Rủi ro tín dụng trong cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thành phố thanh hóa

Mục tiêu nghiên cứu

- Làm sáng tỏ cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của NHTM

- Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay KHCN của NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa

Để kiểm soát rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa, cần đề xuất một số giải pháp hiệu quả Trước hết, ngân hàng nên tăng cường quy trình thẩm định tín dụng, đảm bảo đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng Thứ hai, việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý dữ liệu khách hàng sẽ giúp nâng cao hiệu quả giám sát và phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro Cuối cùng, ngân hàng cần tổ chức các chương trình đào tạo cho nhân viên về quản lý rủi ro tín dụng, nhằm nâng cao nhận thức và kỹ năng xử lý tình huống.

Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp thu thập và tổng hợp số liệu liên quan đến hoạt động cho vay KHCN của Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa được thực hiện thông qua việc lựa chọn dữ liệu từ các báo cáo, sách báo, Internet và tạp chí chuyên ngành.

Phương pháp suy luận logic được áp dụng để đề xuất các định hướng và giải pháp cho tương lai, dựa trên cơ sở lý luận và thực tiễn.

Trong đó, có thể sử dụng các phương pháp nhỏ sau:

+ Phương pháp so sánh, cần có gốc so sánh, đối tượng so sánh và kỹ thuật so sánh

Phương pháp phân chia chi tiết giúp chia nhỏ các quá trình thành các bộ phận khác nhau, có thể thực hiện theo nhiều cách như chia theo yếu tố cấu thành, thời gian phát sinh hoặc không gian phát sinh.

+ Phương pháp liên hệ đối chiếu, đặt các chỉ số trong mối liên hệ với các thành phần khác và so sánh.

Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài

Với mục tiêu và phương pháp nghiên cứu như trên, tác giả hi vọng đề tài đạt được một số ý nghĩa như sau:

Luận văn này nhằm hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản liên quan đến rủi ro trong cho vay phục vụ nhu cầu đời sống.

Bài viết này phân tích thực trạng và đánh giá rủi ro tín dụng trong cho vay khoa học công nghệ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa Mục tiêu của luận văn là đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng trong lĩnh vực cho vay khoa học công nghệ của ngân hàng này trong thời gian tới.

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính

Kết cấu khóa luận

Ngoài Lời cam đoan, Lời mở đầu và Kết luận, bài khóa luận gồm 3 chương:

Chương 1: Lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại

Chương 2: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa Nghiên cứu này tập trung vào các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, bao gồm khả năng thanh toán của khách hàng, quy trình thẩm định tín dụng và các chính sách quản lý rủi ro của ngân hàng Thực trạng hiện tại cho thấy sự cần thiết phải cải thiện các biện pháp kiểm soát rủi ro nhằm nâng cao hiệu quả cho vay và đảm bảo an toàn tài chính cho ngân hàng.

Chương 3 trình bày các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa Các biện pháp này bao gồm việc nâng cao quy trình thẩm định tín dụng, cải thiện quản lý thông tin khách hàng, và tăng cường đào tạo nhân viên về phân tích rủi ro Ngoài ra, việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng cũng được đề xuất để nâng cao hiệu quả và độ chính xác trong quyết định cho vay Những giải pháp này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn cải thiện chất lượng dịch vụ khách hàng tại ngân hàng.

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính

LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO

Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm cho vay, khách hàng cá nhân và cho vay khách hàng cá nhân

Cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cung cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích cụ thể trong thời gian đã thỏa thuận Theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng 2010, khách hàng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi.

Khách hàng cá nhân là những cá nhân hoặc nhóm người sử dụng dịch vụ và sản phẩm ngân hàng nhằm phục vụ cho nhu cầu cá nhân hoặc gia đình của họ.

Cho vay khách hàng cá nhân là hình thức cấp tín dụng tập trung vào đối tượng cá nhân, nhằm phục vụ nhu cầu chi tiêu như mua sắm ô tô, xe máy và các vật dụng gia đình Ngoài ra, hình thức vay này còn hỗ trợ nhu cầu đầu tư kinh doanh của cá nhân, bao gồm việc mua sắm máy móc và trang thiết bị phục vụ sản xuất.

1.1.2 Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại

Thời hạn vay vốn của khách hàng cá nhân (KHCN) được xác định dựa trên mục đích vay và hình thức cho vay, bao gồm các loại thời hạn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn.

Các khoản vay bổ sung vốn lưu động cho sản xuất kinh doanh thường có thời hạn ngắn hạn, phù hợp với chu kỳ sản xuất của cá nhân và hộ gia đình.

Khoản vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân và hộ gia đình thường có thời hạn trung và dài hạn, phụ thuộc vào khả năng cung cấp vốn của ngân hàng và khả năng trả nợ của khách hàng Đặc biệt, đối với các khoản vay mua nhà, thời hạn cho vay có thể lên tới 30 năm.

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính

Quy mô và số lượng khoản vay của khách hàng cá nhân (KHCN) thường nhỏ hơn so với doanh nghiệp, nhưng tại các ngân hàng thương mại (NHTM), số lượng khoản vay của KHCN lại rất lớn, đặc biệt là ở các NHTM hoạt động theo định hướng ngân hàng bán lẻ Do đó, tổng quy mô khoản vay của KHCN thường chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ của ngân hàng.

