RỦI RO TÍN DỤNG
Khái niệm về rủi ro tín dụng trong ngân hàng
Thuật ngữ tín dụng trong tiếng anh là “Credit”, xuất phát từ chữ la tinh là “Credo” có nghĩa là “tin tưởng và tín nhiệm”.
Tín dụng là một khái niệm khó có thể định nghĩa một cách cụ thể, vì vậy nội dung của thuật ngữ này có thể được xác định khác nhau tùy thuộc vào từng góc độ nghiên cứu.
Trong nền kinh tế thị trường, cấp tín dụng là chức năng cơ bản và mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng thương mại Rủi ro tập trung vào danh mục tín dụng, đây là rủi ro lớn nhất và thường xuyên nhất mà ngân hàng phải đối mặt Mặc dù thu nhập từ hoạt động tín dụng đang giảm dần và thu dịch vụ tăng lên, nhưng thu nhập từ tín dụng vẫn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng nguồn thu của ngân hàng Kinh doanh ngân hàng là kinh doanh rủi ro, với việc theo đuổi lợi nhuận trong giới hạn chấp nhận được Rủi ro tín dụng là nguyên nhân chính gây tổn thất và ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng hoạt động của ngân hàng, và có nhiều định nghĩa khác nhau về rủi ro tín dụng tùy theo cách tiếp cận.
Rủi ro tín dụng là khả năng một bên vay không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán nợ đúng hạn, dẫn đến tổn thất cho bên cho vay Các định nghĩa về rủi ro tín dụng rất phong phú, nhưng nhìn chung, chúng đều xoay quanh mối quan hệ giữa bên cho vay và bên vay, trong đó bên cho vay phải đối mặt với nguy cơ mất vốn do bên vay không thanh toán.
Rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh trong quá trình ngân hàng cấp tín dụng, thể hiện qua khả năng khách hàng không hoàn trả nợ hoặc không thanh toán đúng hạn theo hợp đồng tín dụng.
Phân loại rủi ro tín dụng
Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh, rủi ro tín dụng được phâp chia thành các loại sau:
Rủi ro giao dịch là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, cũng như đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba thành phần chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn là rủi ro phát sinh trong quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng phải lựa chọn những phương án vay vốn hiệu quả để đưa ra quyết định cho vay Việc đánh giá sai lầm có thể dẫn đến những quyết định không chính xác, ảnh hưởng đến hiệu quả tài chính của ngân hàng.
Rủi ro bảo đảm xuất phát từ các tiêu chuẩn bảo đảm trong hợp đồng cho vay, bao gồm các điều khoản liên quan đến tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, phương thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm.
Rủi ro nghiệp vụ liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay gặp vấn đề.
Rủi ro danh mục là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, và được chia thành hai loại chính.
Rủi ro tín dụng có thể được phân loại thành rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan dựa trên nguyên nhân gây ra Bên cạnh đó, còn nhiều hình thức phân loại khác như theo cơ cấu các loại hình rủi ro, nguồn gốc hình thành và đối tượng sử dụng vốn vay.
Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng
+ Môi trường kinh tế có những biến đổi đối nghịch với mục tiêu phát triển của ngân hàng:
Khi nền kinh tế phát triển ổn định, doanh nghiệp có khả năng hoạt động hiệu quả và trả nợ ngân hàng Ngược lại, trong thời kỳ suy thoái, doanh nghiệp gặp khó khăn, dẫn đến khả năng trả nợ kém Thêm vào đó, các chính sách quản lý kinh tế vĩ mô của chính phủ cũng tác động đáng kể đến hoạt động của ngân hàng.
Văn hóa xã hội có ảnh hưởng lớn đến thói quen tiêu dùng, đặc biệt trong giai đoạn chuyển giao kinh tế của nước ta Sự thay đổi trong cách suy nghĩ của người tiêu dùng yêu cầu doanh nghiệp phải nắm bắt kịp thời để tránh khó khăn trong kinh doanh, thậm chí có thể dẫn đến phá sản Điều này cũng sẽ ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián tiếp đến hoạt động cho vay và thu hồi vốn của ngân hàng.
Yếu tố công nghệ đóng vai trò quyết định trong việc nâng cao sức mạnh cạnh tranh của các ngân hàng trên thị trường hiện nay Sự phát triển nhanh chóng của công nghệ thông tin đã tác động mạnh mẽ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt là trong quá trình cấp tín dụng Công nghệ không chỉ giúp tối ưu hóa quy trình làm việc mà còn góp phần giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, từ đó nâng cao hiệu quả và độ tin cậy trong dịch vụ tín dụng.
Môi trường chính trị và pháp luật có ảnh hưởng lớn đến ngành ngân hàng, nơi chịu sự giám sát chặt chẽ Các quy định pháp lý không chỉ mở ra cơ hội mới mà còn tạo ra thách thức cho ngân hàng, đặc biệt trong hoạt động tín dụng Việc gỡ bỏ hạn chế cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh và sự nới lỏng trong quản lý pháp luật có thể dẫn đến sự cạnh tranh khốc liệt hơn, nhất là khi ngân hàng nước ngoài được phép hoạt động Hơn nữa, chính sách đầu tư và tiết kiệm của chính phủ trong từng giai đoạn cũng tác động mạnh mẽ đến hoạt động của các ngân hàng.
Các vùng địa lý khác nhau có đặc điểm riêng về tài nguyên, giao thông, địa hình, tập quán và nhu cầu hàng hóa, dịch vụ, đặc biệt là trong lĩnh vực tài chính Những đặc điểm này tạo nên các tụ điểm dân cư, trung tâm thương mại, du lịch và sản xuất Tuy nhiên, rủi ro tín dụng từ môi trường địa lý rất khó dự đoán và có thể dẫn đến tổn thất lớn do thiên nhiên khắc nghiệt và sự khan hiếm tài nguyên.
Những doanh nghiệp hoạt động trong những khu vực này luôn chịu sự cạnh tranh gay gắt và nguy cơ rủi ro rất cao.
1.1.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng
Cho vay tiêu dùng là hình thức vay tiền dành cho cá nhân và hộ gia đình, nhằm đáp ứng nhu cầu chi tiêu hàng ngày Đây là nguồn tài chính thiết yếu giúp người tiêu dùng trang trải các khoản chi cho nhà ở, đồ dùng gia đình và phương tiện đi lại.
Nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng là:
- Do tình trạng sức khỏe, bệnh tật hoặc mâu thuẫn trong gia đình
- Người đi vay bị thất nghiệp tạm thời hoặc lâu dài ảnh hưởng tới thu nhập
Người đi vay thường gặp khó khăn trong việc trả nợ đúng hạn do lập kế hoạch ngân sách không chính xác, sử dụng tiền sai mục đích hoặc thiếu kinh nghiệm trong sản xuất kinh doanh.
Trong tương lai, nhu cầu vay tiêu dùng của người dân sẽ gia tăng mạnh mẽ do mức sống vật chất và tinh thần ngày càng cao Do đó, các ngân hàng cần thiết lập chính sách tín dụng hợp lý nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay và đồng thời nâng cao hiệu quả tín dụng.
Đối với khách hàng doanh nghiệp Những nguyên nhân có thể gây ra rủi ro cho ngân hàng là:
Doanh nghiệp cần chú ý sử dụng vốn vay đúng mục đích và tránh đầu tư vào các mặt hàng bị pháp luật cấm hoặc có nhiều rủi ro tiềm ẩn Việc này không chỉ đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật mà còn giúp giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh.
- Không đảm bảo tính hiệu quả trong sử dụng vốn, lãng phí, tham ô, tham nhũng.
- Doanh nghiệp gặp phải các rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình, đây là nguyên nhân trực tiếp dẫn đến rủi ro cho ngân hàng.
1.1.3.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Ngoài các nguyên nhân từ phía người vay, rủi ro tín dụng còn xuất phát từ những yếu tố khách quan liên quan đến ngân hàng.
Do chính sách của chính ngân hàng không phù hợp với đặc điểm, thực trạng của nền kinh tế và chính sách phát triển kinh tế của chính phủ
Khâu phân tích thẩm định trong lĩnh vực tín dụng hiện đang gặp nhiều yếu kém, dẫn đến rủi ro tín dụng gia tăng Một nguyên nhân chính là do cán bộ tín dụng có năng lực hạn chế và thiếu trách nhiệm, thậm chí có trường hợp cấu kết với người vay để chiếm đoạt vốn ngân hàng.
