thực trạng và các giải pháp nhằm hạn chế các rủi ro trong thanh toán quốc tế tại ngân hàng ngoại thương nha trang

ị; TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA KINH TẾ NGOẠI rai OM KHÓA LUẬN TỐT NGHỆ? ĐẾ TÀI: THỰC TRẠNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP NHAM HẠN CHÊ CÁC RỦ! RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÀN HÀNG NGOẠI THƯƠNG NHA TRANG GVHD : Ths. Đặng T.> -••iì>n SVTH : Lê Thị Than!Y3n. Lớp : KTNT-Ki9-Mifc , ĩ =3 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG Khoa kinh tê ngoại thương Ỉ3.S0 KHOÁ UlệN TỐT NGHIỆP Đê tài: THỰC TRẠNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP NHAM HẠN CHẾ CÁC RỦI RO TRONG THANH TOÁN Quốc TẾ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG NHA TRANG. Giáo viên hưỏng dẫn: Th*. Dăng Thị Nhàn Ịtrttr VI sồi ị' ; 'l.Ò»»C ĐA" «cc ỈNL-UCi THUỒNG 'ị la Trang, 2004 viên thực hiện: Lê Thị Thanh Tám tóp: KTNT - K19 Nha Trang 41 LỜI CẢM ƠN 3Uuứi í í/tu Ì tốt Itạ/iìệp lùi lị itưẹe hứàtt tỉtàttiỉ qua quá trình họe fậfi tại i rưởi i ạ (Đại họe Qtạoựi thướng, chi nhánh QƯttt &rattạ, túi sọ ọ í úp đỏ của r phồiiỊỊ Qltanli Cjf)áii ObuỈt Qthập. Mi à ít - r OieteomhattU Qơiíí C7rarif/. &m Jtùt tít tì ít thành tám én tồi qui} tít ít ạ cồ đã tận tính ạiáttạ íittt/t /ỉ ti í) ít í/ đít ti oà trutịềtt đạt những. Ui ỉu thức quý háu ietìttg f/tf)'ỉ ạt tui qua. ^Đíte bia em đét ti tịứĩ lòi dám én chân thành 041 sâu ì ắc tế! eì) tịiíỉtì Qìtíte ít) ^Dànạ, 'ÝTỈtỉ ^M/iàtt - níịAỉìiì đã trúc tìêfi luióiiụ dẫn, tịiúfi đố em hoàn thành Uỉtíìá ỉ ít ộ ti /tát/. Siỉt xỉn ứ/tím thành eátn tĩu sụ'ạt úp đố nua chi MỀ C77f/ Cĩltutị fj)hitt)'ttụ • ffthó trùốttạ ỢJỈtf>ttạ ( 7ĩhaikk Qếtáti QGuỈt Qlỉtập. DUỉâu - tXÌÌvteotnỉuuiU QVttt C7f'4tftợ - oà eáe anh chi eùttạ ỊìhètttỊ. @Liồi eìtttạ em ãdik tui ì lồtttị bảy. tí) Ị ồn ụ biết tì'ti đèn (/tít đĩnh,hau hè đã đẻitiỊ úỉètt, iịiủp, đõ oà Lttíelt lè em trtìittị quá trình hoe. tíìệi tút hoàn thành Ui te) ít iiíãii tết ítíjít tép này . QMta tyrtutạ., 2004 Mê thị cyhatth C7âitt MỤC LỤC Trang Lời nói đầu Ì Chương ì: Thanh toán quốc tế và rủi ro trong thanh toán quốc tế 4 ì. Thương mại quốc tế và vai trò thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại trong thương mại quốc tế Ì. Thương mại quốc tế 4 2. Vai trò thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại trong thương mại quốc tế 2.1 Đôi nét về ngân hàng thương mại 4 2.2 Vai trò của hoạt động TTQT của NHTM trong thương mại quốc tế 3. Các phương thức thanh toán chủ yếu áp dụng trong thanh toán quốc tế tại các ngân hàng thương mại 3.1 Khái niệm phương thức thanh toán 7 3.2 Các phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu li. Rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại 1. Khái niệm về rủi ro 16 2. Các rủi ro trong thanh toán quốc tế ] 8 2.1 Rủi ro tín dụng 18 2.2 Rủi ro biến động tỷ giá 20 2.3 Rủi ro thuần tuy 21 2.4 Rủi ro thanh khoản 23 2.5 Rủi ro tác nghiệp 23 2.6 Rủi ro do thông tin 24 2.7 Rủi ro đạo đức 25 Chương li: Thục trạng hoat đông thanh toán quốc tẽ và rủi ro trong TTQT tại Vietcombank Nha Trang 26 ì. Đôi nét về Ngân hàng Ngoại thương Nha Trang và hoạt động kinh doanh đối ngoại của Vietcombank Nha Trang 26 Ì. Sự hình thành và phát triển của Vietcombank NT 26 2. Tinh hình hoạt động kinh doanh của Vietcombank NT trong những năm qua 26 2.1 Những thành tích đạt được 27 2.2 Khó khăn và tổn tại 28 li. Hoạt động thanh toán quốc tế tại