Chi phí cho vay đối với khách hàng cá nhân thường cao hơn so với doanh nghiệp do quy mô khoản vay nhỏ và số lượng khoản vay lớn Các ngân hàng phải đầu tư nhiều vào nhân lực và vật lực để phát triển khách hàng, thẩm định, xét duyệt và xử lý các khoản vay, dẫn đến chi phí tính trên mỗi đồng vay tăng lên.

Lãi suất cho vay đối với khách hàng cá nhân (KHCN) thường cao hơn so với các khoản vay khác từ ngân hàng thương mại (NHTM) do chi phí cho vay lớn và mức độ rủi ro cao Ngoài ra, KHCN thường ít nhạy cảm với lãi suất, vì họ chủ yếu quan tâm đến số tiền vay, thời hạn vay và số tiền phải trả định kỳ, mà không coi lãi suất là yếu tố quan trọng nhất trong quá trình vay vốn.

Rủi ro tín dụng là một trong những thách thức lớn nhất mà ngân hàng phải đối mặt khi cho vay cá nhân và hộ gia đình Tình hình tài chính của các khách hàng này thường biến động nhanh chóng, phụ thuộc vào tình trạng công việc và sức khỏe của họ Hơn nữa, nhiều cá nhân và hộ gia đình thiếu kinh nghiệm quản lý, trình độ kỹ thuật và công nghệ lạc hậu, dẫn đến khả năng cạnh tranh yếu trên thị trường.

1.1.3 Phân loại cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại

Việc phân loại các hình thức và sản phẩm cho vay dựa trên nhiều tiêu thức khác nhau có cơ sở khoa học, giúp ngân hàng thiết lập quy trình cho vay phù hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro Các tiêu chí phân loại cho vay bao gồm nhiều căn cứ quan trọng, từ đó tối ưu hóa hoạt động cho vay và quản lý rủi ro hiệu quả hơn.

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính

- Phân loại theo thời hạn cho vay: Theo tiêu thức này, người ta chia cho vay thành 03 loại:

Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời gian tối đa 12 tháng, nhằm đáp ứng nhu cầu bù đắp thiếu hụt vốn lưu động cho doanh nghiệp và chi tiêu ngắn hạn cho cá nhân.

Cho vay trung hạn tại Việt Nam, theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, có thời hạn từ 12 đến 60 tháng Hình thức cho vay này thường được sử dụng để đầu tư vào việc mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị và công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, cũng như xây dựng các dự án mới quy mô nhỏ.

Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời gian từ 60 tháng trở lên, thường từ 72 tháng ở nhiều quốc gia Hình thức cho vay này được sử dụng để thực hiện các dự án đầu tư mới, mở rộng sản xuất, đáp ứng nhu cầu xây dựng nhà ở, mua sắm, đầu tư vào phương tiện vận tải quy mô lớn, cũng như xây dựng các xí nghiệp, dây chuyền và nhà máy sản xuất.

- Phân loại theo mục đích sử dụng vốn vay: Theo tiêu chí này, người ta phân chia cho vay thành 02 loại sau:

Cho vay kinh doanh là hình thức vay vốn nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính của doanh nghiệp và cá nhân Ngân hàng đặc biệt chú trọng đến tính hiệu quả của phương án kinh doanh, vì đây là yếu tố quyết định nguồn thu để thanh toán nợ.

Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại

1.2.1 Vài nét về rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại

Trong lĩnh vực ngân hàng, tín dụng là nguồn lợi nhuận chủ yếu nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro lớn, với rủi ro tín dụng chiếm đến 70% tổng rủi ro hoạt động Dù có sự chuyển dịch trong cơ cấu lợi nhuận, khi thu nhập từ tín dụng có xu hướng giảm và thu dịch vụ tăng lên, nhưng tín dụng vẫn đóng góp từ 50% đến 66% tổng thu nhập của ngân hàng.

Kinh doanh ngân hàng thương mại luôn tiềm ẩn rủi ro, và việc theo đuổi lợi nhuận trong khuôn khổ rủi ro chấp nhận được là bản chất cốt lõi của ngành này Theo V Lolker, cựu chủ tịch Cục Dự trữ Liên bang Mỹ (FED), sự quản trị hiệu quả trong ngân hàng là yếu tố quyết định để tối ưu hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro.

Rủi ro tín dụng là yếu tố then chốt ảnh hưởng đến chất lượng kinh doanh của ngân hàng, gây ra tổn thất nghiêm trọng nếu không được quản lý hiệu quả Mặc dù có nhiều định nghĩa khác nhau về rủi ro tín dụng, nhưng chúng đều xoay quanh khái niệm về khả năng không thu hồi được khoản vay Điều này cho thấy rằng, trong hoạt động ngân hàng, việc chấp nhận các khoản vay tồi là điều không thể tránh khỏi.

Rủi ro tín dụng phát sinh khi người vay không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm cả gốc, lãi và các khoản phí (nếu có) Việc sai hẹn có thể biểu hiện qua việc chậm thanh toán hoặc không thanh toán, dẫn đến những hệ lụy nghiêm trọng cho cả bên cho vay và bên vay.

Rủi ro tín dụng có thể gây ra tổn thất tài chính, làm giảm thu nhập ròng và giá trị thị trường của vốn Trong những tình huống nghiêm trọng, rủi ro này có thể dẫn đến thua lỗ, và ở mức độ cao hơn, thậm chí có thể dẫn đến phá sản.

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính

Rủi ro và lợi nhuận kỳ vọng của ngân hàng có mối quan hệ đồng biến trong một phạm vi nhất định; cụ thể, khi lợi nhuận kỳ vọng tăng cao, rủi ro tiềm ẩn cũng sẽ gia tăng.

Rủi ro tín dụng được định nghĩa bởi A Saunders và H Lange là khoản lỗ tiềm tàng mà ngân hàng phải đối mặt khi cấp tín dụng cho khách hàng Điều này có nghĩa là khả năng thu nhập dự kiến từ khoản vay không thể được thực hiện đầy đủ, cả về số lượng lẫn thời gian.

Theo Timothy W Koch, rủi ro tín dụng là sự biến động tiềm ẩn của thu nhập và giá trị vốn do việc không thanh toán hoặc thanh toán chậm các khoản vay.

Rủi ro tín dụng đề cập đến khả năng ngân hàng phải chịu tổn thất do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo cam kết Khi khách hàng vay vốn không đáp ứng được các yêu cầu, ngân hàng có thể gặp phải thiệt hại tài chính.

Rủi ro tín dụng được hiểu là khả năng xảy ra tổn thất, ngay cả khi khoản vay chưa quá hạn Một ngân hàng có tỉ lệ nợ quá hạn thấp vẫn có thể đối mặt với rủi ro tín dụng cao nếu danh mục đầu tư tập trung vào nhóm khách hàng hoặc ngành hàng có nguy cơ lớn Hiểu rõ về rủi ro tín dụng sẽ giúp ngân hàng chủ động hơn trong việc phòng ngừa, trích lập dự phòng và đảm bảo khả năng bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra.

1.2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng

Phân loại theo mục đích thì rủi ro tín dụng gồm rủi ro danh mục và rủi ro giao dịch

Rủi ro giao dịch là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba bộ phận chính.

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính

- Rủi ro lựa chọn: Quá trình đánh giá, phân tích, lựa chọn khi tác nghiệp chưa tốt như:

+ Phân tích, đánh giá khách hàng thiếu bao quát, còn nhiều sơ hở

+ Phân tích, lựa chọn phương án vay vốn của khách hàng còn lỏng lẻo, qua loa

+ Lựa chọn phương án thu nợ thiếu cân nhắc còn nhiều sơ hở dẫn đến rủi ro

- Rủi ro bảo đảm: Là rủi ro các vấn đề liên quan đến đảm bảo tài sản

+ Điều khoản đảm bảo tín dụng thiếu chặt chẽ, rõ ràng

+ Danh mục tài sản đảm bảo thiếu tính cụ thể

+ Hình thức đảm bảo và phương thức xử lý tài sản còn bất cập

+ Tỷ lệ đảm bảo tài sản thiếu tính dứt khoát, rõ ràng

Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến những rủi ro phát sinh trong quá trình quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng cho vay cũng như kỹ thuật xử lý các khoản cho vay gặp vấn đề.

Rủi ro danh mục là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này được chia thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.

Rủi ro nội tại là những yếu tố đặc thù bên trong mỗi chủ thể vay vốn, phát sinh từ đặc điểm hoạt động và cách thức sử dụng vốn của khách hàng Những rủi ro này có thể ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả nợ và tình hình tài chính của người vay.

Rủi ro tập trung trong ngân hàng xảy ra khi ngân hàng đầu tư quá nhiều vốn vào một số khách hàng cụ thể hoặc vào những loại hình cho vay có mức rủi ro cao Việc này có thể dẫn đến những thiệt hại nghiêm trọng nếu các khách hàng đó gặp khó khăn tài chính, ảnh hưởng đến sự ổn định của ngân hàng.

1.2.2 Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân

1.2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân

Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt

Tên đầy đủ: Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thành phố Thanh Hóa

Tên gọi tắt: AGRIBANK Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa Địa chỉ: Số 11 Phan Chu Trinh – phường Điện Biên – Thành phố Thanh

Website: www.agribank.com.vn

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa

Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Thanh Hóa được thành lập theo quyết định số 02/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 10/01/2005, nhằm mở rộng mạng lưới phục vụ và cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng chất lượng cho khách hàng.

Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Thanh Hóa, hoạt động hơn 15 năm, có con dấu và tài khoản riêng thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, đã cung cấp hiệu quả các dịch vụ ngân hàng hiện đại Chi nhánh đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp và cư dân địa phương cũng như khu vực lân cận với các dịch vụ tiền gửi, tín dụng, tài trợ thương mại, kinh doanh ngoại hối, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử và các hoạt động đầu tư kinh doanh khác.

AGRIBANK – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa đã không ngừng nỗ lực, sáng tạo và trưởng thành trong suốt quá trình phát triển của hệ thống ngân hàng Nhờ vào sự cố gắng vượt qua mọi khó khăn, chi nhánh đã khẳng định được uy tín và vị thế của mình trên địa bàn AGRIBANK đóng góp tích cực vào sự nghiệp xây dựng đất nước và phát triển kinh tế xã hội của địa phương qua các thời kỳ.

Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa của NHNo&PTNT Việt Nam cung cấp nhiều dịch vụ tài chính tiện ích, bao gồm nhận tiền gửi, in sao kê tài khoản, kiểm đếm tiền, lập lệnh chuyển tiền và dịch vụ Sec Ngoài ra, khách hàng còn được hưởng các dịch vụ thẻ và thay thế đổi mới thẻ một cách nhanh chóng và hiệu quả.