Ngân hàng thường không thực hiện đầy đủ các quy trình đảm bảo tín dụng, dẫn đến việc gia tăng mức dư nợ tín dụng mà không chú trọng đến tiêu chuẩn cho vay.
Chất lượng và số lượng thông tin chưa đảm bảo
Ngân hàng cần nâng cao công tác giám sát tín dụng để tránh tình trạng thất thoát vốn và cải thiện hiệu quả hoạt động kinh doanh Hệ thống kiểm soát lỏng lẻo hiện tại đang gây ra nhiều rủi ro cho hoạt động tài chính.
1.1.3.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng từ phía TSBĐ tín dụng
Sự sụt giảm giá trị của TSBĐ có thể là do sự biến động của tình hình giá cả thị trường
Ngân hàng gặp rủi ro trong quá trình nắm giữ và xứ lý TSBĐ.
Sự không đồng bộ trong các văn bản pháp lý liên quan đến tài sản bảo đảm (TSBĐ) đã gây khó khăn cho ngân hàng trong việc phát mại và xử lý sự cố Điều này hạn chế khả năng pháp lý của ngân hàng trong việc quản lý và xử lý tài sản.
Môi trường thiên nhiên chứa đựng nhiều rủi ro như động đất, lũ lụt và hạn hán, ảnh hưởng tiêu cực đến kế hoạch đầu tư của khách hàng Những tác động này khiến khách hàng gặp khó khăn trong việc tạo ra nguồn thu nhập để trả nợ ngân hàng, từ đó gia tăng nguy cơ rủi ro tín dụng.
Hậu quả của rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng làm giảm thu nhập của ngân hàng
Khi khoản nợ quá hạn, ngân hàng ngay lập tức chịu ảnh hưởng tiêu cực đến thu nhập do không thu được lãi và nợ gốc theo cam kết, đồng thời vẫn phải chi trả lãi cho nguồn huy động Ngoài ra, chi phí quản lý và giám sát cũng tăng lên Nếu nợ quá hạn chuyển sang tình trạng khó thu hồi, việc xử lý tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn về pháp lý và định giá, dẫn đến khả năng ngân hàng thu hồi nợ thông qua phát mại tài sản trở nên rất thấp.
Rủi ro tín dụng làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng
Tỷ lệ nợ quá hạn cao không chỉ làm giảm thu nhập của ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến nguồn vốn và khả năng thanh toán Khi ngân hàng phải vay trên thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao do mất thời gian huy động từ tiền gửi dân cư, tình trạng này có thể dẫn đến việc nhiều người rút tiền, khiến ngân hàng đối mặt với nguy cơ đóng cửa và tuyên bố phá sản.
Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín và năng lực cạnh tranh của ngân hàng
Khi ngân hàng gặp khó khăn về khả năng thanh toán và phải vay mượn từ nhiều nguồn khác nhau, uy tín của nó trên thị trường tài chính sẽ bị ảnh hưởng nghiêm trọng Tỷ lệ nợ quá hạn cao so với tổng dư nợ cũng là chỉ tiêu quan trọng phản ánh tình hình hoạt động không khả quan của ngân hàng Điều này có thể tác động tiêu cực đến tâm lý của các đối tác, làm cho việc huy động vốn trở nên khó khăn và gây trở ngại trong việc cạnh tranh với các ngân hàng khác.
1.1.4.2 Đối với nền kinh tế
Hoạt động của ngân hàng thương mại có tính xã hội hóa cao, ảnh hưởng đến nhiều ngành nghề và thành phần trong nền kinh tế Khi một ngân hàng phá sản, nó không chỉ tác động đến các ngân hàng khác do mối quan hệ chặt chẽ trong hoạt động, mà còn gây gián đoạn cho sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vì thiếu vốn, khiến người gửi tiền không thể lấy lại tiền Những hậu quả này làm giảm lòng tin của công chúng vào sự ổn định của hệ thống tài chính và hiệu lực của các chính sách tiền tệ của Chính phủ.
Các chủ tiêu đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng của các NHTM
1.1.5.1 Nhận biết rủi ro tín dụng
RRTD thường xuất hiện trong các khoản vay có vấn đề, thể hiện qua nhiều dấu hiệu khác nhau Trong thực tiễn, một số dấu hiệu cơ bản phản ánh khó khăn của người đi vay đã được rút ra, và đây chính là những cảnh báo quan trọng đối với cán bộ tín dụng cũng như ngân hàng.
Nhóm dấu hiệu liên quan tới mối quan hệ với ngân hàng
Gia tăng các khoản nợ thương mại hoặc không có khả năng thanh toán nợ khi đến hạn
Mức độ vay thường xuyên gia tăng
Thanh toán chậm các khoản nợ gốc và lãi
Thường xuyên yêu cầu ngân hàng cho gia hạn
Yêu cầu các khoản vay vượt quá yêu cầu dự kiến
Sử dụng nhiều khoản tài trợ ngắn hạn cho các hoạt động phát triển dài hạn
Chấp nhận các nguồn tài trợ đắt nhất, ví dụ thường xuyên sử dụng nghiệp vụ chiết khấu các khoản phải trả (factoring)
Các hệ số thanh toán phát triển theo chiều hướng xấu.
Nhóm dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý khách hàng
Thay đổi thương xuyên cơ cấu của hệ thống quản trị,hoạt động ban điều hành
Hệ thống quản trị hoặc ban điều hành luôn bất đồng về mục đích quản trị, điều hành độc đoán hoặc ngược lại quá phân tán.
Cách thức hoạch định của khách hàng thường biểu hiện qua việc được thực hiện bởi Hội đồng quản trị hoặc Ban giám đốc thiếu kinh nghiệm, không chú trọng đến lợi ích của cổ đông và chủ nợ, cùng với việc thường xuyên thay đổi nhân viên.
Trong quá trình quản lý, có thể xảy ra tranh chấp giữa Hội đồng quản trị và Giám đốc điều hành với các cổ đông, chính quyền địa phương, nhân viên, người cho vay và khách hàng chính Những mối quan hệ này cần được giải quyết một cách hiệu quả để duy trì sự ổn định và phát triển của tổ chức.
Chi phí quản lý không hợp lý có thể ảnh hưởng tiêu cực đến doanh nghiệp, khi quá chú trọng vào việc gây ấn tượng thông qua các thiết bị văn phòng hiện đại, phương tiện giao thông đắt tiền và lối sống xa hoa của ban giám đốc Điều này dẫn đến sự lẫn lộn giữa chi phí kinh doanh và tài chính cá nhân, làm giảm hiệu quả hoạt động của công ty.
Nhóm dấu hiệu về xử lý thông tin về tài chính, kế toán.
Chuẩn bị không đầy đủ số liệu tài chính hoặc chậm trễ, trì hoãn nộp các báo cáo tài chính.
Phân tích tài chính cho thấy sự gia tăng không cân đối về tỷ lệ nợ thường xuyên, kèm theo khả năng tiền mặt giảm sút Mặc dù doanh số bán hàng có xu hướng tăng, nhưng lợi nhuận lại giảm, điều này cần được chú ý để cải thiện tình hình tài chính.
Những dấu hiệu phi tài chính cần chú ý bao gồm các vấn đề liên quan đến đạo đức, sự xuống cấp nghiêm trọng của cơ sở kinh doanh, cũng như tình trạng hư hỏng và lạc hậu của nơi lưu giữ hàng hóa.
Dấu hiệu rõ ràng nhất của rủi ro tín dụng là việc chậm thanh toán các khoản vay Mặc dù một số dấu hiệu có thể không đáng kể khi xuất hiện đơn lẻ, nhưng khi nhiều dấu hiệu xảy ra đồng thời, cán bộ tín dụng cần thực hiện đánh giá kỹ lưỡng để hạn chế và giảm thiểu tác động của rủi ro tín dụng.
1.1.5.2 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng
Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu
Theo thông tư số 02/2013/TT – NHNN, việc phân loại tài sản có và nợ trong tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài được quy định cụ thể, bao gồm mức trích lập, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và cách sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro.
Các tổ chức tín dụng phân loại nợ dựa trên tình hình tài chính của khách hàng và thời hạn thanh toán nợ lãi, gốc thành 5 nhóm: Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn), Nhóm 2 (Nợ cần chú ý), Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn).
4 (Nợ nghi ngờ), Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn).
Nợ quá hạn là nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc/lãi đã quá hạn.
Nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5.
