Báo cáo thực tập tổng hợp về Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam.doc

Báo cáo thực tập tổng hợp về Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam.doc

Lời mở đầu Qua năm đợc học dới mái trờng đại học, em đà đợc nhà trờng trang bị cho kiến thức kinh tế-xà hội, giúp em nắm đợc phơng pháp luận, t khoa học kiến thức cần thiết cho thân Việc tiếp thu kiến thức quan trọng, nhiên để vận dụng đợc kiến thức vào thực tế làm việc quan trọng Thời gian thực tập khoảng thời gian bổ ích cho sinh viên lúc chúng em đợc cọ xát thực tế, đợc tiếp xúc với môi trờng làm việc đợc phần áp dụng kiến thức đà học vào thực tiễn Qua chúng em thấy trởng thành Phần I Quá trình hình thành phát triển VP Bank 1.Khái quát trình hình thành VP Bank Ngân hàng VP Bank hay gọi Ngân hàng thơng mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam đợc thành lập theo giấy phép hoạt động số 0042/ NH- GP Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam cấp ngày 12 tháng năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày tháng năm 1993 theo giấy phép thành lập số 1535 / QĐ-UBB ngày tháng Là ngân hàng cổ phần quy mô trung bình, tăng trởng cao qua năm, nhng ngân hàng nhỏ so với NHQD NHNN.Cơ cấu nguồn vốn từ tiết kiệm phí huy động cao, vốn tự có nhỏ nên phù hợp với khoản vay cỡ vừa Các chức hoạt động chủ yếu vpbank bao gồm: huy động vốn ngắn hạn, trung dài hạn, từ tổ chức kinh tế dân c; Cho vay vốn ngắn hạn,Trung dài hạn tổ chức kinh tế dân c từ khả nguồn vốn ngân hàng; Kinh doanh ngoại hối; Dịch vụ toán quốc tế; Chiết khấu thơng phiếu, trái phiếu chứng từ có giá khác; Cung cấp dịch vụ chuyển tiền nớc quốc tế; Cung cấp dịch vụ khách hàng dịch vụ ngân hàng khác theo quy định NHNN Việt Nam Về vốn điều lệ Ban đầu thành lập vốn điều lệ ngân hàng 20 tỷ VNĐ Sau đó, nhu cầu phát triển, VP Bank đà tiếp tục tăng vốn điều lệ lên 70 tỷ VNĐ theo định số 193/QĐ - NH5 ngày 12/9/1994 tiếp tục tăng lên 174,9 tỷ VNĐ năm 1996 Đến cuối năm 2004, Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam đà chấp thuận cho VP Bank đợc nâng vốn điệu lệ lên 198,4 tỷ đồng Trong quý năm 2005, VP Bank đà đợc phép nâng vốn điều lệ lên 243,7 tỷ đồng Với số vốn điều lệ này, VPBank đà trở thành ngân hàng có số vốn điều lệ lớn nớc Về mạng lới chi nhánh Trong suốt trình hình thành phát triển, VP Bank ý đến việc mở rộng quy mô, tăng cờng mạng lới hoạt động thành phố lớn Cuối năm 1993, thống đốc NHNN đà chấp thuận cho VP bank mở chi nhánh TP Hồ Chí Minh Năm 1994, VP bank mở thêm chi nhánh Hải Phòng chi nhánh Đà Nẵng Đến cuối năm 2004, chi nhánh Hà Nội, Huế, Sài Gòn đợc thành lập Đầu năm 2005,VP bank tiếp tục mở bốn chi nhánh cấp khác chi nhánh Cần Thơ, chi nhánh Quảng Ninh, chi nhánh Vĩnh Phúc chi nhánh Bắc Giang Tính đến tháng năm 2005, hệ thống VP bank có tổng cộng 30 điểm giao dịch gồm có: Hội sở Hà Nội, 10 chi nhánh cấp tỉnh, thành phố đất nớc Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phòng, Huế, Cần Thơ, Đà Nẵng, Quảng Ninh, Vĩnh Phúc, Bắc Giang, 15 chi nhánh cấp phòng giao dịch Trong năm 2006, VP bank dự kiến mở thêm khoảng 20 điểm giao dịch tỉnh, thành trọng điểm kinh tế nớc Mạng lới ngân hàng đại lý Hiện nay, có 200 ngân hàng thuộc nhiều nớc giới tiếp tục tăng năm tới Về đội ngũ cán Số lợng cán bộ, nhân viên VP bank toàn hệ thống tính đến gần 700 ngời, phần lớn cán bộ, nhân viên có trình độ Đại học Đại học (chiếm 87%) Với đội ngũ cán nhân viên nhiệt tình, động có trình ®é nghiƯp vơ cao, ngn nh©n lùc cđa VP bank đợc đánh giá cao tiền đề cho phát triển Ngân hàng tơng lai Những năm 1994-1996 giai đoạn phát triển động VPBank.Trong giai đoạn