(Tiểu luận FTU) HOẠT ĐỘNG tín DỤNG và PHÂN TÍCH báo cáo tài CHÍNH của HDBANK

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG -*** - TIỂU LUẬN: HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA HDBANK Mơn: Tín dụng Ngân hàng Lớp: NHA401(1-1920).1_LT Giảng viên: Mai Thị Hồng Sinh viên thực Mã sinh viên Ninh Hương Giang 1613320016 Trần Thị Hiền 1613320023 Quách Minh Hiếu 1613320027 Nguyễn Khánh Ly 1613320053 Chu Thị Bích Phượng 1613320077 Hà Nội, tháng 10 năm 2019 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU PHẦN 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ HDBANK I Tổng quan: II Cơ cấu tổ chức, phòng ban HDBank PHẦN 2: QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG PHẦN 3: MỘT SỐ SẢN PHẨM TÍN DỤNG CÁ NHÂN CỦA HDBANK VÀ SO SÁNH VỚI NGÂN HÀNG KHÁC 20 I Tiền gửi tiết kiệm 20 II Cho vay kinh doanh 24 III Thẻ tín dụng 28 PHẦN 4: PHÂN TÍCH MỘT SỐ HẠNG MỤC TỪ THAY ĐỔI BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA HDBANK TRONG NĂM 33 TÀI SẢN 33 NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU 42 KẾT LUẬN 54 TÀI LIỆU THAM KHẢO 55 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC VIẾT TẮT CKS Cấp kiểm soát hồ sơ tín dụng CPD Cấp phê duyệt tín dụng CVTD Chức danh thực thẩm định/tái thẩm định Hội sở CVĐG Chức danh thực định giá tài sản bảo đảm ĐVĐG Đơn vị thẩm định giá tài sản bảo đảm (ngồi đơn vị kinh doanh) TTTĐ Phịng tái thẩm định bán lẻ/Trung tâm thẩm định tín dụng Bán lẻ HSTD Hồ sơ tín dụng HO Hội sở HTTD Chức danh quản lý hỗ trợ tín dụng Trung tâm quản lý hỗ trợ tín dụng đơn vị kinh doanh theo quy định thời kỳ KH Khách hàng KHCN Các đối tượng khách hàng thuộc khối khách hàng cá nhân quản lý thời kỳ, gồm: Khách hàng cá nhân, Doanh nghiệp siêu nhỏ KQPD Kết phê duyệt NSTĐ Người thẩm định theo phân công (quy định theo thời kỳ) P.QLRRTD Phịng quản lý rủi ro tín dụng QHKH Chức danh quan hệ khách hàng cá nhân TTCTD Tờ trình cấp tín dụng TT QL&HTTD Trung tâm quản lý hỗ trợ tín dụng TT XLN Trung tâm xử lý nợ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com PHỤ LỤC 01 Danh sách phân loại hồ sơ tín dụng có TSBĐ LOẠI HSTD DIỄN GIẢI NỘI DUNG Tờ trình sửa đổi/bổ sung điều kiện phê duyệt Tờ trình bổ sung/ rút bớt/ hốn đổi TSBĐ Tờ trình hỗ trợ KH sau cấp tín dụng (mượn giấy tờ TSBĐ Loại chính, xây dựng/sửa chữa TSBĐ, hỗ trợ đổi chủ quyền TSBĐ,…) Tờ trình cho vay cầm cố/thế chấp Thẻ Tiết Kiệm giấy tờ có giá Loại Loại HSTD có nguồn thu nhập trả nợ sản phẩm cho vay khác SXKD HSTD có nguồn thu nhập trả nợ từ SXKD và/hoặc Sản phẩm cho vay SXKD PHỤ LỤC 02 Thời gian cơng việc xử lý hồ sơ tín dụng ĐVKD Hồ sơ tín dụng khơng Tài sản đảm bảo: thời gian (ngày) chậm ĐVKD hoàn thành TTCTD ngày T+0.5 Hồ sơ tín dụng có Tài sản đảm bảo: LOẠI HSTD Thời gian (ngày) chậm Loại T+0.5 Loại T+1 Loại T+1.5 Ghi chú: − Giải thích ký hiệu “T”: ngày ĐVKD nhận đầy đủ HSTD từ KH − Thời gian xử lý ĐVKD theo quy ước có hiệu lực đáp ứng đầy đủ điều