Một số chỉ số về tình hình nợ quá hạn, nợ xấu được áp dụng phổ biến hiện nay tại các ngân hàng là:
Tỷ lệ nợ quá hạn= Số dư nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ xấu= Số dư nợ xấu
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho thấy mức độ nợ xấu của ngân hàng; cụ thể, cứ 01 đồng dư nợ thì có bao nhiêu đồng nợ quá hạn Khi tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tăng lên, điều này phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng giảm sút, đồng nghĩa với việc rủi ro tín dụng (RRTD) cũng gia tăng.
Tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn = Số khách hàng quá hạn
Tổng khách hàng có dư nợ x 100 %
Tỷ lệ kháchhàng có nợ xấu= Số khách hàng có nợ xấu
Tổng khách hàng có dư nợ x 100 %
Tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn và nợ xấu là chỉ số quan trọng phản ánh mức độ rủi ro của ngân hàng Chỉ số này cho thấy liệu rủi ro tập trung vào một số ít khách hàng hay được phân bố đều giữa các khách hàng Việc phân tích tỷ lệ này giúp ngân hàng đánh giá và quản lý rủi ro hiệu quả hơn.
Tỷ lệ mất vốn= Mất vốn đã xóa cho kỳ báo cáo
Dư nợ trung bìnhcho kỳ báo cáo x 100 %
Tỷ lệ rủi ro mất vốn của ngân hàng tỷ lệ thuận với mức độ tín dụng mà ngân hàng có khả năng mất, cho thấy rằng khi tỷ lệ này cao, ngân hàng sẽ phải sử dụng 100% quỹ dự phòng để bù đắp cho những khoản tín dụng không thu hồi được.
Khả năng bù đắp rủi ro Căn cứ theo thông tư 02/2013/TT-NHNN của NHNN việc trích lập dự phòng RRTD được chia thành 02 loại:
Dự phòng chung được trích 0.75% tổng dư nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4
Dự phòng cụ thể được trích theo tỷ lệ tương ứng từu nhóm
Hệ số khả năng bù đắp cho các khoản vay bị mất vốn= Dự phòng RR đượctrích lập
Dư nợ bị thất thoát
Hệ số này thể hiện tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng (RRTD) mà ngân hàng đã trích lập so với mỗi đồng dư nợ bị mất Hệ số càng cao cho thấy mức độ an toàn, khả năng thanh toán và uy tín của ngân hàng càng được nâng cao.
Hệ số khả năng bù đắp rủi ro= Dự phòng RRTD đượctrích lập
Nợ quá hạn khó đòi x 100 %
Hệ số bù đắp RRTD bằng dự phòng cho biết khả năng ngân hàng có thể xử lý nợ khó đòi khi 01 đồng dư nợ trở thành nợ xấu Hệ số này cung cấp cái nhìn tổng quát hơn về khả năng bù đắp đối với toàn bộ nợ quá hạn, không chỉ riêng số dư nợ đã mất Một hệ số cao cho thấy tình hình tài chính của ngân hàng tốt hơn.
Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng (RRTD) cao cho thấy ngân hàng phải trích lập nhiều dự phòng, điều này làm tăng chi phí hoạt động và có thể dẫn đến giảm lợi nhuận hoặc thậm chí thua lỗ.
SỰ CẦN THIẾT VÀ CÁC BIỆN PHÁP CƠ BẢN ĐỂ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD
Đối với bản thân ngân hàng
Khi rủi ro xảy ra, lợi nhuận kinh doanh của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng, đặc biệt nếu rủi ro ở mức độ lớn, ngân hàng có thể đối mặt với tình trạng thiếu hụt vốn và mất lòng tin từ khách hàng, dẫn đến nguy cơ phá sản Mặc dù rủi ro nhỏ có thể được bù đắp bằng khoản dự phòng và vốn tự có, nhưng điều này vẫn ảnh hưởng đến khả năng mở rộng hoạt động kinh doanh Do đó, việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là rất quan trọng và cần thiết.
Đối với khách hàng
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tập trung vốn hỗ trợ khách hàng mở rộng sản xuất Khi rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng có thể bị đọng hoặc mất vốn, ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn và cơ hội thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng mới có chất lượng tín dụng tốt Điều này dẫn đến việc khách hàng không nhận được nguồn vốn kịp thời, gây khó khăn trong việc mở rộng sản xuất và kìm hãm sự phát triển của doanh nghiệp tiềm năng Thiếu vốn cho việc mua sắm máy móc và đổi mới công nghệ làm giảm chất lượng sản phẩm, trong khi không có vốn để mở rộng kênh phân phối khiến sức cạnh tranh của sản phẩm và doanh nghiệp trên thị trường giảm sút.
Trong nền kinh tế, các khách hàng (KH) có mối quan hệ chặt chẽ và ảnh hưởng lẫn nhau, dù không trực tiếp liên quan Khi một KH gặp khó khăn do rủi ro tín dụng (RRTD), khách hàng của ngân hàng (NH) có quan hệ với KH đó cũng sẽ bị tác động Do đó, RRTD ảnh hưởng đến tất cả các KH trong nền kinh tế, tạo ra một mạng lưới liên kết chặt chẽ giữa các bên.
Đối với nền kinh tế
Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động ngân hàng liên quan chặt chẽ đến các thành phần kinh tế như cá nhân, hộ gia đình và tổ chức tín dụng Kết quả kinh doanh của ngân hàng phản ánh tình hình sản xuất của nền kinh tế và phụ thuộc vào hoạt động của khách hàng Khi hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng gặp khó khăn, ngân hàng cũng phải đối mặt với rủi ro, dẫn đến sự mất ổn định trên thị trường tiền tệ Tình trạng này không chỉ ảnh hưởng tiêu cực đến doanh nghiệp mà còn tác động đến nền kinh tế và đời sống xã hội Do đó, việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là điều cần thiết để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của toàn xã hội.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔN
2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG
Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng OCB
Ngân hàng TMCP Phương Đông, được thành lập vào ngày 13/4/1996, hoạt động trong bối cảnh Việt Nam chuyển sang nền kinh tế thị trường Ngân hàng khởi đầu với vốn điều lệ 70 tỷ đồng và có trụ sở chính tại số 45 Lê Duẩn, Quận 1.
Qua 12 năm hình thành và phát triển, Ngân hàng Phương Đông nằm trong nhóm 10 Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam
Năm 2014, OCB đã ký hợp đồng với KPMG để nâng cấp khung quản trị rủi ro KPMG đã tư vấn triển khai bốn phân hệ trong khung quản trị rủi ro, bao gồm xếp hạng tín dụng nội bộ, quản lý danh mục tín dụng, quản trị tín dụng và xử lý nợ xấu.
Năm 2014, OCB đã tăng cường các chương trình truyền thông, đạt được những bước tiến quan trọng trong chiến lược phát triển thương hiệu giai đoạn 2013-2015 Thương hiệu OCB đã nhận được sự công nhận từ các tổ chức uy tín trong và ngoài nước, với nhiều giải thưởng như Thương hiệu mạnh Việt Nam, Thương hiệu được khách hàng tín nhiệm, Thương hiệu thân thiện với môi trường và nằm trong Top các thương hiệu hàng đầu.
50 doanh nghiệp thực hiện tốt trách nhiệm an sinh xã hội và phát triển cộng đồng, Thương hiệu xuất sắc 2014.
Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông – Chi nhánh Thanh Hóa được thành lập ngày 28-12-2011
Ngân hàng OCB Thanh Hóa tọa lạc tại lô số 06 - 07 Khu nhà Thương mại, Phố Phan Chu Trinh, TP Thanh Hóa, Tỉnh Thanh Hóa Ngân hàng đã thiết lập hai phòng giao dịch là PGD Tân Sơn vào năm 2012 và PGD Quang Trung vào năm 2015 Hiện tại, OCB Thanh Hóa có tổng số nhân sự là 56 người.
Chi nhánh tiếp tục kiên trì thực hiện chiến lược cải tổ toàn diện và bán lẻ, nhằm đạt được mức tăng trưởng cao hơn trong năm tới Chúng tôi cam kết phục vụ khách hàng một cách tốt nhất, đồng thời góp phần vào sự phát triển kinh tế xã hội của đất nước.
Cơ cấu tổ chức OCB Thanh Hóa
Phòng quan hệ khách hàng
Phòng dịch vụ khách hàng
Phòng hành chính – kế toán
Kết quả hoạt động của Ngân hàng TMCP Phương Đông 18 1.Hoạt động huy động vốn
OCB – Chi nhánh Thanh Hóa cam kết hoạt động ngân hàng tuân thủ các quy định của OCB, ngân hàng nhà nước và các thông lệ quốc tế Ban giám đốc đã xây dựng chiến lược kinh doanh hiệu quả cho các dự án đầu tư và phát triển, đồng thời phác thảo các kịch bản kinh doanh và hệ thống đánh giá rủi ro Bên cạnh đó, OCB cũng tăng cường hoạt động kiểm toán nội bộ nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững của ngân hàng.
