Mục đích nghiên cứu
Bài viết này xem xét một cách tổng quát và có hệ thống về hiệu quả cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) tại Ngân hàng Chính sách xã hội Vĩnh Phúc Dựa trên thực trạng hiện tại, bài viết đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả các khoản cho vay, giúp giảm thiểu rủi ro và thúc đẩy sự phát triển bền vững của loại hình cho vay này.
Kết cấu khóa luận
Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề được kết cấu thành 3 chương:
Chương 1: Lý luận chung về hiệu quả hoạt động cho vay DNVVN Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay DNVVN tại NHCT Vĩnh Phúc.
Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay DNVVN tại NHCT Vĩnh Phúc.
Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến các thầy cô trong khoa Tài chính - Ngân hàng trường Đại học Thương Mại, đặc biệt là TS Đinh Văn Sơn, cùng toàn thể cán bộ nhân viên tại NHCT Vĩnh Phúc, vì sự hỗ trợ, chỉ dạy và tạo điều kiện thuận lợi giúp em hoàn thành khóa luận.
LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY
KHÁI QUÁT VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ
Khái niệm Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) rất đa dạng và phụ thuộc vào quan điểm của các học giả, vùng miền và quốc gia khác nhau Tại Việt Nam, theo Công văn số 681/CP-KTN ngày 20-6-1998, DNVVN được định nghĩa là doanh nghiệp có dưới 200 công nhân và vốn kinh doanh dưới 5 tỷ đồng (tương đương khoảng 378.000 USD) Tiêu chí này nhằm tạo ra cái nhìn tổng quát về DNVVN ở Việt Nam để hỗ trợ hoạch định chính sách Tuy nhiên, tiêu chí này không phân biệt rõ giữa các loại doanh nghiệp vừa, nhỏ và cực nhỏ, dẫn đến việc Nghị định số 90/2001/NĐ ra đời để điều chỉnh và làm rõ hơn các tiêu chí phân loại này.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) được định nghĩa chính thức là các cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật hiện hành Doanh nghiệp này có vốn đăng ký tối đa 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không vượt quá 300 người Đặc biệt, doanh nghiệp cực nhỏ được quy định là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ hơn.
1 đến 9 nhân công, doanh nghiệp có từ 10 đến 49 nhân công được coi là doanh nghiệp nhỏ.
Như vậy, DNVVN ở Việt Nam bao gồm :
- Các doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo Luật Doanh Nghiệp, Luật Doanh Nghiệp Nhà Nước.
- Các hợp tác xã thành lập và hoạt động theo Luật Hợp tác xã.
- Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo Nghị định số 02/2000/NĐ-CP ngày
03 tháng 02 năm 2000 của chính phủ về đăng ký kinh doanh.
Cũng theo quy định trong Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 của chính phủ về trợ giúp doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng nêu rõ:
DNVVN là một cơ sở kinh doanh hợp pháp, phân loại thành ba cấp độ: siêu nhỏ, nhỏ và vừa, dựa trên quy mô tổng nguồn vốn hoặc số lao động bình quân hàng năm Tổng nguồn vốn, tương đương với tổng tài sản trong bảng cân đối kế toán, là tiêu chí ưu tiên trong việc phân loại này.
DNVVN đang ngày càng trở thành một phần quan trọng trong nền kinh tế quốc dân, với gần 3 triệu lao động được sử dụng và đóng góp hơn 50% GDP, 29% tổng kim ngạch xuất khẩu, cùng 14,8% tổng thu ngân sách Nhà nước Sự phát triển của DNVVN được Đảng và Nhà nước đặc biệt chú trọng, xem đây là một trong những nhiệm vụ trọng tâm trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội của Việt Nam.
1.1.2 Đặc điểm của DNVVN ở Việt Nam
DNVVN là một hình thức doanh nghiệp phù hợp với nền kinh tế của các nước công nghiệp phát triển và đặc biệt thích hợp với các nước đang phát triển.
- DNVVN năng động, linh hoạt, tự do sáng tạo trong kinh doanh dễ thích ứng với sự thay đổi của thị trường.
DNNVV có vốn đầu tư ban đầu thấp, dẫn đến chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn, giúp doanh nghiệp nhanh chóng thu hồi vốn và nâng cao hiệu quả kinh doanh.
- Tổ chức sản xuất quản lý các DNVVN gọn nhẹ, tiết kiệm chi phí
- Năng lực quản lý còn thấp.
- Năng lực kinh doanh còn hạn chế.
- Có thể nhanh chóng đổi mới thiết bị công nghệ, song hầu hết các DNVVN ở Việt Nam công nghệ còn lạc hậu.
- DNNVV tồn tại và phát triển ở hầu hết các lĩnh vực, các thành phần kinh tế.
