thông qua uy tín và thương hiệu của mình Thực tốt cơng tác chăm sóc khách hàng Tiếp tục trì củng cố mối quan hệ với khách hàng truyền thống, đắc biệt khách hàng chiến lược mực tiêu phát triển Chi nhánh Phát triển nguồn nhân lực: Xây dựng chiến lược đào tạo dài hạn, có trình đợ cao,có chiều sâu nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển chi nhánh thời gian tới Hoàn thiện chế độ lương bổng nhằm khuyến khích cán cơng nhân viên phát huy tính sáng tạo, tinh thần trách nhiệm gắn bó với công việc Chú trọng công nghệ kỹ thuật áp dụng hệ thống hiện đại, quản trị ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế, tài chính lành mạnh Mục tiêu trọng tâm: đó là, quản trị tốt rủi ro tín dụng Nâng cao lực điều hành, tăng cường quy mô phải phù hợp với khả năng, lực tài chính và vốn tự có, xử lý dứt điểm nợ xấu, trích đủ dự phòng rủi ro tín dụng, xây dựng mô hình tín dụng, quy trình xử lý GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 52 Khoa: Tài - Ngân hàng rủi ro hiện đại hiệu quả Kiểm soát rủi ro giới hạn và phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực Quản lý tốt tài sản nợ, tài sản có hữu hiệu để đạt được hiệu quả cao kinh doanh 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa Để đạt hiệu quả cao công tác quản trị rủi ro tín dụng thì việc mở rộng quy mô tín dụng, nâng cao lực quản trị phòng ngừa rủi ro tín dụng phải liền với Trên sở phân tích thực trạng và định hướng kinh doanh thời gian tới của chi nhánh, một số giải pháp được đưa sau: Một là: Đẩy mạnh công tác đào tạo cho cán tín dụng Khơng thể đạt tiến thực chất lượng tín dụng khơng có đội ngũ cán có đạo đức nghề nghiệp, có trình độ nghiệp vụ, nhận thức xă hội hiểu biết pháp luật tốt Sự hợp tác toàn thể cán nhân viên chi nhánh huyện Định Hóa sức mạnh lớn để chi nhánh đứng vững lớn mạnh điều kiện khắc nghiệt Chi nhánh cần trọng công tác tuyển dụng người đào tạo cán có chất lượng cao Cần phải có định hướng tiêu chuẩn hố cán tín dụng: Phải đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học uy tín: có khả ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu , có phẩm chất đạo đức, hiểu biết xã hội khả giao tiếp.Yếu tố người yếu tố chủ đạo hoạt động người chủ thể kinh tế Ngồi ra, cấp cần có chế độ khen thưởng cán làm tốt có biện pháp xử lý kịp thời cán vi phạm, thiếu trách nhiệm phòng chống rủi ro, thiếu đạo đức hoạt động tín dụng Hiện nay, NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa có số lượng cán tín dụng so với số lượng khách hàng có quy mơ chi nhánh Các cán tín dụng chi nhánh lại khơng đào tạo chuyên môn kỹ càng, khối lượng công việc cán tín dụng nhiều nên tính xác cơng tác thẩm định, tìm hiểu kỹ thơng tin khách hàng khó khăn Chính vậy, chi nhánh cần có đề xuất tuyển dụng đào tạo thêm cán tín dụng có trình độ chun mơn tốt để giảm bớt gánh nặng cơng việc cho cán tín dụng Tăng suất lao động hạn chế rủi ro khơng đáng có vấn đề tín dụng GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 53 Khoa: Tài - Ngân hàng Hai là: Nâng cao chất lượng thẩm định thực quy trình cho vay chặt chẽ RRTD kết phân tích, thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng, thiếu xác cán thẩm định không tuân thủ quy định cho vay nên dẫn đến định cho vay sai lầm Vì vậy, để hạn chế RRTD với hiệu cao nhất, tổn thất địi hỏi cán thẩm định thực cơng tác phân tích thẩm định khách hàng thật tốt, phản ánh chất tình hình tài hoạt động khách hàng, tuân thủ quy định cho vay Để giải địi hỏi Chi nhánh cần phải thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua việc xác định GHTD theo định kỳ tháng năm Công việc giúp cho ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển khách hàng, để từ nhận thấy rủi ro khách hàng, định GHTD hợp lý, nằm giới hạn chịu nợ khách hàng chi nhánh Để thực tốt yêu cầu này, cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trường vĩ mơ, vi mô, môi trường nội doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với Chi nhánh…) để nhận