2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn
Bảng 2.1 :Tình hình thực tế huy động vốn Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Huy động vốn thực tế 220 305 332
Kế hoạch huy động vốn 200 267 312
Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch 110% 114% 106%
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2013, 2014, 2015
Từ năm 2013 đến 2015, tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng liên tục tăng, đạt 332 tỷ đồng vào năm 2015, tăng 27 tỷ đồng (8.85%) so với cuối năm 2013 và vượt 106% kế hoạch năm 2015 Sự tăng trưởng này cho thấy ngân hàng đã thực hiện các chính sách hiệu quả để thu hút khách hàng và xây dựng niềm tin trong cộng đồng Với lượng vốn huy động dồi dào, ngân hàng có nhiều cơ hội để thực hiện các hoạt động cho vay Tuy nhiên, cần có chính sách quản lý nguồn vốn hợp lý để đảm bảo sự phát triển bền vững.
2.1.4.2 Hoạt động cấp tín dụng
Mặc dù nền kinh tế có những tín hiệu tích cực, nhưng vẫn gặp nhiều khó khăn như môi trường đầu tư không thuận lợi, sức mua thấp và cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại Điều này khiến nhiều doanh nghiệp và cá nhân ngần ngại trong việc đầu tư sản xuất kinh doanh, dẫn đến số dự án đủ điều kiện vay vốn cũng hạn chế Trong bối cảnh đó, OCB Thanh Hóa đã chủ động áp dụng linh hoạt các chính sách của Nhà nước và ngành, đồng thời triển khai các giải pháp tích cực cho từng đơn vị kinh tế, giúp hoạt động tín dụng của ngân hàng đạt kết quả khả quan.
Bảng 2.2: Tổng dư nợ Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Kế hoạch tăng dư nợ 223 305 400
Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch 109.8% 105.5% 108.1%
Nguồn : Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh năm 2013-
Trong ba năm 2013, 2014 và 2015, tổng dư nợ cấp tín dụng của OCB chi nhánh Thanh Hóa đã tăng trưởng mạnh mẽ, phản ánh nỗ lực đáng kể trong việc mở rộng tín dụng và quản lý hiệu quả các khoản dư nợ Điều này diễn ra trong bối cảnh kinh tế khó khăn và tỷ lệ nợ xấu cao hiện nay.
Quy mô tín dụng của OCB Thanh Hóa đã liên tục tăng trưởng qua các năm, với dư nợ tín dụng đạt 245 tỷ đồng vào cuối năm 2013, 321.7 tỷ đồng vào năm 2014 và 432.46 tỷ đồng vào năm 2015 Cơ cấu tín dụng chuyển dịch theo hướng tăng cường cho vay trung và dài hạn, đồng thời cho vay ngoài quốc doanh cũng phát triển mạnh mẽ Điều này cho thấy ngân hàng đã nắm bắt được xu thế của nền kinh tế, khi các doanh nghiệp tư nhân ngày càng chiếm lĩnh thị trường Chất lượng tín dụng cũng là một vấn đề quan trọng mà ngân hàng chú trọng.
Hoạt động tín dụng của OCB Thanh Hóa giai đoạn 2013-
Năm 2015, tăng trưởng ổn định là điều cần thiết Ngân hàng cần tiếp tục phát huy việc tăng tín dụng cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, đồng thời đảm bảo quy trình thẩm định tuân thủ đúng quy định Đặc biệt, đối với các khoản vay dài hạn, cần đảm bảo sự cân đối với nguồn vốn và thực hiện việc theo dõi thường xuyên.
Bảng 2.3: Hoạt động dịch vụ Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Dịch vụ thanh toán trong nước 374 384 399
Dịch vụ thu phí dịch vụ thanh toán quốc tế
Thu ròng từ kinh doanh ngoại hối 141 142 145
Doanh thu từ dịch vụ thẻ 89 91 92
Doanh thu từ dịch vụ khác 192 189 178
Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh tổng hợp năm 2013-
Thu dịch vụ của OCB Thanh Hóa tăng qua các năm Năm
Từ năm 2013 đến năm 2015, doanh thu ngoại tệ tại thành phố Thanh Hóa đã tăng từ 931 triệu đồng lên 954 triệu đồng Đặc điểm nổi bật của khu vực này là sự hiện diện của nhiều doanh nghiệp và các trung tâm thương mại lớn, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ và dịch vụ thẻ, mặc dù tỷ trọng vẫn còn nhỏ Dịch vụ thanh toán và tài trợ thương mại, nhờ vào sự phát triển của các doanh nghiệp, đã đóng góp khoảng 40% vào tổng doanh thu.
Trong thời gian tới, ngân hàng cần củng cố mối quan hệ với các doanh nghiệp hiện tại và tìm kiếm những doanh nghiệp tiềm năng Đồng thời, ngân hàng nên cung cấp dịch vụ thuận tiện hơn cho khách hàng và phát triển các dịch vụ thẻ đa tiện ích nhằm thu hút người dân.
2.1.4.4 Hiệu quả kinh doanh Bảng 2.4: Lợi nhuận trước thuế Đơn vị: tỷ đồng
Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh tổng hợp năm 2013-
Với mục tiêu tăng trưởng an toàn và hiệu quả, chi nhánh đã áp dụng các chính sách nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế nợ xấu và thu hồi nợ ngoại bảng một cách quyết liệt Ban giám đốc cũng thực hiện các biện pháp tiết kiệm chi tiêu và cải thiện quản lý tài sản để giảm thiểu chi phí, từ đó duy trì lợi nhuận trước thuế ở mức cao và ngày càng tăng Cụ thể, lợi nhuận năm 2013 đạt 1.82 tỷ đồng, năm 2014 là 1.93 tỷ đồng (tăng 6.04%) và năm 2015 là 2.048 tỷ đồng (tăng 6.11%) Mặc dù gặp nhiều khó khăn trong giai đoạn này, OCB Thanh Hóa vẫn đảm bảo lợi nhuận nhờ kinh nghiệm lâu năm và khả năng nắm bắt tình hình Trong các năm tới, ngân hàng cần chủ động và sáng tạo hơn trong các nghiệp vụ để thu hút khách hàng và tăng thị phần.
Để duy trì và nâng cao phong độ trong bối cảnh phát triển hiện tại, ngân hàng cần xây dựng các sản phẩm huy động linh hoạt và cải tiến quy trình thẩm định dự án vay vốn nhằm giảm thiểu rủi ro nợ xấu Đồng thời, việc mở rộng các dịch vụ ngân hàng sẽ giúp thu hút thêm khách hàng và tạo ra lợi thế cạnh tranh trên thị trường.
THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG
Một số quy định đối với hoạt động tín dụng
Chính sách tín dụng của OCB là hệ thống các quy định và định hướng được Hội đồng Quản trị ban hành, nhằm tối ưu hóa việc sử dụng nguồn vốn để hỗ trợ tài chính cho doanh nghiệp, hộ gia đình và cá nhân, trong khuôn khổ các quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Mục đích của chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định các giới hạn cho các hoạt động tín dụng, đồng thời tạo ra một môi trường an toàn nhằm giảm thiểu rủi ro trong quá trình này.
Chính sách tín dụng của OCB được thiết lập để đảm bảo tính khách quan trong quyết định cho vay, tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam OCB cam kết bảo vệ quyền tự chủ trong quá trình cho vay và thu hồi nợ, không cho phép bất kỳ tổ chức hay cá nhân nào can thiệp trái pháp luật vào hoạt động này.
2.2.1.2 Quy trình nghiệp vụ tín dụng
Quy trình tín dụng tại OCB bắt đầu khi nhân viên tín dụng tiếp nhận hồ sơ của khách hàng và kết thúc khi khách hàng hoàn tất nghĩa vụ thanh toán Quy trình này bao gồm nhiều giai đoạn quan trọng.
- Thẩm định trước khi cho vay,
- Kiểm tra, giám sát trong khi cho vay,
- Kiểm tra, giám sát, tổ chức thu hồi nợ sau khi cho vay
Tùy theo từng mục đích mà NVTD phân tích và thẩm định khách hàng vay vốn theo những nội dung sau:
Nhân viên tín dụng tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng cũng như hồ sơ vay vốn, đặc biệt là đối với những khách hàng lần đầu vay Họ sẽ hỗ trợ khách hàng trong việc đăng ký thông tin cá nhân, hiểu rõ các điều kiện vay và lập hồ sơ cần thiết Trong quá trình thẩm định, cán bộ tín dụng cần chú ý đến tiêu chuẩn 5C để đánh giá khả năng vay vốn của khách hàng.