1.1.3 Vai trò của DNVVN đối với nền kinh tế thị trường.
DNVVN đóng vai trò chủ chốt trong việc tạo ra việc làm với chi phí thấp, góp phần quan trọng vào thu nhập quốc dân Sự hiện diện của các doanh nghiệp này không chỉ giúp tăng trưởng kinh tế mà còn nâng cao giá trị xã hội, tạo cơ hội cho nhiều lao động tham gia vào thị trường.
- DNVVN làm cho nền kinh tế năng động và hiệu quả hơn.
Cung cấp một lượng hàng hóa đa dạng về số lượng, chất lượng và chủng loại, đóng vai trò quan trọng trong lĩnh vực phân phối và lưu thông hàng hóa trong xã hội.
- Các DNVVN phát huy tận dụng các nguồn lực địa phương, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế.
- Các DNVVN góp phần giữ gìn và phát huy các ngành nghề truyền thống, thể hiện bản sắc dân tộc
HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI
1.2.1 Hoạt động cho vay của NHTM
Theo quy chế cho vay của TCTD ban hành kèm theo quyết định số 1627/2001/QĐ – NHNN, cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cung cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng cho mục đích và thời gian nhất định, với cam kết hoàn trả cả gốc và lãi.
Sự hoàn trả là đặc trưng thuộc về bản chất cho vay.
Cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) là một hoạt động tín dụng phức tạp, chịu ảnh hưởng từ nhiều biến động của môi trường kinh tế Hình thức cho vay này đại diện cho nghiệp vụ tín dụng, cung cấp nguồn vốn cho khách hàng thông qua các sản phẩm tài chính của ngân hàng.
* Căn cứ vào thời hạn cho vay
Việc phân chia thời gian trong hoạt động ngân hàng rất quan trọng vì nó ảnh hưởng đến tính an toàn và lợi nhuận của khoản cho vay, cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng Theo tiêu thức này, cho vay của ngân hàng thương mại được phân loại dựa trên thời gian.
Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn tối đa 12 tháng, phục vụ cho việc bổ sung vốn lưu động của doanh nghiệp hoặc đáp ứng nhu cầu sản xuất, kinh doanh dịch vụ và đời sống của hộ sản xuất Tỷ trọng cho vay ngắn hạn thường lớn hơn so với cho vay trung và dài hạn do ít rủi ro hơn và nguồn vốn trung, dài hạn thường khan hiếm và có chi phí cao hơn.
- Cho vay trung và dài hạn
Cho vay trung và dài hạn là các khoản vay có thời gian từ 12 tháng trở lên, trong đó cho vay trung hạn thường có thời hạn từ 12 đến 60 tháng, còn cho vay dài hạn có thời hạn trên 60 tháng Vốn trung và dài hạn rất quan trọng cho hoạt động sản xuất kinh doanh, nhưng đối với ngân hàng, loại hình cho vay này tiềm ẩn nhiều rủi ro, dẫn đến lãi suất thường cao hơn so với cho vay ngắn hạn.
* Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay
- Cho vay sản xuất, kinh doanh
Cho vay kinh doanh là hoạt động ngân hàng cung cấp vốn cho doanh nghiệp nhằm đầu tư vào sản xuất Vốn vay này thường được sử dụng để mua sắm trang thiết bị, máy móc và nguyên vật liệu phục vụ cho quá trình sản xuất Kết quả từ hoạt động sản xuất kinh doanh sẽ là nguồn thu chính để doanh nghiệp trả nợ ngân hàng.
Cho vay tiêu dùng là hình thức cấp tín dụng cho cá nhân và hộ gia đình nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng Các ngân hàng thương mại cung cấp khoản vay để mua sắm tài sản lớn như xe hơi, nhà ở, hoặc chi phí du học và du lịch Ngân hàng có thể thực hiện cho vay trực tiếp hoặc thông qua các đại lý bán lẻ và nhà phân phối.
* Căn cứ vào hình thức bảo đảm trong cho vay
Ngân hàng thường yêu cầu khách hàng có tài sản bảo đảm khi cho vay, đây là nguồn trả nợ thứ hai nếu thu nhập từ hoạt động kinh doanh không đủ Do đó, ngân hàng phân loại cho vay thành hai loại: cho vay có tài sản bảo đảm và cho vay không có tài sản bảo đảm.
1.2.2 Đặc điểm cho vay đối với DNNVV
Cho vay DNVVN là một hình thức tín dụng của ngân hàng thương mại, mang những đặc điểm chung của tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, do đặc thù về chủ thể và đối tượng, cho vay DNVVN còn có những đặc điểm riêng biệt.
- Phạm vi hoạt động rộng và thời hạn đa dạng, quy mô tín dụng nhỏ.
- Hoạt động theo nguyên tắc thương mại và thị trường
- Hoạt động luôn hướng tới hiệu quả và tuân thủ nguyên tắc hoàn trả.
