Tiểu luận tái bảo hiểm giúp các doanh nghiệp tồn tại và phát triển

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH KHOA NGÂN HÀNG LỚP NH04 - K33  Đề tài số 05: Giảng viên: TS Nguyễn Tấn Hồng Nhóm: 1.Nguyễn Cơng Đan Anh Lê Thị Minh Ân Hồ Hải Quỳnh Châu Vỏ Hồi Nam Ngơ Thị Hà Phương Trần Thị Diễm Son TP Hồ Chí Minh Tháng năm 2010 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN  TP HCM, ngày tháng năm 2010 `GVHD ký tên LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05 MỤC LỤC Tổng quan tái bảo hiểm .Trang 1.1.Định nghĩa Trang 1.2.Lịch sử phát triển tái bảo hiểm Trang 1.3.Sự cần thiết tái bảo hiểm Trang 1.4.Phân loại tái bảo hiểm Trang 1.5.Các phương thức tái bảo hiểm Trang Vai trò tái bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam .Trang 2.1 Tình hình thị trường tái bảo hiểm Việt Nam Trang 2.2 Hoạt động tái bảo hiểm Công ty Cổ phần Bảo hiểm Quân đội (MIC) Trang 13 Một số giải pháp hoàn thiện thị trường tái bảo hiểm Việt Nam Trang 17 Kết luận .Trang 18 Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05 TỔNG QUAN VỀ TÁI BẢO HIỂM 1.1 Định nghĩa Tái bảo hiểm nghiệp vụ qua tổ chức bảo hiểm chuyển cho tổ chức bảo hiểm khác phần rủi ro mà chấp nhận đảm bảo Hay nói cách chung dễ hiểu là: “tái bảo hiểm bảo hiểm lại cho bảo hiểm” Mối quan hệ tái bảo hiểm Người bảo hiểm gốc (Người nhượng TBH) Người bảo hiểm Hợp đồng TBH Người tái bảo hiểm (Người nhận TBH) Người tái bảo hiểm (Người nhận chuyển nhượng tái bảo 1.2 Lịch sử phát triển tái bảo hiểm hiểm) Hợp đồngNhư chuyển nhượng đềuTBH biết, ngành bảo hiểm khơng phải khái niệm trùng lặp mà mang tính chất giai cấp sâu sắc, mặt chất nhiệm vụ xác định qua trật tư xã hội khác quy luật kinh tế xã hội đó, đồng thời mặt khác hoạt động có tác dụng trở lại phát triển quan hệ sản xuất lực lượng sản xuất xã hội Vì vậy, phát triển ngành bảo hiểm nói chung tái bảo hiểm nói riêng gắn chặt với phát triển xã hội sản xuất hàng hóa 1.2.1 Giai đoạn đầu phát triển tái bảo hiểm Vào giai đoạn cuối thời đại trung cổ, ngành bảo hiểm bắt đầu phát triển mở rộng châu Âu nhu cầu tái bảo hiểm xuất ngày tăng nhanh với phát triển kinh tế TBCN Trước tiên, nghiệp vụ tái bảo hiểm tiến hành cho loại hình bảo hiểm vận chuyển hàng hải, sau mở rộng sang bảo hiểm cháy, BHNT Nước Ý nước chứng kiến đời dịch vụ tái bảo hiểm Bản giao ước cổ biết đến với tính chất pháp lý hợp đồng tái bảo hiểm ký kết thành phố Genés vào năm 1370 bên hai thương nhân hoạt động với tư Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05 cách nhà tái bảo hiểm với bên đại diện cho nhà bảo hiểm Hợp đồng tái bảo hiểm ký kết nhằm đảm bảo dịch vụ bảo hiểm cho hàng hóa gửi đường biển từ Genés đến Bruges Sau với phát triển rộng rãi mối quan hệ kinh tế thương mại thành phố nước Ý nước Bắc Âu, đặc biệt nước Anh dịch vụ tái bảo hiểm phát triển lên bước Nhưng sau xuất nhiều vụ lạm dụng có tính cách buôn gây nhiều phản ứng chống lại chất tái bảo hiểm Trong vụ nhà bảo hiểm lợi dụng hình thức tái bảo hiểm để phân tán rủi ro theo tỷ lệ phí thấp nhiều so với phí bảo hiểm gốc để kiếm lời Đây nguyên nhân chủ yếu dẫn đến đời đạo luật cấm hoạt động tái bảo hiểm hàng hải nước Anh thời gian dài từ 1746 đến 1864 Đạo luật vơ hình chung tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức Lloyd’s phát huy ảnh hưởng cách đồng bảo hiểm sau 1864 trở thành thị trường tái bảo hiểm quan trọng giới Trong thời gian hình thức tái bảo hiểm khác xuất hiện, ví dụ tái bảo hiểm cháy… Lúc đầu nghiệp vụ tái bảo hiểm công ty bảo hiểm tiến hành, điều có ý nghĩa họ vừa tiến hành bảo hiểm gốc vừa đồng thời tiến hành tái bảo hiểm Hình thức tái bảo hiểm sử dụng hình thức tái bảo hiểm tùy ý lựa chọn cho rủi ro riêng lẻ 1.2.2 Giai đoạn từ kỷ thứ 19 đến kỷ 20 Giữa kỷ thứ 19 kinh tế nước tư chủ nghĩa có bước tiến nhảy vọt áp dụng thành tựu cách mạng khoa học kỹ thuật vào sản xuất Quan hệ thương mại nước mở rộng phát triển mạnh Do đó, hình thức hợp đồng tái bảo hiểm trao đổi qua lại nhà bảo hiểm khơng cịn đáp ứng nhu cầu Điều kiện dẫn đến tất yếu khách quan cho việc thành lập công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp Năm 1846, Kohn (Đức), công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp đời lấy tên công ty Tái bảo hiểm Kohn Tiếp theo số cơng ty tái bảo hiểm có tên tuổi thị trường giới thành lập công ty tái bảo hiểm Thụy Sĩ (Swiss Re) năm 1863, công ty tái bảo hiểm London (London Guarantee Reinsurance co.Ltd) năm 1869, công ty tái bảo hiểm Munich năm 1880 Trong giai đoạn này, hai chiến tranh giới với khủng hoảng kinh tế lạm phát tiền tệ làm tổn hại lớn đến phát triển ngành bảo hiểm nói chung ngành tái bảo hiểm nói riêng Bị tổn hại nhiều phải kể đến công ty tái Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05 bảo hiểm Đức Trong hai chiến tranh giới này, giới tư độc quyền lấy vốn quỹ tiền tệ bảo hiểm (trong có dự trữ phí bảo hiểm nhân thọ) công ty bảo hiểm tái bảo hiểm để chi phí cho chiến tranh Trong cơng ty tái bảo hiểm nước không bị chiến tranh đe dọa vươn lên, nắm lấy thị trường tái bảo hiểm quốc tế, ví dụ cơng ty tái bảo hiểm Thụy Sĩ phát triển lên thành công ty tái bảo hiểm đồ sộ Ngoài ra, thời gian có nhiều cơng ty tái bảo hiểm đời Mỹ, Thụy Sĩ 1.2.3 Giai đoạn sau chiến tranh giới lần thứ hai Giai đoạn đặc trưng qua biến động lớn sau :  Sự phục hồi nhanh chóng cơng ty tái bảo hiểm CHLB Đức: Trong chiến tranh giới lần thứ hai, công ty tái bảo hiểm Đức bị cắt đứt quan hệ với quốc tế năm 1947 lại bị cấm không cho hoạt động nước Nhưng sau lệnh cấm bãi bỏ năm 1950 cơng ty tái bảo hiểm CHLB Đức nhanh chóng khơi phục lại địa vị truyền thống thiết lập quan hệ quốc tế rộng rãi Nhiều công ty tái bảo hiểm thành lập Sự thành lập công ty bảo hiểm nhà nước nước XHCN : kiện ảnh hưởng lớn đến chiều hướng phát triển tái bảo hiểm quốc tế Các nước XHCN tiến hành biện pháp độc quyền tái bảo hiểm hạn chế quan hệ với thị trường tái bảo hiểm tư chủ nghĩa Đồng thời nước XHCN không tiến hành tái bảo hiểm cho loại hình bảo hiểm đối nội.   Trong nước chậm phát triển giành độc lập tổ chức độc quyền tái bảo hiểm, cục hay toàn phần thành lập nhằm bảo vệ lợi ích riêng họ (Achentina, Braxin, Chile, Thổ Nhĩ Kỳ, Ai Cập) Sự kiện có tác dộng làm thu hẹp khả hoạt động công ty tái bảo hiểm quốc tế nước  Nhiều cơng ty tái bảo hiểm thành lập ngày có nhiều cơng ty bảo hiểm tiến hành đồng thời dịch vụ tái bảo hiểm Do cạnh tranh họ ngày gay gắt nhiều hình thức khác  Trong thời gian này, hình thức tái bảo hiểm khơng theo tỷ lệ hình thức tối ưu đáp ứng nhu cầu đảm bảo công ty bảo hiểm gốc ngày phổ biến rộng rãi Điều làm cho nhà tái bảo hiểm, có khó khăn việc tính phí phù hợp với phần rủi ro mà họ phải gánh chịu Thêm vào khả xảy tổn thất ngày tăng Vì vậy, đặc điểm giai đoạn chiều hướng ngày giảm kết kinh doanh nghiệp vụ tái bảo hiểm túy, đồng thời chiều hướng ngày tăng Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05 kết kinh doanh đầu tư quỹ tiền tệ bảo hiểm thông qua lãi suất cao 1.3 Sự cần thiết tái bảo hiểm Khi tai nạn rủi ro người bảo hiểm xảy liên tục vượt khả tài tổ chức bảo hiểm gốc, gây khó khăn cho tổ chức đưa đến phá sản Do nghiệp vụ tái bảo hiểm đời để bảo vệ cho người bảo hiểm Có thể thấy cần thiết tái bảo hiểm qua lý sau: 1.3.1 An toàn Khách hàng mua bảo hiểm để giảm bớt lo âu không chắn tổn thất Các tổ chức bảo hiểm tìm kiếm an tồn, an tâm đạt điều việc tái bảo hiểm 1.3.2 Góp phần ổn định tỷ lệ bồi thường Tổ chức bảo hiểm gốc tránh biến động khoản chi bồi thường năm qua nhiều năm việc tái bảo hiểm 1.3.3 Tăng cường khả nhận bảo hiểm Tổ chức bảo hiểm có giới hạn tài mức độ rủi ro mà họ chấp nhận Ví dịch vụ bị từ chối chấp nhận phần Bằng cách tái bảo hiểm tổ chức bảo hiểm gốc có khả tăng lực họ để chấp nhận dịch vụ 1.3.4 Lợi ích vĩ mô Chi phí rủi ro dàn chải tồn thị trường giới Rủi ro khơng tác động vào kinh tế mà rủi ro quốc gia san sẻ toàn giới 1.4 Phân loại tái bảo hiểm Căn vào tính chất loại tái bảo hiểm có loại hợp đồng tái bảo hiểm sau: 1.4.1 Tái bảo hiểm tạm thời hay nhiệm ý Đây loại hợp đồng dùng để giải việc phân tán rủi ro cách tạm thời Đặc điểm: Mỗi rủi ro phát sinh muốn tổ chức nhận tái bảo hiểm chấp nhận phải tiến hành lần thương lượng làm phát sinh chi phí lớn Điều khoản hợp đồng tái bảo hiểm không thiết thống với hợp đồng gốc Cả tổ chức nhận tái bảo hiểm tổ chức nhượng tái bảo hiểm có quyền tự lựa chọn: nhượng hay không nhượng, nhận hay không nhận rủi ro 1.4.2 Tái bảo hiểm cố định hay bắt buộc Hình thức tái bảo hiểm bắt buộc thỏa thuận công ty nhượng nhà tái bảo hiểm mà cơng ty nhượng tự bắt Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05 buộc phải nhượng cho nhà tái bảo hiểm tất đơn vị rủi ro bảo hiểm gốc mà hai bên quy định trước hợp đồng hạn mức trách nhiệm ngang với số tiền hạn mức tối đa thỏa thuận từ trước Ngược lại, nhà tái bảo hiểm tự bắt buộc phải chấp nhận toàn đơn vị rủi ro Với hình thức này, cơng ty nhượng có tồn quyền tự chấp nhận định giá phí bảo hiểm cho đơn vị rủi ro mà người bảo hiểm yêu cầu bảo hiểm không cần phải tham khảo ý kiến trước nhà tái bảo hiểm.Mặt khác, công ty nhượng đơn phương tốn vụ tổn thất có liên quan đến rủi ro bảo hiểm với mục đích bảo vệ quyền lợi chung công ty nhượng nhà tái bảo hiểm; tức là: định mình, cơng ty nhượng phải quan tâm đến quyền lợi nhà tái bảo hiểm lẫn quyền lợi mìnhVới hình thức này, nhà tái bảo hiểm có điều kiện thu số phí lớn nhất, phù hợp với nguyên tắc “Quy luật số đông” (law of large numbers) giúp cho nhà tái bảo hiểm thực tốt vai trò kinh tế quốc dân họ đẩy mạnh tiến kỹ thuật ngành bảo hiểm việc chấp nhận rủi ro dạng bảo hiểm Đặc điểm: Có tính chất bắt buộc bên nhượng tái bảo hiểm bên nhận tái bảo hiểm, không dược từ chối Trong hình thức tái bảo hiểm bắt buộc, nhà tái bảo hiểm hoàn toàn chia sẻ vận may rủi với công ty nhượng chấp nhận toán cho tổn thất thuộc phạm vi hợp đồng tái bảo hiểm thỏa thuận mà công ty nhượng thay mặt cho họ giải Tuy nhiên, nhà tái bảo hiểm không bị ràng buộc hành động sơ xuất công ty nhượng mà ngược lại với quyền lợi họ Như vậy, hình thức tái bảo hiểm bắt buộc thỏa ước ràng buộc bên với cách chặt chẽ dịch vụ bảo hiểm nhượng theo hình thức tái bảo hiểm tùy ý lựa chọn Mang tính chất toàn diện, bao gồm tất loại nghiệp vụ Mọi nghiệp vụ tổ chức nhượng tái bảo hiểm nhận tái bảo hiểm trực tiếp từ người tham gia bảo hiểm thu xếp chào tái hợp đồng tái bảo hiểm cố định Hợp đồng mang tính chất lâu dài, thời hạn năm vô hạn định Cả hai bên có quyền từ bỏ hợp đồng có vấn đề phải thơng báo trước 30 ngày 1.4.3 Tái bảo hiểm mở sẵn hay dự ước Đây loại tái bảo hiểm kết hợp tái bảo hiểm tạm thời với tái bảo hiểm cố định Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05 Đặc điểm: Tổ chức nhượng tái bảo hiểm có quyền lựa chọn tùy ý tái bảo hiểm theo phương thức tổ chức nhận tái bảo hiểm bắt buộc nhận dịch vụ mà tổ chức nhượng tái bảo hiểm chuyển giao Tái bảo hiểm mở sẵn không áp dụng cho nghiệp vụ tổ chức nhượng nhận bảo hiểm mà áp dụng cho loại nghiệp vụ đặc biệt Kỳ hạn hợp đồng tái bảo hiểm mở sẵn không thiết phải trùng với kỳ hạn hợp đồng gốc 1.5 Các phương thức tái bảo hiểm 1.5.1 Tái bảo hiểm tỷ lệ a) Định nghĩa Tái bảo hiểm tỷ lệ tái bảo hiểm thực việc phân chia rủi ro theo tỷ lệ số tiền bảo hiểm Người nhận tái bảo hiểm chấp nhận đảm bảo tỷ lệ phần trăm xác định rủi ro tính theo số tiền bảo hiểm, nhận phí bảo hiểm chịu trách nhiệm bồi thường theo tỷ lệ phần trăm b)Phân loại Dựa vào thời gian cách thức xác định tỷ lệ phần trăm bên, phương thức tái bảo hiểm chia làm hai loại: Tái bảo hiểm số thành: Phương thức tái bảo hiểm số thành phương thức tái bảo hiểm mà quan hệ tổ chức nhượng tái bảo hiểm tổ chức nhận tái bảo hiểm phân chia theo tỷ lệ phần trăm cố định, tỷ lệ phần trăm xác định từ ký kết hợp đồng Trong trường hợp tái bảo hiểm số thành, đơn vị rủi ro đem tái bảo hiểm theo phần ấn định (fixed share), thỏa ước phân ngạch Nhà tái bảo hiểm công ty nhượng có nghĩa vụ phải đảm bảo tất rủi ro bảo hiểm nghiệp vụ hay hạng rủi ro định nghĩa vụ phân chia bên theo tỷ lệ đồng quy định thỏa thuận từ trước Tái bảo hiểm thặng dư Theo phương thức trước hết tổ chức nhượng tái bảo hiểm xác định cho số tiền giữ lại định, số tiền giữ lại đơn vị rủi ro, phần vượt chuyển giao cho tổ chức nhận tái bảo hiểm Trách nhiệm bồi thường bên tính tốn sở tỷ lệ số tiền bên gánh chịu tổng trách nhiệm hợp đồng Trách nhiệm tổ chức nhận tái bảo hiểm xác định theo bội số lần mức giữ lại tổ chức nhượng tái bảo hiểm Tái bảo hiểm thặng dư