rủi ro tiềm tàng khả kiểm soát, hạn chế rủi ro cho Chi nhánh Hệ thống cần thường xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tế điều kiện kinh tế Việt Nam, khơng nên cứng nhắc theo tính tốn nước có điều kiện khơng tương đồng Thơng qua việc sử dụng mơ hình định lượng, mức độ rủi ro lượng hóa hợp lý, phản ánh cách rõ ràng mức độ rủi ro khoản vay dự kiến xây dựng biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro trước cấp tín dụng với khách hàng Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án, TSĐB… để đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng thấp cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn TSĐB có tính khoản cao… Các điều kiện pháp lý hợp đồng tín dụng chặt chẽ, đảm bảo quyền lợi ngân hàng có rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng sử dụng vốn vay hạn chế rủi ro xảy Mặt khác, sở quy trình cho vay có, địi hỏi tất cán làm cơng tác tín dụng phải thực chặt chẽ giải hồ sơ tín dụng cho khách hàng Nhưng thực tế, GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 54 Khoa: Tài - Ngân hàng để giải hồ sơ nhanh tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, số CBTD thực thẩm định qua loa, giải cho vay trước hồn chỉnh hồ sơ tín dụng sau Điều dẫn đến việc CBTD khơng nhìn thấy rủi ro tiềm ẩn khoản vay có nguy giải sai lầm làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Và q trình hồn chỉnh hồ sơ tín dụng, CBTD phát chỗ không phù hợp không đủ điều kiện để cấp tín dụng khả thu hồi lại số tiền cho vay khó, nguy gây tổn thất đồng vốn ngân hàng cao Vì vậy, địi hỏi CBTD giải cho vay cần phải thực chặt chẽ quy trình cho vay hành Chi nhánh để hạn chế tối đa RRTD xảy Ba là: Tích cực xử lý nợ xấu và nợ quá hạn Trên sở kết việc phân tích phân loại nợ xấu, NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa cần tiến hành biện pháp đôn đốc khách hàng huy động nguồn vốn hợp pháp để trả nợ vay ngân hàng thời gian ngắn Chi nhánh cần đưa biện pháp hợp lý để tháo gỡ những khó khăn cho khách hàng cũng tạo điều kiện cho ngân hàng thu hồi được vốn vay Chi nhánh có thể dùng biện pháp khai thác khách hàng vay; khách hàng vay gặp rủi ro mà vẫn chưa cần đến quan pháp luật xử lý, chi nhánh làm tư vấn cho khách hàng đưa các biện pháp tháo gỡ những khó khăn, chuyển hướng sản xuất kinh doanh, tích cực thu hồi nợ, tiết kiệm chi phí, giải quyết hàng tồn đọng, thậm chí chi nhánh có thể cho khách hàng vay vốn mới để phục hồi lại tình trạng kinh doanh của khách hàng, chi nhánh có thể vận dụng xử lý phù hợp với khách hàng: có thể giảm nợ hoặc cho vay liên vụ thêm thời hạn hoặc có thể hạ lãi suất vay tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ Tuy nhiên biện pháp này cũng có mặt trái của nó nên ngân hàng cần đánh giá đúng và chính xác khả trả nợ của khách hàng sau này Chi nhánh cần phân loại nợ theo nhiều nguyên nhân khác như: phân theo nguyên nhân chủ quan, khách quan, theo khả có thể thu hồi, không thể thu hồi, từ đó có sở để tìm biện pháp khắc phục, hạn chế rủi ro được triệt để khả của mình Trường hợp khoản nợ xấu chủ quan cán ngân hàng gây cần tiến hành kiểm tra, xác minh quy trách nhiệm cụ thể, buộc phải bồi hồn, khơng thực phải xử lý nghiêm túc Nếu cán ngân hàng cố ý lừa đảo, móc ngoặc với khách hàng để rút vốn ngân hàng phải đề nghị quan chức truy tố trước pháp luật, nhằm răn đe đối tượng khác Bên cạnh đó, chi nhánh cần phối hợp biện pháp xử lý nợ khác có tính chủ động linh hoạt cao như: Tư vấn cho khách hàng đối tác có quan hệ kinh tế để tránh xảy vụ GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 55 Khoa: Tài - Ngân hàng lừa đảo, hợp đồng vô hiệu dẫn đến rủi ro cho khách hàng cho ngân hàng Chủ động tiến hành cấu lại nợ, đảm bảo minh bạch, tránh tiêu cực xảy Bốn là: Thực tốt quy định phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa ln trọng cơng tác phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng nhiên cần điều chỉnh tỷ lệ hợp lý điều kiện kinh tế phức tạp Nguồn dự