- Tài sản thế chấp (Collateral)
Trong chu kỳ kinh tế hoặc các điều kiện kinh tế, nhân viên tín dụng sẽ tiến hành kiểm tra sơ bộ các điều kiện vay đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng Họ cũng sẽ xem xét bộ hồ sơ vay và hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ một cách chính xác.
Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn
- Kiểm tra hồ sơ vay vốn: NVTD kiểm tra tính hợp lệ của các giấy tờ văn bản trong danh mục hồ sơ pháp lý
- Kiểm tra mục đích vay vốn: NVTD kiểm tra tính hợp lệ của từng loại hồ sơ khoản vay và hồ sơ bảo đảm tiền vay
Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin về khách hàng và phương án vay vốn.
Kiểm tra, xác minh thông tin Quá trình kiểm tra và xác minh những thông tin về khách hàng được thực hiện qua các nguồn sau:
- Hồ sơ vay vốn trước đây của khách hàng
- Thông qua Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC)
- Các bạn hàng/đối tác, bao gồm các nhà cung cấp nguyên vật liệu, thiết bị và những khách hàng tiêu thụ sản phẩm
- Các cơ quan quản lý trực tiếp khách hàng xin vay (cơ quan thuế, v.v )
- Các Ngân hàng mà khách hàng hiện đang vay vốn/ trước đó vay vốn
Phân tích và thẩm định khách hàng vay vốn là quá trình quan trọng nhằm tìm hiểu và đánh giá tư cách pháp lý, năng lực hành vi dân sự, khả năng quản lý, năng lực sản xuất kinh doanh, cũng như mô hình tổ chức và bố trí lao động của khách hàng Việc này giúp đảm bảo tính khả thi và an toàn trong quyết định cho vay.
Lập tờ trình thẩm định cho vay
OCB xác định phương thức cho vay dựa trên yêu cầu vay vốn của khách hàng, kết quả thẩm định và đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh Mối quan hệ giữa OCB và khách hàng cũng là yếu tố quan trọng trong quyết định này.
Để phê duyệt khoản vay, bước đầu tiên là nhân viên tín dụng nghiên cứu và thẩm định các điều kiện vay vốn, sau đó lập Tờ trình gửi đến lãnh đạo Phòng Tín dụng hoặc Trưởng Phòng Kinh doanh.
Bước 2: Dựa trên Tờ trình của NVTD và hồ sơ vay vốn, lãnh đạo Phòng Tín dụng/Phòng Kinh doanh sẽ tiến hành xem xét, kiểm tra và thẩm định lại, sau đó ghi ý kiến vào Tờ trình hoặc Biên bản họp Hội đồng Tín dụng Nếu có yêu cầu, NVTD cần bổ sung hoặc hoàn chỉnh hồ sơ Dựa trên ý kiến từ lãnh đạo Phòng Tín dụng, Giám đốc hoặc Hội đồng Tín dụng, NVTD sẽ thực hiện các thủ tục cần thiết tiếp theo.
- Yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ, tài liệu đối với trường hợp cần bổ sung các điều kiện vay vốn
Để đảm bảo tính chính xác, cần thẩm định lại, bổ sung và chỉnh sửa tờ trình nếu không đạt yêu cầu Sau đó, tờ trình sẽ được trình lãnh đạo Phòng Tín dụng hoặc Phòng Kinh doanh để kiểm tra nội dung Lãnh đạo sẽ có ý kiến đồng ý hoặc không đồng ý để trình Giám đốc hoặc Hội đồng Tín dụng xem xét quyết định Cuối cùng, dựa trên bộ hồ sơ cho vay và ý kiến đề xuất từ nhân viên tín dụng cùng lãnh đạo Phòng Tín dụng, Hội đồng Tín dụng sẽ phê duyệt hoặc từ chối cho vay.
Bước 4: NVTD Thông báo cho khách hàng nội dung cho vay/ từ chối cho vay:
Sau khi Giám đốc hoặc Hội đồng tín dụng phê duyệt khoản vay, nhân viên tín dụng sẽ soạn thảo văn bản thông báo cho khách hàng về nội dung khoản vay và các điều kiện bổ sung (nếu có) Nếu khách hàng đồng ý với các điều khoản do ngân hàng đưa ra, nhân viên tín dụng sẽ tiến hành các bước tiếp theo trong quy trình cho vay.
Trong trường hợp từ chối cho vay, sau khi Giám đốc hoặc Hội đồng tín dụng xem xét, nhân viên tín dụng sẽ soạn thảo văn bản thông báo quyết định từ chối cho vay và trình lãnh đạo ký để gửi đến khách hàng Đồng thời, nhân viên tín dụng sẽ sao chụp toàn bộ hồ sơ vay cùng với bản chính tờ trình để lưu trữ vào hồ sơ từ chối cho vay của Phòng Tín dụng hoặc Phòng Kinh doanh Nếu khách hàng có yêu cầu, toàn bộ hồ sơ đã nhận từ khách hàng sẽ được trả lại.
Sau khi khoản vay được phê duyệt, OCB sẽ tiến hành ký kết hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay với khách hàng.
Công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm
- Việc công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm do OCB, khách hàng và các bên liên quan thỏa thuận
Theo quy định của pháp luật, giao dịch bảo đảm cần phải được công chứng và đăng ký Sau khi Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng bảo đảm và đơn đăng ký giao dịch bảo đảm được ký bởi cơ quan có thẩm quyền, nhân viên tín dụng và khách hàng sẽ thực hiện thủ tục công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm Địa điểm thực hiện các thủ tục này sẽ tuân theo quy định chung về công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm.
Đánh giá thực trạng phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Đông chinh nhánh Thanh Hóa
Những kết quả đạt được
Ngân Hàng TMCP Phương Đông chi nhánh Thanh Hóa đã áp dụng lãi suất cạnh tranh và ưu đãi nhằm mở rộng thị phần cho vay và hỗ trợ khách hàng, đặc biệt là các khách hàng truyền thống có mối quan hệ lâu dài với OCB Những khách hàng này thường có doanh số cho vay, thu nợ, xuất nhập khẩu và thanh toán lớn, giúp doanh nghiệp an tâm trong sản xuất và thanh toán nợ gốc lãi mà không phát sinh nợ quá hạn.
OCB luôn đồng hành cùng doanh nghiệp, đặc biệt trong những giai đoạn khó khăn, giúp khách hàng duy trì mối quan hệ bền chặt với ngân hàng Nhờ vào sự hỗ trợ kịp thời, OCB đã giúp nhiều doanh nghiệp vượt qua khủng hoảng và đứng vững trong những tình huống tưởng chừng không thể cứu vãn Đối với các doanh nghiệp xuất khẩu lớn, đặc biệt là trong lĩnh vực may mặc và chế biến thủy hải sản, OCB luôn cung cấp mức lãi suất ưu đãi nhất.
Cán bộ tín dụng thực hiện việc rà soát và lựa chọn khách hàng uy tín nhằm đảm bảo chất lượng và an toàn trong hoạt động tín dụng Ngân hàng cũng tăng cường kiểm soát chặt chẽ từng khoản vay và thực hiện kiểm tra sau giải ngân để nâng cao chất lượng tín dụng, tránh tình trạng cho vay theo phong trào Định kỳ 2-3 tháng, cán bộ tín dụng sẽ trực tiếp đến cơ sở kinh doanh của khách hàng để kiểm tra tình hình hoạt động, số lượng lao động và các thay đổi trong thành phần nhân sự chủ chốt, từ đó kịp thời báo cáo lãnh đạo và có biện pháp xử lý thích hợp.
Dư nợ tín dụng luôn tăng đều qua các năm và toàn hệ thống vẫn hạn chế được mức thấp nhất các khoản nợ từ nhóm
2 đến nhóm 5, đặc biệt là các khoản nợ xấu (nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5)
Các khoản vay thường đi kèm với tài sản bảo đảm hợp pháp và thủ tục công chứng đầy đủ, giúp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Mặc dù tài sản bảo đảm không phải là yếu tố duy nhất quyết định việc cho vay và không phải là phương tiện duy nhất đảm bảo an toàn vốn, nhưng nó đóng vai trò quan trọng trong việc xác lập trách nhiệm của người vay và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Quy trình tín dụng và các nghiệp vụ liên quan tại OCB, bao gồm bảo lãnh ngân hàng, xử lý thư tín dụng, cùng với các quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro, được thiết lập rõ ràng và chặt chẽ OCB thường xuyên cập nhật những thay đổi để đảm bảo tuân thủ pháp luật hiện hành, từ đó góp phần phòng ngừa rủi ro tín dụng có thể xảy ra Các quy định về cơ cấu lại thời hạn trả nợ và chế độ giảm, miễn lãi vay đối với khách hàng cũng được thực hiện nghiêm túc nhằm hỗ trợ khách hàng trong việc vay vốn.