ngân hàng đà đạt đợc nhiều kết khả quan, tỷ suất lợi nhuận/vốn cổ phần đạt 36%/năm(95-96) chất lợng tín dụng đảm bảo, hoạt động dịch vụ phát triển nhanh chóng.Tuy nhiên phần ảnh hởng khủng hoảng kinh tế Châu á, phần sai lầm mặt chủ quan, thời kì NH đà phải đơng đầu với khủng hoảng nặng nề Từ năm 1997 tới đợc giúp đỡ quan chức NHNN tình hình đà có nhiều chuyển biến thuận lợi, NH đà dần bớc vào giai đoạn củng cố tạo tiền đề phát triển cho giai đoạn Với phơng châm xây dựng VPBank trở thành Ngân Hàng bán lẻ hàng đầu khu vực phía Bắc nớc khách hàng tiềm VPBank doanh nghiệp quốc doanh quy mô vừa nhỏ tầng lớp dân c trung lu đô thị NH phấn đấu nhằm nâng cao lực cạnh tranh đồng thời phấn đấu hết để phục vụ khách hàng, góp phần vào nghiệp phát triĨn kinh tÕ x· héi cđa ®Êt níc 2.Bé máy tổ chức, chức nhiệm vụ phòng ban Đại hội cổ đông Ban kiểm soát Hội đồng tín dụng Hội đồng quản trị Các Ban tín dụng Ban điều hành Phòng kiểm tra Kiểm toán nội Phòng kế toán Hội sở Phòng ngân quỹ Phòng tổng hơp Quản lí hành Các chi nhánh cấp phòng giao dịch Các chi nhánh cấp Phòng toán quốc tế kiều hối Phòng thu hồi nợ Văn phòng VPBank Trung tâm tin học - Hội đồng quản trị gồm thành viên có uỷ viên thờng trực gồm Chủ tịch, phó chủ tịch, thứ uỷ viên thờng trực kiêm Trung tâm kiều hối phát tổng giám đốc Hội đồng quản trị có nhiệm chuyển vụ thaytiền mặt đạiW.U hội đồng cổ nhanh đông định vấn đề lớn nh: Quyết định chiến lợc phát triển ngân hàng; bổ nhiệm, cách chức tổng giám đốc, phó tổng giám đốc; Trung tâm đào tạo thành lập chi định cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ; định nhánh, văn phòng đại diện; định giá chào bán cổ phần - Ban kiểm soát đại hội đồng cổ đông bầu gồm thành viên chyên trách.Ban có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp quảm lý, điều hành hoạt động kinh doanh, ghi chép sổ sách kế toán báo cáo tài chính; thẩm định báo cáo tài hàng năm ngân hàng -Hội đồng tín dụng tổ chức HĐQT lập ra, HĐQT lập Ban tín dụng tất chi nhánh cấp I Hội ®ång tÝn dơng vµ ban tÝn dơng ®Ịu cã nhiƯm vụ phê duyệt định cấp tín dụng cho khách hàng nhng với giới hạn tín dụng khác - Phòng kiểm tra-kiểm toán nội trực thuộc ban điều hành, đợc phân bổ cho chi nhánh cấp I từ 1-2 nhân viên Bộ phận có chức kiểm tra, giám sát hoạt động thờng ngày toàn diện tất giai đoạn trớc, sau trình thực nghiệp vụ ngân hàng - Phòng ngân q gåm m¶ng nghiƯp vơ chÝnh :Q nghiƯp vơ vµ kho tiỊn +Q nghiƯp vơ : Bé phËn thu tiỊn Bé phËn chi tiỊn Bé phËn kiĨm ng©n Bé phận giao dịch +Kho tiền Quản lí toàn tài s¶n cã kho Thùc hiƯn viƯc xt nhËp kho -Các phòng giao dịch có chức : +Huy động tiền gửi tổ chức kinh tế cá nh©n +Thu hót tiỊn gưi d©n c +Cho vay +Thùc hiƯn sè c¸c nghiƯp vơ nh: chun tiỊn nhanh, mua ngoại tệ kinh doanh, chiết khấu công trái, toán Visa séc du lịch _ Phòng kế toán có nhiệm vụ tổ chức hạch toán kiểm soát tập trung tất nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngân hàng Bộ phận kế toán giao dịch đợc bố trí theo nguyên tắc kế toán viên theo dõi tất tài khoản khách hàng để nắm vững toàn quan hệ khách hàng với ngân hàng quản lý tài khoản khách hàng chặt chẽ Phòng kế toán có trách nhiệm phối hợp phòng nghiệp vụ khác để hạch toán đầy đủ, kịp thời nghiệp vụ phát sinh, đồng thời cung cấp số liệu thông tin cần thiết phục vụ cho tác nghiệp cụ thể phòng nghiệp vụ liên quan -Phòng hành quản trị có nhiệm vụ: tổ chức công tác hành chính, văn th, tổ chức công tác quản trị tham gia công tác xà hội, tổ chức hội thảo, hội nghị, quản lý văn th đi- đến, quản lý dấu * Định hớng phát triển đến 2010 Giữ vững phơng châm trở thành Ngân hàng bán lẽ lớn khu