- Hoạt động tuân thủ theo quy định nghiêm ngặt và quy chế riêng
1.2.3 Vai trò của hoạt động cho vay của NHTM đối với sự phát triển DNVVN
Trong nền kinh tế thị trường, nguồn vốn tín dụng là yếu tố thiết yếu giúp các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) tồn tại và phát triển Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển của DNVVN, cung cấp nguồn lực tài chính cần thiết để mở rộng hoạt động kinh doanh và nâng cao khả năng cạnh tranh.
- Tín dụng ngân hàng bổ sung vốn cho các DNVVN, đảm bảo hoạt động của DNNVV phát triển ổn định và nâng cao năng lực cạnh tranh.
- Tín dụng ngân hàng góp phần tạo nên một cơ cấu vốn tối ưu, và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của DNVVN.
1.2.4 Hiệu quả hoạt động cho vay DNVVN 1.2.4.1 Khái niệm hiệu quả cho vay.
Hiệu quả cho vay là thuật ngữ đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại, bao gồm hai yếu tố chính: mức độ an toàn và khả năng sinh lời Một khoản vay được coi là hiệu quả khi ngân hàng thu hồi đầy đủ cả gốc lẫn lãi đúng hạn, đồng thời mang lại lợi ích cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Điều này có nghĩa là vốn vay phải được khách hàng sử dụng đúng mục đích, tạo ra giá trị lớn hơn số tiền ban đầu, giúp ngân hàng thu hồi nợ và lãi, trong khi doanh nghiệp có khả năng trả nợ, bù đắp chi phí và đạt được lợi nhuận.
Hiệu quả kinh tế xã hội của hoạt động cho vay
Hoạt động cho vay thúc đẩy quá trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi trong xã hội và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn
Ngân hàng đóng vai trò trung gian tài chính giữa người gửi tiền và người vay, giúp biến đổi nguồn tiền tệ phân tán trong xã hội thành vốn tập trung Hoạt động này không chỉ điều hòa quan hệ cung cầu tiền tệ mà còn đáp ứng nhu cầu của khách hàng Nhờ vào cho vay, các chủ thể thừa vốn có cơ hội bảo tồn và tạo thu nhập từ lãi suất, trong khi các chủ thể thiếu vốn được hỗ trợ để bổ sung nguồn lực cho sản xuất kinh doanh và nhu cầu đời sống Nguồn vốn nhàn rỗi mà ngân hàng huy động bao gồm vốn tạm thời từ các tổ chức kinh tế và từ các tầng lớp dân cư.
Ngân hàng thông qua hoạt động cho vay đã đáp ứng nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế, giúp sản xuất diễn ra liên tục và thúc đẩy tái sản xuất Việc tập trung và phân phối vốn tín dụng cũng góp phần điều hòa nguồn vốn trong nền kinh tế từ nơi thừa sang nơi thiếu Hơn nữa, khách hàng khi sử dụng vốn vay phải tuân thủ trách nhiệm hoàn trả gốc và lãi trong thời gian quy định, điều này buộc họ phải nỗ lực tối đa để sử dụng hiệu quả nguồn vốn tín dụng.
Hoạt động cho vay góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất, mở rộng, đẩy mạnh đầu tư phát triển
Để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, khách hàng cần một lượng vốn nhất định, vì vậy các ngân hàng phải huy động hiệu quả vốn tạm thời nhàn rỗi và xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp với xu thế phát triển kinh tế Chỉ khi đó, ngân hàng mới có thể đáp ứng tốt nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất và phát triển nền kinh tế quốc gia.
Hoạt động cho vay góp phần quan trọng trong việc tổ chức, điều hòa lưu thông tiền tệ
Các ngân hàng thương mại (NHTM) khi cấp tín dụng cho nền kinh tế tạo ra khả năng cung ứng tiền tệ, trong khi Ngân hàng Nhà nước (NHNN) điều tiết lưu thông tiền tệ thông qua các chính sách như dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu và hạn mức tín dụng Quá trình cho vay còn liên quan đến thanh toán không dùng tiền mặt, giúp giảm lượng tiền mặt lưu thông và ổn định lưu thông tiền tệ Điều này góp phần giảm lạm phát, một thách thức mà nền kinh tế phải đối mặt khi tốc độ tăng trưởng gia tăng.
1.2.4.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay
Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay
Chính sách tín dụng xác định các yếu tố quan trọng như mức cho vay tối đa cho từng khách hàng, kỳ hạn tín dụng, lãi suất và phí liên quan Nó cũng bao gồm các loại hình cho vay, yêu cầu về tài sản đảm bảo, khả năng thanh toán nợ của khách hàng, cách xử lý các khoản tín dụng vượt mức cho phép, cùng với việc quản lý các khoản nợ có vấn đề.
Chính sách tín dụng của ngân hàng là cương lĩnh tài trợ quan trọng, phản ánh chiến lược hoạt động và tầm nhìn dài hạn Một chính sách tín dụng phù hợp không chỉ định hướng cho hoạt động cho vay mà còn thúc đẩy sự phát triển ổn định và bền vững của tín dụng Ngược lại, nếu chính sách không hợp lý, sẽ kìm hãm sự tăng trưởng và mở rộng tín dụng.