Ngân hàng chú trọng đào tạo cán bộ tín dụng để nâng cao trình độ chuyên môn, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ Cán bộ điều hành và nhân viên được tổ chức tham gia các khóa học về quản trị ngân hàng, kiến thức pháp luật và hội nhập kinh tế quốc tế Sau khi hoàn thành, họ sẽ báo cáo và truyền đạt lại những kiến thức đã học cho toàn thể nhân viên, nhằm nâng cao hiệu quả công việc và phát triển ngân hàng.
Những tồn tại trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Đông
Bên cạnh những kết quả đã đạt được, OCB không tránh khỏi những tồn tại việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng:
OCB vẫn chưa hiện đại hóa công tác kiểm tra và giám sát nội bộ, đặc biệt trong việc phát triển phần mềm giám sát từ xa nhằm phát hiện kịp thời các rủi ro và sai phạm trong toàn hệ thống Với quy mô hoạt động trải dài từ Bắc vào Nam, việc kiểm soát hoạt động tín dụng gặp nhiều thách thức Việc xây dựng hệ thống họp trực tuyến từ Hội sở để chỉ đạo kịp thời đến các chi nhánh sẽ giúp giảm thiểu rủi ro hiệu quả.
Theo quy luật tự nhiên, khi một ngành phát triển và có lợi nhuận, nhiều người sẽ đổ xô vào kinh doanh trong lĩnh vực đó Tuy nhiên, do thiếu dự đoán về xu hướng tương lai và kinh nghiệm hạn chế, sự tập trung quá mức vào một ngành dẫn đến tình trạng dư thừa Kết quả là, nhiều khách hàng được ngân hàng tài trợ gặp khó khăn, không còn khả năng chi trả, dẫn đến nợ quá hạn gia tăng.
Trong một số trường hợp đặc biệt, OCB linh động cho khách hàng có quan hệ tín dụng lâu năm nhận tiền trước và công chứng sau, mặc dù hợp đồng thế chấp chưa được hoàn tất Tuy nhiên, nếu tài sản thế chấp không đủ điều kiện hoặc không được công chứng, ngân hàng có nguy cơ mất vốn cao Việc xét duyệt cho vay không chỉ dựa vào số tiền, mục đích vay và khả năng trả nợ mà còn cần xem xét tính hợp lệ của tài sản bảo đảm Những tài sản không có giấy tờ pháp lý rõ ràng hoặc đang trong tranh chấp, như máy móc, thiết bị hay hàng tồn kho, có thể gây rủi ro lớn Đặc biệt, nếu hàng tồn kho được quản lý bởi bên thứ ba nhưng bị cấu kết với khách hàng, ngân hàng có thể phát hiện sự mất mát chỉ khi nợ quá hạn xảy ra.
Các báo cáo tài chính từ khách hàng thường không phản ánh đầy đủ thực tế, nhiều khi chỉ mang tính đối phó Việc chỉ tập trung vào các con số mà không kiểm tra tính chính xác đã dẫn đến những quyết định sai lầm từ phía nhân viên tín dụng.
Báo cáo tình hình hoạt động của khách hàng sau giải ngân thường không được cập nhật liên tục, dẫn đến số liệu lạc hậu so với thực tế Hơn nữa, các báo cáo này thường chỉ là báo cáo nhanh và không phản ánh đầy đủ thực trạng, vì doanh nghiệp thường chỉ thực hiện báo cáo hoạt động kinh doanh và bảng cân đối kế toán vào cuối năm.
Trong một tập thể lớn, vẫn tồn tại những nhân viên không trung thực, lợi dụng vị trí của mình để cấu kết với khách hàng rút tiền từ Ngân hàng và chia chác lợi nhuận Dù chưa có trường hợp cụ thể nào được phát hiện, nhưng sự cám dỗ về tiền bạc có thể dẫn đến rủi ro đạo đức, gây thất thoát cho Ngân hàng Nếu không giải quyết triệt để vấn đề này, nguy cơ nợ khó đòi và mất vốn sẽ ngày càng tăng cao.
Nguyên nhân của những tồn tại
Khâu tuyển chọn nhân sự cho vị trí cán bộ tín dụng và thẩm định hiện chưa đáp ứng yêu cầu công việc, chủ yếu do đa số nhân viên mới tuyển đều còn trẻ và thiếu kinh nghiệm thực tế Điều này dẫn đến việc phát sinh nợ quá hạn trong quá trình xử lý hồ sơ Do đó, việc tuyển chọn nhân sự cho phòng Thẩm định và Tín dụng cần được thực hiện một cách nghiêm túc và gắt gao để đảm bảo lựa chọn được những nhân viên có đủ năng lực đáp ứng yêu cầu công việc.
Công tác kiểm tra sau cho vay tại ngân hàng OCB còn yếu do tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng của một số cán bộ, cùng với việc một số nhân viên tín dụng không nắm rõ quy trình kiểm tra Họ thường xuống kiểm tra mà không biết phải kiểm tra những gì, dẫn đến việc lập biên bản một cách qua loa Đối với các khoản vay chuyển khoản, ngân hàng có thể yên tâm hơn, nhưng các khoản vay tiền mặt tiềm ẩn nhiều rủi ro, vì khách hàng có thể sử dụng tiền vào mục đích khác không đúng như đã cam kết Sự tin tưởng quá mức vào khách hàng khiến một số cán bộ tín dụng chậm trễ trong việc kiểm tra sau, dẫn đến việc phát hiện sai mục đích sử dụng vốn gặp khó khăn, và việc thu hồi vốn trở nên phức tạp khi tiền đã được giải ngân.
Việc hiện đại hóa công tác kiểm tra và giám sát nội bộ, cùng với việc xây dựng hệ thống giám sát từ Hội sở đến các chi nhánh miền Bắc, Trung, Nam, đang trong quá trình hoàn thiện và thử nghiệm Điều này dẫn đến việc quản trị rủi ro chưa được thực hiện một cách sát sao, gây khó khăn trong việc theo dõi tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng Do đó, việc nắm bắt tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng để hỗ trợ giải quyết khó khăn và nợ quá hạn trở nên khó khăn hơn.
Việc tập trung cho vay vào một ngành nghề đang phát triển có thể dẫn đến nợ quá hạn Khi ngân hàng chỉ cho vay một lĩnh vực, sự phát triển nhanh chóng của ngành đó có thể tăng dư nợ, nhưng bất kỳ rủi ro nào từ điều kiện kinh tế không thuận lợi hoặc sự tập trung quá mức vào một ngành sẽ gây ra khủng hoảng thừa Kết quả là khách hàng không thể trả nợ, khiến ngân hàng phải đối mặt với nợ xấu và nguy cơ mất vốn cao.
Việc quản lý tài sản bảo đảm mà khách hàng đã thế chấp cho ngân hàng cần được thực hiện chặt chẽ hơn, vì sự tin tưởng vào bên thứ ba trong việc giữ gìn tài sản có thể dẫn đến mất mát, đặc biệt là đối với hàng hóa và nguyên vật liệu tồn kho, những mặt hàng khó kiểm soát Hơn nữa, để đáp ứng nhu cầu vốn cấp bách của khách hàng, ngân hàng thường linh động trong việc giải ngân trước khi có biên nhận đăng ký giao dịch bảo đảm.
Dù tài sản đã được công chứng và đơn yêu cầu đăng ký giao dịch bảo đảm đã nộp, nhưng kết quả đăng ký vẫn không chắc chắn Cơ quan đăng ký sẽ tiến hành kiểm tra tình trạng tài sản một lần nữa để xác định có tranh chấp nào hay không.
Nếu ngân hàng quá dễ dãi trong việc cho vay, sau khi giải ngân, khi tiền đã vào tay khách hàng nhưng tài sản không được đăng ký giao dịch bảo đảm, thì khoản nợ sẽ trở thành rủi ro lớn đối với ngân hàng.
