Giải pháp nâng cao hiệu quả thẻ thanh toán tại ngân hàng TMCP đông á

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO T TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TEÁ T NGUYỄN THỊ THU HỒ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẺ THANH TOA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TP.Hồ Chí Minh - Năm 201 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO T TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TEÁ T NGUYỄN THỊ THU HỒ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẺ THANH TOA Chuyên ngành: Kinh tế tài - Ngân hà LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA TS ĐOÀN ĐỈNH LAM TP.Hồ Chí Minh - Năm 201 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thân tự làm thực theo dẫn người hướng dẫn khoa học, số liệu thông tin sử dụng luận văn có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng trung thực Nếu sai, xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước Khoa sau đại học, Khoa ngân hàng, Nhà trường pháp luật TP.Hồ Chí Minh, năm 2011 Nguyễn Thị Thu Hồng MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục hình vẽ, đồ thị Mở đầu CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ SẢN PHẨM THẺ THANH TOÁN 1.1 Lịch sử hình thành phát triển thẻ toán 1.2 Khái quát thẻ toán 10 1.2.1 Thanh toán không dùng tiền mặt 10 1.2.2 Khái niệm 11 1.2.3 .Cấu trúc thẻ toaùn 11 1.2.4 Phân loại 12 1.3 .Lợi ích việc toán thẻ 14 1.3.1 Đối với người sử dụng theû 14 1.3.2 Đối với ngân hàng 15 1.3.3 Đối với đơn vị chấp nhận thẻ 16 1.3.4 Ý nghóa kinh tế xã hội 16 1.4 Rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 17 1.5 Những kinh nghiệm thị trường thẻ toán giới vấn đề VN 1.5.1 Thị trường thẻ số quốc gia giới 19 1.5.2 Một số vấn đề rút Việt Nam 21 Kết luận chương 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG DỊCH VỤ THẺ THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á 2.1 Giới thiệu NH Đông Á 24 2.1.1 Giới thiệu ngân hàng Đông Á 24 2.1.2 Các sản phẩm NH Đông Á .27 2.1.2.1 Khác h hàng cá nhaân 27 2.1.2.2 Khaùc h hàng doanh nghiệp .28 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh năm gần Đông Á 28 2.2 Giới thiệu thẻ NH Đông Á 33 2.2.1 Sự đời thẻ Đông Á 33 2.2.2 Phân loại 33 2.2.3 Thực trạng dịch vụ thẻ NH Đông Á 34 2.2.3.1 Nghiệp vụ phát hành thẻ 34 2.2.3.2 Tình hình kinh doanh thẻ 35 2.2.4 Đán h giá chức năng, tiện ích thẻ Đông Á 46 2.2.4.1 .Ưu điểm 46 2.2.4.1 Nhược điểm 47 2.2.5 Đán h giá hoạt động kinh doanh theû 48 2.2.5.1 .Nhữ ng thành đạt 48 2.2.5.2 Những hạn chế việc mở rộng toán thẻ NH Đông Á 50 2.2.6 Rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ NH Đông Á 53 Kết luận chương 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẺ THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á 3.1 Định hướng mục tiêu phát triển dịch vụ thẻ ĐAB 55 3.2 Cô hội thách thức 55 3.3 Ca ùc giải pháp phát triển thẻ ĐAB 60 3.3.1 Tăng cường giải pháp phòng chống rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 60 3.3.1.1 Nh óm giải