Mỗi nhóm khách hàng có đặc điểm sản xuất kinh doanh và trình độ quản lý khác nhau, điều này ảnh hưởng đến nhu cầu vay vốn và khả năng đáp ứng yêu cầu của ngân hàng Do đó, quy trình và thủ tục cho vay cần được thiết kế linh hoạt và phù hợp với từng khách hàng, nhằm đảm bảo lợi ích cho cả hai bên.
Hệ thống thông tin tín dụng
Để hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) đạt hiệu quả cao và an toàn, việc xây dựng một hệ thống thông tin mạnh mẽ là điều kiện tiên quyết Hệ thống này không chỉ giúp NHTM tìm kiếm cơ hội cho vay mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc phòng ngừa rủi ro liên quan đến từng khoản vay.
Chất lượng cán bộ ngân hàng thương mại (NHTM) là yếu tố quyết định sự thành công trong việc mở rộng hoặc thu hẹp hoạt động của ngân hàng, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) Đội ngũ nhân viên được đào tạo bài bản, có khả năng vận dụng linh hoạt quy trình nghiệp vụ sẽ tạo ra nhiều cơ hội phát triển cho hoạt động tín dụng, đồng thời giúp kiềm chế các rủi ro liên quan.
Cơ cấu tổ chức của NHTM
Cơ cấu tổ chức và vận hành của ngân hàng có tác động lớn đến khả năng mở rộng hoạt động tín dụng Việc phân bổ hợp lý các chi nhánh và phòng giao dịch theo mật độ dân cư là yếu tố then chốt giúp khách hàng dễ dàng tiếp cận các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng.
Để cạnh tranh và tồn tại trên thị trường hiện nay, các ngân hàng thương mại (NHTM) cần liên tục ứng dụng các thiết bị công nghệ hiện đại Mọi NHTM đều nỗ lực cải tiến công nghệ nhằm nắm bắt nhanh nhạy diễn biến thị trường và thông tin khách hàng Điều này giúp họ đưa ra các sách lược và chính sách phù hợp, kịp thời nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.
Phương pháp quản lý rủi ro
Quản lý rủi ro hiệu quả là yếu tố then chốt giúp ngân hàng kiểm soát hoạt động cho vay và duy trì thu nhập ổn định Nếu ngân hàng thương mại (NHTM) không thiết lập được cơ cấu quản lý rủi ro khoa học, sẽ dễ dẫn đến việc không kiểm soát được dư nợ cho vay, nợ quá hạn và nợ khó đòi, từ đó ảnh hưởng xấu đến chất lượng cho vay.
Khách hàng vay vốn (DNVVN) đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo hiệu quả sử dụng tín dụng, góp phần vào sự phát triển kinh tế xã hội Một khách hàng có đạo đức tốt, tình hình tài chính vững vàng và thu nhập ổn định sẽ có khả năng hoàn trả đầy đủ các khoản vay đúng hạn, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng và đảm bảo an toàn cho ngân hàng.
Khi nền kinh tế ổn định, tín dụng ngân hàng phát triển thuận lợi Ngược lại, trong thời kỳ suy thoái, sản xuất kinh doanh thu hẹp, đầu tư và tiêu dùng giảm, dẫn đến nhu cầu tín dụng giảm sút Lạm phát cao làm cho việc sử dụng vốn tín dụng trở nên khó khăn, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ đúng hạn Thêm vào đó, sự biến động của lãi suất và tỷ giá thị trường cũng tác động trực tiếp đến lãi suất của ngân hàng.
Hệ thống pháp lý đóng vai trò quan trọng trong việc giúp Nhà nước quản lý và giảm thiểu rủi ro cho hệ thống Ngân hàng, ngăn chặn tình trạng phá sản hàng loạt có thể gây tác động tiêu cực đến nền kinh tế Đồng thời, nó cũng bảo vệ các hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại trước những rủi ro tiềm ẩn.
CHƯƠNG 2THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DNVVN TẠINHTMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH VĨNH PHÚC
KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP CÔNG THƯƠNG VĨNH PHÚC
Năm 1997, Ngân Hàng Công Thương Vĩnh Phúc (Vietinbank) được thành lập theo quyết định số 08/NHCT – QĐ, đánh dấu sự phát triển của ngân hàng tại tỉnh Vĩnh Phúc sau khi tỉnh được tái lập và hệ thống ngân hàng được tách lập theo địa giới hành chính Ngân hàng hoạt động trong một môi trường mới, góp phần vào sự phát triển kinh tế địa phương.