Báo cáo tài chính mà khách hàng cung cấp không phản ánh đúng tình hình sản xuất kinh doanh thực tế của doanh nghiệp, vì doanh nghiệp có xu hướng "tô hồng" số liệu để gây ấn tượng với ngân hàng Nếu cán bộ tín dụng và thẩm định chỉ dựa vào báo cáo tài chính tốt mà không xem xét các thông tin khác, nguy cơ phát sinh nợ quá hạn sẽ rất cao.
Mặc dù OCB có nhiều nhân viên trung thực và tận tâm, nhưng vẫn tồn tại những cá nhân lợi dụng công việc để trục lợi, không quan tâm đến mục đích sử dụng vốn của người vay hay khả năng trả nợ của họ Hành động này chỉ dựa vào tài sản bảo đảm để cho vay có thể dẫn đến thất thoát vốn ngân hàng, và nếu khách hàng không trả được nợ, ngân hàng sẽ phải chịu hậu quả.
Một số khách hàng vẫn chưa nhận thức đúng về việc trả nợ vay đúng hạn, coi đây là yếu tố thể hiện uy tín với ngân hàng Nhiều người cho rằng việc chậm trả gốc lãi vài ngày không quan trọng và sẵn sàng chấp nhận lãi phạt, nhưng họ không biết rằng chỉ cần chậm trả từ 10 ngày trở lên, khoản nợ sẽ bị chuyển sang nhóm 2 và thông tin này sẽ được gửi đến trung tâm thông tin tín dụng CIC Hệ quả là, nếu sau này họ muốn vay vốn, uy tín của họ sẽ bị ảnh hưởng nghiêm trọng vì ngân hàng luôn kiểm tra thông tin CIC trước khi cho vay Chính việc xem nhẹ nghĩa vụ trả nợ đúng hạn đã góp phần làm gia tăng tình trạng nợ quá hạn.
Việc sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp rủi ro tín dụng có thể tạo ra tâm lý ỷ lại và thiếu trách nhiệm trong việc thu hồi nợ tại ngân hàng Tuy nhiên, nếu nợ xấu vượt quá mức cho phép, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc mở rộng chi nhánh trong tương lai Do đó, việc tìm hiểu nguyên nhân gây ra những hạn chế trong công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng tại OCB là rất quan trọng để ngân hàng có thể khắc phục những tồn tại trong hoạt động tín dụng của mình.
Giúp hạn chế được ở mức thấp nhất rủi ro tín dụng có thể xảy ra.
GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG – CHI NHÁNH THANH HÓA
Định hướng phòng ngừa và hạn chế rủi ro động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Đông- chi nhánh Thanh Hóa 48 3.2 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG - CHI NHÁNH THANH HÓA TRONG THỰC TẾ
Đẩy mạnh hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế là nền tảng để nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh và thúc đẩy tăng trưởng bền vững Cần đầu tư đồng bộ để phát triển dịch vụ, với công nghệ là cốt lõi, nhằm tăng trưởng về quy mô, chất lượng, và đa dạng sản phẩm Đồng thời, thực hiện tiết kiệm, chống lãng phí và nâng cao hiệu quả kinh doanh Cần dồn lực trích dự phòng rủi ro, phân loại nợ xấu một cách trung thực và chính xác, đồng thời quyết liệt xử lý nợ xấu thương mại Hoạt động tuân thủ pháp luật và áp dụng các chuẩn mực quốc tế trong phân tích, đánh giá hoạt động là rất quan trọng để đảm bảo an toàn hệ thống.
Nâng cao chất lượng hoạt động tài chính bằng cách thực hiện các biện pháp pháp lý đối với nợ xấu, đảm bảo trích đủ dự phòng rủi ro cho dư nợ tín dụng thương mại và kiểm soát chặt chẽ để hạn chế nợ xấu phát sinh Đồng thời, cải thiện chất lượng sản phẩm cung cấp nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.
Mở rộng và nâng cao thị phần trong lĩnh vực dịch vụ, tăng cường huy động vốn, đồng thời đảm bảo tăng trưởng quy mô phù hợp với năng lực tài chính và khả năng quản lý rủi ro hiệu quả.
3.2 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG - CHI NHÁNH THANH HÓA TRONG THỰC TẾ
Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là ưu tiên hàng đầu của ngân hàng, yêu cầu nâng cao chất lượng các biện pháp phòng ngừa Để thực hiện hiệu quả các chính sách, cán bộ tín dụng và quản lý cần liên tục tự học hỏi, nâng cao chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp.
Sau đây là một vài giải pháp kiến nghị để giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng Phương Đông – chi nhánh Thanh Hóa :
3.2.1.1 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án kinh doanh.
Hiện nay, quy mô vốn cho vay ngày càng lớn và khách hàng có mục đích vay đa dạng hơn, dẫn đến sự cạnh tranh cao giữa các ngân hàng và định chế tài chính Do đó, công tác thẩm định trở nên quan trọng hơn bao giờ hết trước khi quyết định cho vay Mục tiêu của thẩm định là đánh giá rủi ro tiềm ẩn và khả năng kiểm soát rủi ro của ngân hàng, từ đó đề xuất các biện pháp phòng ngừa và hạn chế thiệt hại có thể xảy ra.
Các dự án tại chi nhánh có quy mô và lĩnh vực sản xuất, kinh doanh đa dạng, do đó việc bổ nhiệm và phân công cán bộ cần dựa vào năng lực và thực lực của từng người Sự hợp tác chặt chẽ giữa các cán bộ là cần thiết để phát huy trình độ và kinh nghiệm, từ đó nâng cao hiệu quả công tác thẩm định Phân công công việc cần gắn liền với trách nhiệm và kết quả của từng dự án, giúp nâng cao trách nhiệm của cán bộ thẩm định Chi nhánh nên quy định rõ ràng về trách nhiệm và quyền lợi của cán bộ trong việc thẩm định dự án đầu tư, thực hiện chuyên môn hóa công tác thẩm định theo ngành và lĩnh vực kinh tế, đồng thời tách biệt bộ phận thẩm định khỏi tín dụng để nâng cao chất lượng nghiệp vụ.
3.2.1.2 Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý. Để đảm bảo đưa hoạt động tín dụng của Ngân hàng phát triển theo đúng định hướng, đạt được mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững và kiểm soát được rủi ro cũng như tiến dần đến thông lệ quốc tế, chính sách tín dụng của Ngân hàng phải được xây dựng và thực thi trên những nội dung cơ bản sau:
Xác định thị trường và lĩnh vực cho vay của Ngân hàng
Dựa trên phân tích kinh tế vĩ mô, xu hướng phát triển, tiềm lực tài chính và rủi ro của các ngành trong nền kinh tế, Ngân hàng cần xác định thị trường mục tiêu bằng cách nhận diện các phân đoạn kinh doanh khả thi trong toàn bộ thị trường Việc này phải phù hợp với chiến lược kinh doanh và khả năng chấp nhận rủi ro của Ngân hàng.
Ngân hàng xem xét, quyết định lựa chọn các đối tượng tín dụng trong từng giai đoạn để tập trung mở rộng tín dụng theo các tiêu chí sau:
Theo ngành, chuyên ngành hoặc sản phẩm mũi nhọn.
Theo đối tượng khách hàng.
Lựa chọn các loại hình tín dụng và các sản phẩm tín dụng phù hợp trong từng thời kỳ.
Xây dựng các giới hạn an toàn trong hoạt động tín dụng
Giới hạn tín dụng cho toàn hệ thống Ngân hàng:
Dựa trên quy định pháp luật và định hướng của Ngân hàng Nhà nước, các ngân hàng sẽ xem xét và quyết định các giới hạn tín dụng cần thiết theo chiến lược kinh doanh của mình trong từng giai đoạn.
Giới hạn quy mô và tỷ lệ tăng trưởng tín dụng.
Giới hạn dư nợ/Tổng tài sản có rủi ro.
Tỷ trọng dư nợ cho vay theo thời gian.
Tỷ trọng dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế.
Tỷ trọng cho vay trung, dài hạn/Tổng dư nợ.
Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ.
Danh mục các ngành nghề, lĩnh vực hạn chế cho vay, hoặc cho vay với điều kiện đặc biệt hoặc không cho vay.
Giới hạn tín dụng cho các ngành, sản phẩm, khu vực địa lý:
Dựa trên các phân tích và báo cáo về xu hướng phát triển, nhu cầu vốn và mức độ rủi ro của các ngành nghề và sản phẩm trên thị trường, cần hạn chế tín dụng tập trung vào một số lĩnh vực chủ yếu.
Dựa trên năng lực tài chính và khả năng cung cấp vốn, Ngân hàng thiết lập các giới hạn tín dụng phù hợp cho từng ngành, sản phẩm và khu vực địa lý trong các giai đoạn cụ thể.