vực phía Bắc nớc , định hớng ngân hàng năm : Chú trọng biện pháp tăng cờng huy động vốn , nhằm tăng tài sản có Duy trì tốt đẹp quan hệ thị trờng liên ngân hàng , khai thác sữ dụng có hiệu nguồn vốn từ thị trờng liên ngân hàng để gia tăng lợi nhuận Tăng cờng phát triển công tác chăm sóc khách hàng Cũng cố tố chức , phát triển mạng lới có chọn lọc địa phơng có kinh tế phát triển Tích cực nghiên cứu sản phẩm dịch vụ bán lẽ , sản phẩm có ứng dụng công nghệ ngân hàng đại : sản phẩm thẻ , toán điện tử Chú trọng công tác tuyển chọn ,đào tạo đội ngũ lao động * Những khó khăn thách thức : Sự cạnh tranh gay gắt nhiều ngân hàng nớc có tiềm lực tài mạnh có uy tín lâu năm Họ có khả lớn việc huy động lợng lớn tiền gửi cho vay víi møc l·i st hÊp dÉn h¬n  Sự phát triển coi nóng số lĩnh vực hoạt động thời gian qua trình độ quản lý , kiểm tra giám sát lại cha theo kịp nên đà dẫn đến va vấp đáng tiếc làm thất thoát tài sản ảnh hởng đến uy tín ngân hàng Công tác quản trị rủi ro số phòng , ban , héi së , chi nh¸nh bÊt cËp  VÊn đề thiếu vốn trung dài hạn thách thức lớn Vpbank nói riêng toàn hệ thống ngân hàng thơng mại nói chung bối cảnh kinh tế tăng trởng mạnh nhu cầu đầu t trung dài hạn ngày gia tăng 3.Tình hình hoạt động VPBank số năm gần *Về hoạt động huy động vốn Huy động họat động đợc VPBank đặc biệt quan tâm Kết đến hết năm 2004, tổng nguồn vốn huy động đạt 3.872 tỷ đồng, tăng 75% so với thực năm 2003, riêng tiền tiết kiệm đạt gần 1.541 tỷ đồng, tăng 49% so với thực năm 2003 Huy động thị trờng liên ngân hàng đợc 2.000 tỷ đồng, tăng 112% so với thực năm 2003 Nhìn chung đơn vị hoàn thành vợt mức kế hoạch Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn huy động Năm 2005 Số tiền Tỷ trọng 5.639.285 100% Tõ thÞ 2.056.183 36% trêng I TiỊn gưi 391.028 6% toán Từ thị 3.192.074 56% trờng II tiền gửi khác Năm 2004 Năm2003 Số tiền Tỷ träng Sè tiÒn Tû träng 3.872.813 100% 2.212.964 100% 1.824.539 42,7% 1.242.884 56% 283.198 210.371 9% 970.080 44% 7,3% 2.048.274 52,8% Từ bảng số liệu ta thấy tỷ trọng nguồn vốn huy động từ thị trờng I II tổng nguồn vốn đà thay đổi qua năm Cụ thể tỷ trọng nguồn vốn huy qua thị trờng I có xu hớng giảm từ 42.7% năm 2004 xuống 36% năm 2005, vốn huy động thị trờng II lại tăng lên từ 52.8% năm 2004 lên 56% năm 2005 Nhìn chung xu hớng tích cực nguồn vốn huy động qua thị trờng II có chi phí thấp làm giảm chi phí vốn bình quân *Hoạt động tín dụng Đây hoạt động mang lại chủ yếu đem lại nguồn thu cho ngân hàng Doanh số cho vay toàn hệ thống năm 2004 đạt 2.155, tăng 23% so với thực năm 2003 D nợ cho vay đạt 1.865,4 tỷ đồng tăng 22% so với năm 2003 Thu nhập từ tiền lÃi đạt 108,2 tỷ đồng tăng 41% so với năm 2004 Năm 2004 năm VPbank đạt thành công dự kiến công tác thu hồi nợ xử lý nợ hạn Nợ hạn VP bank đà giảm từ 13,2% vào cuối năm 2003 xuống 0.5% vào cuối năm 2003 *Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Trong năm 2004, tổng doanh số mua ngoại tệ 265 triệu USD(tăng 138 triệu USD so với năm trớc), doanh số bán 277 triệu USD( tăng 121 triệu USD so với năm trớc) Thu nhập từ kinh doanh ngoại tệ đạt 1.16 tỷ đồng *Hoạt động toán quốc tế Các hoạt động TTQT năm 2004 có xu hớng tăng Doanh số mở LC nhập đạt gần 27 triệu USD, tăng 3.8 triệu USD so với năm trớc Chuyển tiền toán quốc tế đạt 29 triệu USD, tăng triệu USD Tổng số phí dịch vụ toán quốc tế toàn hệ thống thu đợc 3.9 tỷ đồng, tăng 500 triệu đồng so với năm trớc *Chuyển tiền nớc Doanh số chuyển tiền toàn hệ thống đạt 3.315 tỷ đồng, phí chuyển tiền toàn hệ thống đạt gần tỷ đồng *Dịch vụ chi trả kiều hối Tính đến cuối năm 2004, tổng số điểm đại lí chi trả