Vietcombank NT Ì. Những văn bản phấp lý quốc tế chủ yếu được áp dụng trong thanh toán quốc tế 2. Điều kiện áp dụng các văn bản pháp lý quốc tế trong thanh toán xuất nhập khẩu ở Việt Nam 3. Các vãn bản quy định chung về các quy trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế tại Vietcombank NT 4. Quy trình thực hiện nghiệp vụ TTQT chù yếu tại Vietcombank NT 4. Ì Quy trình thanh toán chuyển tiền 4.2 Quy trình thanh toán thư tín dụng chồng từ 4.3 Quy trình thanh toán nhờ thu 5. Tinh hình hoạt động thanh toán quốc tế của VCBNT 5.1 Nhũng kết quả đạt được 5.2 Những tồn tại 6. Một số rủi ro trong thanh toán quốc tế tại VCBNT 6. Ì Rủi ro tác nghiệp 6.2 Rủi ro do môi trường pháp lý 6.3 Rủi ro do biến động tỷ gia 6.4 Rủi ro trong thanh toán quốc tế có liên quan đến hoạt động tín dụng 6.5 Rủi ro đạo đồc 7. Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro Chương III: Giải pháp hạn chê rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế tại Vietcombank Nha Trang ì. Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của Vietcombank Nha Trang Ì. Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh đối ngoại của Vietcombank Nha Trang trong thời gian tới 2. Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế li. Những giải pháp hạn chế rủi ro đối với Vietcombank NT Ì. Về nghiệp vụ trong phương thồc thanh toán L/C 2. Tăng cường công tác quản lý và kiểm tra nội bộ 3. Úng dụng công nghệ tiên tiến trong thanh toán 4. Phôi họp chặt chẽ các nghiệp vụ liên quan nhằm hỗ trợ công tác thanh toán quốc tế 5. Giải pháp về phát triển nguồn nhân lực 6. Giải pháp hạn chế rủi ro từ phía khách hàng HI. Một số kiến nghị HHOá IUỆM TÓT NGHIỆP Lê Thị Thanh Tâm - Kia Ì. Kiến nghị đối với khách hàng 85 2. Kiến nghị đối với Vietcombank Nha Trang 87 3. Kiến nghị đối với Ngần hàng Nhà Nước 88 4. Kiến nghị đối với Nhà Nước 92 Kết luận 97 Tài liệu tham khảo 99 KHOA Lum TÓT NGHIỆP Lê Thị Thanh Tâm - K19 LỜI NÓI ĐẦU Bước vào quá trình hội nhập kinh tế thế giới, hòa nhịp chung với tốc độ tăng trưởng kinh tế đất nước, ngành ngân hàng Việt Nam đã và đang có những chuyển biến mới để vừa cạnh tranh và phát triển, vừa phải thích nghi với môi trường mới. Trong trao đổi thương mại tài chính quốc tê, thanh toán là một mắt xích quan trầng, cẩn thiết không thể thiếu. Nó phát sinh trên cơ sở các quan hệ trao đổi quốc tế, đồng thời góp phần thực hiện tốt các quan hệ ấy. Hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại - với vai trò là khâu kết thúc của một giao dịch mua bán hàng hóa hay dịch vụ, là cầu nối giữa người sản xuất và người tiêu dùng - có tác dụng thúc đẩy nhanh hơn nữa sự phát triển của ngành ngoại thương Việt Nam, một trong những ngành kinh tế mũi nhần của nước ta trong công cuộc công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước. Đặc biệt là khi nền kinh tế chuyển từ cơ chế quản lý kế hoạch tập trung sang cơ chế thị trường với sự điều tiết của Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa, cùng với hàng loạt sự kiện như Việt Nam trở thành thành viên chính thức của khối kinh tế khu vực Đông Nam Á (ASEAN) ngày 28 tháng 7 năm 1995, hiệp định thương mại Việt - Mỹ được ký kết ngày 13 tháng 7 năm 2000 và việc Việt nam sắp sửa gia nhập vào Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) đã từng bước đưa nước ta tham gia và hòa nhập vào nền kinh tế của thế giới đang diễn ra một cách năng động, đa dạng và sâu sắc, tạo cho quan hệ ngoại thương