dạng tái bảo hiểm tỷ lệ cổ xưa phổ biến Thông thường dạng sử dụng khối lượng dịch vụ gồm nhiều rủi ro có số Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05 tiền chênh lệch bảo hiểm Dạng tái bảo hiểm giúp công ty nhượng có bù đắp cần thiết cho rủi ro mà họ nhận bảo hiểm Với dạng tái bảo hiểm này, công ty nhượng đảm bảo cân kinh doanh nhận bảo hiểm cho rủi ro có giá trị lớn khả tài Tái bảo hiểm mức dơi cịn có ưu điểm cơng ty nhượng có điều kiện giữ lại khối lượng kim ngạch bảo hiểm lớn có mức phí thu nhập lớn không cần phải tái bảo hiểm Trong dạng tái bảo hiểm này, công ty nhượng phải đem tái bảo hiểm đơn vị rủi ro mà có giá trị bảo hiểm vượt khả giữ lại ấn định mức tái bảo hiểm phần chênh lệch giá trị rủi ro MGL công ty nhượng 1.5.2 Tái bảo hiểm không tỷ lệ (proportional reinsurance) a) Định nghĩa Phương thức tái bảo hiểm không tỷ lệ phương thức tái bảo hiểm mà việc phân chia trách nhiệm tổ chức nhượng tái bảo hiểm nhận tái bảo hiểm dựa sở số tiền bồi thường tổn thất b) Phân loại Phương thức tái bảo hiểm bao gồm hai phương thức cụ thể: Tái bảo hiểm vượt mức tổn thất: Theo phương thức tổ chức nhượng tái bảo hiểm giữ lại cho số tiền bồi thường định Phần thiệt hại vượt số tiền giữ lại chuyển cho tổ chức nhận tái bảo hiểm Việc phân chia trách nhiệm công ty nhượng tái bảo hiểm tổ chức nhận tái bảo hiểm giống việc phân chia trách nhiệm phương thức tái bảo hiểm thặng dư, khác chỗ tái bảo hiểm thặng dư dựa vào số tiền bảo hiểm, tái bảo hiểm vượt mức bồi thường dựa vào số tiền bồi thường Trách nhiệm tổ chức nhận tái bảo hiểm xếp theo lớp Tổ chức nhận tái bảo hiểm nhận bảo hiểm lớp tổn thất xảy bồi thường theo lớp Tái bảo hiểm vượt mức tỷ lệ tổn thất: Theo phương thức tổ chức nhượng tái bảo hiểm có trách hiệm bồi thường trường hợp kết toàn nghiệp vụ tổ chức nhượng tái bảo hiểm có tỷ lệ bồi thường nhỏ tỷ lệ bồi thường định Phần tỷ lệ bồi thường thực tế vượt tỷ lệ bồi thường giữ lại tổ chức nhượng tái bảo hiểm chuyển giao cho tổ chức nhận tái bảo hiểm Phí bảo hiểm trả cho tổ chức nhận tái bảo hiểm vượt mức tỷ lệ tổn thất thường tính dựa sở số liệu thống kê tình hình tổn thất 10 năm trước để tính tỷ lệ tổn thất bình qn Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05 năm, cộng thêm hệ số an toàn chi phí liên quan đến hợp đồng Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05 VAI TRÒ CỦA TÁI BẢO HIỂM ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM VIỆT NAM Hoạt động tái bảo hiểm chủ yếu diễn lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ, khu vực có nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ nước tham gia Hoạt động tái bảo hiểm có vai trị quan trọng doanh nghiệp này, hoạt động đảm bảo cho doanh nghiệp nhỏ, đời tồn phát triển bền vững Có nhờ yếu tố sau:  Các doanh nghiệp bảo hiểm thành lập thường chưa có kinh nghiệm quản lí rủi ro với tái bảo hiểm, doanh nghiệp chia sẻ rủi ro với doanh nghiệp lớn khác  Các doanh nghiệp có số vốn ban đầu khơng lớn Do đó, hoạt động tái bảo hiểm giúp doanh nghiệp có khả nhận hợp đồng có giá trị lớn, đảm bảo doanh thu cho doanh nghiệp, đồng thời tránh tình trạng từ chối hợp đồng có lợi lực tài khơng đảm bảo  Tái bảo hiểm đảm bảo khả trả thiệt hại lớn, đồng loạt địi hỏi phí bồi thường cao Điều giúp doanh nghiệp nhỏ khơng bị phá sản… 2.1 Tình hình thị trường tái bảo hiểm Việt Nam Kể từ quy định doanh nghiệp buộc phải tái 20% qua Tổng Công ty cổ phần Tái bảo hiểm Việt Nam (Vinare) bị bãi bỏ khiến cho lĩnh vực trở nên cạnh tranh Không nhận/nhượng tái nước, số doanh nghiệp bảo hiểm mạnh dạn nhận/nhượng tái từ thị trường bảo hiểm nước Nhiều doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ tích cực tăng vốn với mục tiêu nâng tỷ lệ giữ lại mở rộng họat động kinh doanh tái bảo hiểm Tuy nhiên, hoạt động đặt khơng vấn đề cần chấn chỉnh kịp thời Theo số liệu từ Bộ Tài chính, năm 2009, phí bảo hiểm giữ lại thị trường bảo hiểm phi nhân thọ 9.366 tỷ đồng, chiếm 68,5% phí bảo hiểm gốc, tăng 1,5% so với tỷ lệ phí bảo hiểm giữ lại năm 2008 Phí nhượng tái tồn thị trường năm 2009 đạt 4.302 tỷ đồng, phí tái nước khoảng 1.937 tỷ đồng phần lớn tái qua Vinare Theo đánh giá Vinare, hoạt