Giới hạn tập trung tín dụng đối với ngành sản phẩm.
Giới hạn tập trung tín dụng theo khu vực trọng điểm kinh tế.
Dựa trên quy định của Ngân hàng Nhà nước và thực tiễn hoạt động, ngân hàng thiết lập và thực hiện các giới hạn tín dụng cho từng khách hàng cũng như nhóm khách hàng liên quan nhằm đảm bảo chiến lược phát triển bền vững.
Chính sách lãi suất là yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến chính sách tín dụng tại các ngân hàng thương mại Lãi suất được xác định dựa trên uy tín khách hàng và mức độ rủi ro của khoản vay Khách hàng có uy tín cao, mối quan hệ lâu dài với ngân hàng và lịch sử tín dụng tốt sẽ nhận được lãi suất ưu đãi Ngược lại, các khoản vay có rủi ro cao sẽ phải chịu lãi suất cao hơn để bù đắp cho rủi ro tín dụng Mặc dù việc cho vay đối với khách hàng mới và rủi ro cao có thể tăng lợi nhuận cho ngân hàng, nhưng cần có biện pháp giới hạn để tránh rủi ro quá lớn.
Phân loại khách hàng và xác định khách hàng tiềm năng là chiến lược quan trọng để tối đa hóa lợi nhuận Trong năm 2016, Ngân hàng nên tập trung vào các lĩnh vực xuất khẩu như dệt may, da giày, nông sản, và thủ công mỹ nghệ, cũng như nhập khẩu thiết bị y tế, điện tử viễn thông, và các thiết bị cho thủy điện và hạ tầng khu công nghiệp Việc xác định nhóm khách hàng mục tiêu giúp ngân hàng phục vụ tốt hơn, mang lại lợi nhuận cao và giảm rủi ro theo ngành Tuy nhiên, ngân hàng cũng cần cung cấp tín dụng cho nhiều nhóm khách hàng khác để mở rộng thị phần và phân tán rủi ro.
Chính sách khách hàng của Ngân hàng được phát triển dựa trên việc phân loại khách hàng theo các tiêu chí tài chính và phi tài chính Để đảm bảo hiệu quả cho chính sách này, Ngân hàng cần tập trung vào các biện pháp phù hợp.
KIẾN NGHỊ MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Để giảm thiểu rủi ro, không chỉ các ngân hàng mà còn cần sự hỗ trợ từ chính phủ trong nhiều lĩnh vực khác nhau.
Sửa đổi văn bản pháp luật cụ thể, tránh chồng chéo.
Các văn bản hướng dẫn xử lý nợ hiện nay còn thiếu tính cụ thể và chồng chéo, khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc xử lý tài sản bảo đảm Việc xử lý tài sản trở thành một rào cản lớn, đặc biệt khi khách hàng không hợp tác và cơ quan chức năng chưa hỗ trợ hiệu quả Đối với tài sản trên đất của doanh nghiệp nhà nước, giá trị quyền sử dụng đất thường bị địa phương thu vào ngân sách, không được sử dụng để trả nợ ngân hàng Thậm chí, có trường hợp ủy ban nhân dân tỉnh thu hồi đất đang thế chấp và cho đơn vị khác thuê, chỉ bồi thường giá trị tài sản trên đất với mức thấp Hơn nữa, việc bán tài sản công khai cũng thiếu hướng dẫn cụ thể, do tổ chức đấu giá phải tuân thủ các quy định và giấy phép liên quan.
Để nâng cao năng lực thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước, cần khẩn trương cải cách theo hướng tập trung hóa, thành lập Tổng cục Giám sát Ngân hàng với các Chi cục tại một số khu vực Đồng thời, cần thay đổi phương pháp tiếp cận và quy trình nghiệp vụ thanh tra giám sát để đảm bảo hiệu quả và tính chính xác trong công tác quản lý.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
Để duy trì sự ổn định tài chính cho Ngân hàng, NHNN cần áp dụng các hạn chế pháp lý đối với các tổ chức tài chính, bao gồm việc giới hạn dư nợ tín dụng và quy định tỷ lệ sử dụng vốn huy động ngắn hạn trong cho vay dài hạn.
Xử phạt về sự không tuân thủ như cho vay vượt 15% vốn tự có, dư nợ tín dụng vượt giới hạn,…
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần thiết lập quy định rõ ràng về trách nhiệm bảo mật thông tin cho cán bộ ngân hàng Hiện tại, chưa có quy định cụ thể nào, dẫn đến tình trạng phát tán tin đồn sai lệch, gây hoang mang dư luận, ảnh hưởng đến uy tín của khách hàng và có thể lũng đoạn nền kinh tế.
Tại Malaysia, việc cung cấp thông tin nhạy cảm có thể dẫn đến án phạt tù lên đến 10 năm Ngoài ra, các cán bộ ngân hàng có trách nhiệm bảo mật thông tin ngay cả khi họ không còn làm việc tại ngân hàng.
Nghiêm cấm việc nhận quà biếu từ khách hàng: Mặc dù không có quy định cụ thể, nhưng việc cán bộ tín dụng nhận quà biếu từ khách hàng đã trở thành một thực tế phổ biến.
Khách hàng thường biếu tặng như một cách thể hiện lòng biết ơn, điều này cho thấy rằng người vay vẫn chưa hoàn toàn coi mình là người sử dụng dịch vụ ngân hàng mà còn mang tâm lý chịu ơn Hành động này đã hình thành thói quen cho cán bộ tín dụng trong việc nhận quà biếu từ khách hàng.
Để giảm thiểu rủi ro trong quá trình cho vay, việc cán bộ tín dụng chỉ cho vay khi nhận quà biếu cần được xem xét kỹ lưỡng Do đó, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) nên ban hành quy định rõ ràng nhằm ngăn cấm việc nhận quà biếu và xác định giá trị tối đa của các món quà để đảm bảo tính minh bạch và công bằng trong hoạt động cho vay.
Nâng cao vai trò định hướng trong quản lý và tư vấn cho các ngân hàng thương mại (NHTM) là cần thiết thông qua việc thường xuyên tổng hợp và phân tích thông tin thị trường Điều này giúp đưa ra các nhận định khách quan, mang tính khoa học và thực tiễn cao, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng Những thông tin này sẽ là cơ sở tham khảo quan trọng, hỗ trợ NHTM trong việc hoạch định chính sách và định hướng công việc của mình.
NHNN cần xây dựng và ban hành các quy định rõ ràng để các ngân hàng thương mại áp dụng hiệu quả các công cụ tài chính mới Bên cạnh đó, NHNN cũng nên tổ chức các khóa đào tạo và hướng dẫn nghiệp vụ nhằm hỗ trợ các ngân hàng trong việc giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Hệ thống thông tin tín dụng hiện tại chưa đáp ứng đầy đủ nhu cầu thông tin của các ngân hàng, mặc dù đã đạt được một số thuận lợi Để cải thiện tình hình, cần có quy định bắt buộc từ Ngân hàng Nhà nước đối với các tổ chức tín dụng, yêu cầu khai báo đầy đủ thông tin tín dụng, bao gồm thông tin người vay, báo cáo tài chính của khách hàng, số tiền vay, tình hình trả nợ và tài sản bảo đảm.
Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra tại chỗ các tổ chức tín dụng là cần thiết để giám sát, ngăn ngừa và cảnh báo kịp thời các rủi ro tín dụng Với sự đa dạng và phức tạp của các hoạt động ngân hàng hiện nay, việc giám sát từ xa kết hợp với thanh tra tại chỗ của Ngân hàng Nhà nước sẽ giúp các ngân hàng thương mại có biện pháp kịp thời nhằm chấn chỉnh hoạt động, từ đó phòng ngừa và hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng.
Nâng cao chất lượng của Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) là điều cần thiết, vì CIC đóng vai trò quan trọng trong việc thu thập và cung cấp thông tin tín dụng cho Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng, cá nhân Điều này góp phần đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng CIC thực chất là kho lưu trữ toàn bộ thông tin về khách hàng có quan hệ tín dụng với các tổ chức tín dụng trên lãnh thổ Việt Nam.
3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Phương Đông
OCB cần nghiên cứu và ban hành các văn bản hướng dẫn cụ thể, kịp thời cho các chi nhánh dựa trên các chủ trương và chính sách của Chính phủ cũng như quy định của NHNN Việt Nam Việc này nhằm đảm bảo sự phù hợp với đặc điểm kinh doanh của hệ thống, giúp các chi nhánh thực hiện hiệu quả các quy định pháp luật.