không ngừng mở rộng. Nhận thức rõ xu thế của thời đại, quán triệt quan điểm hội nhập kinh tế quốc tế của Đảng và Nhà nước, Ngân hàng ngoại thương Nha Trang tuy mới được thành lập (1984) nhưng đã đạt được nhiều thanh tựu đáng kể, thực sự dang phát triển nhanh chóng đánh dấu sự trưởng thành và được bạn bè quốc tế biết đến và tín nhiệm. Tuy nhiên, trước những khó khăn, phức tạp và cạnh tranh khốc liệt của nền kinh tế thị trường, nền kinh tế vốn luôn mang trong mình nó nhiều biến động và những biến động bất thường, đòi hỏi các ngân hàng cần phải trang Ì KHOA LUẬN TÓT NGHIỆP Lê Thị Thanh Tâm - K19 bị đầy đủ về trình độ chuyên môn cũng như đạo đức, nhân cách của cán bộ công nhân viên trong nghiệp vụ ngân hàng, đặc hiệt trong nghiệp vụ thanh toán quốc tế. Thực tiễn hơn 10 năm đổi mới, mở cửa hội nhọp vừa qua cho thấy hoạt động kinh doanh đối ngoại của Ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng Ngoại thương Nha Trang nói riêng luôn gặp khá nhiều rủi ro, đe dọa sự bển vững của Ngân hàng. Kinh doanh là hoạt động làm cho tiền đẻ ra tiền, các nhà kinh doanh phải đẩy tiền vào lưu thông tức là không còn trực tiếp nắm giữ tài sản nữa, khả năng tài sản đó không còn trờ lại nguyên vẹn với chủ của nó là khá lớn, khi môi trường pháp lý, môi trường xã hội kém an toàn. Hơn nữa luọt lệ càng thông thoáng thì nguy cơ gặp rủi ro cũng ngày càng lớn. Chính vì vọy, để đạt hiệu quả kinh tế cao trong kinh doanh không chì đòi hỏi sự dũng cảm, dám chấp nhọn mạo hiểm mà còn phải tìm ra những biện pháp hữu hiệu nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro à mức thấp nhất, đổng thời giành được thế chủ động trên thương trường. Rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Nha Trang luôn hiện hữu, tồn tại dưới nhiều hình thức đa dạng, do vọy đế tạo những điểu kiến thuọn lợi cho các bên khi tham gia vào hoạt động thanh toán quốc tế dược hiệu quả và an toàn, cách tốt nhất là hãy ngăn ngừa ngay từ đầu, xác định những nguyên nhân dẫn đến rủi ro, từ đó xây dựng những phương pháp quản lý rủi ro thích hợp, chọn được nội dung dung hòa giữa rủi ro và lợi nhuọn để giải quyết một cách có khoa học. Mục đích nghiên cứu: * Nghiên cứu tương đối về mặt lý thuyết những rủi ro thường xảy ra trong thanh toán quốc tế. * Nghiên cứu hoạt động thanh toán quốc tế cùa Ngân hàng Ngoại thương Nha Trang, trong đó có những khó khăn và những rủi ro trong thanh toán quốc tế. * Đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Nha Trang Đôi tượng và phạm vi nghiên cứu: * Nghiên cứu nhũng rủi ro đã và sẽ gặp trong thanh toán quốc tế của các ngân 2 KHOA LUỊỊN TÓTNGHIỆP Lé Thị Thanh Tám - K19 hàng thương mại lấy điểm nghiên cứu tại Ngân hàng Ngoại thương Nha Trang. * Do nội dung hoạt động thanh toán quốc tế và các rủi ro trong thanh toán quốc tế rất đa dạng và phong phú, vì thế để tài chỉ nghiên cứu, phân tích những rủi ro thường gặp trong phương thức thanh toán đặc biệt trong thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ và nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong những năm vừa qua tại Ngân hàng Ngoại thương Nha Trang. Phương pháp nghiên cứu: * Dảa trên cơ sở lý luận cơ bản của triết học, của kinh tế chính trị học, phép biện chứng của chủ nghĩa Mác-Lênin * Kết hợp các lý thuyết kinh tế hiện đại với đường lối, chủ trương, chính sách, của Đảng và Nhà nước. * Sử dụng phương pháp phân tích thống kê, tổng hợp và so sánh dể nghiên cứu. Bô cục của khoa luận: 1. Lòi nói đẩu 2. Nội dung Chương ì: Thanh toán quốc tế và rủi ro trong thanh toán quốc tế. Chương li: Thảc trạng hoạt động thanh toán quốc tế và rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Nha Trang. Chương HI: Giải pháp hạn hí rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngán hàng Ngoại thương Nha Trang. 