W.U(Western Union) 210 điểm, tăng 15 điểm so với năm trớc.Tổng doanh số chi trả kiều hối loại đạt 11,6 triệu USD 6,2 tỷ đồng,trong chi trả qua W.U 3,87 triệu USD Toàn hệ thống thu phí dịch vụ kiều hối đợc 74,7 ngàn USD, tơng đơng 1,2 tỷ đồng *Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng vài năm gần Đơn vị :triệu VNĐ Các tiêu 2005 2004 2003 2002 tài sản Tổng tài sản 5.791.884 4.149.288 2.491.867 1.476.468 cã TiÒn huy 5.573.681 3.872.813 2.192.945 1.183.074 động Vốn cổ phần Kết kinh doanh Tổng thu nhập từ hoạt động Tổng chi phí hoạt động Lợi nhuận trớc thuế (Nguồn: báo 218.203 198.409 174.900 174.900 384.915 286.170 187.325 93.562 (302.121) (226.092) (144.497) (72.998) 82.794 60.078 42.828 20.564 cáo thờng niên ngân hàng năm 2005 ) Trong năm 2004-2005 thay đổi môi trờng pháp lý đà tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng Việt Nam phát triển theo xu hớng hội nhập quốc tế Trong năm qua , Vpbank đà tận dụng triệt để hộ kinh doanh , ngày khẳng định vị thơng trờng đà đạt đợc thành tựu đáng tự hào, : tổng tài sản có đạt 5791884 tỷ đồng , tăng 39% so với năm 2004.Trong nguồn vốn cổ phần đạt 218.203 tỷ , tăng 9% tổng nguồn vốn huy động đạt 5573681 tỷ đồng tăng 43% so với 2004 điều cho thấy Vpbank ngày khẳng định đợc uy tín khách hàng nớc Trong năm gần , ngân hàng đà tham gia tài trợ cho nhiều dự án Có thể kể tới số công ty có quan hệ làm ăn thờng xuyên với ngân hàng nh ; Công ty An Duyên Dự án xây dựng dây tỷ VND chuyền chế biến thuỷ sản xuất Công ty Đại Châu Dự án xây dựng xởng tỷ VND sản xuất đồ gỗ trang trí nội thất Công ty VN/CX Dự án sản xuất bữa ăn tỷ VND 10 Caterring Services Công ty Sao Bắc máy bay Dự án xây dựng khách tỷ VND sạn cho thuê 11 Phần II Tình hình đầu t phát triển công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng thời gian qua 1.Tình hình đầu t phát triển - Hoạt động đầu t xây dựng Năm 2005 Tổng vốn đầu t 29,03 xây dựng Năm 2004 21,13 Đơn vị : Tỷ VND Năm 2003 18,27 Trong năm qua , cïng víi sù më réng m¹ng líi ho¹t động khắp toàn quốc , nhu cầu đầu t mua sắm máy móc trang thiết bị tăng lên nhanh chóng Tổng vốn đầu t năm 2005 đạt 29,03 tỷ , tăng 37% so với năm 2004 Và bên cạnh , thiết bị công nghệ đại không ngừng đợc đổi Hệ thống trang thiết bị đợc đa vào sữ dụng đà góp phần trợ giúp đắc lực cho công tác thu thập , xử lý thông tin , giảm bớt thời gian định - Đầu t đổi công nghệ: từ năm 2003, VP bank đà ký hợp đồng triển khai chơng trình phần mềm mang tên B2KADVANCE, năm 2004 đà hoàn thành Các nghiệp vụ ngân hàng đà đợc triển khai công nghệ tin học đại đà nâng cao tiến độ phục vụ khách hàng góp phần tốt cho công tác quản lý, điều hành Ban lÃnh đạo, đồng thời phục vụ tốt cho công tác kiểm soát, phòng ngừa rủi ro - Đầu t phát triển thơng hiệu: Các hoạt động tuyên truyền, quảng cáo đợc tiến hành thờng xuyên thông qua công ty có chức quan hệ cộng đồng ( P/R) chuyên nghiệp Trong năm VP bank đà thực việc đăng kí thơng hiệu để tránh tranh chấp thơng hiệu phát sinh Bên cạnh đó, ngân hàng tích cực quảng cáo phơng tiện thông tin đại chúng, tổ chức giao lu với trờng đại học, phát tờ rơi đến doanh ngiệp, thức khai trơng đa vào hoạt động trang web ngân hàng, tài trợ cho chơng trình thu hót nhiỊu ngêi xem nh: khëi nghiƯp, ë nhµ chđ nhật, tổng hợp thông tin kinh tế cuối tuần Nhờ hình ảnh VP bank đà thu hút đợc quan tâm khách hàng, niềm tin khách hàng đợc nâng lên Vấn đề xây dựng củng cố văn hoá doanh nghiệp đợc VP bank đặc biệt quan tâm 12 - Đầu t phát triển nguồn nhân lực: Đào tạo nguồn nhân lực đợc VP bank coi chiến lợc phát triển dài hạn Trong năm qua đà có 156 lợt ngời đợc đào