kiện: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com + ĐVKD nhận đầy đủ HSTD từ KH (theo chứng từ quy định bước 1) + Thời gian không bao gồm thời gian chờ KH bổ sung thơng tin/chứng từ lý mà KH chủ động đề nghị hỗn/ngưng trình hồ sơ TD Tuy nhiên, QHKH Cấp quản lý QHKH phải cod trách nhiệm đeo bám, đơn đốc khách hàng hồn thiện HSTD + HSTD có kết thẩm định giá TSBĐ khoảng thời gian định mức nêu − Thời gian xử lý ĐVKD theo quy ước khơng áp dụng chương trình/sản phẩm có quy định thời gian xử lý cụ thể LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI MỞ ĐẦU Một quốc gia có kinh tế phát triển thường đặt tảng hệ thống tài lành mạnh Thị trường tài xem nguồn oxy cung cấp dưỡng khí cho kinh tế, đặc biệt hệ thống NHTM Ngân hàng thương mại kênh phân phối vốn, giúp lưu chuyển dòng vốn từ chủ thể thừa vốn sang chủ thể có nhu cầu sử dụng vốn Trong hoạt động NHTM hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu củng cố tồn ngân hàng Tín dụng Ngân hàng coi đòn bẩy quan trọng với kinh tế, có tác động trực tiếp đến phát triển hầu hết ngành nghề lĩnh vực xã hội Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro nguy tổn thất lớn cho ngân hàng khách hàng vay vốn Câu hỏi đặt cho sinh viên chuyên ngành ngân hàng là: Quy trình tín dụng ngân hàng thực thể sản phẩm liên quan? Nhận thức tầm quan trọng đó, qua q trình học tập, nghiên cứu, tìm hiểu nhóm chọn đề tài: “HDBank – Tín dụng cá nhân” làm báo cáo kì Nhóm chọn phân tích quy trình sản phẩm tín dụng cá nhân quy mơ mục đích HDBank hướng đến nhóm khách hàng cá nhân hay hộ gia đình với khoản vay ngắn hạn nhỏ lẻ Trong trình học tập, nhóm xin cảm ơn giảng viên ThS Mai Thị Hồng nhiệt tình bảo ban, hướng dẫn giải đáp thắc mắc sinh viên, giúp sinh viên có tảng lý thuyết vững ngân hàng nói chung mảng tín dụng nói riêng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com PHẦN 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ HDBANK I Tổng quan: - Tên tiếng Anh: HO CHI MINH CITY DEVELOPMENT JOINT STOCK COMMERCIAL BANK - GCN đăng ký doanh nghiệp: Số 0300608092 Sở Kế hoạch & Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp lần đầu ngày 11/08/1992 thay đổi lần thứ 26 ngày 11/12/2017 - Vốn Đầu tư Chủ sở hữu: 16.828 tỷ đồng - Fax: (84-28) 6291 5901 - Giấy phép hoạt động: Số 00019/NH-GP Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 06/06/1992 - Ngành nghề kinh doanh: Ngân hàng thành lập hoạt động theo Quyết định số 47/QĐ-UB Ủy ban Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh ngày 11 tháng 02 năm 1989 Giấy phép số 00019/NH-GP Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 06 tháng 06 năm 1992 Ngân hàng thành lập nhằm thực giao dịch ngân hàng bao gồm huy động nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn dài hạn từ tổ chức cá nhân; cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn tổ chức cá nhân sở nguồn vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng; thực giao dịch ngoại LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tệ, dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá khác, phát hành Thẻ tín dụng, cung cấp dịch vụ tốn dịch vụ tài ngân hàng khác Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép II Cơ cấu tổ chức, phòng ban HDBank Những Ủy ban trực thuộc Hội đồng Quản trị - Ủy ban Quản lý rủi ro - Ủy ban Tín dụng - Ủy ban Nhân - Ủy ban Công nghệ - Ủy ban ALCO - Hội đồng Đầu tư - Hội đồng Sản phẩm - Ban Quan hệ Nhà đầu tư - Văn phòng Lãnh đạo Khối ngành/phòng ban kiểm soát Tổng Giám đốc: Tên khối Phòng ban trực thuộc Khối nguồn vốn Phòng Kinh doanh ngoại tệ kinh doanh Phòng Kinh doanh Tiền tệ Trái phiếu tiền tệ Phòng Quản lý Điều hòa vốn Ngân hàng đầu tư Phòng Ngân hàng đầu tư Khối Khách hàng Trung tâm KHDN lớn Hà Nội doanh nghiệp lớn Trung tâm KHDN lớn TP.HCM định chế tài Phịng Định chế Tài chính Phịng Phát triển Kinh doanh Hỗ trợ Phịng Quản lý bán hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khối khách hàng Phịng Chính sách & Phát triển sản phẩm doanh nghiệp doanh nghiệp Phòng Quản lý tiền mặt & Tài trợ thương mại Trung tâm Tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Hỗ trợ & Phát triển khách hàng doanh nghiệp Khối khách hàng Phòng Phát triển kinh doanh bán lẻ cá nhân Phòng Phát triển Sản hpaarm bán lẻ Phòng Tái thẩm định bán lẻ Phịng Chấm điểm tín dụng cá nhân Phịng Ngân hàng điện tử Trung tâm thẻ Phòng Hỗ trợ kinh doanh Phòng Vận hành Phòng Marketing Bộ phận Thương hiệu Thiết kế PR Bộ phận PR, Sự kiện & Truyền thông Bộ phận Nghiên cứu thị trường, hỗ trợ phát triển Khối vận hành Trung tâm Thanh tốn Phịng Quản lý Dịch vụ khách hàng Ngân quỹ Phòng Thẩm định giá Trung tâm dịch vụ khách hàng Phòng Quản lý chất lượng Phịng Hành Quản trị Bộ phận Quản lý tài sản Bộ phận mua sắm Phòng Phát triển mạng lưới & Xây dựng Trung tâm Quản Phòng Pháp lý chứng từ & Quản lý tài sản lý & Hỗ trợ tín Phịng Quản lý tín dụng dụng Phịng Chính sách Giám sát Nghiệp vụ Quản lý & Hỗ trợ tín dụng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khối Công nghệ Trung tâm Quản lý hạ tầng công nghệ thông tin & Ngân Phòng Quản lý chất lượng, bảo mật tuân thủ hàng điện tử Trung tâm Vận hành & Giám sát hoạt động CNTT Trung tâm phát triển Corebanking & Ngân hàng điện tử Khối Quản trị Phòng Quản lý rủi ro Tín dụng rủi ro Phịng Quản lý rủi ro Thị trường & Chính sách Phịng Quản lý rủi ro Vận hành Trung tâm xử lý nợ (Khu vực miền Bắc/miền Nam) Ban Pháp chế & Phòng Pháp chế Kiểm sốt tn Phịng Kiểm sốt tn thủ thủ Khối Tài Phịng Kế tốn tài chính, thuế Kế hoạch Phịng Kế tốn quản trị, kế hoạch & Phân tích tài Phịng Chính sách Giám sát kế tốn Khối Nhân Phịng Lương & Chính sách đãi ngộ Phòng Tuyển dụng Phòng Dịch vụ & Quan hệ lao động Trung tâm đào tạo LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chứng khốn Nợ nước ngồi Trái phiếu đặc biệt VAMC phát hành Dự phòng rủi ro chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn Dự phòng