3. Két luận 4. Tài liệu tham khảo KHOA LUÔN TÓT NGHIệP Lê Thị Thanh Tâm - K19 CHƯƠNG ì: THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TÊ. ì. THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ VÀ VAI TRÒ THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG THƯƠNG MAI QUỐC TẾ 1. Thương mại quốc tế Thương mại quốc tê là sự trao đổi mua bán hàng hoa và dịch vụ qua biên giới quốc gia và cũng là một hình thức của mối quan hệ xã hội phàn ánh sự phụ thuộc lẫn nhau về kinh tế giữa những ngưởi sản xuất hàng hóa ở những nước khác nhau. Thương mại quốc tế (ngoại thương) là hoạt động kinh tế đã có từ lâu đởi (dưới chế độ chiếm hữu nô lệ và tiếp đó là chế độ phong kiến). Trong các xã hội chiếm hữu nô lệ và phong kiến, do kinh tế tự nhiên còn chiếm địa vị thống trị nên ngoại thương chỉ phát triển với quy mô nhỏ bé. Lưu thông hàng hóa giữa các quốc gia chỉ dừng lại ở một phần nhỏ sản phẩm sán xuất ra và chủ yếu là đế phục vụ cho tiêu dùng cá nhàn của giai cấp thống trị đương thởi. Ngoại thương chỉ thực sự phát triển trong thởi đại tư bản chủ nghĩa và nó trỏ thành động lực phát triển quan trọng của phương thức sản xuất tư bản chủ nghĩa. Ngày nay sán xuất đã được quốc tế hoa. Không một quốc gia nào có thế tồn tại và phát triển kinh tế mà lại không tham gia vào quan hệ trao đổi hàng hoa và dịch vụ với bên ngoài. Do vậy, ngoại thương được sử dụng như một công cụ thúc đẩy quá trình liên kết kinh tế giữa các quốc gia nhằm đạt được hiệu quả kinh tế cao trong nhiều ngành công nghiệp hiện đại. Hoạt động ngoại thương bao gồm: Các hoạt động xuất nhập khẩu hàng hoa (vô hình và hữu hình), hoạt động chuyên chở hàng hoa xuất nhập khẩu, hoạt động bảo hiểm xuất nhập khẩu, gia công thuê cho nước ngoài và thuê nước ngoài gia cõng, xuất khẩu tại chỗ 2. Vai trò hoạt dộng thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại trong thương mại quốc tê. 2.1 Đôi nét về ngân hàng thương mại: Cùng với sự thúc đẩy tăng trưởng nền kinh tế mỗi quốc gia đều cần đến sự 4 [...]... khác biệt và rủi ro nên trên tạo ra những chở ngại và khó khăn cho giao dịch buôn bán quốc tế, vì vậy nó làm cho hoạt động thanh toán quốc tế tại các ngân hàng có tính chất phức tạp và rắc rối hơn trong thanh toán nội địa Các r ủ i r o trong thanh toán quốc tê: 2 Rủi ro trong thanh toán quốc tế là những rủi ro về kinh tế phát sinh trong quá trình thực hiện hoạt động thanh toán quốc tế, nó do các nguyên... A N G Â N HÀNG NGOẠI T H Ư Ơ N G NHA TRANG 1 Sụ hình thành và phát triển của Ngân hàng Ngoại thương Nha Trang Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Nha Trang (VCBNT) được thành lập (heo quyết định số 175/NH.QĐ ngày 18/12/1984 của tổng giám đốc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (VCBVN) Ngân hàng Ngoại thương Nha Trang là một trong những chi nhánh của hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam- Ngân hàng được... thành và phát triển trên cơ sở sự phát triển ngoại thương của một nước và N H T M được Nhà nước giao cho độc quyền làm công tác thanh toán này Do vậy, các giao dịch thanh toán trong ngoại thương đều phải thông