pháp liên quan đến ngân hàng .61 3.3.1.2 Nh oùm giải pháp liên quan đến khách hàng .61 3.3.2 Nâng cao sở hạ tầng, chất lượng phục vụ 62 3.3.3 Tăng cường công tác an ninh, bảo mật 64 3.3.4 Tăng cường quảng bá, giới thiệu sản phẩm công chúng 64 3.3.5 Phát triển nguồn nhân lực 65 3.3.6 Tăng cường mối quan hệ hợp tác với ngân hàng thương mại khác 67 3.4 Kiến nghị quan hữu quan 67 3.4.1 Đo với Chính phuû 67 3.4.2 Đo với NHNNVN 68 3.4.3 Đo với Hiệp hội thẻ Việt Nam 70 Kết luận chương .71 Kết luận .72 Tài liệu tham khảo 73 DANH MUÏC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng Á Châu Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn ATM : Máy rút tiền tự động (Automatic Teller Machine) Banknetvn : Công ty cổ phần chuyển mạch tài quốc gia Việt Nam ĐAB : Ngân hàng Đông Á ĐƯTM : Điểm ứng tiền mặt ĐVCNT : Đơn vị chấp nhận thẻ EMV : chuẩn thẻ toán thông minh liên minh thẻ lớn Europay, Master Visa đưa JCB : The Japan Card Based NHNNVN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHPHT : Ngân hàng phát hành thẻ NHTMCP cổ phần : Ngân hàng thương mại NHTMQD : Ngân hàng thương mại quốc doanh NSNN : Ngân sách Nhà nước PIN : Mật mã cá nhân (Personal Identification Number) POS : Nơi thực giao dịch mua bán lẻ (Point of sale) Smartlink : Công ty cố phần dịch vụ thẻ thoâng minh TMCP : Thương mại cổ phần VCB : Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) Vietinbank : Ngân hàng Công Thương VNBC : Việt Nam Bank Card WTO : Tổ chức thương mại giới (World Trade Organization) DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU STT Bảng 2.1 Bảng 2.2 Baûng 2.3 Baûng 2.4 Baûng 2.5 Baûng 2.6 Baûng 2.7 Bảng 2.8 Tên bảng biểu Trang Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2008 - 2010 Báo cáo kết kinh doanh năm 2010 9 3 4 Các số tài năm 2010 Số lượng phát hành thẻ Đông Á Số lượng máy ATM qua năm Số lượng điểm chấp nhận thẻ qua năm Doanh số phát sinh tài khoản thẻ Phí sử dụng thẻ ATM ĐAB DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ STT Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Tên đồ thị, hình vẽ Số lượng phát hành thẻ qua năm Số lượng máy ATM qua năm Số lượng điểm chấp nhận thẻ qua năm Doanh số phát sinh tài khoản thẻ qua năm Trang 4 11 3.3.5 Phát triển nguồn nhân lực Hoạt động lónh vực kinh doanh thẻ hoạt động lónh vực ngân hàng lónh vực vừa du nhập vào Việt Nam năm gần đây, phát triển nguồn nhân lực hoạt động kinh doanh thẻ điều kiện quan trọng mà ĐAB tham gia thị trường thẻ phải phát triển ưu tiên 11 Thực trạng lực lượng lao động ĐAB kinh nghiệm lónh vực thẻ hạn chế, trình độ kỹ thuật chưa cao Vì vậy, để có đội ngũ cán NH có đủ lực đáp ứng nhu cầu công việc mẻ này, NH tiến hành giải pháp sau: Trước hết, nguồn nhân cần phải đào tạo nước phải tập huấn thường xuyên nước tổ chức phát hành thẻ quốc tế Visa, MasterCard, American Express… Hiện tổ chức phát hành thẻ quốc tế thường xuyên mở khóa đào tạo nguồn nhân lực cho thành viên phát hành thẻ Visa có thành lập trường Visa School Thái Lan dành cho thành