động tái bảo hiểm năm 2009 sôi động kinh tế Việt Nam tăng trưởng tốt (5,32%), cho dù khủng hoảng kinh tế giới chưa chấm dứt Đây sở để thị trường bảo hiểm tiếp tục phát triển mạnh mẽ (phi nhân thọ tăng 21%) Bên cạnh đó, doanh nghiệp bảo hiểm linh hoạt việc tái bảo hiểm sở phân tích đánh giá Trang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05 rủi ro mảng nghiệp vụ Sau bảng số liệu tình hình tái bảo hiểm công ty bảo hiểm Việt Nam năm 2009 Trang 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm TT 5.1 5.2 Nghiệp vụ bảo hiểm lines of Insurance BH sức khỏe tai nạn người/ Personal Accident,Heath Insurance BH hàng hóa vận chuyển/ Insurance of good transported BH hàng khơng/Aviation Insurance BH xe giới/ Motor Vehicle Insurance Bảo hiểm cháy nổ rủi ro tài sản/Fire,Explosion and property all risk Insurance BH cháy nổ/Fire and Explosion Insurance BH rủi ro tài sản khác BH gián đoạn kinh doanh/Business Interruption Insurance BH thân tàu TNDS chủ tàu/ Hull and P&I Insurance BH trách nhiệm chung/Public liability Đề tài số 05 Phí bảo hiểm gốc Direct insur premium Nhận TBH nước Domestic reinsur assumed Nhận TBH Nhượng TBH nước Overseas reinsur assumed Nhượng TBH nước Domestic reinsur.ceded nước Overseas reinsur ceded 1,960,336 10,156 324 17,953 58,470 953,095 435,192 4,375,229 94,201 17,069 30,778 11,836 4,130 1,788 211,118 57,431 58,474 195,638 343,316 6,712 1,164,542 181,534 983,008 126,935 2,223   124,712 70,449 70,449 265,281 41,899 223,382 535,381 34,556 500,825 25,303 4,281 1,074 4,266 8,278 1,544,809 314,291 222,952 26,932 24,075 2,887 486,527 25,607 518,979 71,815 Trang 11 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm 10 11   11.1 11.2 11.3 11.4 11.5 12 insurance BH nơng nghiệp /Agricultural insurance BH tín dụng rủi ro tài chính/Credit & financial risk insurance BH tài sản thiệt hại/Property & Casualty Insurance Bao gồm/Including BH XDLĐ/Car & EAR insurance BH máy móc thiết bị/Machinary breakdown insurance BH thiết bị điện tử/Electronic equipment insurance BH dầu khí/Oil & gas insurance Các nghiệp vụ bảo hiểm khác/Others Tổng(Total) Đề tài số 05 1,701   7,590 2,861,873     1,098   638 3,209 683,331 1,549,843 286,546   1,572,407 62,432 92,335 755,862 378,837 13,643,961 62,260   202,850   17,228 6,298   834 33,779 42,785 820,948 42 17,508 27,482 178,823   468,716 793,838 14,583 18,626 1,107 147,134 51,791 1,810,627 1,857 592,158 143,364 3,291,643 Đơn vị: 1.000.000 VNĐ (Nguồn: Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam) Trang 12 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05 Hiện nay, DN bảo hiểm phép bảo hiểm cho đối tượng bảo hiểm (tài sản, trách nhiệm), với số tiền bảo hiểm tối đa 10% vốn chủ sở hữu gọi mức giữ lại Phần vượt quá, DN bảo hiểm phải đồng bảo hiểm tái bảo hiểm cho DN bảo hiểm khác Với vốn pháp định DN bảo hiểm phi nhân thọ 300 tỷ đồng mức giữ lại tối đa 30 tỷ đồng, thực tế thị trường bảo hiểm, DN bảo hiểm xây dựng mức giữ lại tối đa 400.000 USD đến 1.000.000 USD, tương đương với tỷ đồng đến 20 tỷ đồng chương trình tái bảo hiểm DN bảo hiểm báo cáo Bộ Tài Tuy nhiên, DN bảo hiểm chấp nhận bảo hiểm cho đối tượng bảo hiểm với giá trị lớn mức giữ lại, chí có giá trị hàng ngàn tỷ đồng sau phải chia sẻ rủi ro thông qua đồng bảo hiểm tái bảo hiểm Bên cạnh đó, thị trường tái bảo hiểm Việt Nam cịn có nét đặc trưng riêng, DN bảo hiểm nước hợp tác với khâu tái bảo hiểm nước, có nghĩa ưu tiên tái bảo hiểm cho DN bảo hiểm nước trước, sau phần vượt tái thị trường nước Ngay tái bảo hiểm nước ngoài, DN bảo hiểm nước lựa chọn cơng ty tái bảo hiểm có uy tín thị trường quốc tế đạt tiêu chuẩn xếp hạng BBB trở lên (theo quy định Luật Kinh doanh bảo hiểm) Munich Re, Swiss Re Chính đặc trưng nâng cao hiệu hoạt động hoạt động tái bảo hiểm Việt Nam Tuy nhiên, có khơng thách thức ảnh hưởng đến hiệu nghiệp vụ tái bảo hiểm Do ảnh hưởng khủng hoảng toàn cầu, nhà nhận tái bảo hiểm thận trọng, thắt chặt điều kiện thu phí cao Khó khăn việc thu xếp tái bảo hiểm cạnh tranh phí, điều kiện bảo hiểm nước, dịch vụ với nhà tái bảo hiểm mơi giới nước ngồi Trong đó, xu hướng tổn thất tiếp tục gia tăng làm giảm