phòng dồi giúp cho ngân hàng có nguồn bù đắp kịp thời có rủi ro tín dụng xảy khơng làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Sử dụng hợp lý nguồn dự phòng tức dùng quỹ dự phòng để bù đắp cho khoản nợ hạn khó địi theo thứ tự ưu tiên: trước hết cho khoản nợ khơng có khả thu hồi, tiếp đến khoản nợ có khả thu hồi thấp sau đến khoản nợ có khả thu hồi cao Với khoản nợ có khả thu hồi hạn chế tối đa việc sử dụng quỹ dự phòng Năm là: Tăng cường vai trị cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Kiểm sốt nội xem xét, đối chiếu đánh giá tính tuân thủ hoạt động, nghiệp vụ, định ,chính sách,… so với luật quy định quan nhà nước Tại ngân hàng tổ chức tín dụng khác, kiểm sốt nội tổng thể hệ thống quy định ngân hàng, chế kiểm soát cài đặt tất nghiệp vụ, hệ thống thông tin báo cáo thuộc hệ điều hành ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nước Việt Nam Là quan thừa hành Nhà nước, NHNN đóng vai trị quan trọng việc cụ thể hố chủ trương, đường lối Nhà nước thơng qua hướng dẫn, đạo, giám sát NHTM Việt Nam thực Dưới vài kiến nghị NHNN nhằm nâng cao tính an tồn hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam: - Cần có chế khuyến khích, hỗ trợ và đóng vai trò là người chủ trì liên kết các NHTM việc thực hiện cung ứng các dịch vụ toán không dùng tiền mặt: về phí chuyển tiền, về kỹ thuật công nghệ, đặc biệt là đường truyền thông tin - Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành: NHNN cần thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo cách khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt hoạt động tín dụng GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 56 Khoa: Tài - Ngân hàng để tư vấn giúp cho ngân hàng thương mại có sở hoạch định sách tín dụng nhằm đảm bảo phát triển hợp lý phịng ngừa đươc rủi ro Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại Quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng việc tuân thủ quy chế cho vay đảm bảo tiền vay, hạn chế bớt thủ tục rườm rà, phức tạp Thống phương pháp, nội dung quản lý chất lượng tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro toàn hệ thống TCTD sở đánh giá khả trả nợ khách hàng Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền gửi, hợp đồng quyền chọn chứng khoán phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng Tiếp thu kinh nghiêm nước khác quản trị ngân hàng nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng để nâng cao chất lượng tồn hệ thống ngân hàng - Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt: Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức Nội dung tra phải đảm bảo thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro, không gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Cần xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuyên nghiệp nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức tốt Xây dựng phương án bổ sung hốn đổi vi trí cán tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Chống cạnh tranh lành mạnh: thời gian qua đã xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn nguy rủi ro tín dung tăng cao Vì thế, NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 57 Khoa: Tài - Ngân hàng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo pháp triển bền vững an toàn - Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN ( CIC ) Hiện ngân hàng liệu CIC chưa đầy đủ thơng tin cịn đơn điệu, chưa cập nhật xử lý kịp thời Vì CIC cần cung cấp thông tin khách hàng phong phú đa dạng hơn, thông tin phải mang độ xác tính pháp lý cao, cập nhập thường xuyên Ngoài việc cung cấp báo cáo tài chính, tình trạng nợ q hạn, dư nợ tổ chức tài chính,… cần cung cấp thêm thơng tin tình hình cơng ty mẹ, tình hình ngành nghề,… để giúp các NHTM thẩm định trước cấp tín dụng phân loại nợ tốt 3.3.2 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam - Đẩy mạng công nghệ ngân hàng: Trong vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng sử dụng cơng nghệ đại có chất