viên thuộc khu vực Châu Á - Thái Bình Dương hầu hết tổ chức phát hành thẻ giới có chương trình đào tạo liên tục mạng Internet để qua đó, thành viên truy cập, tải chương trình, sách để nghiên cứu học tập Mạnh dạn đào tạo, bổ sung, cập nhật đầy đủ kiến thức hoạt động thẻ cho nhân viên tạo cho ngân hàng vị cạnh tranh thị trường thẻ toán với nguồn nhân lực có trình độ cao cống hiến cho phát triển chung thị trường thẻ toán Việt Nam Nâng cao trình độ quản lý, trình độ chuyên môn, trình độ tay nghề toàn thể cán công nhân viên nhằm đảm bảo nâng cao chất lượng SP, dịch vụ thẻ Thứ hai, đào tạo đội ngũ chuyên gia giỏi lónh vực thẻ ngân hàng việc đào tạo đội ngũ chuyên gia giỏi lónh vực thẻ NH cần thiết thời điểm trình hội nhập kinh tế Việt Nam thời gian tới Do đó, ĐAB phải có chiến lược người cách cụ thể, cần phải 12 chọn lọc nhân viên có 0trình độ ngoại ngữ, nghiệp vụ công nghệ thông tin tu nghiệp nước Đây giải pháp tốn chi phí đầu tư ban đầu giải pháp tối ưu giúp cho ĐAB phát triển thị trường thẻ cách bản, khoa học tránh tình trạng phát triển tự phát, manh mún 3.3.6 Tăng cường mối quan hệ hợp tác với ngân hàng thương mại khác Sau kết nối thành công, hệ thống ATM POS ngân hàng nước, mục tiêu chủ thẻ khác ngân hàng chuyển khoản với trực tiếp máy ATM mà không cần vào ngân hàng Ngày 19/07/2011, ACB triển khai thành công, theo đó, chủ thẻ ghi nợ nội địa ACB chủ thẻ ngân hàng khác hệ thống Smarlink thực giao dịch chuyển tiền từ thẻ sang thẻ lẫn Đặc biệt, giao dịch chuyển tiền thực lập tức, người nhận nhận tiền sau người chuyển thực thành công giao dịch Lần VN, giao dịch chuyển tiền hệ thống xử lý ngau lập tức, lúc, nơi giao dịch hệ thống - Thống mức phí phát hành thẻ, phí chiết khấu đơn vị chấp nhận thẻ khoản phí thu khác đảm bảo hoàn thiện môi trường kinh doanh thẻ cạnh tranh lành mạnh, chuyên nghiệp, sánh ngang tầm khu vực giới - Hợp tác với ngân hàng chia sẻ thông tin rủi ro hoạt động toán thẻ, phối hợp hành động việc phòng chống gian lận giả mạo lónh vực thẻ chẳng hạn đồng thuận triển khai lắp đặt camera phòng chống việc đánh cắp liệu - Cùng phối hợp đưa thông tin tích cực, tuyên truyền lợi ích toán thẻ phương tiện thông tin đại chúng 3.4 Kiến nghị quan hữu quan: 3.4.1 Đối với Chính phủ - Nâng cao dân trí, cập nhật kiến thức thẻ toán hoạt động toán không dùng tiền mặt; đưa nội dung giới thiệu thẻ phương tiện toán không dùng tiền mặt vào trường trung học, đại học để giảng dạy với mục đích phổ biến rộng rãi kiến thức cho học sinh, sinh viên nắm rõ sản phẩm dịch vụ ngân hàng nói chung sản phẩm thẻ toán nói riêng - Chỉ đạo bộ, ngành cung ứng dịch vụ viễn thông, điện, nước, hàng không, du lịch … tích cực phối hợp với ngành ngân hàng triển khai sản phẩm dịch vụ thẻ đến CBCNV khách hàng nhằm đem lại lợi ích cho bên, góp phần đẩy mạnh toán không dùng tiền mặt - Chính phủ cần ban hành sách để khuyến khích người dân toán không dùng tiền mặt cần thiết, bước tạo cho người dân quen với hình thức toán không dùng tiền mặt tiếp cận với phương thức toán