tạo trung tâm đào tạo bên ngoài, đặc biệt trung tâm đào tạo ngân hàng ( BTC), Hiệp hội ngân hàng, Hội doanh nghiệp trẻ Việt Nam, trờng Ngoại Thơng Ngân hàng đà đa dạng hoá hình thức đào tạo, khuyến khích dành nhiều chế độ đÃi ngộ cho nhân viên học - Đầu t nghiên cứu phát triển sản phẩm mới: Đây hoạt động đợc ngân hàng đặc biệt quan tâm Trong thời gian qua, ngân hàng đà không ngừng đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, tìm sản phẩm hấp dẫn dựa khả đánh giá tâm lí khách hàng tình hình kinh tế đất nớc Các sản phẩm nh tiết kiệm an sinh, tiết kiện dự thởng đặc biệt sản phẩm gửi tiết kiệm bù trợt giá đồng USD đà đem lại hiệu lớn sau tháng đà thu cho ngân hàng 80 tỷ Cũng nhờ đa dạng hoá đà giúp ngân hàng vợt mức nhiệm vụ huy động vốn qua năm đạt tốc độ tăng trởng cao 2.Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu t 2.1 Quy trình thẩm định VP Bank: VP Bank đà ban hành quy trình nghiệp vụ tín dụng riêng, áp dụng toàn hệ thống có quy định cụ thể quy trình nghiệp vụ thẩm định *Tiếp xúc với khách hàng, hớng dẫn lập hồ sơ vay: Cán nhân viên VP Bank tiếp xúc với doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh hay thực dự án, nhân viên hớng dẫn khách hàng cách lập hồ sơ xin vay vốn giấy tờ cần thiết có liên quan Chủ đầu t theo lập hồ sơ hợp lƯ gưi tíi VP Bank *TiÕp nhËn hå s¬ vay: Hồ sơ thẩm định (đề nghị thẩm định) báo cáo tiền khả thi báo cáo khả thi đợc coi hợp lý đợc chủ đầu t thụ lý theo yêu cầu thông t số 06/1999/TT- BKH- ĐT ngày 24/11/1999 hớng dẫn nội dung, tổng mức đầu t, hồ sơ thẩm định dự án đầu t, báo cáo đầu t thông t số 07/2000/TTBKHĐT ngày 3/7/2000 sửa đổi bổ xung thông t số 06 *Thẩm định dự án: - Cán phòng tín dụng doanh nghiệp tiến hành thẩm định dự án dầu t mặt cách xem xét tiêu hiệu tải chính, khả trả nợ dự án đầu t, tình hình pháp lý tài chủ ®Çu t tõ ®ã ®a ý kiÕn 13 - Cán thẩm định thực tế đến tận ®iĨm x©y dùng doanh nghiƯp xem xÐt, hái ý kiÕn đơn vị có liên quan trung tâm thông tin tình hình tài chính, t cách pháp lý, tình hình vay nợ chủ đầu t - Phòng phục vụ khách hàng doanh nghiệp tiếp nhận hồ sơ vay, bảo lÃnh ( nớc), toán mua bán ngoại tệ khách hàng Thẩm định có ý kiến đề xuất đề cấp làm sở xem xét định cho vay vốn, tập hợp tài liệu, lập tờ trình thẩm định khách hàng vay, bảo lÃnh hạn mức tín dụng, thuyết trình tờ trình thẩm định khách hàng trớc ban tín dụng hội đồng tín dụng - Đối với dự án nhỏ, vay từ tỷ đồng trở xuống có tài sản chấp, bảo lÃnh cần lập ban tín dụng, ban chịu trách nhiệm thẩm định định cho vay vốn - Đối với dự án lớn phức tạp, vay tỷ đồng cần phải lập hội đồng thẩm định xem xét, thẩm định dự án - Phòng đánh giá tài sản thé chấp cầm cố thực việc thẩm định đánh giá tài sản chấp cầm cố, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp tài sản cầm cố chấp, thẩm định chịu trách nhiệm giá trị tài sản chấp cầm cố đảm bảo cho khoản vay *Quyết định ngời có thẩm quyền: Sau tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn, cán có nhiệm vụ thẩm định dự án đầu tc lập thành tờ trình, trình lên ban tín dụng hội đồng tín dụng định, cán thẩm định nhậm xét khách quan hồ sơ xin vay vốn Ban tín dụng hội đồng tín dụng ( tuỳ thuộc vào dự án) xem xét lại hồ sơ, ý kiến cán thẩm định từ định có cho dự án vay vốn hay không Nếu đồng ý cấp tín dụng cho dự án Và thực giải ngân theo thoả thuận bên Định kỳ kiểm tra việc sử dụng vốn bay chủ đầu t, giám sát trình tiến hành dự án dể đảm bảo khả toán dự án 2.2 Nội dung thẩm định: *Thẩm định t cách pháp lý: Đối với khách hµng lµ doanh nghiƯp níc: - Xem xÐt qut định giấy phép thành lập + Các TCT 91 phải có định thành lập thủ tớng phủ ký + Các TCT 90 phải có định thành lập trởng quản lý ngành ký 14 + Các doanh nghiệp thuộc tỉnh, Thành phố trực thuộc Trung ơng Uỷ ban nhân dân tỉnh, Thành phố trực thuộc trung ơng ký định thành lập + Hợp tác xà phải có biên hội nghị thành lập Hợp tác xà - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh: sở KHĐT nơi doanh nghiệp đóng trụ sở cấp, Hợp tác xà đăng ký kinh doanh UBND hun cÊp, trõ trêng hỵp kinh doanh nghành nghề theo quy định riêng phủ UBND tỉnh, Thành phố trực thuộc trung ơng cấp - Điều lệ: Điều lệ doanh nghiẹp phải đợc cấp có thẩm quyền thành lập xác nhận điều lệ HTX phải đợc UBND quận huyện xác nhận - Quyết định bổ nhiệm giám đốc ( Tổng giám đốc), kế toán trởng Đối với doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài: +Hợp đồng liên doanh đợc ký kết quy định pháp luật +.Điều lệ: Đà đợc đăng ký quan nhà nớc có thẩm quyền cấp +Giấy phép đầu t +Danh sách HĐQT tổng giám đốc có xác nhận gộ sở KH-ĐT +Văn xác nhận t cách pháp lý, tình hình tài bên liên doanh nhà đầu t nớc *Thẩm định lịch sử hình thành, tồn phát triển doanh nghiệp, t cách chủ doanh nghiệp: - Lịch sử hình thành, phát triển doanh nghiệp: +Xuất xứ hình thành doanh nghiệp +Các bớc ngoặt lớn đà trải qua: Thay đổi quy mô, công nghệ, loại sản phẩm, máy điều hành +Những khó khăn, thuận lợi, lỵi thÕ, bÊt lỵi cđa doanh nghiƯp +Uy tÝn cđa doanh nghiệp thơng trờng - T cách pháp lý chủ sở hữu lÃnh đạo doanh nghiệp: +Thẩm định lịch sử thân, hoàn cảnh gia đình +Trình độ học vấn, chuyên môn +Trình độ quản lý, hiểu biết pháp luật +Những kinh nghiệm công tác đà qua, thành công, thất bại thơng trờng +Sức khoẻ, khả giao tiếp, quan niệm nghiệp nhà doanh nhân + Thẩm định uy tín khách hàng thơng trờng : Khách hàng doanh nghiệp công ty nào? nớc nào? mối quan hệ làm ăn có bền vững không? Mặt hàng doanh nghiệp chiếm thị trờng đợc so với doanh nghiệp ngành nghề, việc sản xuất kinh doanh có ổn định không? 15 - Thẩm định mục tiêu dự án: +Phân tích nhu cầu thị trờng tơng lai sản phẩm mà dự án cung cấp +Phân tích mức độ cạnh tranh đối thủ sản xuất, kinh doanh mặt hàng loại +Phân tích thị phần dự án có khả chiếm lĩnh Nội dung việc thẩm định đóng vai trò định đến tính hiệu dự án đầu t, đảm bảo khả mục tiêu dự án thẩm định tiếp nội dung thẩm định khác + Phân tích rủi ro mang tính thị trờng dự án - Thẩm định hình thức đầu t: +Thực đầu t + Thực đầu t cải tạo , mở rộng, nâng cấp đại hoá -Thẩm định địa điểm công trình - Thẩm định phơng diện kỹ thuật: +Các phơng án lựa chọn máy móc thiết bị, dây chuyền, công nghệ +Các phơng án đảm bảo yếu tố đầu vào cho trình sản xuất +Các phơng án thi công, xây dựng - Thẩm định phơng diện kinh tế - Thẩm định phơng diện tổ chức, quản lý, vận hành công trình - Thẩm định phơng diện vệ sinh môi trờng *Thẩm định thực lực tài khách hàng Để thẩm định khả tài khách hàng, cán tín dụng cần dựa vào báo cáo tài hàng năm khách hàng cung cấp kết hợp với nguồn thông tin khác Nội dung thẩm định bao gồm: -Nguồn vốn chủ sở hữu :cần đối chiếu với mức vốn pháp định mức vốn pháp định khách hàng, nhận xét tăng giảm vốn chủ sở hữu có -Kết sản xuất kinh doanh năm trớc, quý trớc, nhận xét nguyên nhân lỗ( lÃi) - Tình hình công nợ: bao gồm khoản nợ với ngời mua, ngời bán, với tổ chức tín dụng khác, tình hình toán với ngân sách Khả trả nợ khách hàng đợc đánh giá qua hệ số tài sau: +Tỷ suất tài trợ: tiêu cho biết mức độ tự chủ tài khách hàng, tiêu cao chứng tỏ mức độ độc lập vềtài doanh nghiệp lớn +Các tiêu khả toán khả toán doanh nghiệp thể rõ tình hình tài doanh nghiệp Nếu doanh nghiệp 16 có khả toán cao tình hình tài khả quan ngợc lại Các