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính tập trung vào các lĩnh vực quan trọng như đảm bảo, rút tiền mặt, quản lý tài sản, dịch vụ cho vay, dịch vụ thanh toán, dịch vụ bảo lãnh trong nước, cũng như các dịch vụ ngân hàng quốc tế và các dịch vụ ngân hàng khác.

2.1.2 Mô hình tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa

2.1.2.1 Mô hình tổ chức của AGRIBANK Thành phố Thanh Hóa

Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức AGRIBANK Thành phố Thanh Hóa

(Nguồn: Phòng hành chính AGRIBANK Thành phố Thanh Hóa)

Phó giám đốc Phó giám đốc

Phòng Kế toán Ngân quỹ

Phòng Kế hoạch Kinh doanh

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính

2.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban

 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban

Chi nhánh hiện có 44 cán bộ, bao gồm 04 cán bộ lãnh đạo, 09 cán bộ tại Phòng Kế hoạch Kinh doanh, 14 cán bộ ở Phòng Kế toán Ngân quỹ, 07 cán bộ tại Phòng Giao dịch Thanh Hoa và 10 cán bộ ở Phòng Giao dịch số 1 Cán bộ được phân công dựa trên chuyên môn và năng lực, đảm bảo hiệu quả công việc Giám đốc chi nhánh là người điều hành toàn bộ hoạt động theo chế độ một thủ trưởng và nguyên tắc tập trung dân chủ, chịu trách nhiệm trước pháp luật, NHNo&PTNT Việt Nam và toàn thể cán bộ công nhân viên về sự tồn tại và phát triển của chi nhánh.

Phó giám đốc là người hỗ trợ giám đốc trong việc điều hành các nghiệp vụ được phân công, đồng thời chịu trách nhiệm trước giám đốc và pháp luật về các quyết định của mình.

Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Thanh Hóa gồm hai phòng ban chính: Kế toán Ngân quỹ và Kế hoạch Kinh doanh Hai phòng ban này có trách nhiệm báo cáo tình hình kinh doanh của chi nhánh cho Giám đốc, đồng thời tham mưu và đề xuất các chiến lược kinh doanh phù hợp với từng giai đoạn của Ngân hàng.

Năm 2005, Chi nhánh ngân hàng tại Thành phố Thanh Hóa đã mở rộng địa bàn cạnh tranh bằng cách thành lập thêm hai phòng giao dịch trực thuộc: Phòng Giao dịch Thanh Hoa tại 25 Đại lộ Lê Lợi và Phòng Giao dịch số 1 tại 139 Tống Duy Tân Các phòng giao dịch này có chức năng nghiệp vụ chính nhằm phục vụ nhu cầu tài chính của khách hàng tại khu vực.

Đầu mối tư vấn cho giám đốc trong việc phát triển chiến lược khách hàng cho dịch vụ tiền gửi và vay, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi phù hợp với từng nhóm khách hàng.

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính

Phân tích kinh tế theo từng ngành và danh mục khách hàng là bước quan trọng để lựa chọn biện pháp huy động vốn và cho vay an toàn, hiệu quả Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án từ các nguồn vốn trong địa bàn, đồng thời theo dõi, đánh giá, sơ kết và tổng kết sẽ giúp đề xuất lên Ngân hàng cấp trên cho các khách hàng vượt quyền phán quyết của Chi nhánh.

Để cải thiện chất lượng tín dụng tại Chi nhánh, cần thường xuyên phân loại dư nợ và phân tích nợ quá hạn Việc tìm hiểu nguyên nhân gây ra nợ quá hạn sẽ giúp đề xuất các biện pháp thu hồi nợ hiệu quả.

+ Tổng hợp, báo cáo và kiểm tra chuyên đề theo quy định

+ Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc giao

- Phòng Kế toán Ngân quỹ:

+ Thực hiện công tác hạch toán cho vay, thu nợ, quản lý dư nợ

+ Hạch toán huy động vốn: Tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm

Hạch toán chuyển tiền, làm thẻ, và đăng ký thông tin khách hàng là những bước quan trọng trong việc mở tài khoản cá nhân và doanh nghiệp Từ đó, các ngân hàng có thể thực hiện bán chéo sản phẩm cho khách hàng, đồng thời đa dạng hóa danh mục sản phẩm để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường.

Kiểm tra và giám sát các khoản chi tiêu tài chính là nhiệm vụ quan trọng, giúp cung cấp thông tin cần thiết cho ban giám đốc trong việc đưa ra các giải pháp quản trị và điều hành hiệu quả Điều này hỗ trợ quyết định về các vấn đề kinh tế và tài chính, đảm bảo sự phát triển bền vững của tổ chức.

Là một bộ phận độc lập trong chi nhánh, bộ phận này có đầy đủ ban Giám đốc, cán bộ kế toán, cán bộ tín dụng và cán bộ ngân quỹ, đảm bảo hoạt động hiệu quả và chuyên nghiệp.