lợi tức nghiệp vụ, môi trường đầu tư tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngồi ngun nhân khách quan cịn có ngun nhân từ doanh nghiệp bảo hiểm làm ảnh hưởng đến phát triển lành mạnh hoạt động tái bảo hiểm Năm 2010 xác định năm cạnh tranh liệt tất dịch vụ bảo hiểm, có tái bảo hiểm Hiệu kinh doanh bảo hiểm vấn đề đáng lo ngại (chi phí, tỷ lệ bồi thường tăng, phí bảo hiểm giảm điều kiện bảo hiểm mở rộng) doanh nghiệp đẩy mạnh doanh thu phí, mở rộng điều kiện bảo hiểm Việc giảm phí dẫn đến tình trạng doanh nghiệp bảo hiểm khó chuyển tái bảo hiểm nước ngoài, doanh nghiệp nước chia sẻ dịch vụ với điều kiện phí bảo hiểm không thuận lợi so với chuyển tái bảo hiểm nước ngồi Bên cạnh đó, mức giữ lại đơn vị rủi ro số doanh nghiệp vượt quy định (10% nguồn vốn chủ sở hữu) Vẫn có doanh nghiệp bảo hiểm khơng xây dựng chương trình tái bảo hiểm xem xét, đánh Trang 13 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05 giá, điều chỉnh chương trình tái bảo hiểm định kỳ hàng năm, khơng ban hành quy trình, hướng dẫn nội tái bảo hiểm theo quy định.         Hiện nay, có số cơng ty bảo hiểm nhận bảo hiểm mức giữ lại thực tái lại phần giữ lại vượt mức (Retrosession) cho công ty bảo hiểm khác Việc làm không luật, hoạt động tái lại tạo rủi ro (nếu công ty bảo hiểm nhận tái lại khơng có khả trả bồi thường cơng ty tái lại phải chịu trách nhiệm) khơng có vốn đảm bảo Hay nói cách khác, cơng ty bảo hiểm kinh doanh tái bảo hiểm mà không cần vốn giấy phép Mặt khác, việc vừa thực tái bảo hiểm lần đầu (sơ cấp) mà công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp không thực hiện, vừa thực tái lại (thứ cấp) nhiệm vụ cơng ty tái bảo hiểm, dẫn đến nhiều rủi ro quản lý rủi ro tượng nhận trùng nêu trên, phận tái bảo hiểm công ty không thật chuyên nghiệp công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp Việc thực Bộ Tài kiểm tra cấp giấy phép hoạt động tái bảo hiểm chuyên nghiệp Hoạt động tái lại công ty bảo hiểm chưa nhiều cịn nhỏ Tuy nhiên, tình hình kinh doanh bảo hiểm gặp khó khăn nay, xu hướng bành trướng nguy tiềm ẩn 2.2 Hoạt động tái bảo hiểm Công ty Cổ phần Bảo hiểm Quân đội (MIC) 2.3.1 Giới thiệu công ty Công ty cổ phần Bảo hiểm Quân đội thành lập vào ngày 8/10/2007 với vốn điều lệ 300 tỷ VNĐ  Hoạt động cơng ty kinh doanh dịch vụ bảo hiểm phi nhân thọ bao gồm nghiệp vụ bảo hiểm gốc, tái bảo hiểm, đầu tư tài hoạt động khác theo quy định Pháp luật  Công ty bảo hiểm số cơng trình trọng điểm, có giá trị hàng nghìn tỷ đồng như: đường tuần tra biên giới, đường Đông Trường Sơn, dự án thủy điện, cầu đường, khu đô thị, đội tàu viễn dương lô hàng nhập với giá trị kinh tế lớn cho số đối tác khách hàng lớn Ban Quản lý dự án 40, 47, Tổng công ty Xăng dầu Quân đội, Tồng công ty Viễn thông Quân đội (Viettel), Tổng công ty xây dựng 319, Tổng công ty xây dựng Trường Sơn, Công ty Tân Cảng, Công ty Ba Son, Bộ Tư lệnh Bộ đội biên phòng, Cục xe máy Trong lĩnh vực quốc phòng, bên cạnh sản phẩm thông thường, Công ty nghiên cứu cung cấp số sản phẩm mang tính đặc thù cho lực lượng vũ trang sản phẩm “ Bảo hiểm tai nạn quân nhân” Trang 14 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05  So với “đại gia” làng bảo hiểm phi nhân thọ, MIC non trẻ với năm hoạt động, tình hình hoạt động kinh doanh công ty lại khả quan Doanh thu lợi nhuận sau thuế công ty năm 2008-2009: (Đvt: VNĐ) Năm 2008 Năm 2009 Tổng doanh thu 223.146.946.977 204.720.264.500 Lợi nhuận sau thuế 573.919.851 36.909.768.890 (Nguồn www.mic.vn) 2.3.2 Tầm quan trọng hoạt động tái bảo hiểm công ty Để minh họa ta lấy kiện ngày 9/4/2010 MIC ký hợp đồng bảo hiểm công trình xây dựng ban quản lý dự án giao thơng Bắc Cạn bảo hiểm cho 24 gói thầu : từ gói thầu số 15 đến gói thầu số 38 thuộc dự án cải tạo, nâng cấp quốc lộ 3B đoạn Xuất Hóa- cửa Pơ Mã (đoạn tuyến thuộc địa phận Bắc Cạn Giá trị tham gia bảo hiểm 1.255 tỷ VNĐ Với giá trị hợp đồng bảo hiểm lớn vậy, để đảm bảo an toàn tài MIC ký hợp đồng nhượng tái bảo hiểm cho nhà nhận tái bảo hiểm uy tín hàng đầu giới, có hệ số tín nhiệm cao Munich Re (Đức), CCR (Pháp), Asia Capital Re…  Việc nhượng tái bảo hiểm cho công ty bảo hiểm khác giúp