tiêu bao gồm:tỷ suất toán ngắn hạn, tỷ suất toán VLĐ, tỷ suất toán tức thời +Các tiêu hiệu sản xuất kinh doanh nh: hệ số khoản nợ tổng tài sản, hệ số doanh lợi VLĐ, hệ số khai thác tài sản Sau phân tích, cán tín dụng cần có nhận xét khả tài khách hàng thời điểm vay vốn *Thẩm định tài chính: Đây phần thẩm định bắt buộc phải tiến hành kỹ lỡng dự án vay vốn Nội dung thẩm định bao gồm: +Xác định mức vốn đầu t bao gồm: vốn đầu t cho tài sản cố định vốn đầu t bảo đảm vốn lu động ban đầu để vận hành dự án +Cơ cấu nguồn vốn đầu t : vốn tự có, vốn liên doanh, liên kết, vốn vay +Thời hạn thu hồi vốn +Xác định điểm hoà vốn +Kiểm tra tính hợp lý khoản chi phí đầu vào nh giá đầu sản phẩm Trên sở tính toán lại doanh thu, chi phí xác định lại dòng tiền dự án có thay đổi Cũng từ xác định tiêu hiệu dự án, bao gồm tiêu giá trị lợi nhuân ròng đời dự án (NPV) tiêu hoàn vốn nội (IRR) 3.Đánh giá hoạt động đầu t phát triển công tác thẩm định dự án ngân hàng 3.1 Về hoạt động đầu t phát triển Tuy năm vừa qua vốn đầu t xây dựng ngân hàng năm sau có tăng so với năm trớc nhng ngân hàng vẩn cha thực trọng cho công tác Hoạt động đầu t chủ yếu vẩn ®Çu t theo chiỊu réng nhu cÇu më réng quy mô hoạt động đem lại, cha thực quan tâm đầu t theo chiều sâu - Về trang thiết bị , thông tin : trang thiết bị ngân hàng thờng xuyên đợc đổi nhng đặc thù ngành ngân hàng đòi hỏi thiết bị đại, đợc cập nhật nhiều lúc vẩn cha theo kịp đòi hỏi công việc -Về đào tạo nguồn nhân lực ngân hàng cha có chơng trình đào tạo, phát triển tổng thể, cho đội ngủ cán thẩm định Mặt khác ngân hàng phòng chuyên thẩm định dự án độc lập 3.2.Về công tác thẩm định dự án 17 *Những mặt đạt đợc: -Về phơng pháp thẩm định: Nếu nh trớc đây, công tác thẩm định hầu nh chủ yếu xem xét khía cạnh tài chính, đến nội dung thẩm định đà tính đến khía cạnh khác dự án: không việc tính toán tiêu tài mà xem xét t cách pháp lý ngời vay, lịch sử hình thành phát triển doanh nghiệp, việc xem xét yếu tố đầu vào, đầu dự án, phân tích rủi ro mang tính thị trờng Bên cạnh thẩm định phơng diện kỹ thuật, phơng diện kinh tế, phơng diện tổ chức, vận hành công trình phơng diện vệ sinh môi trờng Nh nội dung thẩm định đà có thay đổi theo chiều hớng tích cực, phù hợp với tiêu chuẩn chung với đòi hỏi phát triển kinh tế thị trờng -Về phân cấp thẩm định Ngân hàng đà có quy định rõ ràng là, dự án nhỏ có tổng mức vốn dới tỷ đồng ban tín dụng tiến hành thẩm định, dự án tỷ, có tổng vốn đầu t lớn, có tính chất phức tạp mặt kinh tế-kỹ thuật thẩm quyền thẩm định phải thuộc hội đồng tín dụng Việc phân cấp thẩm định rõ ràng nh vừa giúp cho công tác thẩm định đợc tiến hành nhanh chóng, không bị chồng chéo, rút ngắn thời gian thẩm định đồng thời tránh đợc rủi ro gây thiệt hại cho ngân hàng -Về cán thẩm định Vpbank có đội ngủ cán có nghiệp vụ giỏi (98%có trình độ đại học đại học ) , có kinh nghiệm , động nhiệt tình Mặt khác ngân hàng thờng xuyên tổ chức lớp đào tạo ngắn hạn dài hạn nhằm bồi dỡng , nâng cao trình độ nghiệp vụ cho nhân viên ,đồng thời có sách khen thởng , động viên , đÃi ngộ mức , từ khuyến khích nhân viên phấn đấu Đội ngũ nhân lực trẻ, có trình độ mạnh lớn ngân hàng -Về thời gian thẩm định Thời gian thẩm định đợc ngân hàng quy định nh sau: TT Loại công việc Thẩm định hồ sơ tín dụng Tái thẩm định LÃnh đạo phòng tín dùng kiểm soát hồ sơ Quyết định cđa ban tÝn dơng Thêi gian thùc hiƯn Max=15 ngµy Max=5 ngày Max=3 ngày Max=5 ngày Quyết định hội đồng tín Max=10 ngày dụng 18 Phê duyệt HĐQT Thời giải hồ sơ cho vay Kiểm tra xử lý nợ vay Max=15 ngày Max=45 ngày tháng lần Trong thời gian qua, Vpbank đà tích cực đổi quy trình thẩm