2.1.3 Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa giai đoạn 2019 –

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

Thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa

 Quy mô cho vay khách hàng cá nhân:

Biểu đồ 2.4: Dư nợ KHCN và số lượng KHCN dư nợ tại AGRIBANK

Thành phố Thanh Hóa (2019 – 2021) Đơn vị: tỷ đồng

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa)

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính

Qua biểu đồ 2.2.1 ta thấy được sự tăng lên của dư nợ KHCN giai đoạn

Từ năm 2019 đến 2021, dư nợ khách hàng cá nhân đã có sự tăng trưởng đáng kể Cụ thể, vào năm 2020, dư nợ đạt 562,8 tỷ đồng, chiếm 52,603% tổng dư nợ, tăng 30,54 tỷ đồng (tương ứng 5,74%) so với năm 2019 Đến năm 2021, dư nợ khách hàng cá nhân tăng lên 641,5 tỷ đồng, chiếm 53,414% và tăng 78,7 tỷ đồng (13,98%) so với năm 2020.

Sự gia tăng dư nợ khách hàng cá nhân đi đôi với số lượng khách hàng cũng tăng lên, từ 1386 khách hàng vào năm 2020, tăng thêm 13 khách hàng so với năm 2019, và đạt 1398 khách hàng vào năm 2021 Điều này cho thấy ngân hàng đã tích cực quảng bá và giới thiệu các sản phẩm vay phù hợp, đồng thời có chính sách cho vay hợp lý và nâng cao chất lượng dịch vụ để đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong bối cảnh kinh tế xã hội Nhờ vào sự gia tăng cả về số lượng và dư nợ, quy mô của chi nhánh đã mở rộng, tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng.

 Cơ cấu dư nợ khách hàng cá nhân:

Bảng 2.4 Bảng cơ cấu dư nợ KHCN tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa (2019 –

Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Chênh lệch

Dư nợ theo mục đích

Vay sản xuất kinh doanh 292,768 55,005 250,761 44,556 241,569 37,657 -42,007 -137,55 -9,192 -11,68 Vay tiêu dùng 239,492 44,995 312,039 55,444 399,931 62,343 72,547 237,55 87,892 111,68

Dư nợ theo sản phẩm

Mua xe 258,713 48,61 287,615 51,10 341,258 53,2 28,902 94,64 53,643 68,16 Mua nhà 217,839 40,93 221,615 39,38 239,710 37,37 3,776 12,36 18,095 22,99 Khác 55,708 10,46 53,57 9,52 60,532 9,43 -2,138 -7,00 6,962 8,85

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa năm 2019 – 2021)

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính

* Cơ cấu dư nợ theo mục đích:

Dư nợ cho vay tiêu dùng đã tăng trưởng mạnh mẽ trong những năm gần đây, chiếm tỷ trọng cao hơn so với cho vay sản xuất kinh doanh, với tỷ lệ lần lượt là 44,995% (2019), 55,444% (2020) và 62,343% (2021) Cụ thể, dư nợ cho vay tiêu dùng năm 2019 đạt 239,492 tỷ đồng, tăng lên 312,039 tỷ đồng vào năm 2020, tương ứng với tỷ lệ tăng 237,55% Trong khi đó, dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh giảm từ 292,768 tỷ đồng (2019) xuống 241,569 tỷ đồng (2021) Nguyên nhân chính cho sự gia tăng này là do ngân hàng ưu tiên cho vay cá nhân với mức vay không lớn, thường là những người có thu nhập ổn định, giúp đảm bảo khả năng thu hồi nợ Đồng thời, ngân hàng cũng liên tục giới thiệu các sản phẩm cho vay tiêu dùng mới để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng Trong bối cảnh kinh doanh nhiều rủi ro, điều kiện vay vốn cho doanh nghiệp trở nên khó khăn hơn, trong khi cho vay tiêu dùng lại an toàn hơn với tài sản thế chấp tốt và lãi suất cao hơn.

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính đóng vai trò quan trọng trong hoạt động cho vay, đặc biệt là cho vay tiêu dùng, mặc dù mang lại lợi nhuận cao nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn so với cho vay sản xuất kinh doanh Do đó, các ngân hàng cần điều chỉnh và xem xét lại chính sách cho vay một cách hợp lý để tối đa hóa lợi nhuận đồng thời giảm thiểu mức độ rủi ro.

* Cơ cấu dư nợ theo sản phẩm:

Theo bảng thống kê, dư nợ cho vay mua xe và mua nhà chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ Cụ thể, vào cuối năm 2019, 2020 và 2021, tỷ trọng dư nợ cho vay mua xe lần lượt là 48,61%; 51,10% và 53,2%.

Tính đến năm 2019, dư nợ cho vay mua xe đạt 258,713 tỷ đồng và dư nợ cho vay mua nhà là 217,839 tỷ đồng Đến năm 2020, dư nợ cho vay mua xe tăng lên 287,615 tỷ đồng, tăng 28,902 tỷ đồng so với năm trước, cho thấy nền kinh tế đang trên đà phục hồi mạnh mẽ Dư nợ cho vay mua nhà cũng tăng lên 221,615 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 12,36% Tuy nhiên, trong khi dư nợ cho vay mua xe và nhà tăng thì dư nợ khác lại giảm 2,138%, tương ứng với 7,00% so với năm 2019 Sang năm 2021, dư nợ cho vay mua xe đạt 341,258 tỷ đồng, tăng 68,16% so với năm 2020, nhưng tốc độ tăng trưởng chậm lại do ảnh hưởng của đại dịch Covid-19 Dư nợ cho vay mua nhà cũng tăng lên 239,710 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng 22,99% Sự giảm sút thu nhập của người dân trong năm 2021 đã làm giảm nhu cầu mua sắm tài sản lớn như xe cộ, dẫn đến sự chậm lại trong tăng trưởng khoản vay mua xe.