giảm giá Dự phòng chung Dự phòng cụ thể Dự phòng trái phiếu đặc biệt 0.0% 10.3% 0.0% 14.2% 0.0% 6.5% 0.0% 4.0% 0.0% 3.3% 0.0% -1.8% -1.9% -1.9% -2.1% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% -1.8% 0.0% 0.0% 0.0% -1.9% 0.0% 0.0% 0.0% -1.9% 0.0% 0.0% 0.0% -2.1% Trong danh mục chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn, danh mục đặc biệt VAMC phát hành trái phiếu TCTD khác nước phát hành chiểm tỉ trọng lớn Nhìn vào dịch chuyển chứng khoán đặc biệt VAMC phát hành, thấy tín hiệu tốt năm 2018, lượng trái phiếu khoảng 3.3% tổng tài sản, thấp nhiều so với số 10% vào năm 2014, 2015 Điều cho thấy ngân hàng có kế hoạch chuẩn bị tốt cho việc đáo hạn trái phiếu VAMC xử lý nợ xấu NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU Hạng mục chiếm tỷ trọng lớn tiền gửi khách hàng Tiền gửi : Nhận xét cấu tiền gửi phân loại theo đối tượng khách hàng Các khoản tiền gửi phân theo nhóm khách hàng Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp tư nhân Doanh nghiệp nước Cá nhân Khác 2014 2015 2016 2017 2018 4.47% 9.52% 4.37% 10.56% 14.62% 0.00% 0.13% 0.07% 0.02% 0.02% 0.33% 0.48% 1.08% 0.43% 0.63% 60.71% 34.49% 64.23% 25.64% 64.48% 63.80% 30.01% 25.19% 60.08% 24.66% 42 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Cơ cấu tiền gửi theo đối tượng KH 70.00% 60.00% 50.00% 40.00% 30.00% 20.00% 10.00% 0.00% Doanh Doanh Doanh nghiệp nhà nghiệp tư nhân nghiệp nước nước 2014 2015 2016 2017 Cá nhân Khác 2018 Mặc dù cá nhân đối tượng gửi tiền lớn danh mục khách hàng HD Bank, năm 2017, 2018 chứng kiến sụt giảm nhẹ, đặc biệt năm 2018, đạt mức thấp năm quan sát ( khoảng 60.08%) Trong năm trở lại đây, cấu tiền gửi doanh nghiệp nhà nước có xu hướng tăng nhanh mạnh Vào năm 2014, tỷ lệ khoảng 4.47% , số quan sát năm 2018 tăng xấp xỉ 10% lên 14.62% Riêng năm này, tiền gửi doanh nghiệp nhà nước tăng quanh mức 38% so với kỳ 2017 Đây coi dấu hiệu tốt tiền gửi đến từ doanh nghiệp nhà nước nguồn tiền ổn định, chi phí lãi thẩm định tín dụng thấp so với khách hàng cá nhân Phân loại tiền gửi theo loại tiền gửi Các khoản tiền gửi phân loại theo loại tiền gửi Tiền gửi khơng kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi ký quỹ Tiền gửi cho mục đích riêng biệt 2014 2015 2016 2017 6.78% 7.53% 9.50% 12.07% 92.07% 91.44% 22.14% 25.08% 0.34% 0.00% 67.95% 62.02% 0.23% 0.31% 0.19% 0.21% 0.59% 0.72% 0.22% 0.61% 2018 8.35% 90.89% 0.00% 0.41% 0.34% 43 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân loại tiền gửi 100.00% 80.00% 60.00% 40.00% 20.00% 0.00% 2014 2015 2016 2017 2018 Tiền gửi khơng kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi ký quỹ Tiền gửi cho mục đích riêng biệt Tỉ lệ tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn danh mục tiền gửi ngân hàng năm 2014, 2015, 2018 , mức 90% Tuy nhiên lại sụt giảm mạnh năm liên tiếp 2016, 2017 30% Cũng thời điểm này, tiền gửi tiết kiệm tăng vọt chiếm 60% toàn danh mục giảm xấp xỉ 0% vào năm 2018 : Tăng