định dự án, nhờ thời gian thẩm định ngày đợc rút ngắn cho phải đảm bảo tính nhanh chóng, kịp thời, không để lỡ hội đầu t nhng đảm bảo chất lợng thẩm định Nhờ đó, ngân hàng đà chiếm đợc lòng tin khách hàng số lợng dự án mà ngân hàng tài trợ ngày tăng lên * Những mặt hạn chế : Bên cạnh mặt đà đạt đợc, công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng vấp phải khó khăn tồn : Về phơng pháp thẩm định : Các tiêu thẩm định đơn giản, nhiều dự án, việc xác định khoản chi phí doanh thu, nguyên vật liệu dựa đánh giá chủ quan, thiếu sở Cha có kết hợp linh hoạt nhiều phơng pháp thẩm định dự án Mặt khác: Nội dung thẩm định mặt kinh tế xà hội, môi trờng cha đợc quan tâm cách mức Về cán thẩm định : Đội ngủ cán Vpbank sáng tạo, động, nhiệt tình nhiên đa số cán trẻ, trình độ thẩm định dự án đầu t xin vay vốn yếu thiếu kinh nghiệm cha dày dặn kinh tế thị trờng đà có thời kỳ tốc độ tăng trởng tín dụng đạt 30% - 40% nhng khoản nợ khó đòi cao Nguyên nhân chủ yếu sách tín dụng dễ dÃi ngân hàng, bên cạnh xuất phát từ nguyên nhân chủ quan phía cán tín dụng Một số cán thẩm định có tinh thần trách nhiệm cha cao, cố tình gò ép thời hạn cho vay để phù hợp với tính chất nguồn vốn khiến ngời vay không trả đợc nợ nh đà cam kết Điều đà làm trầm trọng thêm khó khăn cho ngân hàng, đẩy ngân hàng vào khó khăn chồng chất, tỷ lệ nợ xấu /tổng d nợ mức cao Các thông tin đợc sữ dụng cho thẩm định thiếu khách quan Các thông tin dùng để phân tích đánh giá dự án chủ yếu từ hồ sơ xin vay vốn luận chứng kinh tế kỹ thuật khách hàng cung cấp Trong nhiều trờng hợp, để vay đợc vốn , khách hàng đà cố tình khai báo không trung thực mục đích, nh thông tin tài khác dự án dẫn đến làm ảnh hởng tới chất lợng công tác thẩm định Có trờng hợp không kiểm tra kỹ hợp đồng đà dẫn tới tình trạng khách hàng sử dụng tài sản chấp để vay nhiều lần nhiều ngân hàng kh¸c cïng mét lóc 19  Thêi gian thẩm định có đợc rút ngắn nhng vấn đề chổ chất lợng thẩm định đợc đảm bảo cách tơng ứng Không rút ngắn thời gian thẩm định mà rút bớt khâu, quy trình dẫn đến kết thẩm định không khách quan 3.3 Nguyên nhân - Nguyên nhân chủ quan : Quy trình thẩm định dự án mà ngân hàng áp dụng lạc hậu, cha theo kịp tiêu chuẩn quốc tế Trình độ đội ngủ cán hạn chế, công tác tuyển chọn đào tạo cán cha hợp lý Thông tin cho hoạt động thẩm định hạn chế ngân hàng cha xây dựng đợc hệ thống thông tin đa dạng với tiêu thẩm định đợc tiêu chuẩn hoá nhằm phục vụ cho công tác thẩm định - Nguyên nhân khách quan : Môi trờng pháp lý cho hoạt động ngân hàng cha đầy đủ đồng Các định mức, tiêu chuẩn bộ, ngành cha đợc quy định cách cụ thể, rõ ràng làm sở cho công tác thẩm định dự án Hệ thống kiểm toán tổ chức có chức tra kiểm soát hoạt động tài doanh nghiệp hoạt động cha thực có hiệu Từ dẫn đến thông tin tài doanh nghiệp đợc khai báo cách không khách quan Hiện Việt Nam đà hình thành quan đăng ký giao dịch tài sản đảm bảo, điều đà hạn chế đợc rủi ro việc khách hàng không trung thực, dùng tài sản đảm bảo ®Ĩ thÕ chÊp nhiỊu lÇn 20 .. .Phần I Quá trình hình thành phát triển VP Bank 1.Khái quát trình hình thành VP Bank Ngân hàng VP Bank hay gọi Ngân hàng thơng mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam đợc thành... có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp quảm lý, điều hành hoạt động kinh doanh, ghi chép sổ sách kế toán báo cáo tài chính; thẩm định báo cáo tài hàng năm ngân hàng -Hội đồng tín dụng tổ... đợc đào tạo trung tâm đào tạo bên ngoài, đặc biệt trung tâm đào tạo ngân hàng ( BTC), Hiệp hội ngân hàng, Hội doanh nghiệp trẻ Việt Nam, trờng Ngoại Thơng Ngân hàng đà đa dạng hoá hình thức đào