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính

AGRIBANK Thành phố Thanh Hóa chủ yếu tập trung vào cho vay cá nhân để mua xe và nhà, luôn tìm kiếm khách hàng có nhu cầu vay mua xe Ngân hàng cũng chú trọng vào cho vay không cần tài sản bảo đảm cho những khách hàng nhận lương qua AGRIBANK.

 Nợ xấu khách hàng cá nhân:

Bảng 2.5 Bảng nợ xấu KHCN Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa (2019 – 2021) Đơn vị: tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021

Số tiền TT % Số tiền TT % Số tiền TT %

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa năm 2019 – 2021)

Dữ liệu từ bảng số liệu cho thấy dư nợ cho vay khách hàng cá nhân của AGRIBANK tại Thành phố Thanh Hóa chủ yếu tập trung vào nợ nhóm 1, với dư nợ năm 2019 đạt 528,433 tỷ đồng, chiếm 99,281% tổng dư nợ Đến năm 2020, dư nợ nhóm 1 tăng lên 561,871 tỷ đồng.

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính đồng chiếm tỷ trọng là 99,835% và năm 2021 là 633,392 tỷ đồng chiếm 98,736%

Nợ nhóm 1 là nhóm nợ đủ tiêu chuẩn, bao gồm các khoản nợ trong hạn và các khoản nợ có thời hạn dưới 10 ngày Tỷ trọng nợ nhóm 1 luôn chiếm tỷ lệ cao trong suốt 3 năm, cho thấy chất lượng khoản vay cá nhân tốt và rủi ro tín dụng thấp Điều này chứng tỏ mối quan hệ tín dụng giữa khách hàng cá nhân và ngân hàng được duy trì tốt, tạo nền tảng quan trọng để ngân hàng tiếp tục mở rộng mối quan hệ với những khách hàng này.

Nợ nhóm 2 trong năm 2019 đạt 2,26 tỷ đồng, chiếm 0,425% tổng nợ Đến năm 2020, nợ giảm còn 0,676 tỷ đồng, chiếm 0,12%, giảm 1,584 tỷ đồng tương ứng 70,09% so với năm 2019 Tuy nhiên, năm 2021, nợ nhóm 2 tăng lên 1,268 tỷ đồng, chiếm 0,198%, tăng 0,592 tỷ đồng, tương ứng 87,57% so với năm 2020.

Nợ nhóm 3 trong năm 2019 đạt 1,507 tỷ đồng, chiếm 0,283% tổng nợ Tuy nhiên, đến năm 2020, con số này giảm mạnh xuống còn 0,101 tỷ đồng, tương đương 0,018%, giảm 93,30% so với năm trước Đến năm 2021, nợ nhóm 3 tăng trở lại lên 0,401 tỷ đồng, chiếm 0,063%, tăng 297,03% so với năm 2020 Sự biến động này cho thấy nợ nhóm 3 có xu hướng tăng đáng kể vào năm 2021, điều này có thể tạo ra rủi ro cho ngân hàng.

Nợ nhóm 4: năm 2019 là 0,013 tỷ đồng chiếm tỷ trọng là 0,002%; năm

Năm 2020, giá trị đạt 0,011 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 0,002%, giảm 0,002 tỷ đồng tương ứng với mức giảm 15,38% so với năm 2019 Đến năm 2021, giá trị tăng lên 0,232 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 0,036%, tăng 0,221 tỷ đồng so với năm 2020.

Nợ nhóm 5 trong năm 2019 đạt 0,047 tỷ đồng, chiếm 0,009% tổng nợ Đến năm 2020, con số này tăng lên 0,141 tỷ đồng, tương đương với tỷ trọng 0,025%, ghi nhận mức tăng 0,094 tỷ đồng, tương ứng tỷ lệ tăng 200% so với năm 2019 Năm 2021, nợ nhóm 5 tiếp tục gia tăng lên 6,207 tỷ đồng, chiếm 0,967% tổng nợ, với mức tăng đáng kể 6,066 tỷ đồng so với năm trước.

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính

Trong năm 2021, nợ nhóm 5 chiếm tỷ trọng lớn nhất trong các khoản nợ xấu, cho thấy chi nhánh cần cải thiện công tác quản lý tín dụng Để giảm thiểu nợ xấu và thu hồi các khoản nợ khác, chi nhánh cần thực hiện kiểm tra và giám sát chặt chẽ các khoản nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 Nguyên nhân một phần của tình trạng này là do dư nợ cho vay nhóm 5 đã tăng qua các năm.

Năm 2019, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ chỉ đạt 0,29%, tương đương với 29 đồng nợ xấu trong 100 đồng tổng dư nợ, cho thấy nỗ lực đáng kể trong việc cải thiện chất lượng tín dụng của ngân hàng Quy trình tín dụng đã được cải tiến từng bước, cùng với các chính sách giám sát khoản vay hiệu quả, góp phần nâng cao tính ổn định của hệ thống tài chính.

GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ THANH HÓA 56 3.1 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa thời gian tới

Định hướng phát triển chung của AGRIBANK Thành phố Thanh Hóa

Nâng cao vị thế của AGRIBANK Thành phố Thanh Hóa trong hội sở AGRIBANK nói chung và trong hệ thống Ngân hàng nói riêng

Ngân hàng cam kết duy trì vị thế hàng đầu tại Việt Nam, đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho mọi tầng lớp dân cư nhằm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Để đạt được mục tiêu trở thành chi nhánh lớn với dịch vụ chất lượng cao và sức cạnh tranh mạnh mẽ, ngân hàng sẽ triển khai các hình thức huy động vốn đa dạng trong khu vực Đồng thời, ngân hàng đặt ra chiến lược trung và dài hạn cho giai đoạn 2022 – 2027, tập trung vào việc tăng trưởng tổng tài sản, tỷ lệ huy động vốn, thẻ, khoản tín dụng, tỷ lệ nợ xấu và lợi nhuận, cùng với việc phân tích các yếu tố tác động.

Trở thành ngân hàng kinh doanh đa năng; Có trình độ công nghệ ngân hàng tiên tiến, hiện đại, cao hơn mức trung bình tại địa bàn

Xây dựng một tập thể vững mạnh và đoàn kết là yếu tố then chốt để đảm bảo hoạt động điều hành có kỷ cương và nề nếp Điều này không chỉ giúp tạo ra thu nhập cao và ổn định cho cán bộ nhân viên mà còn xây dựng môi trường làm việc thân thiện, năng động Bên cạnh đó, chế độ đãi ngộ hợp lý sẽ hỗ trợ nhân viên phát triển cá nhân, góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho sự nghiệp của họ.

Chính phủ đã triển khai các chính sách và ngân sách nhằm hỗ trợ các hoạt động xã hội, bao gồm bảo tồn môi trường và tài nguyên thiên nhiên, cũng như các chương trình từ thiện tập trung vào giáo dục và hỗ trợ người nghèo.

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính

3.1.2 Quan điểm chỉ đạo của chi nhánh Thành phố Thanh Hóa về chính sách tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân 3.1.2.1 Quan điểm

Nguyên tắc chung về chính sách tín dụng: để đảm bảo việc cấp tín dụng cho khách hàng phải tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc sau:

Tất cả cán bộ nhân viên AGRIBANK phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật trong hoạt động tín dụng và các quy định liên quan Việc cấp tín dụng cho khách hàng phải dựa trên lợi ích chính đáng và hợp pháp của ngân hàng, đồng thời không được lợi dụng tài sản và uy tín của AGRIBANK vì mục đích cá nhân.

Mở rộng và phát triển tín dụng cần phải phù hợp với chiến lược hoạt động của Ngân hàng trong từng giai đoạn, đồng thời phải kết hợp chặt chẽ với các bộ phận khác trong hệ thống để đảm bảo hiệu quả và sự đồng bộ trong định hướng kinh doanh.

- Tôn trọng quyền tự quyết của giám đốc chi nhánh và đảm bảo mục tiêu hạn chế RRTD

AGRIBANK Thành phố Thanh Hóa chú trọng đến trách nhiệm cá nhân để tăng cường tính minh bạch và chất lượng trong hoạt động tín dụng Mỗi cá nhân được giao quyền quyết định cần phải tự chịu trách nhiệm về những lựa chọn của mình.

3.1.2.2 Chính sách hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân

Chính sách hạn chế rủi ro tín dụng cá nhân tại AGRIBANK Thành phố Thanh Hóa được xây dựng dựa trên các quy định của hội sở, nhằm đảm bảo quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả Chính sách này xác định rõ cấu trúc tổ chức, quyền hạn ban hành văn bản liên quan đến rủi ro tín dụng cá nhân, cũng như các quy định về quản lý tín dụng, phân bổ tín dụng và phân loại nợ Đồng thời, nó cũng quy định việc trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao khả năng kiểm soát và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng cá nhân.

Khóa luận tốt nghiệp tại Học viện Tài chính tập trung vào quyền phán quyết và các quy định liên quan đến báo cáo, kiểm tra giám sát rủi ro Những yếu tố này đóng vai trò quan trọng trong việc giúp chi nhánh thực hiện hiệu quả chính sách hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân.

Để đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng, không nên tập trung quá nhiều nguồn vốn vào một khách hàng, ngành nghề hoặc lĩnh vực cụ thể Việc phân tán tín dụng giữa các nhóm khách hàng và lĩnh vực liên quan, cùng với việc sử dụng nhiều loại tiền tệ và địa bàn khác nhau, sẽ giúp giảm thiểu rủi ro và tạo ra sự ổn định cho hệ thống tài chính.

Khi cấp tín dụng cho các dự án sản xuất kinh doanh quy mô lớn, cần thực hiện theo chế độ tập thể, trong đó nhiều thành viên cùng tham gia quyết định cho vay Quy trình này bao gồm nhiều mức xét duyệt và biểu quyết của hội đồng tín dụng, nhằm đảm bảo tính khách quan và minh bạch trong các quyết định tài chính.

+ Áp dụng hạn mức quyết định cấp tín dụng và hạn mức tín dụng tùy thuộc vào năng lực của ngân hàng.

Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại

3.2.1 Thực hiện các biện pháp phân tán rủi ro, trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro

Để giảm thiểu rủi ro và đạt được các mục tiêu đã đề ra, AGRIBANK Thành phố Thanh Hóa cần chủ động áp dụng biện pháp phân tán rủi ro Phân tán rủi ro là việc thực hiện nguyên tắc kinh điển trong lĩnh vực tài chính, giúp tối ưu hóa lợi nhuận và bảo vệ nguồn vốn.