tỉ lệ CASA ( Current Account Saving Account – hay cịn gọi tiền gửi khơng kỳ hạn ) xu mà ngân hàng thương mại hướng tới bối cảnh mặt lãi suất tăng, cạnh tranh khốc liệt hệ thống ngân hàng, NHNN giảm tăng trưởng tín dụng, chi phí đầu vào tăng Tỉ lệ CASA coi lợi ngân hàng việc tìm kiếm nguồn vốn giá rẻ, từ đẩy mạnh tăng trưởng từ lãi Xu hướng tăng CASA thể rõ qua số liệu quan sát năm từ 2014-2018, đạt mức cao 10% vào năm 2017, giảm nhẹ vào năm 2018, nhiên mức ổn định Trong tiêu ngoại bảng, đáng ý khoản nợ tiềm tàng tăng mạnh vào năm 2018, đạt mức 3.81%, tăng gấp đôi so với kỳ năm trước Đây dấu hiệu cảnh báo chất lượng tài sản ngoại bảng ngân hàng giảm sút 44 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích cấu thu nhập HD Bank 2014 2015 2016 2017 2018 Thu nhập lãi cho vay khách hàng Thu nhập lãi tiền gửi Thu lãi từ kinh doanh, đầu tư chứng khoán nợ: Thu lãi từ chứng khoán kinh doanh Thu lãi từ chứng khốn đầu tư Thu nhập lãi cho th tài Thu khác từ hoạt động tín dụng 64.17% 70.97% 79.39% 77.47% 79.14% 3.45% 2.05% 1.39% 1.32% 1.33% 24.12% 20.95% 14.69% 15.47% 13.49% 0.00% 0.47% 0.00% 0.52% 0.23% 24.12% 20.48% 14.69% 14.95% 13.26% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 8.27% 6.03% 4.53% 5.74% 6.04% Cơ cấu thu nhập 90.00% 80.00% 70.00% 60.00% 50.00% 40.00% 30.00% 20.00% 10.00% 0.00% Thu nhập Thu nhập Thu lãi từ Thu lãi Thu lãi Thu nhập Tu khác lãi cho vay lãi tiền gửi kinh doanh, từ chứng từ chứng lãi cho thuê từ hoạt động khách hàng đầu tư khốn kinh khốn đầu tư tài tín dụng chứng khốn doanh nợ: 2014 2015 2016 2017 2018 Ngoài thu nhập từ lãi vay chiếm tỉ trọng cao nhất, chứng khoán đầu tư chứng khoán nợ nguồn thu lớn HD Bank Tuy nhiên nguồn có xu hướng giảm năm gần Ngân hàng không ghi nhận khoản thu nhập từ th tài Thu nhập từ hoạt động dịch vụ : 45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 120.00% 100.00% 80.00% 60.00% 40.00% 20.00% 0.00% 2014 2015 2016 2017 2018 Thu từ dịch vụ toán Thu từ dịch vụ ngân quỹ Thu từ nghiệp vụ ủy thác đại lý Thu từ hoạt động bảo hiểm Thu khác Lãi từ hoạt động dịch vụ Thu từ dịch vụ toán Thu từ dịch vụ ngân quỹ Thu từ nghiệp vụ ủy thác đại lý Thu từ hoạt động bảo hiểm Thu khác 2014 2015 2016 2017 2018 52.48% 53.68% 97.35% 45.55% 42.04% 11.82% 6.51% 9.84% 4.54% 3.85% 0.69% 0.33% 0.02% 0.06% 0.05% 0.00% 89.95% 48.33% 15.60% 0.00% 0.00% 34.32% 49.85% 61.10% 16.44% Thu từ dịch vụ toán chiểm tỉ trọng lớn vào năm 2016 có xu hướng giảm dần sau nằm khoản mục thu lớn Đáng ý thu từ hoạt động bảo hiểm bắt đầu vào năm 2015 sau bị đóng băng năm 2016, 2017 trở lại tăng mạnh vào năm 2018 chiểm 61.1% tỉ trọng doanh thu Với bùng nổ dịch vụ bancasurrance, dễ dàng lý giải cho biến động này, nguồn thu từ bảo hiểm nguồn thu an toàn với ngân hàng 46 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com So sánh tăng trưởng thu nhập từ lãi thu nhập từ dịch vụ Tăng trưởng thu nhập từ lãi 50.00% 45.00% 40.00% 35.00% 30.00% 25.00% 20.00% 