qua ngân hàng Thanh toán quốc tế làm tăng cường quan hệ đối ngoại: Thông qua việc bảo lãnh cho khách hàng trong nước, thanh toán cho ngân hàng nước ngoài, ngân hàng thực hiện thanh toán quốc tế. .. hoạt động thương mại quốc tế là khâu mấu chốt quan trọng cuối cùng trong một chu trình giao dịch mua bán hàng hoa hay dịch vụ L à m tốt công tác thanh toán quốc tế sẽ góp phẩn thực hiện trọn vẹn các quan hệ trao đổi quốc tế Ngược lại, thanh toán quốc tế bị tắc nghẽn sẽ làm tổn hại thậm chí phá hỏng sự thực hiện các quan hệ trao đổi quốc tế - Thanh toán quốc tế là chức năng ngân hàng quốc tế của NHTM... khẩu và người nhập khẩu 3 Các phương thúc thanh toán chủ yêu áp dụng t r o n g thanh toán quốc tế tại các ngàn hàng thương mại 3.1 Khái niệm phương thức thanh toán quốc tế: Như ta đã biết, trên nguyên tắc, các mối quan hệ trong thương mại quốc tế tất yếu sẽ làm nảy sinh những nghĩa vụ tiền tệ giữa các chủ thể ớ các quốc gia khác nhau Việc thực hiện những nghĩa vụ tiền tệ này, thực chất là tiến hành các. .. thanh toán cho khách hàng ở nước ngoài Đáp ứng nhu cẩu trên một trong những nghiệp vụ quan trọng nhất của hoạt dộng kinh tế đối ngoại của N H T M l à thanh toán quốc tế Thanh toán quốc tế là việc chi trả bân? tiên lần nhau giữa các nước hoặc ỳữa các nước với các đinh chế quốc tế để hoàn tất các trao đổi thương mại, tài chính dưới hình thức chuyển nạãn hay dưới hình thức bù trừ - Thanh toán quốc tế trong. .. toán, loại tiền thanh toán nế quy định điều khoản thanh u 6 KHOA Lum TÓT NGHIỆP Lê Thị Thanh Tâm - K19 toán hợp lý có thể tránh được rủi ro trong hoạt dộng xuất nhập khẩu và mang lại lợi ích to lớn đối với các doanh nghiệp xuất nhập khấu - Thanh toán quốc tế làm tăng tính thanh khoản cho ngân hàng trong quá trình thực hiện các phương thức thanh toán quốc tế ngân hàng yêu cẩu khách hàng ký quỹ một... trổ m à ngân hàng bảo lãnh hoặc sẽ thanh toán Nguồn tiền này tương đối ổn đổnh và phát sinh thường xuyên trong việc thực hiện các tín dụng thư nhập khẩu do ngân hàng quản chấp kỳ hạn thanh toán nước ngoài chưa đến cũng là một nguồn tạo thanh khoản cho ngân hàng dưới hình thức tiền tập trung chờ thanh toán Thực hiện thanh toán quốc tế, ngân hàng có thể giám sát được tình hình kinh doanh của các doanh... nhân dẫn đến những rủi ro tác nghiệp chủ yếu là do trình độ nghiệp vụ ngoại thương và thanh toán quốc tế của các bên tham gia còn yếu nén chưa nắm bắt được những yêu cầu của L/C dẫn đến sai sót trong quá trình giao dịch từ lúc soạn thảo, ký kít hợp đồng cho đến khi lập chứng từ và thanh toán trong quan hệ thương mại quốc tế 2.6 Rủi ro do thông tin: Là những rủi ro do ngân hàng tiếp nhận và xử lý thông... nhận hàng (ngay k h i hoặc sau khi nhận hàng) : Là việc thoa thuận người mua nhận hàng rồi mới thanh toán hoặc thanh toán vào một ngày nào đó trong tương lai Các hình thức chuyên tiền quốc tế: - Chuyển bằng thư ( Mali Transíer - MÍT ): Là hình thức chuyển tiền, trong đó lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền được thể hiện trong nội dung một bức thư, m à ngân hàng này gửi cho ngân hàng thanh toán . ì: Thanh toán quốc tế và rủi ro trong thanh toán quốc tế. Chương li: Thảc trạng hoạt động thanh toán quốc tế và rủi ro trong thanh . TẾ VÀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TÊ. ì. THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ VÀ VAI TRÒ THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG THƯƠNG MAI QUỐC