Trụ sở của Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Vĩnh Phúc nằm tại số 4 Ngô Quyền, thành phố Vĩnh Yên Hiện tại, ngân hàng đã mở rộng thành 4 chi nhánh cấp I, bao gồm NHCT Vĩnh Phúc, NHCT Phúc Yên, NHCT Bình Xuyên và NHCT KCN Quang Minh, trong đó NHCT Vĩnh Phúc có 4 phòng giao dịch Mạng lưới hoạt động của ngân hàng không chỉ giới hạn trong thành phố mà còn phát triển mạnh mẽ tại tất cả các khu, cụm công nghiệp và khu vực nông thôn trên toàn tỉnh.
Về mặt kinh tế cũng có sự phát triển vượt bậc:
Năm 1997, Ngân hàng chỉ huy động được gần 50 tỷ đồng và tổng đầu tư đạt trên 80 tỷ đồng Đến đầu năm 2006, trước khi tách và nâng cấp 3 chi nhánh Phúc Yên, Bình Xuyên, Quang Minh lên cấp I, nguồn vốn đã vượt 1062 tỷ đồng, tăng trưởng 43% mỗi năm, gấp hơn 20 lần so với năm 1997, trong khi tổng đầu tư đạt 1124 tỷ đồng, tăng trưởng bình quân 38% mỗi năm, gấp 14 lần so với thời điểm tái lập tỉnh NHCT Vĩnh Phúc là ngân hàng đầu tiên tại tỉnh triển khai dịch vụ thẻ, lắp đặt hàng chục máy ATM và phát hành trên 30.000 thẻ E-partner, Casd card, Master card cho khách hàng trong và ngoài địa bàn Việc đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ đã giúp tỷ trọng thu dịch vụ của NHCT tăng nhanh chóng.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng TMCP Công Thương Vĩnh Phúc
Từ khi thành lập, Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCT) Vĩnh Phúc đã tập trung vào tổ chức và đào tạo, nhằm phát huy nhân tố con người Ngân hàng hiện có 8 phòng ban với nhiệm vụ phân công rõ ràng, không chồng chéo, cùng với 7 phòng giao dịch trực thuộc.
Sơ đồ : Cơ cấu tổ chức của ngân hàng
TMCP Công Thương Vĩnh Phúc
P Giám đốc P Giám đốc P Giám đốc
P GD Tam dương Dương P GD Nam VY P GD Vĩnh Tường P GD Bắc Yên Lạc
P Hành chính P.Điện toán P KHDN P GD chợ VY P GD Tam Đảo P KHCN P Quản lý RR
P kế oán P Ngân quỹ P GD Cầu Oai
Nhiệm vụ của các phòng ban:
- Phòng kế toán : Trực tiếp giao dịch với khách hàng, mở đóng tài khoản
Chúng tôi cung cấp dịch vụ gửi rút tiền từ tài khoản, mua bán ngoại tệ tiền mặt, chi trả kiều hối, thanh toán và chuyển tiền VNĐ cũng như ngoại tệ Các giao dịch bao gồm thanh toán tiền mặt, giao dịch thẻ séc, nhờ thu, giải ngân, thu nợ, thu lãi, thấu chi và chiết khấu giấy tờ có giá trị theo quy định Ngoài ra, chúng tôi còn cung ứng nhiều dịch vụ ngân hàng khác.
Phòng tiền tệ kho quỹ có nhiệm vụ kiểm đếm và quản lý thu chi tiền mặt, quỹ tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá, cũng như tài sản đảm bảo tiền vay của khách hàng Đơn vị này cũng chịu trách nhiệm quản lý ấn chỉ quan trọng theo quy định của NHCT Việt Nam và NHNN Việt Nam Để đảm bảo an toàn kho quỹ, phòng thường xuyên kiểm tra và phát hiện kịp thời các hiện tượng bất thường hoặc sự cố, từ đó báo cáo và đề xuất biện pháp xử lý cho ban giám đốc.
Phòng khách hàng của NHCT Việt Nam bao gồm cả phòng KHDN và KHCN, chuyên khai thác nguồn vốn VNĐ và ngoại tệ từ doanh nghiệp và cá nhân Đội ngũ tư vấn tiếp thị cung cấp hỗ trợ và chăm sóc khách hàng về các sản phẩm dịch vụ ngân hàng Phòng cũng tiếp nhận và xử lý đề nghị vay vốn, thẩm định khách hàng và dự án, cùng các hình thức cấp tín dụng khác Ngoài ra, phòng thực hiện giám sát các khoản tín dụng đã cấp, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn Các nhiệm vụ khác bao gồm thanh toán L/C nhập khẩu, mua bán ngoại tệ, phát hành và sửa đổi bảo lãnh trong và ngoài nước, cũng như thực hiện nhờ thu xuất nhập khẩu và chiết khấu bộ chứng từ, xử lý các sai sót và chênh lệch theo quy trình nghiệp vụ.
Phòng tổ chức hành chính chịu trách nhiệm tổ chức cán bộ và đào tạo tại chi nhánh, đồng thời xây dựng chương trình công tác hàng tháng và hàng quý Ngoài ra, phòng còn tư vấn về pháp chế và thực hiện các công tác hành chính văn thư.