15.00% 10.00% 5.00% 0.00% 2015 Tăng trưởng thu nhập từ lãi 2016 2017 2018 2015 2016 2017 2018 25.79% 42.90% 32.13% 12.29% Tăng trưởng thu nhập lãi 140.0% 120.0% 100.0% 80.0% 60.0% 40.0% 20.0% 0.0% -20.0% 2015 2016 2017 2018 -40.0% -60.0% Tăng trưởng thu nhập lãi 2015 2016 2017 2018 48.9% -37.2% 127.2% 63.1% 47 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tăng trưởng lãi đạt số ấn tượng năm 2017, 2018 Tỷ lệ cao nhiều so với tăng trưởng thu nhập từ lãi Đây dấu hiệu tốt đẩy mạnh tăng thu nhập lãi nguồn an toàn ngân hàng Trong bối cảnh cạnh tranh lãi suất giảm tăng trưởng tín dụng nay, tỷ lệ tăng trưởng thu nhập từ lãi HD Bank theo xu hướng chung , xuống toàn hệ thống ngân hàng Phân tích chi phí 2014 2015 2016 2017 2018 74.13% 59.04% 58.68% 57.57% 54.48% Chi phí lãi chi phí tương tự Có thể dễ dàng nhận thấy, chi phí lãi chi phí tương tự có xu hướng giảm năm quan sát, 74.13% vào năm 2014 54.48% vào năm 2018 Điều cho thấy quản lý chi phí tính hiệu hoạt động HD Bank dần cải thiện Tuy nhiên, điều kiện NHNN siết chặt tỷ lệ tín dụng ngắn hạn cho vay trung, dài hạn khiến chi phí tăng lên vài năm tới ngân hàng gặp khó khăn việc tận dụng nguồn vốn ngắn hạn giá rẻ Chỉ số tính tốn từ báo cáo tài HD Bank năm gần : 2014 2015 2016 2017 2018 Chỉ số an toàn Vốn Vốn CSH/Tổng tài sản CAR 8,92% 8,86% 6,23% 7,46% 7,28% 10,7% 13,7% 12,5% 13,5% 12,1% Chỉ số khả Thanh khoản Tiền + Tiền gửi TCTD khác/ Tổng TS Cho vay/Tổng tài sản 18% 42,2% 13% 13% 53,1% 54,7% 12% 55,2% 16% 57,0% 48 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chỉ số khả Sinh lời NIM 2,08% 3,63% 4,04% 4,05% 4,03% ROAA 0,5% 0,6% 0,7% 1,2% 1,6% ROEE 5,4% 6,6% 9,2% 15,8% 20,3% NPL 2,27% 1,59% 1,46% 1,52% 1,53% Dự phòng/ Nợ xấu 50,7% 78,7% 77,6% 73,3% 71,1% -4,6% 34,7% 45,4% 27,1% 17,8% Tăng trưởng Tiền gửi KH 4,9% 14,0% 38,6% 16,7% 6,2% Tăng trưởng Tổng TS 15,4% 7,0% 41,1% 26,0% 14,1% Tăng trưởng VCSH 7,0% 7,0% 1,0% 48,4% 14,0% Tăng trưởng Thu nhập lãi 426,6% 99,2% 44,2% 35,7% 20,5% Tăng trưởng LNST 119,2% 32,1% 45,1% 113,7% 63,8% Chất lượng tài sản Chỉ số khả Tăng trưởng Tăng trưởng cho vay KH Phân tích thay đổi số báo cáo tài Trong nhóm số an tồn vốn, hệ số CAR ln trì ổn định 10%, cao so với yêu cầu NHNN 8% theo cách tính tốn Basel II Tính đến tháng 11/2018, hệ số CAR trung bình nhóm NHTM Nhà nước 9.33%, NHTM cổ phần 11.13% ( Vietstock) HD Bank đạt 12,1% mức cao trung bình ngành 49 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Đối với nhóm số khả khoản : Tiền + Tiền gửi 2014 2015 2016 2017 2018 TCTD khác/ Tổng TS VCB 26.76% 20.77% 20.50% 23.48% 24.49% MBB 11.30% 13.52% 11.11% 17.63% 12.92% TCB 12.31% 9.12% 10.43% 12.06% 11.89% VPB 9.36% 8.37% 4.86% 7.23% 5.70% OCB 12.24% 13.09% 10.85% 13.08% 14.13% CTG 12.11% 9.12% 10.51% 10.36% 11.81% BIDV 8.53% 8.66% 6.85% 10.53% 8.73% ACB 1.39% 1.39% 1.52% 1.71% 1.86% AGR 6.94% 8.41% 6.30% 7.44% 6.90% STB 4.80% 4.82% 4.47% 2.50% 3.94% HDB 18% 13% 13% 12% 16% Hình : Tỉ lệ Tiền + Tiền gửi TCTD khác / Tổng TS số ngân hàng Tiền + TG TCTD khác 30.00% 25.00% 20.00% 15.00% 10.00% 5.00% 0.00% VCB MBB TCB VPB 2014 OCB 2015 CTG 2016 BIDV 2017 ACB AGR STB HDB 2018 Tỉ lệ Tiền + TG TCTD khác HD Bank chiếm tỉ trọng lớn so với số ngân hàng, trì mức ổn định 10% Cao năm 2014 với tỉ lệ 18%, thấp năm 2017 12% nhiên tăng trở lại lên 16% vào năm 2018 Tỉ lệ cho vay/ Tổng tài sản tăng mạnh vào năm 2015 khoảng gần 26%, từ 2016 tới 2018 tăng nhẹ mức 5% năm 50 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Theo thông tin thu thập báo cáo thường niên HD Bank năm 2018, khả toán chung HD Bank báo cáo mức 84% , hệ số toán ngắn hạn đạt 76%, cao vòng năm từ 2016 đến 2018 Đối với nhóm số khả sinh lời : Kể từ năm 2016, tỉ suất ROAE tăng trưởng mạnh, vào năm 2017 đạt mức tăng trưởng 71% Năm 2018, tỷ suất lợi nhuận sau thuế/ doanh thu , ROAE, ROAA HD Bank tăng trưởng so với năm 2017, cho thấy lợi nhuận sau thuế HD Bank tăng trưởng tốt, sử dụng hiệu tài sản, vốp góp cổ đơng để tạo lợi nhuận cho ngân hàng Tỉ lệ NIM ( net interest margin – tỉ suất thu nhập lãi ròng ) NIM ACB MBB VIB HDB 2014 3.03% 4.10% 3.28% 2.08% 2015 3.34% 3.81% 2.99% 3.64% 2016 3.38% 3.58% 2.86% 4.04% 2017 3.47% 4.19% 3.12% 4.05% 2018 3.56% 4.56% 3.79% 4.03% 51 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com NIM 5.00% 4.50% 4.00% 3.50% 3.00% 2.50% 2.00% 1.50% 1.00% 0.50% 0.00% 2014 2015 ACB 2016 MBB VIB 2017 2018 HDB Tỉ lệ thu nhập từ lãi ròng HD Bank tương đối tốt so sánh với số ngân hàng thương mại cổ phần tư nhân Tỉ lệ trì mức ổn định, 4% từ năm 2016 đến 2018 Chất lượng tài sản ngân hàng liên tục cải thiện, số NPL giảm khoảng 1.5% vào năm 2018, cao vào năm 2014 mức 2% bất ổn chung từ hệ thống ngân hàng sau khủng hoảng ngân hàng vào năm 2012-2013, nhiên sau HD Bank trì ổn định tỉ lệ nợ xấu quanh mức 1.5% Theo báo cáo thường niên năm 2018 HD Bank, tỉ lệ nợ xấu( NPL) riêng ngân hàng mẹ đạt 1.1% Tỉ lệ dự phòng/ nợ xấu tăng mạnh năm 2015 , mức 50% Tuy nhiên từ 20162018, tỉ lệ dự phòng/ nợ xấu dược trì quanh mức 80%, năm 2018 giảm nhẹ khoảng 3% so với năm 2017 Tỷ lệ đạt mức trung bình so với tồn hệ thống ngân hàng, thấp so với số ngân hàng thương mại cổ phần ACB, MBB, TCB,… 52 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tỉ lệ dự phòng/ Nợ xấu VPB OCB STB BIDV TCB AGR CTG MBB VCB ACB 0.00% 20.00% 40.00% 60.00% 80.00% 100.00% 120.00% 140.00% 160.00% 180.00% Tỉ lệ dự phịng/ Nợ xấu trung bình số ngân hàng Tỉ lệ tăng trưởng : Trong năm 2016, Tổng tài sản, tiền gửi KH, cho vay KH, thu nhập từ lãi Lợi nhuận sau thuế HD Bank tăng trưởng mức cao năm quan sát, riêng vốn chủ sở hữu tăng 1% số lại hầu hết lên tới 40% Năm 2018, tăng trưởng tiền gửi khách hàng thấp, mức 6,2% Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế lên tới 100% vào năm 2014 2017, đạt 63.8% vào năm 2018 53 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN Hiện nay, hệ thống định chế tài nói chung ngân hàng