lượng việc đánh giá khách hàng, dự án đầu tư dựa vào tiêu chuẩn, tiêu, số nhanh chóng xác Đồng thời, thông tin cần thiết liên quan đến khách hàng lưu trữ phân tích phục vụ cho công tác đánh giá chia sẻ thông tin với chi nhánh khác hệ thống Ngân hàng cần xác định tảng công nghệ đại, đảm bảo yêu cầu quản lý nội ngân hàng, quản lý rủi ro, quản lý khoản, có khả kết nối cách thuận tiện với ngân hàng khác Bên cạnh đó, Ngân hàng cần đào tạo nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu kỹ thuật công nghệ ngân hàng đại - Cần xây dựng kế hoạch đào tạo cán quản trị rủi ro triển khai mơ hình quản trị rủi ro hội sở sau tổ chức hội thảo để truyền tải kinh nghiệm hướng dẫn chi nhánh thực Công nghệ đại người nhân tố định Hoạt động ngân hàng phức tạp, đặc biệt hoạt động cho vay, cơng nghệ kỹ thuật mang tính trợ giúp khơng thể thay kinh nghiệm nhạy cảm cán tín dụng Vì vậy, NHNo&PTNT VN Trung Ương cần phối hợp với tổ chức tài chính, đối tác nước để cán ngân hàng tham gia vào khóa đào tạo, tham quan, khảo sát nước nhiều nhằm nâng cao trình độ nắm bắt thực tế hoạt động, nhiệm vụ tổ chức tài ngân hàng tiên tiến giới từ tích lũy thêm kinh nghiệm cho cơng việc GVHD: TS Vũ Xn Dũng SVTH: Hồng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 58 Khoa: Tài - Ngân hàng - Thường xuyên có kiểm tra hỗ trợ chi nhánh công tác quản trị rủi ro, cử cán chun mơn xuống chi nhánh trực tiếp giúp đỡ, tư vấn cung cấp kinh phí điều kiện khác hỗ trợ chi nhánh - Các thông tin Trung tâm thông tin tín dụng Agribank ( CIH ) cần cập nhật thường xuyên đa dạng: Tại CIH, thông tin phục vụ cho hoạt động tín dụng cịn có hạn chế định Các thông tin chủ yếu lưu trữ thông tin khách hàng giao dịch với ngân hàng doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam Các thông tin việc đánh giá biến động môi trường kinh doanh cịn chưa đa dạng Vì vậy, CIH cần cung cấp thêm thông tin đánh giá biến động môi trường kinh doanh ngành nghề Ngồi ra, CIH đăng thơng tin văn hóa, xã hội, pháp luật nước có ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh quốc tế khách hàng Qua thông tin này, cán tín dụng tư vấn cho khách hàng để hoạt động kinh doanh họ diễn thuận lợi GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 59 Khoa: Tài - Ngân hàng KẾT LUẬN CHUNG 1.Kết quả nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Định Hóa Trong năm qua NHNo & PTNT VN Chi nhánh huyện Định Hóa đạt kết khả quan, điều tạo đà cho Chi nhánh bước vào giai đoạn với nhiều thuận lợi Tuy nhiên biến động bất lợi kinh tế, Chi nhánh phải đương đầu với khơng khó khăn Từ địi hỏi Chi nhánh phải tiếp tục đổi hoàn thiện cơng tác quản trị ngân hàng, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cơng tác đặc biệt quan trọng đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng Việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu NHTM Thành công quản trị rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tỷ lệ tổn thất thấp tổn thất dự kiến Rủi ro tín dụng đa dạng phức tạp, bao gồm rủi ro kiểm sốt rủi ro nằm ngồi tầm kiểm sốt người Và hậu rủi ro tín dụng thường nặng nề, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh NH mà ảnh hưởng dây chuyền đến kinh tế quốc gia NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa thời gian qua tiếp cận với chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro tín dụng Tuy nhiên, tất giai đoạn khởi đầu hậu rủi ro tín dụng ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Trên sở lý luận thực tiễn nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, khóa luận đưa giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng NHNN&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa Bên cạnh khóa luận đưa kiến nghị cụ thể Ngân hàng Nhà nước NHNN&PTNT Việt Nam để có biện pháp, sách hỗ trợ, nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Hạn chế của nghiên cứu và gợi ý cho các nghiên cứu tiếp theo Đây là một đề tài hoàn toàn phù hợp với thực trạng gặp phải của NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa Bài khóa luận sẽ phần nào phản ánh chân thực về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng, góp phần đáng kể vào việc hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Tuy nhiên thời gian có hạn, đề tài này cũng là một đề tài rộng và hết sức phức tạp, vì thế em chưa thể tiến hành một số khảo sát thực tế hơn, phân GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 60 Khoa: Tài - Ngân hàng tích được thêm nhiều mảng về quản trị rủi ro tín dụng của chi nhánh, vậy bài khóa luận không tránh khỏi những thiếu sót, em mong nhận cảm thơng đóng góp ý kiến thầy cơ, để em hồn thành khóa luận cách thành công Em mong rằng thời gian sắp tới sẽ còn nhiều nghiên cứu nữa về quản trị rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Định Hóa cũng toàn bộ các Ngân hàng hiện Một lần nữa em xin gừi lời cảm ơn chân thành đến thầy giáo TS Vũ Xuân Dũng, các thầy cô khoa Tài Chính – Ngân Hàng và tập thể ban lãnh đạo, cán bộ nhân viên NHNo&PTNV VN chi nhánh huyện Định Hóa đã giúp đỡ và tạo điều kiện cho em quá trình thực tập và viết bài khóa luận Em xin chân thành cảm ơn! GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 61 Khoa: Tài - Ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng – PTS Nguyễn Văn Tiến – NXB Thống Kê 1999 Nguyễn Thùy Dương – ThS Vũ Thị Thanh Hà – ThS Phạm Thị Hoàng Yến – Trần Hải Yến, Một số điểm yếu hệ thống giám sát tài Việt Nam, Tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng (số 99/2011) Trần Đình Định, Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, Nhà xuất Tư pháp, Hà Nội 2008 TS Phan Thị Thu Hà, TS Nguyễn Thị Thu Thảo, Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 2002 TS Phí Trọng Hiển “Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý luận, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống NHTM Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng (số chuyên đề năm 2005) TS Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng - NXB Tài năm 2007 TS Nguyễn Hồng Minh, Quản trị rủi ro Đầu tư – ĐHKTQD Lý Nhân “Tôn trọng nguyên tắc cho vay – biện pháp quan trọng quản lý rủi ro tín dụng câc NHTM”, Tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng (số 99/2011) Nguyễn Việt Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê năm 2008 Tài liệu tiếng Anh 10 David Cox, Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nxb Chính trị Quốc gia, Hà Nội năm 1997 11 Edward W.Reed - Eward K.Gill, Ngân hàng thương mại, Nxb Thành phố HCM, 1993 12 Rose P.S Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 2004 13 Paul A.Samuelson & William D.Nordhaus, Kinh tế học, Viện Quan hệ Quốc tế, Hà Nội năm 1989 14 Ernst&Young, Hoàn thiện chuẩn mực kế toán Việt Nam ngành ngân hàng, Hà Nội năm 2001 GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 62 Khoa: Tài - Ngân hàng 15 Peter S.Rose (1999), Commercial Bank Management, Irwim 16 Joesph F.Sinket.JR (1998), Commercial Bank Financial Management, Pentice Hall 17 Các văn pháp luật Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 NHNN ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lí rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 18 Các báo cáo tài ngân hàng NHNNo & PTNT chi nhánh huyện Định Hóa qua năm (2012, 2013, 2014) 19 Các báo cáo tiêu phịng tín dụng NHNNo & PTNT chi nhánh huyện Định Hóa qua năm (2012, 2013, 2014) GVHD: TS Vũ Xuân Dũng SVTH: Hoàng Thị Thắm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN ĐỊNH HÓA GIAI ĐOẠN 2012 – 2014 17 2.1 Giới thiệu khái quát ngân hàng nông nghiệp phát triển. .. luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp 18 Khoa: Tài - Ngân hàng CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN ĐỊNH HÓA GIAI ĐOẠN... đề Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng: việc xác định, phân tích, đo lường thực biện pháp để giảm trừ loại bỏ rủi ro tín dụng đối NHTM 1.3.2 Vai trị quản trị rủi ro tín dụng - Quản trị rủi ro tín