Phòng quản lý rủi ro đóng vai trò quan trọng trong việc giám sát và quản lý danh mục cho vay và đầu tư Nhiệm vụ của phòng bao gồm thẩm định khách hàng, dự án và các phương án đề nghị cấp tín dụng Đồng thời, phòng cũng chịu trách nhiệm xử lý nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro và nợ được chính phủ hỗ trợ.
- Phòng thông tin điện toán: Thực hiện công tác quản lý, duy trì hệ thống thông tin điện toán tại chi nhánh.
PHƯƠNG PHÁP THU THẬP, XỬ LÝ DỮ LIỆU
Bài khóa luận sử dụng chủ yếu dữ liệu thứ cấp, bao gồm báo cáo tài chính của NHCT Vĩnh Phúc trong các năm 2010, 2011 và 2012 Ngoài ra, các tài liệu liên quan đến lịch sử hình thành và quá trình hoạt động của NHCT Vĩnh Phúc từ khi thành lập đến nay cũng được tham khảo Thêm vào đó, số liệu thống kê về tình hình các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại tỉnh Vĩnh Phúc được thu thập từ website của Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Vĩnh Phúc, báo Kinh tế Vĩnh Phúc, và Hội Doanh nghiệp trẻ Vĩnh Phúc.
Sau khi thu thập dữ liệu, tôi tiến hành xử lý thông tin bằng nhiều phương pháp khác nhau Phương pháp chính được áp dụng là thống kê theo thời gian và trình tự phân tích Bên cạnh đó, tôi cũng sử dụng phương pháp so sánh để đánh giá sự thay đổi của số liệu qua các năm, cụ thể là tính phần trăm của năm sau so với năm trước Các phương pháp phân tích và tổng hợp cũng được áp dụng để đảm bảo kết quả chính xác và toàn diện.
Bảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả kinh doanh của NHCT Vĩnh Phúc cung cấp các số liệu quan trọng để tính toán hiệu suất sử dụng vốn, vòng quay vốn tín dụng, tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ nợ quá hạn thông qua các công thức nghiệp vụ ngân hàng.
THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VĨNH PHÚC GIAI ĐOẠN 2010 – 2012
Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại và sự biến động mạnh mẽ của thị trường tiền tệ, công tác huy động vốn của ngân hàng đã gặp nhiều khó khăn Tuy nhiên, chi nhánh vẫn nỗ lực duy trì và phát triển nguồn tiền gửi từ khách hàng truyền thống, đồng thời mở rộng mạng lưới hoạt động để thích ứng với thách thức hiện tại.
Tình hình huy động vốn của chi nhánh thể hiện qua bảng biểu sau:
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Công thương vĩnh Phúc giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Tỷ đồng
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Tiền gửi của dân cư 840 30 1134 27 1320 22
(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHTMCP Công thương Vĩnh Phúc 2010-2012)
Tổng nguồn vốn ngân hàng đã có nhiều biến động nhưng nhìn chung vẫn tăng trưởng tích cực Cụ thể, năm 2010, tổng nguồn vốn huy động đạt 2.800 tỷ đồng, và đến năm 2011, con số này đã tăng lên 4.200 tỷ đồng Trong đó, nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế chiếm 73%, trong khi nguồn vốn từ dân cư chiếm 27%.
Năm 2011, nền kinh tế Việt Nam khởi sắc, dẫn đến việc huy động vốn tăng mạnh và xu hướng tiền gửi của dân cư gia tăng Tuy nhiên, năm 2012 lại chứng kiến nhiều biến động với lạm phát cao và chính sách lãi suất trần khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc huy động vốn Dù vậy, ngân hàng đã nỗ lực hoàn thành nhiệm vụ, huy động được 6000 tỷ đồng, tăng 44% so với năm trước Tỷ trọng tiền gửi của dân cư giảm còn 22%, do nhiều người chuyển sang đầu tư vào vàng và chứng khoán khi lãi suất không đáp ứng kỳ vọng Ngược lại, tỷ trọng huy động vốn từ tổ chức kinh tế tăng lên 78% Tổng nguồn vốn huy động năm 2012 đạt 1800 tỷ đồng, chiếm 16% thị phần, nhờ vào các chính sách lãi suất linh hoạt và đa dạng hóa hình thức huy động vốn.
Sự tăng trưởng nguồn huy động vốn của ngân hàng chủ yếu đến từ hai nguồn: tiền gửi của dân cư và tiền gửi từ các tổ chức kinh tế, cả hai đều gia tăng qua các năm Tỷ trọng tiền gửi của tổ chức kinh tế liên tục tăng, cho thấy sự tin tưởng ngày càng lớn của doanh nghiệp vào ngân hàng Ngân hàng đã tận dụng lợi thế là một trong những ngân hàng hàng đầu, với lịch sử lâu dài và uy tín trong cộng đồng.