cho MIC tăng lực tài để chấp nhận dịch vụ với số tiền bảo hiểm lớn gấp nhiều lần so với khả tài cơng ty thay từ chối chấp nhận phần dịch vụ Từ giúp tăng doanh thu bảo hiểm cho công ty  Mặt khác, công ty bảo hiểm thành lập MIC thường chưa có tích lũy cho quỹ dự phịng nghiệp vụ, nên cần vụ tổn thất lớn xảy khiến cho cơng ty lẫn khách hàng bị phá sản Nên việc nhượng tái khơng đảm bảo an tồn tài cho cơng ty mà cịn đảm bảo an tồn cho khách hàng tham gia bảo hiểm MIC không may xảy cố bảo hiểm Đây lý chủ yếu mà công ty bảo hiểm khác khơng riêng MIC tái bảo hiểm: san sẻ chi phí rủi ro Trang 15 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05 B (b%) Rủi ro A (a%) Rủi Công ty bảo hiểm gốc (phần giữRủi lại) ro B (b%) C (c%) ro Người bảo hiểm  Phí thu vào lúc ký kết hợp đồng, thiệt hại lại A C xảy sau(a%) nênCơng cơng ty có vốn Tuy nhiên, ty bảo hiểmthể gốcđầu (phầntưgiữ lại) (c%) việc đầu tư vốn vào tài sản tài tín phiếu, cổ phiếu, bất động sản…rất khó luân chuyển nhanh Nhờ có tái bảo hiểm, MIC giữ lại khoản tiền lớn nhiều để đầu tư, tăng doanh thu hoạt động tài cho cơng Người ty, phần bảo chiếm hiểm không nhỏ tỷ trọng doanh thu tồn cơng ty (chiếm 22% tổng doanh thu tồn công ty năm 2008) (Đvt: tỷ VNĐ) Năm 2008 Năm 2009 Doanh thu hoạt động tài 48.407.560.951 - Tổng doanh thu 223.146.946.977 204.720.264.500 (Nguồn: www.mic.vn) Thực tế thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam nay, có khoảng 50% doanh nghiệp có lãi từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm gốc, doanh nghiệp lại lấy thu nhập từ hoạt động đầu tư bù lỗ cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm Nhất công ty nhỏ thành lập, để đáp ứng yêu cầu chiếm lĩnh thị phần có nguồn khách hàng ban đầu, số doanh nghiệp buộc phải lựa chọn biện pháp cạnh tranh cách hạ phí Các doanh nghiệp bảo hiểm tự cắt phần chi phí hoạt động coi khơng có lợi nhuận Họ đơn giản nhằm giành hợp đồng, có doanh thu Trang 16 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05  Ngoài việc trao đổi dịch vụ với thị trường bảo hiểm nước, MIC xúc tiến nhận tái bảo hiểm từ thị trường nước nhằm mở rộng thị trường khẳng định diện công ty thị trường bảo hiểm giới, nâng cao uy tín cơng ty Điều mang đến ủng hộ tài cho MIC việc nhận hoa hồng tái bảo hiểm cao chi phí thu chi phí quản lý cơng ty thông thường vào lúc ký kết Tuy nhiên, biết, ngoại tệ vấn đề khó khăn chung nước với tình trạng nhập siêu cao Trong MIC tái bảo hiểm nước đảm bảo bồi thường ngoại tệ cho doanh nghiệp có nhu cầu nhận tiền bồi thường ngoại tệ doanh nghiệp có vốn nước ngồi, doanh nghiệp mà hoạt động họ gắn liền với bên xuất nhập khẩu, tàu biển, hàng khơng, dầu khí, doanh nghiệp mà tài sản họ, Việt Nam không sản xuất gặp nhiều bất lợi ngoại tệ tái nước ngồi ln nhiều tiền bồi thường thu về, phải đảm bảo lợi nhuận hợp lý cho công ty tái bảo hiểm Các công ty nước trả VND Đối với dự án, dịch vụ lớn bảo hiểm ngoại tệ, rủi ro lớn tính chất phức tạp nên phần lớn ngoại tệ chuyển cho nhà tái bảo hiểm để họ đảm nhận rủi ro Để có ngoại tệ tái bảo hiểm, cơng ty mua ngoại tệ từ ngân hàng, mà việc khơng dễ dàng Thậm chí có số công ty phải mua qua thị trường tự Chênh lệch tỷ giá tổn thất không nhỏ hoạt động tái bảo hiểm Đối với dịch vụ bảo hiểm thu ngoại tệ (nhận tái bảo hiểm…) phải bán cho ngân hàng, cần mua lại để tái bảo hiểm khó khăn Chính vậy, việc xúc tiến trao đổi tái bảo hiểm với công ty bảo hiểm nước ngồi giúp tăng thu ngoại tệ cho MIC chuyển quyền tái cho đối tác, công ty có quyền yêu cầu đối tác tái lại, việc hiểu đối tác giúp cho việc đánh giá rủi ro xác  Nhờ mối quan hệ hợp tác tái bảo hiểm đa dạng với nhiều công ty tái bảo hiểm uy tín giới, đảm bảo cho khả tài cơng ty nhiều lãnh vực bảo hiểm ( giới, hàng không, tàu biển…) nên MIC có khả cung cấp dịch vụ bảo hiểm cạnh tranh thị trường bảo hiểm Tóm lại, tái bảo hiểm mặt tăng khả tài cịn giới hạn cho cơng ty nhỏ, mặt khác nâng cao uy tín, tăng khả cạnh tranh, cân đối doanh thu-chi phí, cân đối ngoại tệ giúp cho công ty bảo hiểm nhỏ thành lập MIC tồn phát triển thị trường bảo hiểm non trẻ đầy cạnh tranh Việt Nam Trang 17 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THỊ TRƯỜNG TÁI BẢO HIỂM VIỆT NAM  Nhà nước cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát giám sát hoạt động kinh doanh bảo hiểm hoạt động tài có liên quan Phát kịp thời ngăn chặn từ xa đổ vỡ có tính dây chuyền ngành bảo hiểm - ngân hàng - chứng khoán - kinh doanh bất động sản Bởi lẽ, ngành liên kết ngành tiềm ẩn nhiều rủi ro khơng lường trước  Tiếp tục hồn thiện ban hành văn pháp luật kinh doanh bảo hiểm, tạo khung pháp lý minh bạch để thị trường tái bảo hiểm phát triển lành mạnh, an tồn ổn định, nhiệm vụ trọng tâm Luật sửa đổi, bổ sung Luật kinh doanh bảo hiểm. Đưa mức phí tối thiểu, doanh nghiệp hạ thấp thế, mặt đảm bảo doanh nghiệp không bị phá sản, mặt khác đảm bảo quyền lợi khách hàng; yêu cầu lập quỹ dự phòng bảo hiểm để đảm bảo quyền lợi khách hàng  Tăng cường công tác thông tin, cảnh báo kinh tế quan hệ công chúng Thường xuyên cập nhật thơng tin ngồi nước liên quan đến lĩnh vực bảo hiểm tái bảo hiểm, liên quan đến tập đoàn, doanh nghiệp bảo hiểm giới mà doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam có quan hệ với họ hoạt động tái bảo hiểm Theo dõi chặt chẽ diễn biến thị trường bảo hiểm giới khu vực để có đánh giá nhận định tình hình, từ đưa sách kịp thời thích hợp  Xây dựng thực chế phối hợp để bồi dưỡng, đào tạo đào tạo lại nguồn nhân lực lĩnh vực bảo hiểm Đó chế “đào tạo theo nhu cầu xã hội” với tham gia trường đại học, học viện, Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam doanh nghiệp bảo hiểm Việc thực liên kết đào tạo theo chế giúp thị trường bảo hiểm nước ta trước mắt, lâu dài, có đội ngũ người lao động trẻ có trình độ chun mơn nghiệp vụ, có tay nghề cao đáp ứng yêu cầu hội nhập giúp doanh nghiệp bảo hiểm đứng vững lúc khó khăn  Các doanh nghiệp bảo hiểm vừa thành lập có quy mơ nhỏ thiếu khách hàng, yếu tái Do đó, Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam cần làm cầu nối doanh nghiệp với doanh nghiệp có ngành để xúc tiến hoạt động tái bảo hiểm nhằm giúp doanh nghiệp vừa thành lập có quy mơ nhỏ tiếp nhận nhiều hợp đồng bảo hiểm Trang 18 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Môn học: Nguyên lý thực hành bảo hiểm Đề tài số 05 KẾT LUẬN Tuy thị trường bảo hiểm Việt Nam xuất biểu không lành mạnh cạnh tranh hạ phí bảo hiểm đến mức phi kỹ thuật phí thấp khơng đồng nghĩa với việc có chất lượng dịch vụ khách hàng tốt, không đảm bảo có chương trình tái bảo hiểm an tồn để đảm bảo khả toán doanh nghiệp trường hợp xảy tổn thất lớn; bên cạnh đó, cịn có xu hướng dịch vụ xấu chuyển tái bảo hiểm cho thị trường nước với điều kiện bảo hiểm giá không thuận lợi so với chuyển tái bảo hiểm nước ngày phổ biến… khơng thể phủ nhận vai trị tái bảo hiểm tồn phát triển công ty bảo hiểm, công ty nhỏ thành lập Do vậy, cần phải nâng cao trình độ phận tái bảo hiểm mở rộng hiểu biết thị trường nước ngoài, trước hết thị trường châu Á, để tự tin nhận tái bảo hiểm từ công ty bảo hiểm nước Cũng phải nghĩ đến việc mở chi nhánh nước để dàn mỏng rủi ro, tăng thu nhập cân đối ngoại tệ Để làm việc này, cần phải xếp, sáp nhập doanh nghiệp bảo hiểm để tăng chất lượng cán bảo hiểm, tăng vốn có chiến lược kinh doanh rõ ràng Có thể thành lập thêm vài công ty tái bảo hiểm để nhận dịch vụ tái từ công ty bảo hiểm, tái bảo hiểm nước ngồi, cơng ty tái bảo hiểm nước ngồi tái cho công ty tái bảo hiểm, họ không tái cho công ty bảo hiểm không kiểm soát dịch vụ đơn vị Trang 19 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... là: ? ?tái bảo hiểm bảo hiểm lại cho bảo hiểm? ?? Mối quan hệ tái bảo hiểm Người bảo hiểm gốc (Người nhượng TBH) Người bảo hiểm Hợp đồng TBH Người tái bảo hiểm (Người nhận TBH) Người tái bảo hiểm. .. bảo hiểm tái bảo hiểm Bên cạnh đó, thị trường tái bảo hiểm Việt Nam cịn có nét đặc trưng riêng, DN bảo hiểm nước hợp tác với khâu tái bảo hiểm nước, có nghĩa ưu tiên tái bảo hiểm cho DN bảo hiểm. .. TÁI BẢO HIỂM ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM VIỆT NAM Hoạt động tái bảo hiểm chủ yếu diễn lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ, khu vực có nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ nước tham gia Hoạt động tái bảo