thẻ Để thực điều này, Nhà Nước cần có sách đồng bộ, mang tính pháp lý, vừa khuyến khích vừa có tính hướng dẫn bắt buộc số cá nhân, đối tượng, số lónh vực có liên quan cụ thể là: yêu cầu doanh nghiệp toán lương công nhân viên qua tài khoản NH Khuyến khích doanh nghiệp toán tiền lương qua tài khoản việc giảm phần thuế thu nhập doanh nghiệp, giảm thuế thu nhập cá nhân cho cá nhân nhận lương thông qua thẻ toán - Chỉ đạo Bộ Công an, có biện pháp đạo đơn vị trực thuộc tiến hành phòng chống tội phạm hoạt động kinh doanh thẻ để đảm bảo an ninh, an toàn địa điểm đặt máy ATM nhằm bảo vệ quyền lợi khách hàng giảm thiểu tổn thất cho NHTM 3.4.2 Đối với NHNNVN: - Qui chế phát hành, toán, sử dụng cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ NH ban hành theo định số 20/2007/QĐ-NHNN ngày 15/05/2007 thay cho định 371/1999/QĐ-NHNN phần theo kịp phát triển thị trường Tuy nhiên chưa có qui định xử phạt vi phạm chủ thể tham gia dẫn đến có vi phạm NH lúng túng, thiếu tính thống nhất, làm giảm lòng tin khách hàng Vậy NHNN cần sớm sửa đổi, bổ sung ban hành văn 12 phù hợp hơn, cần qui định hành vi liên quan đến hoạt động phát hành toán thẻ, đặc biệt việc tranh chấp, gian lận để làm sở xử lý cố xảy - NHNN cần thường xuyên tổ chức khoá đào tạo lónh vực thẻ cho NHTMVN Thẻ toán lónh vực mẻ ngành NH, vậy, thời gian qua NH nỗ lực lớn việc cử cán sang tổ chức thẻ quốc tế để tham gia khoá học chuyên lónh vực thẻ Tuy nhiên, chi phí để tham dự khoá học tổ chức thẻ quốc tế tổ chức cao, NH có điều kiện tài để tham dự khoá học, thiết nghó NHNN cần đứng tổ chức khoá đào tạo ngắn hạn, dài hạn cách mời chuyên gia nước đến Việt Nam để hướng dẫn, cung cấp kinh nghiệm lónh vực thẻ cho NHTMVN - NHNN tiếp tục nghiên cứu để xây dựng lộ trình chuyển đổi công nghệ thẻ theo tiêu chuẩn EMV tổ chức phát hành thẻ Việt Nam - Để bù đắp phần thiệt hại từ kinh doanh thẻ, thiết nghó Ngân hàng nhà nước nên có qui định bắt buộc Ngân hàng cung cấp dịch vụ thẻ phải mua bảo hiểm cho nghiệp vụ thẻ Ngoài nên có hướng dẫn cụ thể việc trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro thẻ, phần chi phí cho việc cung cấp dịch vụ thẻ Điều mặt giảm rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng, mặt khác giúp người sử dụng thẻ an tâm giao dịch qua thẻ - Nghiên cứu việc sử dụng thẻ toán hoạt động chi tiêu số quan Chính phủ việc mua sắm hàng hoá, thiết bị phục vụ cho công việc hàng 12 ngày, công tác, 6chi tiêu lãnh thổ quốc gia - Thực sách thúc đẩy toán không dùng tiền mặt thắt chặt quản lý tiền mặt, tăng chi phí sử dụng tiền mặt để người dân chuyển sang hình thức toán khác, ưu đãi cho dịch vụ toán không dùng tiền mặt 12 - Hoàn thiện sách quản lý ngoại hối thẻ quốc tế Trong giai đoạn hội nhập nay, nhiều ngân hàng thương mại triển khai phát hành thương hiệu thẻ quốc tế có uy tín giới Trọng tâm công tác quản lý phát hành sử dụng thẻ quốc tế xác nhận tính hợp pháp giao dịch thẻ NHNN cần quan tâm, nghiên cứu để ban hành quy định ngoại hối phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam phù hợp với thông lệ quốc tế 3.4.3 Đối với Hiệp hội thẻ Việt Nam: - Tổng hợp ý kiến, nguyện vọng Ngân hàng thành viên để phản ánh kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước vướng mắc hỗ trợ NHNN ban hành quy định cụ thể hoạt động kinh doanh thẻ - Hiệp hội thẻ phải nơi liên kết nối kết thành viên với để xây dựng mạng lưới toán thẻ chung Tăng cường trao đổi thông tin ngân hàng thành viên chia sẻ kinh nghiệm để kiểm soát hạn chế rủi ro hoạt động thẻ - Hỗ trợ mặt đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho ngân hàng thành viên cách: + Tăng cường tổ chức khoá đào tạo nước nghiệp vụ Quản lý rủi ro, phòng ngừa giả mạo; Kỹ xử lý tra soát, khiếu nại; + Giới thiệu sản phẩm dịch vụ thẻ nước; tổ chức hội thảo chuyên đề mời diễn giả chuyên gia nước + Hội thẻ xem xét tổ chức chương trình khảo sát ngân hàng nước cho cán quản lý ngân hàng thành viên nhằm trao đổi học tập kinh nghiệm nước bạn - Kiến nghị với tổ chức thẻ quốc tế việc tăng cường trợ giúp kỹ thuật cho ngân hàng Việt Nam, 12 nâng cao chất lượng hệ thống kỹ thuật, phối hợp hoạch định chiến lược khai thác thị trường 12 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở thực trạng trình bày chương 2, chương phân tích đề xuất giải pháp đẩy mạnh, phát triển dịch vụ thẻ ĐAB cách bền vững tương lai Trong giải pháp trình bày, luận văn trọng đến giải pháp tư chiến lược kinh doanh thẻ ĐAB, sách sản phẩm, công nghệ sách phát triển nguồn nhân lực Ngoài chương đưa số kiến nghị Chính phủ, NHNN Hội thẻ ngân hàng Việt Nam nhằm tạo môi trường tốt hội phát triển dịch vụ thẻ ĐAB 13 KẾT LUẬN Thị trường thẻ toán Việt Nam hứa hẹn nhiều tiềm với tham gia hoạt động ngày nhiều ngân hàng nước Muốn mở rộng hoạt động thẻ toán tạo vị cạnh tranh trước NH nước vốn có nhiều kinh nghiệm thẻ, ĐAB cần có giải pháp sách sản phẩm, phát triển mạng lưới, công nghệ, phát triển nguồn nhân lực … làm tảng vững Ngoài ra, ĐAB cần phải liên kết với ngân hàng bạn để nghiên cứu, xây dựng phát triển sản phẩm phục vụ cho KH với hàm lượng công nghệ cao, nâng cao chất lượng dịch vụ thẻ, gia tăng tiện ích để người dân cảm nhận tiện lợi việc toán qua thẻ bỏ dần thói quen toán tiền mặt người VN Bên cạnh đó, rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ điều tránh khỏi, nhiên ĐAB đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro thiệt hại vật chất uy tín, hình ảnh ĐAB chủ thẻ Sản phẩm dịch vụ thẻ hoạt động ĐAB, để trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, ĐAB xác định phải trở thành NH cung cấp dịch vụ thẻ chất lượng, tiện ích trội VN Luận văn chưa nghiên cứu sâu vào thẻ tín dụng, có nhiều so sánh mở rộng với ngân hàng khác nước, kinh nghiệm quốc gia phát triển để ứng dụng vào thị trường thẻ Việt Nam dạng thị trường non kinh nghiệm Đây hạn chế mà luận văn chưa đạt cần tiếp tục nghiên cứu hoàn thiện 13 TÀI LIỆU THAM KHẢO - Phạm Thúy Lan Anh (2005), Luận văn thạc só kinh tế, “Xây dựng chiến lược phát triển Đông Á giai đoạn 2006-2010” - Hà Thị Anh Đào (2009), Luận văn thạc só kinh tế, “Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng Công thương Việt Nam” - Nguyễn Lan Phương (2005), Luận văn thạc só kinh tế, “Phát triển thị trường thẻ toán Việt Nam” - Võ Nguyên Vũ (2009), Luận văn thạc só kinh tế, “Phát triển thị trường thẻ toán Việt Nam” - Báo cáo tài năm 2006, 2007, 2008, 2009 & 2010 Ngân hàng Đông Á - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết đinh 20/2007/QDNHNN, Ban hành Quy chế phát hàng, toán, sử dụng cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng, ngày 15/05/2007 - Thủ tướng Chính phủ, 291/2009/QD-TTg việc phê duyệt đề án toán không dùng tiền mặt giai đoạn 20062010 định hướng đến năm 2020 Việt Nam, ngày 29/12/2006 - Thủ tướng Chính phủ, thị 20/2007/CT-TTg việc trả lương qua tài khoản cho đối tượng hưởng lương từ ngân sách nhà nước Các website tham khaûo www.acb.com.vn www.dbs.com www.dongabank.com.vn www.google.com.vn www.mastercard.co m www.mof.gov.vn www.sbv.gov.com www.semvietnam.com.2011/04/09.xaydungthuonghieuthetindung www.vnbaorg.info www.vnnet NHỮNG ĐIỂM NỔI BẬT CỦA ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẺ THANH TOÁN TẠI NH TMCP ĐÔNG Á Người hướng dẫn khoa học : TS Đoàn Đỉnh Lam Học viên thực : Nguyễn Thị Thu Hồng Lớp : Ngân hàng Đêm K18 Một thực tế Việt Nam thời điểm thói quen tốn tiền mặt ăn sâu vào tiểm thức người dân Phát triển sản phẩm dịch vụ thẻ phương thức giúp người dân làm quen với tốn khơng dùng tiền mặt, đáp ướng tiến trình hội nhập Việc chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu thẻ tốn NHTMCP Đơng Á” phù hợp với su thời đại phù hợp với chiến lược phát triển lâu dài NH TMCP Dựa sở lý luận, số liệu phân tích tình hình thực tế NH Đông Á năm gần đây, đề tài nêu hạn chế, khó khăn thuận lợi việc phát triển thẻ tốn NH Đơng Á Để ngân hàng Đơng Á trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, đề tài đưa giải pháp nhằm tận dụng thuận lợi khắc phục hạn chế, khó khăn nâng cao hiệu thẻ tốn NH Đơng Á Các giái pháp đưa vào điều kiện thực tế ĐAB nên chủ yếu trung vào điểm hạn chế ĐAB như: giải pháp phòng chống rủi ro, sách phát triển sản phẩm, mạng lưới, công nghệ phát triển nguồn nhân lực … Các giải pháp có tính ứng dụng cao góp phần phát triển dịch vụ, nâng cao hiệu kinh doanh để ĐAB tồn phát triển môi trường cạnh tranh gay gắt Bên cạnh đó, đề tài đưa số kiến nghị với quan hữu quan ... toán thẻ NH Đông Á 50 2.2.6 Rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ NH Đông Á 53 Kết luận chương 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẺ THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á. .. trạng dịch vụ thẻ Ngân hàng TMCP Đông Á Từ đó, đưa số khó khăn vấn đề cần giải thẻ toán - Từ đó, đề xuất số kiến nghị, giải pháp nâng cao hiệu sử dụng thẻ toán Ngân hàng TMCP Đông Á Đối tượng,... hàng Nhà nước thẻ ngân hàng “công cụ toán ngân hàng phát hành thẻ cấp cho khách hàng sử dụng theo hợp đồng ký kết ngân hàng phát hành thẻ chủ thẻ? ?? Từ khái quát, Thẻ toán phương tiện toán không dùng