2.3.2 Hoạt động cho vay của NHTMCP Công Thương Vĩnh Phúc
Trong những năm qua, chi nhánh đã tuân thủ nghiêm ngặt các chỉ đạo của chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về tăng trưởng tín dụng Chi nhánh cũng đã tập trung đầu tư tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ cùng với khách hàng cá nhân, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và phục vụ tốt hơn nhu cầu của thị trường.
Bảng 2.2: Tình hình hoạt động tín dụng tại NHCT Vĩnh Phúc giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: tỷ đồng
Tổng dư nợ cho vay 1308,6 100 2180 100 871.
1 Theo loại hình doanh nghiệp
(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHTMCP Công thương Vĩnh Phúc 2010-2012)
Hoạt động cho vay của NHTMCP Công Thương Vĩnh Phúc
Cơ cấu dư nợ đang có sự chuyển biến tích cực, với tỷ lệ vay ngắn hạn gia tăng Đồng thời, tỷ lệ vay trung và dài hạn giảm, điều này giúp cải thiện thanh khoản cho ngân hàng trong bối cảnh kinh tế đang biến động mạnh.
Theo thành phần kinh tế, ngân hàng đã cho khu vực ngoài quốc doanh vay với tỷ lệ lớn và có xu hướng tăng, mặc dù năm 2012 tỷ lệ này giảm so với 2011 do chính sách tín dụng thắt chặt của Ngân hàng nhà nước Tổng dư nợ cho vay năm 2012 đã tăng 820 tỷ đồng, tương đương 37,7% so với năm trước, chiếm 13,6% thị phần và đứng thứ 2 trên địa bàn Đến 31/12/2011, tổng dư nợ cho vay và đầu tư đạt 3000 tỷ đồng, tăng 820 tỷ đồng so với đầu năm, với tỷ lệ tăng 37,6%, khẳng định Chi nhánh là một trong những ngân hàng chủ lực cung ứng vốn và dịch vụ cho phát triển kinh tế địa phương tỉnh Vĩnh Phúc.
Trong thời gian qua, chi nhánh đã tập trung vào việc mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ để tối ưu hóa tiện ích cho khách hàng Nhờ đó, doanh thu từ dịch vụ liên tục gia tăng, với mức thu nhập đạt 8,2 tỷ đồng vào năm 2010 và tiếp tục tăng trưởng trong năm 2011.
11 tỷ đồng, năm 2012 đạt 18 tỷ đồng
Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ trong năm 2012 ghi nhận doanh số xuất nhập khẩu đạt 340 triệu USD Lợi nhuận từ kinh doanh ngoại tệ đạt 60 triệu USD, trong khi doanh số dịch vụ ngoại hối vượt 5 triệu USD, tăng 16.7% so với năm 2011.
- Thanh toán trong nước và chuyển tiền:
Năm 2012, doanh số thanh toán trong nước đạt 45.500 tỷ đồng, trong khi doanh số phát hành thẻ vượt qua 30.000 thẻ các loại Các dịch vụ hiện đại như chuyển tiền nhanh và chi trả lương qua thẻ ATM đã được áp dụng, không chỉ đảm bảo an toàn mà còn mang lại nhiều tiện ích cho ngân hàng.
Giai đoạn 2010-2012 là giai đoạn có nhiều biến động trên thị trường tiền tệ.
Nền kinh tế Việt Nam đã chịu ảnh hưởng nặng nề từ cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008, dẫn đến nhiều khó khăn, lạm phát gia tăng và tốc độ tăng trưởng kinh tế chậm lại.
Năm 2010, nền kinh tế Việt Nam có dấu hiệu khởi sắc, nhưng đến năm 2011, thị trường tiền tệ đối mặt nhiều thách thức do biến động tỷ giá ngoại tệ và giá vàng Chính sách hạn mức tín dụng và trần lãi suất huy động vốn đã dẫn đến lãi suất tăng cao Trong bối cảnh khó khăn này, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Vĩnh Phúc vẫn duy trì khả năng thanh toán tốt, đảm bảo đủ vốn kinh doanh và đạt được những thành công nhất định.
Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHCT Vĩnh Phúc giai đoạn 2010- 2012
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHTMCP Công thương Vĩnh Phúc 2010-2012)
Năm 2012, tổng doanh thu của ngân hàng đạt 461,97 tỷ đồng, tăng 190,802 tỷ đồng, tương ứng với 70,35% so với năm 2011 Trong khi đó, tổng chi đạt 356,74 tỷ đồng, tăng 105,997 tỷ đồng, tương ứng với 73,39% so với năm trước Sự gia tăng chi tiêu nhanh hơn doanh thu cho thấy tình hình kinh doanh của ngân hàng gặp khó khăn do chính sách áp dụng trần lãi suất huy động và chính sách tín dụng thắt chặt từ ngân hàng Nhà nước.