thương mại nói riêng ngày chứng tỏ vị quan trọng kinh tế quốc gia Chỉ rủi ro nhỏ xảy với ngân hàng gây tổn thất nghiêm trọng làm sụp đổ hệ thống ngân hàng (bank-run), chí bùng nổ khủng hoảng toàn kinh tế Vì thế, giải tốn nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng để quản trị phịng ngừa rủi ro xảy vấn đề cấp thiết quan trọng NHTM Đề tài “HDBank - Tín dụng khách hàng cá nhân” đưa đến nhìn cụ thể thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân HDBank; từ đó, người đọc có nhìn tổng quan quy trình hoạt động sản phẩm tín dụng cá nhân ngân hàng HDBạnk Bản báo cáo xin đưa số ưu nhược điểm sản phẩm tín dụng cá nhân qua việc so sánh với số ngân hàng khác giúp cải thiện nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng hướng tới hiệu tính lành mạnh hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 54 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Năng Phúc, 2013, “Giáo trình Phân tích báo cáo tài chính”, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân GS.TS Nguyễn Văn Tiến, TS Nguyễn Thị Lan, 2014, “Giáo trình Tín dụng Ngân hàng”, NXB Thống Kê https://www.hdbank.com.vn/vi/ https://www.acb.com.vn/ https://www.vib.com.vn/wps/portal/vn/ca-nhan https://tpb.vn/khach-hang-ca-nhan https://thebank.vn/ https://dreamformychild.com/lai-suat-tien-gui-khong-ky-han-hdbank/ https://topbank.vn/gui-tiet-kiem-tai-ha-noi/gui-1ty-trong-12th/nhan-lai-cuoi-ky Tổ Tín dụng Ngân hàng HDBank chi nhánh Thành Cơng – Quy trình tín dụng nội khách hàng cá nhân Tổ Kế toán Ngân hàng HDBank chi nhánh Thành Cơng – Báo cáo tài năm 2014, 2015, 2016, 2017, 2018 55 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com PHÂN CÔNG CÔNG VIỆC Sinh viên thực Mã sinh viên Ninh Hương Giang 1613320016 Cơng việc thực Phần IV Phân tích BCTC HDBank năm 2014 - 2016 Trần Thị Hiền 1613320023 Phần II Quy trình tín dụng KHCN HDBank ; Kết luận Quách Minh Hiếu 1613320027 Lời mở đầu; Phần I Giới thiệu tổng quan HDBank tổng hợp, chỉnh Nguyễn Khánh Ly 1613320053 Phần III Các sản phẩm tín dụng cá nhân HDBank so sánh Thu thập tài liệu tham khảo Phần IV Phân tích BCTC HDBank năm 2017 Chu Thị Bích Phượng 1613320077 Phần III Các sản phẩm tín dụng cá nhân HDBank so sánh Phần IV Phân tích BCTC HDBank năm 2018 56 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... 24 III Thẻ tín dụng 28 PHẦN 4: PHÂN TÍCH MỘT SỐ HẠNG MỤC TỪ THAY ĐỔI BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA HDBANK TRONG NĂM 33 TÀI SẢN 33 NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU... nhu cầu sử dụng vốn Trong hoạt động NHTM hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu củng cố tồn ngân hàng Tín dụng Ngân hàng coi địn bẩy quan trọng với kinh tế, có tác động trực tiếp... chức tín dụng khác Tiền gửi tổ chức tín dụng khác Vay tổ chức tín dụng khác Tiền gửi khách hàng Các cơng cụ tài phái sinh khoản nợ tài khác Vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư Chính phủ tổ chức tín dụng