“Không nên bỏ tất cả trứng vào một rổ” AGRIBANK Thành phố Thanh Hóa nên chú trọng các giải pháp phân tán RRTD sau:

Đa dạng hóa đối tượng đầu tư là biện pháp hiệu quả nhất để AGRIBANK Thành phố Thanh Hóa giảm thiểu rủi ro Ngân hàng nên phân bổ nguồn vốn vào nhiều loại hình đầu tư, ngành nghề và khách hàng ở các khu vực khác nhau Phương pháp này không chỉ giúp mở rộng hoạt động tín dụng mà còn đạt được mục tiêu tài chính bền vững.

Khóa luận tốt nghiệp tại Học viện Tài chính tập trung vào việc phân tán rủi ro trong đầu tư Để thực hiện đa dạng hóa đối tượng đầu tư, AGRIBANK Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa cần xây dựng chiến lược kinh doanh theo hướng tối ưu hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro.

Để đáp ứng nhu cầu phát triển xã hội và xu hướng hội nhập toàn cầu, việc đa dạng hóa sản phẩm thông qua việc mở rộng các dịch vụ thẻ thanh toán như thẻ ATM, thẻ VISA và MASTER CARD cả trong nước và quốc tế là rất cần thiết.

Để tối ưu hóa đầu tư, cần đa dạng hóa các đối tượng sản xuất kinh doanh và các loại hàng hóa, tránh việc tập trung cho vay vào những sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước không khuyến khích, cũng như những sản phẩm đã bão hòa trên thị trường.

Để giảm thiểu rủi ro và tránh sự ỷ lại từ phía khách hàng, cần hạn chế số tiền cho vay tối đa đối với từng khách hàng Việc duy trì một tỷ lệ cho vay hợp lý trong tổng vốn hoạt động sẽ giúp bảo vệ doanh nghiệp khỏi những bất ngờ không mong muốn.

Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, cần tránh sự chênh lệch quá lớn giữa lãi suất cho vay tiêu dùng và cho vay sản xuất kinh doanh Việc duy trì một tỷ lệ hợp lý giữa hai loại hình cho vay này là rất quan trọng.

Cho vay với nhiều thời hạn khác nhau giúp cân đối vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, từ đó đảm bảo sự phát triển bền vững và giảm thiểu rủi ro tín dụng do biến động lãi suất thị trường.

Bảo hiểm tín dụng là một giải pháp thiết yếu để phân chia rủi ro trong hoạt động tài chính Trong thời gian tới, AGRIBANK Thành phố Thanh Hóa cần triển khai bảo hiểm tín dụng qua nhiều hình thức khác nhau để tối ưu hóa hiệu quả và bảo vệ quyền lợi của khách hàng.

Khuyến khích khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành nghề kinh doanh của họ, nhằm tạo điều kiện thuận lợi hơn cho những khách hàng đã mua bảo hiểm, giúp họ trở thành ưu tiên hàng đầu so với những khách hàng không có bảo hiểm.

+ Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay, coi đó như điều kiện bắt buộc để được vay tín dụng

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính

Về biện pháp trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro: Hiện nay

AGRIBANK Thành phố Thanh Hóa hiện đang dựa vào phân loại nợ từ hệ thống phần mềm TCBS để trích lập dự phòng rủi ro, nhưng phương pháp này chưa phản ánh đầy đủ các nguy cơ tiềm ẩn Chi nhánh cần áp dụng phương pháp định lượng kết hợp với định tính trong phân loại nợ để đánh giá chính xác chất lượng tín dụng Trong thời gian tới, việc phân loại nợ cần được thực hiện tự động và liên tục, đảm bảo các khoản nợ có rủi ro rõ ràng được trích lập dự phòng hợp lý.

Chi nhánh cần nâng cao khả năng của nhân viên quan hệ khách hàng trong việc phát hiện sớm các khoản nợ có vấn đề, nhằm đánh giá chính xác mức độ rủi ro của những khoản nợ có khả năng chuyển thành nợ xấu Điều này sẽ là cơ sở quan trọng cho việc trích lập dự phòng và xử lý rủi ro hiệu quả.

3.2.2 Đảm bảo thực hiện tốt quy trình cho vay

Quy trình cho vay tại Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa được quy định chi tiết trong Sổ tay tín dụng, bao gồm tất cả các bước từ nhận hồ sơ khách hàng đến thu nợ và duy trì mối quan hệ với khách hàng Việc thực hiện quy trình cho vay một cách nghiêm túc và đầy đủ sẽ giúp giảm thiểu sai sót trong hoạt động cho vay, từ đó hạn chế rủi ro liên quan đến khoản vay.

Việc thực hiện tốt quy trình cho vay được thể hiện qua một số điểm như:

Cán bộ tín dụng cần tuân thủ quy trình cho vay nghiêm ngặt, đặc biệt chú trọng đến việc thẩm định khách hàng và theo dõi việc sử dụng vốn Những yếu tố này đóng vai trò quyết định trong việc đảm bảo hiệu quả của các khoản vay.

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài chính

- Tuy nhiên, cán bộ tín dụng cũng phải linh hoạt trong việc áp dụng quy trình này vào từng trường hợp cụ thể

Chi nhánh cần triển khai một hệ thống giám sát và kiểm tra chéo quy trình cho vay của cán bộ tín dụng để giảm thiểu tối đa sai sót trong hoạt động cho vay.

3.2.3 Quy trình tín dụng phân rõ trách nhiệm từng khâu nghiệp vụ