Trong bối cảnh kinh tế khó khăn và sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác trên cùng địa bàn, ngân hàng đã nỗ lực vượt qua thách thức và đạt được lợi nhuận sau thuế (đã trích lập dự phòng) lên đến 105,23 tỷ đồng, tăng 39,508 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng trưởng 60,84%.
2.3.5 Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay DNVVN tại NHTMCP Công Thương Vĩnh Phúc
Theo xu hướng phát triển, số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) tại tỉnh Vĩnh Phúc ngày càng gia tăng, hiện có khoảng 2000 doanh nghiệp, trong đó 93% là DNVVN với tổng vốn đầu tư vượt 6000 tỷ đồng Sự gia tăng này đã đóng góp 14,7% vào tổng giá trị sản xuất của địa phương Để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của nền kinh tế, các ngân hàng, đặc biệt là chi nhánh ngân hàng Công thương Vĩnh Phúc, đã tích cực mở rộng các chương trình cho vay dành cho DNVVN Để có cái nhìn sâu sắc hơn về tình hình cho vay đối với DNVVN, chúng ta sẽ tiến hành phân tích và xem xét các chỉ tiêu liên quan.
2.3.5.1 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ
Bảng 2.4: Doanh số cho vay DNVVN tại chi nhánh NHCT Vĩnh Phúc Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Doanh số cho vay của chi nhánh 1200 2150 3350
Doanh số cho vay DNVVN 216 451,5 636,5
Trong giai đoạn 2010 – 2012, doanh số cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) tại NHCT Vĩnh Phúc đã có sự biến đổi liên tục, với tỷ trọng cho vay tăng lên nhờ sự phát triển mạnh mẽ và số lượng gia tăng của nhóm doanh nghiệp này Đồng thời, hệ thống ngân hàng đã thực hiện việc cơ cấu lại nợ cho vay theo hướng chọn lọc khách hàng, nhằm đảm bảo kiểm soát hiệu quả tăng trưởng tín dụng.
Bảng 2.5 Doanh số thu nợ của Ngân hàng Công Thương Vĩnh Phúc giai đoạn
(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHCT Vĩnh Phúc 2010-2012)
Qua số liệu trên ta thấy doanh số thu nợ của Ngân hàng tăng qua các năm.
Tỷ trọng doanh số thu nợ từ doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đã có sự gia tăng đáng kể trong những năm qua Cụ thể, năm 2011, doanh số thu nợ tăng 440 tỷ đồng so với năm 2010, đạt mức tăng 28,6%, trong đó DNVVN chiếm 15,6% và tăng 67,1% so với năm trước Đến năm 2012, doanh số thu nợ từ DNVVN tiếp tục tăng 44,6% so với năm 2011, tương ứng với 179 tỷ đồng, và chiếm 20,25% trong tổng doanh số thu nợ.
Trong ba năm qua, doanh số thu nợ của Ngân hàng đã có sự tăng trưởng tích cực, nhờ vào công tác thu nợ hiệu quả của chi nhánh NHCT Vĩnh Phúc Ngân hàng đã triển khai nhiều biện pháp như đôn đốc khách hàng có nợ vay sắp hết hạn, phân chỉ tiêu thu hồi nợ cho từng cán bộ tín dụng và lập kế hoạch xử lý nợ cho từng trường hợp cụ thể, đặc biệt là các trường hợp quá hạn với các biện pháp linh hoạt Tuy nhiên, tỷ trọng doanh số thu nợ vẫn thấp hơn so với tốc độ tăng doanh số cho vay, và tỷ trọng thu nợ từ DNVVN còn hạn chế, có thể do tỷ lệ vay vốn của DNVVN tại Ngân hàng còn thấp.
Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay tại chi nhánh NHCT Vĩnh Phúc Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tổng dư nợ cho vay 1100 1270 1690
Dư nợ cho vay DNVVN 165 150 143,65
(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHCT Vĩnh Phúc 2010-2012)
Dư nợ của doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đã giảm dần qua các năm, từ 150 tỷ đồng (chiếm 11,8%) vào năm 2011 xuống còn 143,65 tỷ đồng vào năm 2012, giảm 3,3% Nguyên nhân chính là nhờ khách hàng có kế hoạch trả nợ tốt hơn và ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp thu hồi tín dụng hiệu quả Tình hình trả nợ khả quan của DNVVN hiện nay cho thấy chi nhánh NHCT Vĩnh Phúc nên mở rộng cho vay đối với loại hình doanh nghiệp này, đảm bảo an toàn và mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng.
Bảng 2.7: Dư nợ cho vay DNVNN phân theo thời hạn tại NHCT Vĩnh Phúc giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tổng dư nợ cho vay DNNVV
(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHCT Vĩnh Phúc 2010-2012)
Ngân hàng Công Thương Vĩnh Phúc chủ yếu tập trung vào việc cung cấp vốn cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) thông qua hình thức cho vay, với tỷ lệ cho vay DNVVN đạt 84,2% trong năm 2011 Trong khi đó, cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ, cụ thể là 15,8% trong cùng năm.
